瓦房店轴承股份有限公司2005年第一季度报告（境内）
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事声明对季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 董事王忠敏先生未能出席本次董事会，委托董事苏绍礼先生代行董事权利；独立
董事武春友、李延喜先生未能出席本次董事会，分别委托独立董事张丽女士代行董事权利。
1.4本公司第一季度财务报告未经审计。
1.5公司负责人王路顺先生、总经理邵阳先生、主管会计工作负责人张兴海先生声明：
保证一季度报告中财务报告的真实、完整。
2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
股票简称 瓦轴B 变更前简称（如有）
股票代码 200706
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张兴海 苏绍礼
联系地址 中国辽宁省瓦房店市北共济街一段1号 中国辽宁省瓦房店市北共济街一段1号
电话 0411-85509888-3829 0411-85509888-2308
传真 0411-85500794 0411-85500794
电子邮箱 ZWZ214＠mail.dlptt.ln.cn ZWZ214＠mail.dlptt.ln.cn
2.2 财务资料
2.2.1 主要会计数据及财务指标
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减（％）
总资产 2,252,098,938.95 2,204,736,208.26 2.15
股东权益（不含少数股东权益） 1,086,208,857.13 1,070,973,379.74 1.42
每股净资产 3.29 3.25 1.23
调整后的每股净资产 3.01 2.89 4.15
本报告期比上年同期
报告期 上年同期
增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -992,585.76 37,641,310.84 -102.64
每股收益 0.046 0.039 17.95
每股收益
净资产收益率 1.40 1.22 0.18
*扣除非经常性损益后的净资产
1.51 1.30 1.51
收益率
*“扣除非经常性损益后净利润”中扣除的项目及涉及金额：
处理固定资产收损净额：-14,948.63元；罚款收支净额：-160,729.85元；债务重组收益净额：
-939,504.59元；其它非经常性收支净额4310.00元。以上金额合计：-1,110,873.07元。
2.2.2 利润表
利润及利润分配表
（2005年1月1日-2005年3月31日）
单位:人民币元
本期数 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
主营业务收入 416,285,689.00 401,918,521.44 375,433,652.39 369,315,067.59
减：主营业务成本 342,140,990.08 333,607,597.24 296,904,056.56 293,811,807.78
主营业务税金及附加 390,949.44 301,633.99 2,103,922.69 2,086,948.78
主营业务利润 73,753,749.48 68,009,290.21 76,425,673.14 73,416,311.03
加：其他业务利润 2,125,135.10 2,594,796.05 3,993,748.92 3,997,350.87
减：营业费用 23,374,645.20 22,727,713.36 20,035,091.75 19,316,748.10
管理费用 25,453,753.86 22,267,750.95 33,442,277.36 31,392,994.30
财务费用 10,754,912.71 10,154,499.53 11,026,717.30 10,534,097.85
营业利润 16,295,572.81 15,454,122.42 15,915,335.65 16,169,821.65
加：投资收益 4,917,145.14 5,450,954.02 2,727,247.02 2,126,634.59
营业外收入 65,523.00 46,958.09 873,280.53 807,037.53
减：营业外支出 1,176,396.07 871,372.55 1,689,745.47 957,575.87
利润总额 20,101,844.88 20,080,661.98 17,826,117.73 18,145,917.90
减：所得税 4,827,803.63 4,827,803.63 5,008,201.65 5,008,201.65
少数股东损益 74,096.84 6,893.95
净利润 15,199,944.41 15,252,858.35 12,811,022.13 13,137,716.25
加：年初未分配利润 165,142,140.50 168,352,621.68 138,272,853.87 140,706,966.20
可供分配的利润 180,342,084.91 183,605,480.03 151,083,876.00 153,884,682.45
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
可供股东分配的利润 180,342,084.91 183,605,480.03 151,083,876.00 153,844,682.45
减：应付普通股股利
未分配利润 180,342,084.91 183,605,480.03 151,083,876.00 153,844,682.45
2.3 报告期末股东总人数及前十名流通股东持股表
报告期末股东总数 11,939
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H）
AKTIEBOLAGET SKF 65,000,000 B
王俊刚 602,600 B
MAN，KWAI WING文贵荣 570,001 B
李俊成 303,900 B
ABN AMRO BANK NV 236,000 B
李郁 202,600 B
何雁飞 200,300 B
王卫红 200,000 B
陈镜坤 194,000 B
TSE，PO谢暴 186,501 B
3 管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
今年一季度，公司抓住市场机遇，实现了高速增长。一季度，主营业务收入比去年同期增长10.88%，
其中国内销售额比去年同期增长19.47%，利润总额比去年同期增长11.32%。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
单位：万元
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
轴承 39,123.82 32,155.57 17.81
其中：关联交易 4,010.61 3,240.57 19.2
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收
支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
√适用 □不适用
金额(万元) 占利润总额的比例%
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
利润总额 2,010.18 4,584.73
主营业务利润 7,375.37 29,982.64 366.90 653.97
其他业务利润 212.51 1,482.88 10.57 32.34
期间费用 5,958.33 27,581.66 296.41 601.60
投资收益 491.71 1,636.60 24.46 35.70
补贴收入 0 0 0.00 0.00
营业外收支净额 -111.09 -935.73 -5.53 -20.41
说明：主营业务利润占利润总额比例、期间费用占利润总额的比例、投资收益占利润总额的比例
与2004年度相比有较大变化。其原因是：2005年一季度市场形势较好，销售收入同比口径增加，
导致一季度利润总额增加，
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用 √不适用
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□适用 √不适用
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
附表1
合并资产负债表
二零零五年三月三十一日
单位:人民币元
附注 2005.3.31 2004.12.31
资产
流动资产：
货币资金 99,342,811.30 119,805,912.09
应收票据 28,243,310.72 57,046,591.29
应收账款 5(1) 841,916,345.46 763,450,849.13
其他应收款 5(2) 11,067,525.92 11,435,453.99
预付账款 23,617,813.64 34,539,445.13
存货 6 739,180,487.94 696,256,965.67
待摊费用
流动资产合计 1,743,368,294.98 1,682,535,217.30
长期投资:
长期股权投资 7 75,982,877.48 87,725,732.34
长期投资合计 75,982,877.48 87,725,732.34
固定资产：
固定资产原价 8(1) 870,625,831.58 873,414,943.52
减：累计折旧 8(1) 533,700,820.02 522,980,183.68
固定资产净值 336,925,011.56 350,434,759.84
减：固定资产减值准备 8(2) 2,199,236.82 2,199,236.82
固定资产净额 334,725,774.74 348,235,523.02
在建工程 9 89,479,622.09 77,680,408.35
固定资产合计 424,205,396.83 425,915,931.37
无形资产及其他资产：
长期待摊费用 10 1,318,369.66 1,335,327.25
无形资产及其他资产合计 1,318,369.66 1,335,327.25
递延税项
递延税项借项 7,224,000.00 7,224,000.00
资产总计 2,252,098,938.95 2,204,736,208.26
合并资产负债表(续)
二零零五年三月三十一日
单位:人民币元
附注 2005.3.31 2004.12.31
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 11 350,250,000.00 350,850,000.00
应付票据 46,666,000.00 82,031,513.05
应付帐款 354,341,878.73 312,248,273.86
预收帐款 23,622,205.11 17,497,304.87
应付工资 744,000.64 2,832,516.16
应付福利费 3,008,370.59 1,596,056.78
应交税金 12 5,316,883.81 -12,710,900.45
其他应交款 72,989.84 39,342.79
其他应付款 94,902,182.48 92,807,347.68
预提费用 333,100.00 -
流动负债合计 879,257,611.20 847,191,454.74
长期负债：
长期借款 13 282,840,000.00 282,840,000.00
长期应付款 100,000.00 100,000.00
专项应付款 193,368.98 206,368.98
长期负债合计 283,133,368.98 283,146,368.98
负债合计 1,162,390,980.18 1,130,337,823.72
少数股东权益 3,499,101.64 3,425,004.80
股东权益：
股本 330,000,000.00 330,000,000.00
资本公积 14 528,136,530.40 528,100,997.42
盈余公积 47,730,241.82 47,730,241.82
其中：公益金 15,910,080.61 15,910,080.61
未分配利润 180,342,084.91 165,142,140.50
股东权益合计 1,086,208,857.13 1,070,973,379.74
负债和股东权益总计 2,252,098,938.95 2,204,736,208.26
2005年度第一季度报告（境内）
资产负债表
二零零五年三月三十一日
单位:人民币元
附注 2005.3.31 2004.12.31
资产
流动资产：
货币资金 97,323,715.64 118,124,615.32
应收票据 28,193,310.72 57,046,591.29
应收账款 22(1) 811,792,180.17 738,998,140.69
其他应收款 22(2) 7,668,667.75 6,196,304.33
预付账款 23,617,813.64 34,539,445.13
存货 679,410,022.99 637,418,180.87
流动资产合计 1,648,005,710.91 1,592,323,277.63
长期投资:
长期股权投资 22(4) 89,983,175.29 101,192,221.27
长期投资合计 89,983,175.29 101,192,221.27
长期投资净额 89,983,175.29 101,192,221.27
固定资产：
固定资产原价 800,594,568.89 803,350,038.58
减：累计折旧 486,791,821.75 477,656,312.37
固定资产净值 313,802,747.14 325,693,726.21
减：固定资产减值准备 2,199,236.82 2,199,236.82
固定资产净额 311,603,510.32 323,494,489.39
在建工程 89,413,227.44 77,637,013.70
固定资产合计 401,016,737.76 401,131,503.09
无形资产及其他资产：
长期待摊费用 1,318,369.66 1,335,327.25
无形资产及其他资产合计 1,318,369.66 1,335,327.25
递延税项
递延税项借项 7,224,000.00 7,224,000.00
资产总计 2,147,547,993.62 2,103,206,329.24
2005年度第一季度报告（境内）
资产负债表(续)
二零零五年三月三十一日
单位:人民币元
附注 2005.3.31 2004.12.31
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 316,800,000.00 316,800,000.00
应付票据 46,666,000.00 82,031,513.05
应付帐款 313,636,333.59 273,764,672.38
预收帐款 17,114,451.30 12,047,992.38
应付工资 667,516.16 2,832,516.16
应付福利费 2,719,427.53 1,411,182.16
应交税金 -506,309.56 -18,208,126.57
其他应交款 48,919.64 291.12
其他应付款 79,396,033.73 76,796,058.66
流动负债合计 776,542,372.39 747,476,099.34
长期负债:
长期借款 281,340,000.00 281,340,000.00
专项应付款 193,368.98 206,368.98
长期负债合计 281,533,368.98 281,546,368.98
负债合计 1,058,075,741.37 1,029,022,468.32
股东权益：
股本 330,000,000.00 330,000,000.00
资本公积 528,136,530.40 528,100,997.42
盈余公积 47,730,241.82 47,730,241.82
其中：法定公益金 15,910,080.61 15,910,080.61
未分配利润 183,605,480.03 168,352,621.68
股东权益合计 1,089,472,252.25 1,074,183,860.92
负债和股东权益总计 2,147,547,993.62 2,103,206,329.24
附表2
合并利润及利润分配表
二零零五年一月一日起至三月三十一日止会计期间
单位:人民币元
附注 2005.1.1-3.31 2004.1.1-3.31 2004
主营业务收入 15 416,285,689.00 375,433,652.39 1,564,534,299.93
减：主营业务成本 15 342,140,990.08 296,904,056.56 1,258,854,519.06
主营业务税金及附
加 390,949.44 2,103,922.69 5,853,420.18
主营业务利润 73,753,749.48 76,425,673.14 299,826,360.69
加：其他业务利润 16 2,125,135.10 3,993,748.92 14,828,762.21
减：营业费用 23,374,645.20 20,035,091.75 118,060,213.77
管理费用 25,453,753.86 33,442,277.36 113,500,116.82
财务费用 17 10,754,912.71 11,026,717.30 44,256,239.46
营业利润 16,295,572.81 15,915,335.65 38,838,552.85
加：投资收益 18 4,917,145.14 2,727,247.02 16,366,020.16
营业外收入 19 65,523.00 873,280.53 5,467,877.63
减：营业外支出 20 1,176,396.07 1,689,745.47 14,825,145.92
利润总额 20,101,844.88 17,826,117.73 45,847,304.72
减：所得税 4,827,803.63 5,008,201.65 10,787,859.71
少数股东损益 74,096.84 6,893.95 208,454.47
净利润 15,199,944.41 12,811,022.13 34,850,990.54
加：年初未分配利润 165,142,140.50 145,535,253.87 145,535,253.87
可供分配的利润 180,342,084.91 158,346,276.00 180,386,244.41
减：提取法定盈余公积 3,562,735.94
提取法定公益金 1,781,367.97
可供股东分配的利润 180,342,084.91 158,346,276.00 175,042,140.50
减：应付普通股股利 9,900,000.00
未分配利润 180,342,084.91 158,346,276.00 165,142,140.50
利润及利润分配表
二零零五年一月一日起至三月三十一日止会计期间
单位：人民币元
附注 2005.1.1-3.31 2004.1.1-3.31 2004
主营业务收入 22(3) 401,918,521.44 369,315,067.59 1,539,897,210.39
减：主营业务成本 22(3) 333,607,597.24 293,811,807.78 1,253,783,892.17
主营业务税金及附
加 301,633.99 2,086,948.78 5,619,989.85
主营业务利润 68,009,290.21 73,416,311.03 280,493,328.37
加：其他业务利润 2,594,796.05 3,997,350.87 15,137,930.66
减：营业费用 22,727,713.36 19,316,748.10 115,306,931.33
管理费用 22,267,750.95 31,392,994.30 102,481,921.55
财务费用 10,154,499.53 10,534,097.85 41,971,541.16
营业利润 15,454,122.42 16,169,821.65 35,870,864.99
加：投资收益 5,450,954.02 2,126,634.59 17,196,097.65
营业外收入 46,958.09 807,037.53 5,393,916.02
减：营业外支出 871,372.55 957,575.87 12,080,030.67
利润总额 20,080,661.98 18,145,917.90 46,380,847.99
减：所得税 4,827,803.63 5,008,201.65 10,753,488.60
净利润 15,252,858.35 13,137,716.25 35,627,359.39
加：年初未分配利润 168,352,621.68 147,969,366.20 147,969,366.20
可供分配的利润 183,605,480.03 161,107,082.45 183,596,725.59
减：提取法定盈余公积 3,562,735.94
提取法定公益金 1,781,367.97
可供股东分配的利润 183,605,480.03 161,107,082.45 178,252,621.68
减：应付普通股股利 9,900,000.00
未分配利润 183,605,480.03 161,107,082.45 168,352,621.68
附表3
合并现金流量表
二零零五年三月
单位： 人民币元
项 目 2005.3
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 251,267,631.90
收到的税费返还 4,820,793.33
收到的其他与经营活动有关的现金 4,094,545.25
现金流入小计 260,182,970.48
购买商品、接受劳务支付的现金 191,049,540.19
支付给职工以及为职工支付的现金 42,350,208.18
支付的各项税费 3,220,906.06
支付的其他与经营活动有关的现金 24,554,901.81
现金流出小计 261,175,556.24
经营活动产生的现金流量净额 -992,585.76
二、投资活动产生的现金流量：
分得股利或利润所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净 3,300.00
额
现金流入小计 3,300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产而支付的现金 8,021,605.43
权益性投资所支付的现金 -
现金流出小计 8,021,605.43
投资活动产生的现金流量净额 -8,018,305.43
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 98,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 98,000,000.00
偿还债务所支付的现金 98,600,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 8,852,209.60
偿付的其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00
现金流出小计 109,452,209.60
筹资活动产生的现金流量净额 -11,452,209.60
2005年度第一季度报告（境内）
四、现金及现金等价物净增加额 -20,463,100.79
合并现金流量表（续）
二零零五年三月
单位： 人民币元
项 目 2005.3
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 15,199,944.41
加：计提的资产减值准备 922,215.22
少数股东损益 74,096.84
固定资产折旧 13,606,086.60
长期待摊费用摊销 16,957.59
待摊费用减少(减:增加) -
预提费用增加(减:减少) 333,100.00
处置固定资产、无形资产、长期资产的损失（减：
收益） 14,948.63
固定资产报废损失 -
财务费用 10,754,912.71
投资损失（减：收益） -4,917,145.14
存货的减少（减：增加） -42,923,522.27
经营性应收项目的减少（减：增加） -31,203,968.06
经营性应付项目的增加（减：减少） 37,129,787.71
经营活动产生的现金流量净额 -992,585.76
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的年末余额 99,342,811.30
减：现金的年初余额 119,805,912.09
现金及现金等价物净增加额 -20,463,100.79
2005年度第一季度报告（境内）
现金流量表
二零零五年三月
单位： 人民币元
项 目 2005.3
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 239,434,425.27
收到的税费返还 4,820,793.33
收到的其他与经营活动有关的现金 3,093,772.68
现金流入小计 247,348,991.28
购买商品、接受劳务支付的现金 185,169,007.95
支付给职工以及为职工支付的现金 39,398,846.28
支付的各项税费 2,023,980.53
支付的其他与经营活动有关的现金 23,111,586.57
现金流出小计 249,703,421.33
经营活动产生的现金流量净额 -2,354,430.05
二、投资活动产生的现金流量：
分得股利或利润所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净 3,300.00
额
现金流入小计 3,300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产而支付的现金 8,021,605.43
权益性投资所支付的现金 -
现金流出小计 8,021,605.43
投资活动产生的现金流量净额 -8,018,305.43
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 98,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 98,000,000.00
偿还债务所支付的现金 98,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 8,428,164.20
偿付的其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00
现金流出小计 108,428,164.20
筹资活动产生的现金流量净额 -10,428,164.20
四、现金及现金等价物净增加额 -20,800,899.68
现金流量表（续）
二零零五年三月
单位： 人民币元
项 目 2005.3
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 15,252,858.35
加：计提的资产减值准备 869,301.28
固定资产折旧 12,020,959.64
长期待摊费用摊销 16,957.59
待摊费用减少(减:增加) -
预提费用增加(减:减少) -
处置固定资产、无形资产、长期资产的损失（减：
收益） 14,948.63
固定资产报废损失 -
财务费用 10,154,499.53
投资损失（减：收益） -5,450,954.02
存货的减少（减：增加） -41,991,842.12
经营性应收项目的减少（减：增加） -28,162,604.55
经营性应付项目的增加（减：减少） 34,921,445.62
经营活动产生的现金流量净额 -2,354,430.05
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的年末余额 97,323,715.64
减：现金的年初余额 118,124,615.32
现金及现金等价物净增加(减少)额 -20,800,899.68
附表1、2、3已经2005年4月22日公司三届董事会第十次会议审议批准
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人