瓦轴B99中报
瓦房店轴承股份有限公司1999年度中期报告摘要
一、 公司简介
1、公司中文名称:瓦房店轴承股份有限公司
公司英文名称:Wafangdian Bearing Company Limited
2、公司法定代表人:王路顺
3、公司董事会秘书:张兴海
联系地址:中国辽宁省瓦房店市北共济街一段1号
咨询电话:0411-5509888-3829、3373
传真:0411-5500794
4、公司注册地址:中国辽宁省瓦房店市北共济街一段1号
公司办公地址:中国辽宁省瓦房店市北共济街一段1号
邮政编码:116300
电子邮件:zwz214@pub.dl.lnpta.net.cn
5、公司年度报告备置地点:本公司投资证券部
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:瓦轴B
股票代码:2706
二、 主要财务指标
单位:人民币元
指标项目 1999.6.30 1998.6.30
净利润 32287514.06 31551442.66
股东权益 1011039252.08 978278469.02
每股收益 0.098 0.096
加权每股收益 0.098 0.096
每股净资产 3.064 2.980
调整后的每股净资产 2.967 2.831
净资产收益率 3.19％ 3.21％
加权净资产收益率 3.25％ 3.29％
注:主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)财产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
三、 股本变动和主要股东 持股情况
1、股本变动情况
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚末流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份 200000000 200000000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 200000000 200000000
二、已流通股份合计
1、境内上市的人民币
普通股
2、境内上市的外资股
130000000 130000000
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 130000000 130000000
三、股份总数 330000000 330000000
2、主要股东持股情况
⑴截止本期末公司登记在册的股东共计3987户,其中国有股股东1名,社会公众股 股东3986户。
⑵主要股东持股情况(前十名股东):
序号 股东名称 持股数 占总股本比例
1 瓦房店轴承集团有限责任公司 200000000.00 60.60％
2 AKTIEBOLAGET SKF 65000000.00 19.70％
3 BBH-THE GREATER CHINA 3770000.00 1.14％
FUND INC.
4 招商银行证券业务部 2002000.00 0.61％
5 BRITSH AIRWAYS PENSIONS 1635700.00 0.49％
TRUSTEES LIMITED
6 WU LIN 1381300.00 0.42％
7 WONG,SHIT FUI 黄雪辉 720000.00 0.22％
8 TAN ZHI 谭志 665000.00 0.20％
9 SSBT/IFC EM MKTS COMMON TRUST 588273.00 0.18％
FUND GNA.ZV3N
10 PENG,SHENWEN 彭胜文 560000.00 0.17％
合计 276322273.00 83.73％
3、持股5％以上股份的股东情况:
瓦房店轴承集团有限责任公司(本公司母公司)持有本公司200000000股占总股本 的60.6％;瑞典斯凯孚(SKF)公司(本公司战略投资者)持有本公司65000000股,占总股 本的19.7％。以上法人股东所持股份均未发生质押、冻结等情况。
四、 经营情况的回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况
在公司年初提出的“实施三大调整,实现两个翻身,整顿五项管理,必保三个压缩 ”的工作方针的指导下,公司的各级领导干部和全体员工共同努力,全面深入地开展了各项工作,使公司的生产经营渡过了极其困难的上半年。
上半年,在市场形势十分严峻的情况下,公司不断强化产品组织和产品结构调整, 建立快速市场反应机制,积极调整市场结构,为提高产品的市场占有率打下了坚实的基础;在质量管理方面,公司认真贯彻ISO9000标准,不断提高产品的高科技含量和产品质量,为公司的产品销售提供了有力的保证;在成本费用方面,通过对成本指标层层分解 和落实,加强成本费用控制与考核力度,有效地降低了成本费用的消耗和支出。公司通过制定并有效地实施各项措施,于六月末,共实现销售收入53746万元,净利润3228.8万元,基本上完成了上半年计划。
2、公司投资情况
⑴募集资金使用情况
项目名称 计划投资 实际投资 是否与招投说明书
额(万元) 额(万元) 承诺项目一致
汽车圆锥滚子轴承 8000 3802 一致
冶金矿山轴承 8000 6071 一致
铁路轴承 6000 3202 一致
偿还贷款 10000 10679 一致
合计 32000 23754
⑵其他股权投资情况
单位:万元
子公司 原始投资额 投资收益
辽阳轴承制造有限公司 1733 12
瓦房店华美轴承有限公司 852 20
瓦房店通用轴承有限公司 1743 -146
斯凯孚瓦轴轴承有限公司 6844 243
合计 11172 129
3、下半年计划
上半年的工作虽然取得了一定的成效,但在下半年的经济形势仍然没有明显好转 的情况下,要完成全年的销售任务和利润目标,则需要公司领导和全体员工携手奋进, 努力开拓,为此,公司对下半年的经营工作制定了具体的措施。
⑴在全国部分重点城市举办ZWZ产品推广展示会,以开发潜在用户和提高市场占有率;
⑵加速资金回笼、降低成本费用,实现财务状况的全面改善;
⑶强化生产组织、质量管理和技术改造,提高企业对市场的应变能力和产品竞争 能力。
五、 重要事项
1、本公司一九九九年度中期不进行利润分配和公积金转增股本;
2、本公司九八年度的利润分配方案已经1999年6月16日召开的股东大会审议通过,公司决定以98年末的总股本330000000股为基准,每10股派发现金0.6元人民币,剩余 利润留待以后年度分配。公司将于1999年8月份按照有关规定向股东派发现金股利。
3、重大诉讼、仲裁事项
本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、重大关联交易事项
见财务报告附注
5、本公司的中期报告为未经审计的财务报告。
6、本报告期内公司未解聘、改聘会计师事务所。
7、本报告期内公司无重大合同担保、抵押等事项。
8、本公司控股子公司———华美公司将于9月份进行结业清算。
9、计算机2000年问题解决情况
本公司通过更新计算机设备和为有关系统配备相应的软件包,目前基本上不存在 2000年问题,并且由计算机2000年问题可能引起的风险已得到控制和解决;
公司对计算机2000年问题就绪的定义如下:
在正确按照设备的手册操作,并保证与该设备相配合使用的其他设备能够与其正 确交换数据的前提下,通过相应的测试,就被认为2000年问题就绪。
六、 财务报告(未经审计)
1、会计报表(附后)
2、会计报表附注
附注1.重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
本公司一九九八年一月一日前执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》自一九九八年一月一日始执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
本合并会计报表所载财务信息系本公司及其子公司基于下列会计政策编制的并假设一九九九年一月一日起至六月三十日止会计期间已一致地采用该等会计政策,该等 会计政策系根据中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定厘定。
(1)合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他 有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。
本公司的子公司———瓦房店华美轴承有限公司(以下简称“华美公司”)和瓦房店通用轴承有限公司(以下简称“瓦通公司”)是按照中华人民共和国《企业会计准则》和《外商投资企业会计制度》编制一九九九年上半年会计报表的。本公司在编制合并会计报表时业已按中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定对上述公司的会计报表进行调整及重新表述。
本公司及其子公司间的所有重大交易及内部往来款项均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。
(2)坏帐的核算方法
本公司及其子公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法 收回的应收帐款和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回 的应收帐款确认为坏帐损失。
坏帐损失采用备抵法核算.决算日按应收帐款余额的5‰计提坏帐准备并计入当年度损益类帐项。
(3)存货
存货包括原材料、在产品、产成品及低值易耗品。
原材料发出以实际成本计价。原材料日常核算以计划成本计价计划成本与实际成本之间的差异按各类原材料的存销比例分摊计入原材料成本与销货成本从而将原材料的计划成本调整为实际成本。
在产品和产成品以实际成本计价发出产品和在产品的成本按加权平均法计算确定。
产品生产成本包括直接材料、直接人工及制造费用。
决算日存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取预计存货跌价损失计入当年度损益类帐项。本年度本公司及其子公司未发生存货跌价损失。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。
(4)短期投资
短期投资系本公司对国债债券的投资。
短期投资以实际成本计价。决算日短期投资按成本与市价孰低法计价,按短期投 资的市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备并计入当年度损益类帐项。本年度本公司及其子公司未发生短期投资跌价损失。
(5)长期股权投资
本公司的长期股权投资采用下列会计处理方法:
本公司拥有被投资公司不足20％的权益性资本时以成本法核算;拥有被投资公司 20％至50％的权益性资本时以权益法核算;拥有被投资公司50％以上权益性资本以及 虽拥有被投资公司20％至50％的权益性资本,但本公司对其实质上拥有控制权时,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
决算日本公司的长期股权投资由于被投资公司经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复则按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备并计入当年度损益类帐项。本年度本公司未发生长期投资减值准备。
(6)固定资产及其累计折旧
本公司固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在2000.00人民币元以上的实物资产。
固定资产折旧采用直线法平均计算并按固定资产类别的原价估计经济使用年限和估计残值(原价的3％)确定其折旧率如下:
类 别 折旧年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物
其中:建筑物 15 6.47％
生产用房屋 30 3.23％
非生产用房屋 35 2.77％
机器设备 10-11 8.82％～9.70％
运输工具 6 16.17％
(7)在建工程
在建工程以实际成本计价。与兴建安装测试期间相关的借款利息支出和外汇折算差额在该项资产交付使用或完工之前计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。
(8)收入确认原则
本公司及其子公司以产品所有权上的重要风险和报酬已经转移已收到价款或取得收取价款的凭据且与销售有关的成本能够可靠的计量为标志确认主营业务收入的实现。
(9)企业所得税
本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。
附注2.子公司及联营公司
(1)本公司拥有50％以上权益性资本的子公司概况列示如下:
公司名称 注册地址 注册成 注册资本 拥有 主营 经济性质 法定
立时间 权益 业务 或类型 代表人
华美公司* 大连瓦房 1989.09.02 USD 2869000 69.7% 制造小 中外合资 于杰
店市北共 型滚动
济街一段1号 轴承及
零部件、
半成品
瓦通公司** 大连瓦房 1996.03.28 USD 4510000 75% 生产轴承 中外合资 于杰
店市北共 及相关产品
济街一段1号
辽轴公司*** 辽阳市 1996.11.22 RMB 1935000 100% 生产销售 有限责 冯立杰
白塔区卫 轴承及 任公司
国路61号 机械制造
(2)本公司拥有50％以下权益性资本的联营公司概况列示如下:
公司名称 注册地址 注册成 注册资本 拥有 主营业务 经济性质 法定
立时间 权益 或类型 代表人
大连斯凯孚瓦
轴轴承有限公
司(斯凯孚瓦 大连 1998.5.15 RMB 16870000 49% 生产,销售 中外合资 于杰
轴公司)* 球面滚子
轴承
上海振鑫瓦轴 上海 1998.7.13 RMB 1000000 40% 经销轴承, 有限责 倪仁善
机电销售有限 机电设备及 任公司
公司(振鑫公 配件、仪器
司)** 仪表、金属材
料、五金工具
上海爱姆意机 上海 1998.10.6 RMB 35000000 5.71% 经销机电 有限责 黄雨德
电设备连锁有 设备及配件 任公司
限公司(爱姆
意公司)
附注3.短期投资
短期投资明细项目列示如下:
1999.06.30 1998.12.31
债券投资 RMB 13569134.74* RMB 13569134.74
系本公司在海南港澳国际信托投资有限公司开设了深圳证券交易所资金帐户购买各期国债(包括手续费2‰)计13569134.74人民币元。截至一九九九年六月三十止各期国债市价合计为14640935.40人民币元。
附注4.应收帐款
应收帐款的帐龄分析列示如下:
1999.06.30 1998.12.31
帐龄 金 额 占该帐项余 金 额 占该帐项余
额的百分比 额的百分比
一年以内 RMB 695007971.72 83.75％ RMB 639884462.42 82.41％
一年至二年 90741446.39 10.94％ 111995802.41 14.42％
二年至三年 26731646.78 3.22％ 6359623.15 0.83％
三年以上 17330715.72 2.09％ 18190722.99 2.34％
RMB 829811780.61 100％ RMB 776430610.97 100.00％
附注5.其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
1999.06.30 1998.12.31
帐龄 金 额 占该帐项余 金 额 占该帐项余
额的百分比 额的百分比
一年以内 RMB 7553734.03 47.56％ RMB 6046092.57 40.23％
一年至二年 456623.59 2.87％ 4392635.99 30.68％
二年至三年 4790353.38 30.16％ 186308.66 1.30％
三年以上 3082556.08 19.41％ 3693554.58 25.79％
RMB 15883267.08 100％ RMB 14318591.80 100.00％
附注6.存货
存货明细项目列示如下:
1999.06.30 1998.12.31
原材料 RMB 92878381.21 RMB 113551275.55
在途材料 2005110.63 515522.82
低值易耗品 5401792.43 528390.41
在产品 96804151.12 88405022.53
产成品 313216977.38 255592099.76
包装物 225477.41 378501.07
外购商品 371055.17 1107906.02
RMB 510902945.35 RMB 460078718.16
附注7.待摊费用
为辽阳公司本年度尚未摊销的取暖费,金额为50000元。
附注8.在建工程
在建工程明细项目列示如下:
工程名称 1999.1.1 本年增加 本年转入固定资产 本年其他减少
M250磨床改造 RMB 9192235.58 RMB 10187.40 RMB — RMB —
仿制辊底炉线 6647449.62 176118.21 — 4000.00
安装工程
计算机改造工程 8318503.65 163454.00 7768844.65 —
内滚道磨床 8386515.33 2000.00 — —
无心磨床安装工程 3092264.93 30000.00 124227.00 —
一成品厂房工程 1353863.16 — 1353863.16 —
铁路客货厂房工程 931814.65 — — —
程控交换机安装工程2986840.00 — — —
液压车床安装工程 1440425.00 — — —
内圆磨床安装工程 1091961.07 — 1091961.07 —
氮气保护铸链工程 1538185.95 395745.00 — —
导轮磨工程 1270000.00 5711.58 — —
立体库工程 1297170.00 — — —
污水处理改造工程 1982000.00 140158.60 — —
磙子无心磨床 1386480.00 — — —
安装工程
车床 830000.00 558658.00 — —
磨床 482908.00 696592.86 124227.00 —
双排渗碳生产线 — 1335000.00 — —
电气改造工程 1709638.96 — 536000.00 —
光球机 1151776.16 — — —
渗碳炉安装工程 6728740.82 19700.00 —
压磨沾火机安装工程1464856.26 189837.00 — —
其他 35484266.47 5637629.15 7914080.47 77292.19
利息资本化金额 232050.00 96976.25 — —
RMB97848170.15 RMB10609544.21 RMB18913203.35 RMB81292.19
工程名称 1999.6.30 资金来源 工程进度
M250磨床改造 RMB 9202422.98 募股 基本完工
仿制辊底炉线 6819567.83 募股 基本完工
安装工程
计算机改造工程 713113.00 募股 基本完工
内滚道磨床 8388515.33 募股 基本完工
无心磨床安装工程 2998037.93 募股 完工
一成品厂房工程 — 自筹 基本完工
铁路客货厂房工程 931814.65 自筹 基本完工
程控交换机安装工程 2986840.00 募股 基本完工
液压车床安装工程 1440425.00 募股 基本完工
内圆磨床安装工程 — 募股 完工
氮气保护铸链工程 1933930.95 募股 基本完工
导轮磨工程 1275711.58 募股 基本完工
立体库工程 1297170.00 募股 基本完工
污水处理改造工程 2122158.60 其他 90％
磙子无心磨床 1386480.00 其他 基本完工
安装工程
车床 1388658.00 募股 基本完工
磨床 1055273.86 募股 基本完工
双排渗碳生产线 1335000.00 募股 70％
电气改造工程 1173638.96 募股 完工
光球机 1151776.16 募股 基本完工
渗碳炉安装工程 6748440.82 其他 基本完工
压磨沾火机安装工程 1654693.26 其他 基本完工
其他 33130522.96
利息资本化金额 329026.25
RMB 89463218.82
附注9.长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下:
1998.12.31 本年增加 本年摊销 1999.06.30
期初存货进项税额 RMB 9078849.78 RMB— RMB 285622.10 RMB 8793227.68
房屋使用费 1742309.41 — 33915.18 1708394.23
劳动保险费 1373203.93 — 283987.62 1089216.31
RMB 12194363.12* RMB RMB 603524.90 RMB 11590838.22
附注10.其他业务利润
其他业务利润明细项目列示如下:
1999.06.30 1998.06.30
材料销售利润 RMB 3882865.17 RMB 2304093.69
房租利润 498164.54
其他利润 2790434.24
RM B6673299.41 RMB 2802258.23
附注11.财务费用
财务费用明细项目列示如下:
1999.06.30 1998.06.30
利息净支出 RMB 22020809.63 RMB 27005702.89
汇兑损失 236049.57 409303.24
其他 81548.53 42432.71
RMB 22338407.73 RMB 27457438.84
附注12.投资收益
本公司对联营公司予以权益法核算取得投资收益(损失):
1999.06.30
大连斯凯孚瓦轴轴承有限公司 RMB 2429933.57
上海振鑫瓦轴机电销售有限公司 -30426.34
RMB 2399507.23
附注13.营业外收入
营业外收入明细项目列示如下:
1999.06.30 1998.06.30
处理固定资产收益 RMB 351445.02 RMB 394954.06
罚款收入 40264.00 234978.18
其他 312128.42 138053.50
RMB 703837.44 RMB 767985.74
附注14.营业外支出
营业外支出明细项目列示如下:
1999.06.30 1998.06.30
罚款支出 RMB 130621.35 RMB 103998.74
其他 5162.71
RMB 135784.06 RMB 103998.74
附注15.关联方关系及其交易
(1)关联方关系明细项目列示如下:
A.存在控制关系的关联方:
公司名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 经济性质或类型 法定代表人
瓦轴集团 大连瓦房店 轴承及各类 母公司 国有独资 于 杰
市北共济街1号 设备制造、销售
本公司的子公司概况详见附注4.
B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
公司名称 1999.1.1 本年增加数 本年减少数 1999.06.30
瓦轴集团 RMB 360000000.00 RMB— RMB— RMB 360000000.00
辽轴公司 RMB 19350000.00 RMB— RMB— RMB 19350000.00
华美公司 USD 2869000.00 USD— USD— USD 2869000.00
瓦通公司 USD 4510000.00 USD— USD— USD 4510000.00
C.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
1999.1.1 本年增加数
公司名称 金 额 ％ 金 额 ％
瓦轴集团 RMB 200000000.00 60.61% RMB ——
辽轴公司 RMB 17973847.55 100% RMB 124238.17 —
华美公司 RMB 8969356.60 69.7% RMB 204096.99 —
瓦通公司 RMB 12998932.16 75% RMB ——
本年减少数 1999.06.30
公司名称 金 额 ％ 金 额 ％
瓦轴集团 RMB —— RMB 200000000.00 60.61%
辽轴公司 RMB —— RMB 18098085.72 100%
华美公司 RMB —— RMB 9173453.59 69.7%
瓦通公司 RMB 1458302.21 — RMB 11540629.95 75%
(2)关联方交易
A.本公司向下述关联方购买轴承零件明细项目列示如下:
1999.1.1-6.30 1998.1.1-6.30
金额 占当年度购 金 额 占当年度购
货额的比例 货额的比例
辽轴公司 6692052.34 1.26％ 6847741.54 1.39％
瓦轴铸造 4276386.50 0.80％ 17891468.60 3.64％
非标准轴承 27533486.11 5.19％ 31641003.31 6.44％
通达轴承 11814800.45 2.23％ 10029898.76 2.05％
瓦轴特钢 2234056.65 0.42％ 18708102.94 3.81％
华美公司 14488653.13 2.73％ 15690370.87 3.19％
瓦轴运输 10147.50 — 4395337.04 0.89％
模具制造 13303340.04 2.50％ 21320574.45 4.34％
瓦轴煤气 10913850.00 2.06％ 10500636.50 2.14％
设备制造 3187641.35 0.60％ 11297802.44 2.30％
大连光洋 13170400.00 2.48％ 16272540.18 3.31％
斯凯孚公司 58212804.63 10.96％ — —
RMB 165837618.70 31.23％ RMB 164595476.63 33.50％
B.本公司向下述关联方销售配件、原材料及轴承零件明细项目列示如下:
1999.1.1-6.30 1998.1.1-6.30
金额(RMB) 占当年度购 金额(RMB) 占当年度购
货额的比例 货额的比例
辽轴公司 1021734.78 0.19％ 1710585.72 0.31％
瓦轴铸造 — — 17891468.60 3.64％
非标准轴承 21050629.97 3.92％ 19878070.25 3.58％
瓦轴煤气 4033.58 ％ 168155.68 0.03％
华美公司 8611472.38 1.60％ 9130420.15 1.64％
通达公司 7829204.89 1.46％ 5261559.14 0.91％
通用轴承 7169504.52 1.33％ 1080036.44 0.19％
滚动轴承 7445624.22 1.39％ 4444127.08 0.77％
模具制造 50973.62 — 74411.30 —
大连光洋 5863162.89 1.09％ 4921449.00 0.89％
宏达万向节 60117.92 — 242309.35 0.04％
斯凯孚公司 47493521.93 8.84％ — —
RMB 106599980.70 19.82％ RMB 64802592.71 12.03％
C.本公司应向瓦轴集团支付的费用明细项目列示如下:
1999.1.1-6.30 1998.1.1-6.30
警卫消防费 RMB 1860000.00 RMB 1860000.00
技术开发费 3580000.00 2580000.00
宣传服务费 552000.00
水电费 24319176.00 26291159.60
劳务费 19872938.91 13042751.40
土地租赁费 1626000.00 1722000.00
RMB 51810114.91 RMB 45495910.64
(3)关联方往来款项余额
关联方往来款项明细项目列示如下:
1999.06.30
应收帐款 其他应收款
余 额 占该帐 余 额 占该帐
项比例 项比例
瓦轴集团 RMB — — RMB —
海亚特轴承 1896907.73 0.23％ — —
瓦轴铸造 — — — —
瓦轴特钢 — — — —
瓦轴煤气 — — — —
模具制造 — — — —
设备制造 — — — —
通达轴承 — — — —
滚动轴承 — — — —
砂轮制造 — — — —
大连光洋 — — — —
第二轴承 — — — —
辽阳轴承 — — — —
荣泰工程 — — — —
瓦轴运输 — — — —
非标准轴承 — — — —
宏达万向节 170192.57 0.02％ — —
华美轴承 — — — —
包装制品 1799751.79 0.22％ — —
通用轴承 6719936.62 0.83％ 5670502.51 31.91％
斯凯孚公司 — — — —
RMB 10586788.71 1.30％ RMB 5670502.51 31.91％
1999.06.30
应付帐款 其他应付款
余 额 占该帐 余 额 占该帐
项比例 项比例
瓦轴集团 RMB 13747251.45 4.90％ RMB 27936384.14 38.27％
海亚特轴承 — — — —
瓦轴铸造 638785.14 0.23％ — —
瓦轴特钢 1771847.54 0.63％ — —
瓦轴煤气 5585830.57 1.99％ — —
模具制造 10407621.00 3.71％ — —
设备制造 6147128.91 2.19％ — —
通达轴承 1701983.06 0.61％ — —
滚动轴承 914356.65 0.33％ — —
砂轮制造 32080.13 0.01％ — —
大连光洋 21318365.41 7.60％ — —
第二轴承 1410429.15 0.50％ — —
辽阳轴承 454862.77 0.16％ — —
荣泰工程 442919.12 0.16％ — —
瓦轴运输 2819171.59 1.00％ — —
非标准轴承 4621435.40 1.65％ — —
宏达万向节 — — — —
华美轴承 19169321.32 6.83％ — —
包装制品 — — — —
通用轴承 — — — —
斯凯孚公司 75483989.11 26.91％ — —
RMB 166667378.32 59.41％ RMB 27936384.14 38.27％
附注16.重要事项
截至一九九九年六月三十日止,本公司已为瓦房店轴承集团有限责任公司担保银 行借款221280000元人民币。
附注17.合并会计报表之批准
本年度合并会计报表于一九九九年八月十六日业经本公司董事会批准通过。
七、 备查文件
1、载有董事长亲笔签署的中期报告正本;
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表;
3、本公司章程。
按《国际会计准则》与《股份有限公司会计制度》
分别厘定的1999年中期合并会计报表差异调节表
单位:人民币千元
资产净值 经营成果
附注 1999.06.30 1999.1.1-6.30 1998.1.1-6.30
境外注册会计师按《国际 RMB943260 RMB31288 RMB30051
会计准则》为基准审定的
资产净值/净利润
差异调节项目
—坏帐准备 61470 1000 1500
—存货清理 8898 — —
——股权投资差额 687
—其他 -3276
调节净增(减)额 67779 1000 1500
境内注册会计师按《企业
会计准则》和《股份有限
公司会计制度》为基准审
定的资产净值/净利润
RMB1011039 RMB32288 RMB31551
瓦房店轴承股份有限公司
1999年8月19日
瓦房店轴承股份有限公司
利润及利润分配表
一九九九年一月一日起至六月三十日止会计期间
单位:人民币元
1999.1.1-6.30 1998.1.1-6.30
主营业务收入 RMB 551198628.59 RMB 556117689.16
减:主营业务成本 432607903.67 427182033.13
主营业务税金及附加 1884106.34 1531948.57
主营业务利润 116706618.58 127403707.46
加:其他业务利润 7256425.31 2516135.93
减:营业费用 21182455.62 22386614.87
管理费用 48866704.18 44211774.37
财务费用 20654623.61 25998593.48
营业利润 33259260.48 37322860.67
加:投资收益(损失) 1269540.18 -738887.46
营业外收入 883637.44 767985.74
减:营业外支出 135784.06 102222.74
利润总额 35276654.04 37249736.21
减:所得税 5972600.55 5698293.55
净利润 29304053.49 31551442.66
加:年初未分配利润 116896116.08 90690581.06
可分配利润 146200169.57 122242023.72
可供股东分配的利润 146200169.57 122242023.72
未分配利润 RMB 146200169.57 RMB 122242023.72
瓦房店轴承股份有限公司
合并利润及利润分配 表
一九九九年一月一日起至六月三十日止会计期间
单位:人民币元
1999.1.1-6.30 1998.1.1-6.30
主营业务收入 RMB 537463052.48 RMB 577296992.03
减:主营业务成本 409563609.43 443736799.69
主营业务税金及附加 1992002.22 1631846.51
主营业务利润 125907440.83 131928345.83
加:其他业务利润 6673299.41 2802258.23
减:营业费用 21567042.80 22748177.34
管理费用 53597403.28 48035438.21
财务费用 22338407.73 27457438.84
营业利润 35077886.46 36489549.67
加:投资收益 2399507.23
营业外收入 703837.44 767985.74
减:营业外支出 164830.06 103998.74
利润总额 38016401.04 37153536.67
减:所得税 6126262.62 5845230.46
少数股东损益 -397375.64 -243136.45
净利润 32827514.06 31551442.66
加:年初未分配利润 110956770.97 90690581.06
可分配利润 143244285.03 122242023.72
可供股东分配的利润 143244285.03 122242023.72
未分配利润 RMB143244285.03 RMB 122242023.72
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
瓦房店轴承股份有限公司
资产负债表
1999年6月30日 单位:人民币元
资产 1999.06.30 1998.12.31
流动资产:
货币资金 RMB 110965162.79 RMB 143247748.67
短期投资 13569134.74 13569134.74
应收票据 18802953.56 12731033.79
应收帐款 814203558.37 756071967.72
减:坏帐准备 4071017.79 3780359.84
应收帐款净额 810132540.58 752291607.88
预付帐款 116901229.51 116993145.69
其他应收款 17772342.25 16183004.45
存货 478795701.53 429481181.64
待处理流动资产净损失 56065.75
流动资产合计 1566995130.71 1484496856.86
长期投资:
长期投资 113519639.84 112250099.66
固定资产:
固定资产原价 707470065.94 692095625.52
减:累计折旧 402821042.95 385657370.24
固定资产净值 304649022.99 306438255.28
在建工程 79730059.63 87158399.63
固定资产合计 384379082.62 393596654.91
无形资产及其他资产:
长期待摊费用 11554091.35 11798500.45
资产总计 RMB 2076447944.52 RMB 2002142111.88
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 RMB 425180000.00 RMB 468180000.00
应付票据
应付帐款 280519414.78 215391560.42
预收帐款 36393501.25 19978321.65
应付工资 1682802.38 7990460.57
应付福利费 4626447.99 4657779.38
应付股利 19800000.00 19800000.00
应交税金 76424861.51 76590557.03
其他应交款 3504163.20 3058931.30
其他应付款 73001094.69 66386332.50
预提费用 6233000.00 1064420.00
一年内到期的长期负债 77470000.00 93470000.00
流动负债合计 1004835285.80 976568362.85
长期负债:
长期借款 56434994.60 39692669.50
其他长期负债 1182527.60 1189996.40
长期负债合计 57617522.10 40882665.90
负债合计 1062452807.90 1017451028.75
股东权益:
股本 330000000.00 330000000.00
资本公积 507848593.63 507848593.63
盈余公积 29946373.43 29946373.43
其中:公益金 9982124.47 9982124.47
未分配利润 146200169.57 116896116.08
股东权益合计 1013995136.62 984691083.14
负债和股东权益总计 RMB 2076447944.52 RMB 2002142111.89
瓦房店轴承股份有限公司
合并资产负债表
一九九九年六月三十日 单位:人民币元
资产 1999.06.30 1998.12.30
流动资产:
货币资金