京东方科技集团股份有限公司2003年半年度报告
目录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况
第三节 股东变动及主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告（未经审计）
第八节 备查文件
第一节 重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司独立董事邰中和先生和董事王晖先生未能亲自出席董事会。公司副董事长江玉昆先生、董事石栋先生未能亲自出席董事会，均书面委托公司董事赵才勇先生全权代为行使表决权。
公司董事长兼CEO王东升先生、总裁兼COO梁新清先生、财务总监王彦军先生及计划财务部部长孙芸女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司2003年半年度财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称:京东方科技集团股份有限公司
中文简称：京东方
公司法定英文名称：BOE TECHNOLOGY GROUP CO., LTD.
英文名称缩写：BOE
2、公司股票上市地：深圳证券交易所
A股简称：京东方A
A股代码：000725
B股简称：京东方Ｂ
B股代码：200725
3、公司注册地址：北京市朝阳区酒仙桥路10号
公司办公地址：北京市朝阳区酒仙桥路10号
邮政编码：100016
公司网址：http://www.boe.com.cn
公司电子信箱：web.master@boe.com.cn
4、法定代表人姓名：王东升
5、公司董事会秘书：仲慧峰
联系电话：010－64366264
传真：010－64366264
电子信箱：hfzhong@boe.com.cn
联系地址：北京市朝阳区酒仙桥路10号
6、公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司选定的信息披露报纸：《香港大公报》、《证券时报》
二、主要财务数据和指标
表一 单位：人民币元
项目 2003年1－6月 2002年1－6月
净利润 165,170,757.54 56,516,137.80
扣除非经常损益后的净利润 154,568,537.54 56,516,137.80
全面摊薄每股收益（元/股） 0.250 0.103
全面摊薄净资产收益率(%) 7.10% 2.64%
经营活动产生的现金流量净额 628,673,055.55 43,679,844.14
项目 本期比上年同期
增减（％）
净利润 192.25%
扣除非经常损益后的净利润 173.49%
全面摊薄每股收益（元/股） 142.72%
全面摊薄净资产收益率(%) 168.94%
经营活动产生的现金流量净额 1339.27%
表二 单位：人民币元
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 4,931,472,200.35 4,387,728,898.23
流动负债 5,221,639,681.77 3,796,899,167.90
总资产 10,302,308,746.56 6,782,182,054.05
股东权益（不含少数股东权益） 2,327,450,427.35 2,183,379,141.50
每股净资产（元/股） 3.53 3.97
调整后的每股净资产（元/股） 3.47 3.90
项目 本期末比期初
增减（％）
流动资产 12.39%
流动负债 37.52%
总资产 51.90%
股东权益（不含少数股东权益） 6.60%
每股净资产（元/股） -11.08%
调整后的每股净资产（元/股） -11.03%
1、非经常性损益项目 单位：人民币元
项目 金额
处理下属部门、被投资单位股权损益； -6,769,152
各项营业外支出 -6,582,641
各项营业外收入 24,524,415
小计 11,172,622
应扣除所得税影响数。 -570,402
合计 10,602,220
2、境内外报表净利润差异 单位：人民币千元
净资产 净利润
按企业会计准则编制的合并会计报表余额 2,327,450 165,171
按国际财务报告准则所作的调整及其他调整
商誉摊销期限不同导致的差异 -3,334 -667
政府补贴 -4,100
其他 -154 66
按国际会计准则调整后的余额 2,319,862 164,570
第三节 股本变动及主要股东持股情况
一、报告期内公司股本结构变动表
单位：股
本次
变动前
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 328029000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 3575000
3、内部职工股 8450000
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 340054000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 60000000
2、境内上市的外资股(B股) 149500000
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 209500000
三、股份总数 549554000
本次变动增减（＋、－）
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 65605800
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 715000
3、内部职工股 1690000
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 68010800
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 12000000
2、境内上市的外资股(B股) 29900000
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 41900000
三、股份总数 109910800
本次
变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 393634800
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 4290000
3、内部职工股 10140000
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 408064800
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 72000000
2、境内上市的外资股(B股) 179400000
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 251400000
三、股份总数 659464800
经公司二00二年度股东大会审议通过，2003年6月10日公司实施“以公司2002年12月31日总股本54955.4万股为基数，以资本公积金向全体股东“每10股转增2股””的2002年度利润分配和资本公积金转增股本方案，本次资本公积金转增股本后，公司股份总数由54955.4万股增长至65946.48万股，股权结构不变。详情请参见2003年6月4日于《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登的《京东方科技集团股份有限公司2002年度公积金转增股本实施公告》。
二、截至2003年6月30日，公司股东总数55029名，其中B股股东17590名。
三、截至2003年6月30日公司前十名股东情况
本期期末 持股
股东名称 持股数
(股) 比例
1 北京京东方投资发展有限公司 350470800 53.15％
2 北京东电实业开发公司 40044000 6.07％
3 北京易芯微显示技术开发中心 4290000 0.65％
4 SOUTH CAPITAL NOMINEES LIMITED 3168240 0.48％
5 北京显像管总厂 3120000 0.47％
6 RIPPERTON ASSETS LIMITED 2782200 0.42％
CSS(HK)L A/C ULTRAMATIC HOLDINGS
7 2206680 0.33％
LIMITED
8 STARBURST ASSETS LIMITED 1908240 0.29%
TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C
9 1704620 0.26％
CLIENT.
10 GOOD CAPTURE INVESTMENTS 1634160 0.25％
报告期内股份
股东名称 股权性质
增减变动
1 北京京东方投资发展有限公司 58411800 国有法人股
2 北京东电实业开发公司 667400 国有法人股
3 北京易芯微显示技术开发中心 715000 法人股
4 SOUTH CAPITAL NOMINEES LIMITED 528040 B股
5 北京显像管总厂 520000 国有法人股
6 RIPPERTON ASSETS LIMITED 463700 B股
CSS(HK)L A/C ULTRAMATIC HOLDINGS
7 367780 B股
LIMITED
8 STARBURST ASSETS LIMITED 318040 B股
TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C
9 487670 B股
CLIENT.
10 GOOD CAPTURE INVESTMENTS 273160 B股
持有股份的质
股东名称 押、冻结、或
托管情况
1 北京京东方投资发展有限公司 无
2 北京东电实业开发公司 无
3 北京易芯微显示技术开发中心 无
4 SOUTH CAPITAL NOMINEES LIMITED 未知
5 北京显像管总厂 无
6 RIPPERTON ASSETS LIMITED 未知
7 CSS(HK)L A/C ULTRAMATIC HOLDINGS 未知
LIMITED
8 STARBURST ASSETS LIMITED 未知
TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C 未知
9 CLIENT.
10 GOOD CAPTURE INVESTMENTS 未知
1、报告期内，公司控股股东仍是北京京东方投资发展有限公司。
2、北京京东方投资发展有限公司、北京东电实业开发公司以及北京显像管总厂的实际控制人均为北京电子控股有限责任公司。其他股东之间未知其关联关系。
3、北京京东方投资发展有限公司、北京东电实业开发公司、北京易芯微显示技术开发中心及北京显像管总厂所持股份均为未上市流通股，持股数量变动是实施公司2002年度以资本公积金“每10股转增2股”方案的结果。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股份变动情况
姓名 职务 持股数量（股）
本期期末持股数
王东升 董事长、执委会主席、CEO 7800
江玉昆 副董事长 4680
邰中和 独立董事 0
谢志华 独立董事 0
王晖 董事 0
赵才勇 董事 7800
石栋 董事 3120
梁新清 执行董事、总裁、COO 3120
宋莹 执行董事、高级副总裁 7800
陈炎顺 执行董事、高级副总裁 0
孙继平 执行董事、高级副总裁 0
任建昌 执行董事、副总裁 0
王爱贞 监事会召集人 1560
穆成源 监事 780
杨安乐 监事 0
徐燕 监事 4680
韩国建 副总裁 3120
刘晓东 副总裁 0
王家恒 副总裁 0
王彦军 财务总监 3120
张鹏 技术总监 0
仲慧峰 董事会秘书 0
姓名 持股数量（股）
本期期初持股数
王东升 6500
江玉昆 3900
邰中和 0
谢志华 0
王晖 0
赵才勇 6500
石栋 2600
梁新清 2600
宋莹 6500
陈炎顺 0
孙继平 0
任建昌 0
王爱贞 1300
穆成源 650
杨安乐 0
徐燕 3900
韩国建 2600
刘晓东 0
王家恒 0
王彦军 2600
张鹏 0
仲慧峰 0
公司董事、监事、高级管理人员持股变动原因是实施2002年度公积金转增股本“每10股转增2股”方案的结果。
二、董事、监事、高级管理人员变动情况
2003年4月18日，经公司第三届第十一次董事会审议通过，聘任刘晓东先生为公司副总裁，龚晓青先生因工作变动不再担任公司副总裁职务。
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内经营状况
1、经营成果及财务状况分析
（1）报告期公司经营成果增减变化情况 单位：人民币元
财务指标 2003年1-6月 2002年1-6月
主营业务收入 4,697,949,372.47 2,012,328,199.59
主营业务成本 3,928,513,999.03 1,700,945,401.32
净利润 165,170,757.54 56,516,137.80
现金及现金等价物净减少额 -481,717,327.56 -174,672,063.77
财务指标 增减幅度
主营业务收入 133.46%
主营业务成本 130.96%
净利润 192.25%
现金及现金等价物净减少额 175.78%
（2）报告期公司财务状况增减变化情况 单位：人民币元
财务指标 2003年6月30日 2002年12月31日 增减幅度
总资产 10,302,308,746.56 6,782,182,054.05 51.90%
固定资产净额 4,071,760,994.76 1,206,720,819.53 237.42%
存货 969,198,456.03 560,401,753.96 72.95%
流动负债 5,221,639,681.77 3,796,899,167.90 37.52%
股东权益 2,327,450,427.35 2,183,379,141.50 6.60%
2003年上半年度，公司运营继续保持良好的增长势头，实现主营业务收入469795万元，比去年同期增长133.46%，实现净利润16517万元，比去年同期增长192.25%。公司经营状况取得良好成绩的原因主要为显示器、显示器件、精密电子零件与材料事业继续保持增长和公司下属韩国全资子公司BOE-Hydis技术株式会社（以下简称“BOE-Hydis”）TFT-LCD业务运营良好。
2、报告期内重大事项
2003年1月份，公司韩国子公司BOE-Hydis完成收购韩国现代显示技术株式会社（HYDIS）TFT-LCD业务。通过本次资产收购，公司获得了TFT-LCD全面知识产权以及全球性TFT-LCD市场份额和营销网络，有力提高公司在显示产品领域的核心竞争力。根据公司显示产业发展的需要，公司已着手筹划北京TFT-LCD产业基地的建设。
同时，为推进公司TFT-LCD产业的发展，经公司2002年度股东大会审议通过，拟增发B股募集资金约100000-150000万元港币，用于偿还收购韩国现代显示技术株式会社（HYDIS）的TFT-LCD业务的银行借款和投资薄膜晶体管彩色液晶显示模块项目。
二、报告期内公司主要经营情况
1、主营业务的范围及经营情况
公司属电子信息产业，是位于北京中关村电子城科技园区的高新技术企业。公司的核心业务定位在显示领域，主要产品包括：①薄膜晶体管液晶显示器件（TFT-LCD），产销量全球排名第九位；②小尺寸显示器件，包括真空荧光显示屏（VFD）、超扭曲向列相液晶显示器件（STN-LCD）、有机电致发光显示器件（OEL）等，其中STN-LCD产销量全球排名第五，VFD产销量全球排名第三；③与松下合资生产的彩色显像管（CRT），是中国第二大彩色显象管生产商；④显示器/平板电视，包括CRT显示器、TFT液晶显示器、PDP显示器、TFT液晶电视、PDP电视等，拥有中国北方最大的显示器生产基地；⑤精密电子零件与材料，大多居国内和世界前列；⑥数字化产品与服务：移动数码产品（笔记本电脑、平板电脑、数码相机）和IT服务事业（智能卡系统与机具、网络电脑系统、LED显示系统）。根据信息产业部统计资料显示，公司排名“2003年（第17届）电子信息百强企业”第13位。
2、占公司主营业务收入或主营业务利润10％以上的主营产品及地区情况
（1）主营业务产品构成情况 单位：人民币元
产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
显示器件 3,402,467,636.23 2,765,709,200.55 18.71%
显示器/平板电视 1,091,809,665.76 1,007,939,453.52 7.68%
精密电子零件与材料 148,296,317.20 107,372,373.10 27.60%
数字化产品与服务 45,814,494.69 44,555,382.31 2.75%
其他 9,561,258.59 2,937,589.55 69.28%
合计 4,697,949,372.47 3,928,513,999.03 -
主营业务收 主营业务成 毛利率比
产品 入比上年同 本比上年同 上年同期
期增减 期增减 增减
显示器件 323.89% 364.82% -27.67%
显示器/平板电视 8.07% 7.51% 6.67%
精密电子零件与材料 145.31% 141.90% 3.84%
数字化产品与服务 43.29% 49.30% -58.76%
其他 -91.06% -96.88% 480.65%
合计 133.46% 130.96% -
销售收入前五名的客户销售金额合计1,762,335,944.69元，占总销售额的37.51％。
（2）主营业务地区构成情况 单位：人民币元
地区 主营业务收入 主营业务收入
比上年同期增减
国内销售 1,938,961,908.51 133．28%
出口销售
-亚洲 1,957,008,972.70 421.20%
-欧洲 28,575,528.76 -93.57%
-美洲 520,402,962.50 43.99%
3、利润构成、主营业务及结构发生重大变化的情况与原因说明自2003年1月，公司进入TFT-LCD业务领域后， TFT-LCD产业的业务量达到公司主营业务的50％以上，公司韩国子公司BOE-Hydis于报告期纳入合并范围。
4、主营业务盈利能力（毛利率）未发生重大变化。
5、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
6、经营中的问题与困难
通过跨国收购的方式，公司在显示业务领域的产品核心竞争力大大提升。在企业快速发展的过程中，公司的整体运营能力、管理能力和财务运筹能力面临着新的挑战。同时，虽然公司经营业务持续保持增长，但内部业务结构发展不平衡，部分产品未实现经营盈利。面对日益激烈的国内外市场竞争，公司将积极采取有效措施促进自身素质的提升：
（1）改善企业运行机制，积极推进战略性的产业调整，形成六大事业群，强化与提高各事业群的竞争力；
（2）确保BOE-Hydis的良好运营，全力以赴推进TFT-LCD北京产业基地的建设，按计划完成对冠捷科技有限公司股权的收购工作；
（3）充分利用各种融资渠道，改善财务结构，为公司的长远发展提供有力资金支持，同时争取B股增发工作按计划完成；
（4）改善企业经营机制，尽快提升公司的综合管理能力，加速干部和骨干人才的引进与培养。
三、报告期公司投资情况
1、募集资金的运用和结果
（1）报告期内，以前期间募集资金的使用延续到报告期的投资情况
单位：人民币万元
超额募集资金计 报告期
承诺投资项目名称 承诺投资额 划承诺投资额 实际投资额
北京市政交通一卡通系
统开发技术创新项目 10,000 － 352
品通事业运营项目 － 11,200 1759
收购韩国现代显示技术株
式会社（HYDIS）的TFT-
LCD业务项目 13,574.43 13,574.43
截至2003年
承诺投资项目名称 6月30日止 项目进度
实际支出合计
北京市政交通一卡通系
统开发技术创新项目 6,151 未完成
品通事业运营项目 7,402 未完成
收购韩国现代显示技术株
式会社（HYDIS）的TFT-
LCD业务项目 13,574.43 已完成
前期募集资金使用情况请参见2003年5月22日于《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登的《京东方科技集团股份有限公司关于前次募集资金使用情况的说明》和《前次募集资金使用情况专项审核报告》。
（2）报告期募集资金项目变更的原因、程序和披露情况
公司2003年5月30日召开二○○二年度股东大会，审议通过了《关于变更调整部分项目募集资金用途的议案》，公司将①“京东方电子商务项目”剩余募集资金1034万元变更用途用于补充公司营运资金；②已完成项目“专业电脑终端生产线技改项目”节余的募集资金91万元、“移动电脑生产线技改项目”节余的179万元全部调整用于补充公司营运资金。详情请参见2003年5月31日于《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登的《京东方科技集团股份有限公司二○○二年度股东大会决议公告》。
（3）项目进度及效益情况
北京城市交通“一卡通”项目：计划募集资金投入10000万元人民币，已投入募集资金6151万元。因交通“一卡通”项目整体实施计划的调整，公司承担的工程建设进度也进行相应的调整，预计2003年下半年将扩大部分公交、轨道和出租车线路试运行。
品通事业运营项目：计划募集资金投入11200万元，已投入募集资金7402万元，用于“京东方”品牌的移动数码产品和IT服务事业的市场推广和市场渠道建设。目前，京东方建立的全国八大销售服务平台为核心的市场渠道运营体系运转良好。公司将根据品牌业务的发展，继续投入剩余募集资金。
收购韩国现代显示技术株式会社(HYDIS)的TFT-LCD业务项目：经公司二○○二年度第二次临时股东大会审议通过，公司变更调整公募增发A股部分项目的募集资金用途共计13574.43万元转投至该收购项目。2003年1月，公司下属韩国子公司BOE-Hydis完成了TFT-LCD业务资产的收购，报告期公司将BOE-Hydis纳入合并范围，TFT-LCD业务成为利润主要贡献点。
2、非募集资金的投资情况
单位：人民币万元
项目 报告期 累计
投资额 投资额
VFD生产线改造 4978.2 19252.2
合资“京东方现代（北京）显示技术
有限公司” 620.7 3103.8
项目 项目进度
VFD生产线改造 工程按计划开展
合资“京东方现代（北京）显示技术 合资公司注册成立，本期
有限公司” 投资属于注册资本的后续
投入
第六节 重要事项
一、公司治理状况
报告期内，公司严格按照相关法律、法规等要求规范运行，并适时修改《公司章程》，制定《独立董事制度》、《董事会审计委员会工作规则》和《董事会提名、薪酬、考核委员会工作规则》。
截至报告期末，公司独立董事在董事会成员中所占比例尚未达到三分之一比例要求，根据公司产业战略发展需要，公司计划对董事会成员结构进行调整，公司将尽快增选独立董事，以进一步完善公司法人治理结构。
二、公司2002年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况
1、公司2002年度利润分配方案：以2002年12月31日总股本54955.4万股为基数，以资本公积金向全体股东“每10股转增2股”。
2、执行情况：公司于2003年6月4日在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上刊登《京东方科技集团股份有限公司2002年度公积金转增股本实施公告》，确定A股股权登记日及B股最后交易日为2003年6月9日，除权日为2003年6月10日。资本公积金转增股本后，公司总股本由54955.4万股变更为65946.48万股。
三、公司中期无利润分配、公积金转增股本预案。
四、报告期内公司无重大诉讼或仲裁事项。
五、报告期内公司重大关联交易事项
2003年4月，公司与北京电子城有限责任公司（以下简称“北京电子城”）签订《股权转让合同》、与北京京东方置业有限公司（以下简称“置业公司”）签订《委托经营合同》，公司将所持置业公司70%股权，以3880万元人民币（以评估后的房产价格为基础作价）转让于北京电子城。同时，公司将位于“京东方数字玫瑰园”和“京东方小背光源项目区”的水、电、气、热等动能设施、房屋、土地在建工程等资产共计24178万元委托置业公司经营。
由于公司的实际控制人与北京电子城的控股股东同为北京电子控股有限责任公司，上述交易构成关联交易，并已经公司2002年度股东大会审议通过。详情请参见于《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》2003年5月22日刊登的《京东方科技集团股份有限公司关联交易公告》和2003年5月31日刊登的《京东方科技集团股份有限公司二00二年度股东大会决议公告》。
六、重大合同及其履行情况
1、公司资产出售及资产托管事项
公司转让置业公司股权的变更登记手续已办理完毕，资产委托经营事项参见上述关联交易。
2、公司重大对外担保事项详见会计报表附注“(八)或有负债”。
3、公司截至报告期末借款情况详见会计报表附注“(五)合并会计报表主要项目注释”之“11、短期借款”、“18、一年内到期的长期负债”和“19、长期借款”。
七、重大资产收购
2003年1月，公司下属韩国子公司BOE-Hydis出资3.8亿美元收购韩国现代显示技术株式会社（HYDIS）TFT-LCD业务完成资产交割。详情请参见于《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》2002年11月30日刊登的《京东方科技集团股份有限公司收购韩国现代显示技术株式会社（HYDIS）TFT-LCD资产的报告书》、2003年1月25日刊登的《京东方科技集团股份有限公司关于收购韩国现代显示技术株式会社（HYDIS）的TFT-LCD业务进展情况的提示性公告》、2003年4月17日刊登的《京东方科技集团股份有限公司关于收购韩国现代显示技术株式会社（HYDIS）TFT-LCD业务资产实施情况的公告》。
八、公司或持股5%以上股东未有公开披露承诺的事项。
九、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形，公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
十、期后事项
2003年8月6日，公司与FIELDS PACIFIC LIMITED（以下简称“FPL”）、潘方仁先生（FPL的全资持有人）签署《冠捷科技有限公司股份买卖协议》，公司拟以2.95港元/股价格，收购FPL持有的占冠捷科技已发行普通股总数26.36%比例的股份（共计356,033,783股），收购总价款为1,050,299,659.85港元。详情请参见2003年8月7日于《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登的《京东方科技集团股份有限公司关于收购冠捷科技有限公司部分股权的提示性公告》。
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表（见附表）
二、会计报表附注（见附件）
第八节 备查文件
一、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本。
二、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
四、公司章程。
京东方科技集团股份有限公司
董事会
二00三年八月二十一日
2003年6月30日资产负债表
会企01表
单位：人民币元
资产 2002年12月31日 2003年6月30日
合并 合并
流动资产
货币资金 2,294,225,705.45 1,812,508,377.89
应收票据 83,253,450.42 147,811,200.53
短期投资 -
应收利息 - 5,429,884.26
应收账款 1,058,741,716.99 1,576,389,486.51
其他应收款 357,475,818.55 328,122,113.07
预付账款 28,897,739.49 85,146,317.17
存货 560,401,753.96 969,198,456.03
待摊费用 4,732,713.37 6,866,364.89
一年内到期的长期债券 - -
其他流动资产 -
流动资产合计 4,387,728,898.23 4,931,472,200.35
长期投资
长期股权投资 885,333,370.12 845,880,901.57
长期债权投资 22,073.00 11,115,399.28
长期投资合计 885,355,443.12 856,996,300.85
其中：合并价差 48,351,373.00 49,420,737.58
固定资产
固定资产原价 1,557,621,234.99 4,684,746,920.46
减：累计折旧 (345,072,788.46) (607,158,298.70)
固定资产净值 1,212,548,446.53 4,077,588,621.76
减：固定资产减值准备 (5,827,627.00) (5,827,627.00)
固定资产净额 1,206,720,819.53 4,071,760,994.76
工程物资 11,241,197.68 -
在建工程 127,031,484.73 289,519,448.53
固定资产清理
固定资产合计 1,344,993,501.94 4,361,280,443.29
无形资产及其他资产
无形资产 128,946,438.46 123,261,919.57
长期待摊费用 32,694,722.50 29,297,882.50
其他长期资产 2,463,049.80 -
无形资产及其他资产合计 164,104,210.76 152,559,802.07
资产总计 6,782,182,054.05 10,302,308, 746.56
资产 2002年12月31日 2003年6月30日
母公司 母公司
流动资产
货币资金 1,653,350,325.10 784,558,875.30
应收票据 12,039,744.88 9,063,933.36
短期投资 - -
应收利息 4,610,608.00 -
应收账款 43,549,236.20 37,802,616.23
其他应收款 306,639,311.23 244,958,516.91
预付账款 3,571,719.15 1,118,674.31
存货 51,291,705.36 41,723,050.88
待摊费用 3,149,210.35 1,594,618.55
一年内到期的长期债券 33,851,294.00 33,851,294.00
其他流动资产 - -
流动资产合计 2,112,053,154.27 1,154,671,579.54
长期投资
长期股权投资 1,415,380,124.21 2,861,391,950.42
长期债权投资 44,031,512.00 44,031,512.00
长期投资合计 1,459,411,636.21 2,905,423,462.42
其中：合并价差 48,351,373.00 49,420,737.58
固定资产
固定资产原价 437,070,061.56 418,123,984.65
减：累计折旧 (82,526,709.54) (75,125,614.20)
固定资产净值 354,543,352.02 342,998,370.45
减：固定资产减值准备 (5,156,350.00) (5,156,350.00)
固定资产净额 349,387,002.02 337,842,020.45
工程物资 - -
在建工程 40,880,427.70 63,937,069.25
固定资产清理 - -
固定资产合计 390,267,429.72 401,779,089.70
无形资产及其他资产
无形资产 52,687,143.05 50,572,972.47
长期待摊费用 12,042,325.32 10,105,225.92
其他长期资产 9,100,000.00 9,100,000.00
无形资产及其他资产合计 73,829,468.37 69,778,198.39
资产总计 4,035,561,688.57 4,531,652,330.05
企业负责人：王东升 主管会计工作的负责人：王彦军 会计机构负责人：孙芸
2003年3月31日资产负债表（续）
会企01表（续）
单位：人民币元
2002年12月31日 2003年6月30日
负债和股东权益 合并 合并
流动负债
短期借款 2,184,494,036.65 2,899,434,141.17
应付票据 20,834,820.00 166,662,039.73
应付账款 1,099,597,808.78 1,495,219,765.38
预收账款 16,790,165.04 14,822,141.71
应付工资 3,433,626.22 30,464,382.63
应付福利费 22,564,856.25 23,474,865.37
应付股利 30,243,002.42 21,845,021.81
应交税金 34,588,150.09 21,553,792.26
其他应交款 1,021,920.02 136,251.49
其他应付款 193,731,825.25 306,331,309.10
预提费用 83,263,964.37 125,484,678.59
一年内到期的长期借款 92,804,904.69 105,279,823.28
预计负债 13,530,088.12 10,931,469.25
其他流动负债 - -
流动负债合计 3,796,899,167.90 5,221,639,681.77
长期负债
长期借款 181,427,360.00 1,718,810,533.73
应付债券 87,376,302.13 88,897,354.10
长期应付款 60,784,973.01 65,984,427.65
专项应付款 5,770,392.00 7,099,705.28
其他长期负债 9,033,345.00 378,472,192.81
长期负债合计 344,392,372.14 2,259,264,213.57
负债合计 4,141,291,540.04 7,480,903,895.34
少数股东权益 457,511,372.51 493,954,423.87
股东权益
股本 549,554,000.00 659,464,800.00
资本公积 1,165,065,073.97 1,055,154,273.97
盈余公积 268,351,151.64 268,351,151.64
其中：法定公益金 41,442,437.80 41,442,437.80
未分配利润 192,962,577.89 358,133,335.43
外币报表折算差 7,446,338.00 (13,653,133.69)
股东权益合计 2,183,379,141.50 2,327,450,427.35
负债和股东权益总计 6,782,182,054.05 10,302,308, 746.56
2002年12月31日 2003年6月30日
负债和股东权益 母公司 母公司
流动负债
短期借款 1,526,000,000.00 1,884,930,000.00
应付票据 994,820.00 3,644,037.17
应付账款 119,701,580.40 113,636,073.04
预收账款 7,048,545.04 3,291,812.45
应付工资 - -
应付福利费 6,620,910.47 6,311,224.71
应付股利 27,505,250.09 20,772,269.97
应交税金 (908,662.93) (5,417,619.16)
其他应交款 9,477.40 9,515.17
其他应付款 101,350,586.60 92,859,534.21
预提费用 3,000,000.00 7,247,107.17
一年内到期的长期借款 13,423,373.00 8,423,373.00
预计负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 1,804,745,880.07 2,135,707,327.73
长期负债
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 49,112,613.00 49,112,613.00
专项应付款 5,770,392.00 5,728,828.28
其他长期负债 - -
长期负债合计 54,883,005.00 54,841,441.28
负债合计 1,859,628,885.07 2,190,548,769.01
少数股东权益 - -
股东权益
股本 549,554,000.00 659,464,800.00
资本公积 1,165,065,073.97 1,055,154,273.97
盈余公积 268,351,151.64 268,351,151.64
其中：法定公益金 41,442,437.80 41,442,437.80
未分配利润 192,962,577.89 358,133,335.43
外币报表折算差 -
股东权益合计 2,175,932,803.50 2,341,103,561.04
负债和股东权益总计 4,035,561,688.57 4,531,652,330.05
企业负责人：王东升 主管会计工作的负责人：王彦军 会计机构负责人：孙芸
2003年6月利润表
会企02表
金额单位：人民币元
2003年1-6月 2002年1-6月 2003年1-6月
项目 合并 合并 母公司
一、主营业务收入 4697949372.47 2012328199.59 112611691.76
减：主营业务成本 3928513999.03 1700945401.32 96025112.05
主营业务税金及附加 1850101.33 2476144.21 746350.65
二、主营业务利润 767585272.11 308906654.06 15840229.06
加：其他业务利润 2462482.45 2902426.69 326556.9
减：营业费用 131500096.73 68635490.28 12806882.94
管理费用 304038688.28 87496595.13 59281972.76
财务费用-净额 154474800.75 31838535.34 37233737.48
三、营业利润 180034168.80 123838460.00 (93155807.22)
加：投资收益/(损失) 6034700.58 17808258.88 259748706.74
补贴收入 - 191599.69 -
营业外收入 24524414.60 765758.15 33128.39
减：营业外支出 6582641.00 1038757.46 1455270.37
四、利润总额 204010642.98 141565319.26 165170757.54
减：所得税 11295612.95 27712934.18 -
少数股东损益 27544272.49 57336247.28 -
五、净利润 165170757.54 56516137.80 165170757.54
2002年1-6月
项目 母公司
一、主营业务收入 108130043.80
减：主营业务成本 92195481.11
主营业务税金及附加 958748.93
二、主营业务利润 14975813.76
加：其他业务利润 171226.22
减：营业费用 15432916.76
管理费用 17299918.08
财务费用-净额 2979048.51
三、营业利润 (20564843.37)
加：投资收益/(损失) 76921841.2
补贴收入 165402.69
营业外收入 39600.72
减：营业外支出 28000.00
四、利润总额 56534001.24
减：所得税 17863.44
少数股东损益
五、净利润 56516137.80
企业负责人：王东升 主管会计工作的负责人：王彦军 会计机构负责人：孙芸
2003年6月利润分配表
会企02表 附表1
金额单位：人民币元
2003年1-6月 2002年1-6月
项目 合并 合并
一、净利润 165170757.54 56516137.80
加：年初未分配利润 192962577.89 143405981.65
其它转入 - -
二、可供分配的利润 358133335.43 199922119.45
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
三、可供股东分配的利润 358133335.43 199922119.45
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
四、未分配利润 358133335.43 199922119.45
2003年1-6月 2002年1-6月
项目 母公司 母公司
一、净利润 165170757.54 56516137.80
加：年初未分配利润 192962577.89 143405981.65
其它转入 - -
二、可供分配的利润 358133335.43 199922119.45
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
三、可供股东分配的利润 358133335.43 199922119.45
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 -
四、未分配利润 358133335.43 199922119.45
企业负责人：王东升 主管会计工作的负责人：王彦军 会计机构负责人：孙芸
2003年上半年现金流量表 金额单位：人民币元
项目 集团
1 一、经营活动产生的现金流量
2 销售商品、提供劳务收到的现金 4834451982.93
3 收到的税费返回 4301035.52
4 收到的其他与经营活动有关的现金 445124018.16
5 现金流入小计 5283877036.61
6 购买商品、接受劳务支付的现金 4129809199.39
7 支付给职工以及为职工支付的现金 214279929.30
8 支付的各项税费 109760689.19
9 支付的其他与经营活动有关的现金 201354163.18
10 现金流出小计 4655203981.06
11 经营活动产生的现金流量净额 628673055.55
12 二、投资活动产生的现金流量
13 收回投资所收到的现金 729182.65
14 取得投资收益所收到的现金 16506752.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回
15 的现金净额 119600.00
16 收到的其他与投资活动有关的现金 22696.54
17 现金流入小计 17378232.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
18 的现金 3237270003.24
19 投资所支付的现金 2200481.46
20 支付的其他与投资活动有关的现金 1785.00
21 现金流出小计 3237270003.24
22 投资活动产生的现金流量净额 -3219891771.24
23 三、筹资活动产生的现金流量
24 吸收投资所收到的现金 2069573.31
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
25 现金 2069573.31
26 借款所收到的现金 4126822881.25
27 收到的其他与筹资活动有关的现金 95793531.96
28 现金流入小计 4224685986.52
29 偿还债务所支付的现金 1892166232.30
30 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 160994259.03
31 其中：子公司支付少数股东股利 -
32 支付的其他与筹资活动有关的现金 77604550.39
33 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
34 现金流出小计 2130765041.72
35 筹资活动产生的现金流量净额 2093920944.80
36 四、汇率变动对现金的影响 15580443.33
37 五、现金及现金等价物净增加额 -481717327.56
项目 母公司
1 一、经营活动产生的现金流量
2 销售商品、提供劳务收到的现金 119301847.51
3 收到的税费返回 111159.88
4 收到的其他与经营活动有关的现金 146955997.07
5 现金流入小计 266369004.46
6 购买商品、接受劳务支付的现金 97588346.70
7 支付给职工以及为职工支付的现金 19446837.19
8 支付的各项税费 6184359.19
9 支付的其他与经营活动有关的现金 95332921.61
10 现金流出小计 218552464.69
11 经营活动产生的现金流量净额 47816539.77
12 二、投资活动产生的现金流量
13 收回投资所收到的现金 5547859.54
14 取得投资收益所收到的现金 21481869.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回
15 的现金净额 112600.00
16 收到的其他与投资活动有关的现金 18136.85
17 现金流入小计 27160466.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
18 的现金 48242961.90
19 投资所支付的现金 1248183243.73
20 支付的其他与投资活动有关的现金 -
21 现金流出小计 1296426205.63
22 投资活动产生的现金流量净额 -1269265739.33
23 三、筹资活动产生的现金流量
24 吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
25 现金 -
26 借款所收到的现金 1774930000.00
27 收到的其他与筹资活动有关的现金 32914345.98
28 现金流入小计 1807844345.98
29 偿还债务所支付的现金 1416000000.00
30 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 38005331.11
31 其中：子公司支付少数股东股利 -
32 支付的其他与筹资活动有关的现金 1181265.11
33 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 -
34 现金流出小计 1455186596.22
35 筹资活动产生的现金流量净额 352657749.76
36 四、汇率变动对现金的影响 -
37 五、现金及现金等价物净增加额 -868791449.80
2003年上半年现金流量表(续)
金额单位：人民币元
项目 集团
38 补充资料
39 1.将净利润调节为经营活动的现金流量
40 净利润 165170757.54
41 加：少数股东损益 27544272.49
42 计提的资产减值准备 10315807.61
43 固定资产折旧 277321185.57
44 无形资产摊销 31914188.21
45 长期待摊费用摊销 5639760.20
46 待摊费用的减少(减：增加) -2133651.52
47 预提费用的增加(减：减少) 42220714.22
48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失(减：收益) 895591.96
49 固定资产报废损失(减：收益) 1413828.80
50 财务费用(减：收入) 154474800.75
51 投资损失(减：收益) -6034700.58
52 递延税款贷项(减：借项) -
53 存货的减少(减：增加) -408796702.07
54 经营性应收项目的减少(减：增加) -473408177.42
55 经营性应付项目的增加(减：减少) 802135379.79
56 其他 -
57 经营活动产生的现金流量净额 628673055.55
58 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
59 债务转为资本 -
60 一年内到期的可转换公司债券 -
61 融资租入固定资产 -
62 3.现金及现金等价物净增加/(减少)情况
63 现金的期末余额 1812508377.89
64 减：现金的期初余额 2294225705.45
65 现金及现金等价物净增加额 -481717327.56
项目 母公司
38 补充资料
39 1.将净利润调节为经营活动的现金流量
40 净利润 165170757.54
41 加：少数股东损益 -
42 计提的资产减值准备 5128558.77
43 固定资产折旧 6046919.17
44 无形资产摊销 608171.07
45 长期待摊费用摊销 1550932.90
46 待摊费用的减少(减：增加) 1554591.80
47 预提费用的增加(减：减少) 4247107.17
48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失(减：收益) 41441.57
49 固定资产报废损失(减：收益) 1413828.80
50 财务费用(减：收入) 37233737.48
51 投资损失(减：收益) -259748706.74
52 递延税款贷项(减：借项) -
53 存货的减少(减：增加) 9568654.48
54 经营性应收项目的减少(减：增加) 95483264.34
55 经营性应付项目的增加(减：减少) -20482718.58
56 其他 -
57 经营活动产生的现金流量净额 47816539.77
58 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
59 债务转为资本 -
60 一年内到期的可转换公司债券 -
61 融资租入固定资产 -
62 3.现金及现金等价物净增加/(减少)情况
63 现金的期末余额 784558875.30
64 减：现金的期初余额 1653350325.10
65 现金及现金等价物净增加额 -868791449.80
京东方科技集团股份有限公司
会计报表附注
(一)公司简介
京东方科技集团股份有限公司(以下简称“本公司”)是由北京京东方投资发展有限公司作为主要发起人，于1993年4月9日采取定向募集方式设立的股份有限公司。本公司于1997年5月19日获准发行人民币特种股票B股115,000,000股，并于1997年6月10日在深圳证券交易所上市交易。后于1997年11月6日实施每10股送3股派1.00元人民币的分配方案，送股后公司B股变更为149,500,000股。本公司于2000年12月19日获准发行人民币普通股票 A股60,000,000股，并于2001年1月12日在深圳证券交易所上市交易。公司于2003年6月实施以资本公积金每10股转增2股的分配方案，截至2003年6月30日，公司总股本为65946.48万元。
本公司及其合并子公司(以下简称“本集团”)主要从事电子产品的制造和销售，并投资于电子产品的生产企业以及发展自有房产的物业管理项目。
(二)会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计报表的编制基准
本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《企业会计制度》及相关规定编制。
会计年度
公历1月1日至12月31日。
记账本位币
以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。
记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础；除本公司在改制为股份有限公司时进行评估的部分资产，按国有资产管理部门确认后的评估值建账外，资产于取得时按实际成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。
外币业务核算方法
外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产负债表结算日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益直接记入当期损益。
外币会计报表的折算方法
外币资产负债表中的所有资产、负债项目均按资产负债表报告日中国人民银行公布的基准汇价折算，股东权益项目除未分配利润项目外均按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折算，未分配利润项目以折算后利润分配表中该项目的金额确认；利润表按年度平均汇价折算，由此折算产生的差异列入折算后资产负债表的外币会计报表折算差额项目内。
现金
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款。
应收款项及坏账准备
应收款项指应收账款及其他应收款。
本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。
坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提，本集团对回收有困难的应收款项，结合实际情况和经验相应计提专项坏账准备。对于其余的应收款项按账龄分析法以下列比例计提一般坏账准备：
账龄 应收账款坏账 其他应收款坏账
准备计提比例 准备计提比例
1年以内 0.5% 0.5%
1至2年 6% 6%
2至3年 24% 12%
3年以上 42% 24%
对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。
存货
存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品和包装物等。存货于取得时按实际成本入账。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算，低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算成本，包装物在领用时一次计入生产成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当百分比分摊的所有间接生产费用。
期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计销售费用及相关税金后的金额确定。
长期投资
长期投资包括准备持有超过一年的股权投资、不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资。
长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的20％或20％以上、或虽投资不足20%但对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核算。
本集团对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的20%以下、或对被投资企业的投资虽占该企业有表决权资本总额20%或20%以上但对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。
长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为合并价差，采用直线法摊销。如果合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。
采用权益法核算的被投资单位包括子公司、合营企业及联营企业；其中，子公司指本公司直接或间接拥有其50%以上的表决权资本，或虽拥有其50%以下的表决权资本但有权决定其财务和经营政策，并能据此从其经营活动中获取利益的被投资单位；合营企业是指本公司与其它合营者能共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对其具有重大影响的被投资单位。
长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为实际成本。债券的溢价(或折价)在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采用实际利率法。长期债权投资按期计提利息收入。
固定资产计价和折旧
固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值在人民币2,000元以上的房屋、建筑物、与生产经营有关的生产经营设备。
购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司在改制时进行评估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。
固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计的净残值后在预计使用年限内平均计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。固定资产的预计使用年限、残值率及年折旧率列示如下：
预计使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20至40年 3%至10% 2.25% 至4.85%
设备 2至15年 3%至10% 6% 至48.5%
运输工具 5至8年 3%至10% 11.25% 至19.4%
在建工程
在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
借款费用
为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用及外币汇兑差额等借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内，确定资本化金额。
其它借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。
无形资产计价和摊销
无形资产包括土地使用权及专有技术等。
土地使用权
-以支付土地出让金方式取得或购入的土地使用权，按照实际支付的价款作为实际成本，于开始建造项目前作为无形资产核算。并采用直线法按50年摊销。2001年1月1日起，利用土地建造项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。
专有技术
-按实际支付的价款计价，并以直线法按受益年限摊销。自行开发并依法申请取得的无形资产，其实际成本应按依法取得时发生的注册费、律师费等费用确定；依法申请取得前发生的研究与开发费用，于发生时确认为当期费用。
长期待摊费用
长期待摊费用包括租入固定资产的改良支出及已支出但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。
其它长期待摊费用采用直线法在受益期限内分期平均摊销。
所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起计入开始生产经营当月的损益。
如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的摊余价值予以全部转入当期损益。
资产减值
除应收款项及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明外，其余资产项目如果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超过可收回金额时，本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失并计入当期损益。
单项资产的可收回金额是指其出售净价与其使用价值两者之中的较高者。
出售净价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过出售该项资产而取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。
当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则依据重新计算的可收回金额并在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。
应付债券
应付债券按实际的发行价格总额作为实际成本。债券按期计提利息；溢价或折价发行债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券存续期间分期摊销。摊销方法采用实际利率法。
预计负债
当因过去的经营行为而需在当期承担某些现时义务，同时该义务的履行很可能会导致经济利益的流出，且对金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
本集团对于资产负债表日仍需承担的产品保修或更换义务，依据以前年度同类产品保修及更换的经验预计保修费用。
职工社会保障
本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外，本集团并无其它重大职工福利承诺。
根据有关规定，保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。
收入确认
销售产品
-在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该产品实施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认。
销售折让在实际发生时冲减当期收入。
提供劳务
-在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认营业收入。跨年度开始和完成的劳务，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
其他收入按下列基础确认：
-利息收入 - 按存款存期和实际收益率计算确认。
-补贴收入 - 于实际收到时确认。
-经营租赁收入 - 采用直线法将租金在租赁期内确认。
合并会计报表的编制方法
合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司及合营企业，系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润纳入合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。在合并会计报表中，少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。
对合营企业采用比例合并法，将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量按照投资比例进行合并，内部交易按同比例抵销。
当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。
根据财政部财会二字(1996) 2号文的规定，对于主营业务收入少于本集团主营业务收入10%、资产总额少于本集团资产总额10%、且利润总额少于本集团利润总额10%的子公司未予合并。
(三)税项
本集团承担的主要税项列示如下：
税种 税率 计税基础
增值税 17%或10% 按产品销售收入、商品采购和取得服
务相应计算。应交增值税为销项税额
扣除当期允许抵扣的进项税额后的差
额。
企业所得税 7.5%，15%，29.7% 按应纳税所得额计算。
或33%
营业税 5% 按实际确认的劳务收入计算。
(1)增值税
本公司及本集团的产品销售适用增值税。除两家韩国子公司的增值税率为10％外，其他公司增值税率均为17％。其中内销产品根据产品类别适用以上税率，出口产品销项税率为零。本公司及本集团购买原材料等支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，其中为出口产品支付的相应进项税额可以申请退税。
本公司及本集团的增值税应纳税额为当期销项税额抵减可抵扣的进项税额后的余额。
(2)企业所得税
于2000年7月17日经中关村科技园区管理委员会京科园新字第0150053F号文核准，本公司被认定为新技术企业。根据国家税务总局国税函[1999]373号文所示政策，并由北京市朝阳区地方税务局2000年(所)字第104号文件批准，本公司作为北京新技术开发实验区内高新技术企业，自2000年7月起根据15%的优惠税率缴纳所得税。
本公司之合营企业北京旭硝子电子玻璃有限公司，于2000年4月3日取得新技术企业认定证书，经北京市税务局涉外税收管理分局京国税外批复[2001] 4897号文批准享有15%的优惠税率。
本公司之控股子公司北京东方冠捷电子股份有限公司于1998年取得新技术企业认定证书，经北京市国家税务局对外分局京国税外分批复[2000]第4999号文件批准享有15%的优惠税率，自1999年至2000年免缴企业所得税，2001年至2003年减半缴纳企业所得税。
本公司之控股子公司现代液晶显示株式会社为一家依据韩国法律成立并有效存续的公司，依据韩国税法规定按照29.7%的税率缴纳所得税。
本公司之全资子公司北京京东方软件与系统集成有限公司2002年被确认为高新技术企业，根据京地税[1999]373号文件规定，经(酒)朝税所批第161号批准，2001年免征企业所得税，自2002年至2004年按15%的税率减半征收企业所得税。
本公司之控股子公司北京京东方半导体有限公司2002年被确认为高新技术企业，根据朝地税2000年所字第264号批准，高新技术企业按15%税率征收企业所得税。
本公司之全资控股子公司BOE-HYDIS技术株式会社为高新技术企业，根据韩国税收政策，自2003年起实行7免3减半税收优惠。
本公司之控股子公司深圳京东方智能显示技术有限公司、北京京东方移动科技有限公司、北京京东方数码科技有限公司、苏州京东方茶谷电子有限公司、京东方现代(北京)显示技术有限公司及合营公司北京京东方大和光电子有限公司，均处于经营亏损状态或尚未开始正式生产经营，无应纳税所得额。
此外，其他子公司适用的企业所得税税率均为33%。
(四)控股子公司及合营公司
本公司之控股子公司明细资料详见附注(七)“关联方关系及其交易”。
本公司持有北京东方冠捷电子股份有限公司45.21%的股权。根据该公司《增资控股协议书》的规定，其股东多维投资有限公司将所持有的8.7%的投票权全部委托给本公司代为行使。本公司共持有北京东方冠捷电子股份有限公司53.91%的表决权，故将其纳入合并会计报表范围。
本公司持有现代液晶显示株式会社45%的股权，同时本公司在其董事会中拥有50%以上的投票权，按照公司章程规定，本公司对其有实质控制权，故将其纳入合并会计报表范围。
依据本公司2002年4月17日第三届第五次董事会决议，本公司应以等值于美元3,040,000元的人民币现金出资设立苏州京东方茶谷电子有限公司，并持有其75%股权。截至2003年6月30日止，本公司已投入相当于美元3,040,000元的人民币现金。该控股子公司于2003年度开始正式生产经营，因此，本年度将其纳入合并会计报表范围。
本公司持有BOE-Hydis技术株式会社100%股权，截至2003年6月30日止，本公司已投入现金1.5亿美元，该公司本年度纳入合并会计报表范围。
截至2003年6月30日止，本公司之控股子公司京东方科技有限公司、北京京东方数码科技有限公司和深圳泰东电实业有限公司的主营业务收入、资产总额及利润总额均少于本集团相应指标的10%，因此并未将其纳入合并会计报表范围。
本公司的合营公司列示如下：
企业名称 注册资本 经营范围
北京旭硝子电子玻璃有限公司 美元8,626,000 生产及销售支架玻
杆与低熔点焊料粉
北京京东方大和光电子有限公司 美元6,000,000 开发、生产、销售
平面显示器件用背
光、电子玻璃制品
投资额 所占权
企业名称 人民币元 益比例
北京旭硝子电子玻璃有限公司 30,788,420 50%
北京京东方大和光电子有限公司 25,326,702 51%
本公司持有北京旭硝子电子玻璃有限公司50%的股权，按照其公司章程，本公司与其他投资方共同控制该公司；本公司持有北京京东方大和光电子有限公司51%的股权和50%的董事会投票权，根据公司章程规定，本公司与其它投资方共同控制该公司。根据《企业会计制度》的相关规定，本公司将其纳入合并财务报表范围，并采用比例合并法予以合并。本公司将合营公司的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照投资比例进行了合并，内部交易按同比例抵消。
(五)合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
2003年6月30日 2002年12月31日
现金 433,822.52 2,772,114.45
银行存款 1,769,806,265.61 2,208,870,277.00
其他货币资金 42,268,289.76 82,583,314.00
合计 1,812,508,377.89 2,294,225,705.45
期末货币资金中包括以下外币余额：
外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元
港币 2,606,431.71 1.0611 2,765,744.68
美元 21,770,868.35 8.3028 180,761,193.00
日元 80,414,132.00 0.0692 5,569,412.31
英镑 447.36 13.5965 6,082.52
新加坡元 1,381.00 4.7705 6,588.06
德国马克 1.68 4.4345 7.54
瑞士法郎 710.00 5.9671 4,236.64
韩币 3,245,857,975.00 0.0069 22,490,959.73
欧元 1,997.69 9.2663 18,511.27
信用证（美元） 1,924.42 8.3172 16,005.74
合计 211,638,741.40
其他货币资金主要指本公司之控股子公司北京东方冠捷电子股份有限公司、浙江京东方真空电子有限公司及BOE-HYDIS技术株式会社的信用证保证金存款及在途资金。
2、应收票据
2003年6月30日 2002年12月31日
商业承兑汇票 1,470,514.50 8,132,317.42
银行承兑汇票 146,340,686.03 75,121,133.00
147,811,200.53 83,253,450.42
截至2003年6月30日，本集团中无用于质押或贴现的应收票据。
3、应收帐款及其他应收款
（1）应收帐款
2003年6月30日 2002年12月31日
应收帐款 1,597,119,157.35 1,074,284,138.99
减：坏帐准备 -20,729,670.84 -15,542,422.00
1,576,389,486.51 1,058,741,716.99
应收帐帐龄及相应的坏帐准备（包括一般坏帐准备和专项坏帐准备）分析如下：
2003年6月30日
帐龄 比例
人民币元 （％） 坏帐准备
1年以内 1,559,012,690.77 97.61% -9,572,193.04
1-2年 17,354,885.11 1.09% -2,270,963.25
2-3年 15,698,654.87 0.98% -5,065,317.77
3年以上 5,052,926.60 0.32% -3,821,196.78
合计 1,597,119,157.35 100.00% -20,729,670.84
2002年12月31日
帐龄 比例
人民币元 （％） 坏帐准备
1年以内 1,042,060,399.99 97.00% -6,932,887.00
1-2年 18,678,126.00 1.74% -2,450,618.00
2-3年 9,316,896.00 0.87% -2,882,856.00
3年以上 4,228,717.00 0.39% -3,276,061.00
合计 1,074,284,138.99 100.00% -15,542,422.00
应收帐款前五名的单位欠款合计595,151,454.89元，占应收帐款总额的37.26％。
年末应收帐款余额中无持有本公司5％以上（含5％）股份的股东的欠款。
本年应收帐款及应收帐款坏帐准备增加原因主要为新增合并BOE-HYDIS技术株式会社，应收帐款均为正常交易结算余额。
（2）其他应收款
2003年6月30日 2002年12月31日
其他应收款 343,925691.84 368,150,838.55
减：坏帐准备 -15,803,578.77 -10,675,020.00
328,122,113.07 357,475,818.55
其他应收款及相应的坏帐准备（包括一般坏帐准备和专项坏帐准备）分析如下：
帐龄 2003年6月30日
比例
人民币元 （％） 坏帐准备
1年以内 250,686,426.84 71.11% -3,795,012.63
1-2年 83,306,327.00 25.81% -4,978,133.82
2-3年 3,493,862.00 1.08% -776,510.78
3年以上 6,439,076.00 2.00% -6,253,921.54
合计 343,925,691.84 100.00% -15,803,578.77
帐龄 2002年12月31日
比例
人民币元 （％） 坏帐准备
1年以内 274,911,573.55 74.40% -3,109,265.00
1-2年 83,306,327.00 22.87% -4,528,871.00
2-3年 3,493,862.00 0.96% -29,999.00
3年以上 6,439,076.00 1.77% -3,006,885.00
合计 368,150,838.55 100.00% -10,675,020.00
本期内其他应收款坏帐准备有所增长，主要是本公司除按帐龄分析法计提一般坏帐准备外，还根据其他应收款预计可收回情况，结合实际计提了专项坏帐准备。
其他应收款金额前五名的单位欠款合计103,149,289.78元，占应收帐款总额的31.44%。
持有本公司股权5％（含5％）以上的股东欠款情况如下：
单位名称 2003年6月30日 2002年12月31日
北京京东方投资发展有限公司 - 7,079,916.00
北京东电实业开发公司 63,305,252.10 63,305,262.10
合计 63,305,252.10 70,385,178.10
除上述款项外，年末其他应收款余额中无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东的欠款。
4、预付帐款
帐龄 2003年6月30日
金额 比例
1年以内 84,286,075.08 98.61%
1-2年 570,546.10 0.92%
2-3年 - 0.00%
3年以上 289,695.99 0.47%
合计 85,146,317.17 100.00%
帐龄 2002年12月31日
金额 比例
1年以内 27,941,591.49 96.69%
1-2年 849,664.00 2.94%
2-3年 106,486.00 0.37%
3年以上 - -
合计 28,897,741.49 100%
截至2003年6月30日止，本集团预付账款逾期一年以上的主要为采购活动中的零星支出尚未进行结算所致。
年末预付账款余额中无预付持有本公司5%以上(含5%)股份的股东款项。
5、存货
2003年6月30日 2002年12月31日
原材料 371,144,601.31 262,509,575.96
在产品 257,326,218.10 174,395,335.00
产成品 260,369,710.35 122,933,385.00
自制半成品 83,130,673.53 0.00
低值易耗品及包装物 10,268,960.52 9,897,653.00
存货跌价准备 -13,041,707.78 -9,334,194.00
合计 969,198,456.03 560,401,754.96
2003年
存货跌价准备 1月1日 本期增加 本期转回
原材料 -5,975,392.00 -287,508.68 307,034.29
库存商品 -3,358,802.00 -3,931,513.15 204,473.76
合计 -9,334,194.00 -4,219,021.83 511,508.05
2003年
存货跌价准备 6月30日
原材料 -5,955,866.39
库存商品 -7,085,841.39
合计 -13,041,707.78
本期存货增加原因是由于新增合并子公司BOE-HYDIS技术株式会社所致。报告期内，公司按照存货可变现净值低于存货成本部分计提了存货跌价准备。
6、长期投资
2003年
1月1日 本年增加
长期股权投资
未合并子公司 （1） 40,184,738.82 -
联营公司 （2） 743,781,929.54 16,078,236.54
其他投资 57,974,736.65 -
合并价差 （3） 48,351,373.00 1,812,309.34
890,292,778.01 17,890,545.88
长期债权投资 22,073.00 11,093,326.28
小计 890,314,851.01 28,983,872.16
长期投资减值准备 （4） -4,959,407.89 -9,710,804.00
合计 885,355,443.12 19,273,068.16
2003年
本年减少 6月30日
长期股权投资
未合并子公司 -25,514,492.30 14,670,246.52
联营公司 -2,693,190.87 757,166,975.21
其他投资 -18,633,582.50 39,341,154.15
合并价差 -742,944.76 49,420,737.58
-47,632,210.43 860,551,113.46
长期债权投资 11,115,399.28
小计 -47,632,210.43 871,666,512.74
长期投资减值准备 - -14,670,211.89
合计 -47,632,210.43 856,996,300.85
长期债权投资主要为本公司所持有的控股子公司现代液晶显示株式会社的可转换公司债券及本公司之全资控股子公司BOE-HYDIS 技术株式会社的公司债券及国债。在2003 年度，上述公司已纳入合并会计报表范围，集团内债券投资余额在合并会计报表中已抵销。
（1）未合并子公司
占被投准资公司
投资起止期限 注册资本比例
2003年 2003年
1月1日 6月30日
深圳泰东电实业
有限公司 1998年-2008年 51% 51%
北京京东方数码
科技有限公司 2001-2026年 75% 75%
京东方科技有限
公司 长期 100% 100%
苏州京东主茶
电子有限公司 2002年-2020年 75% 75%
BOE-HYDIS枝
术株式会社 长期 100% 100%
投资金额
2003年 2003年
1月1日 6月30日
深圳泰东电实业
有限公司 510,000.00 510,000.00
北京京东方数码
科技有限公司 12,416,550,000.00 12,416,550,000.00
京东方科技有限
公司 1,743,696.52 1,743,696.52
苏州京东主茶
电子有限公司 25,171,269.30 -
BOE-HYDIS枝
术株式会社 343,223.00 -
40,184,738.82 14,670,246.52
累计权益变动
2003年 本年 2003年
1月1日 增减额 6月30日
深圳泰东电实业 - -
有限公司 - 48,000.00 48,000.00
北京京东方数码
科技有限公司 - - -
京东方科技有限
公司 - - -
苏州京东主茶
电子有限公司 - 25,171,269.30 25,171,269.30
BOE-HYDIS枝
术株式会社 - 343,223.00 343,223.00
- - -
- 25 ,562,492.30 25,562,492.30
帐面余额
2003年 2003年
1月1日 6月30日
深圳泰东电实业
有限公司 510,000.00 462,000.00
北京京东方数码
科技有限公司 12,416,550.00 12,416,550.00
京东方科技有限
公司 1,743,696.52 1,743,696.52
苏州京东主茶
电子有限公司 - -
BOE-HYDIS枝
术株式会社 343,223.00 -
- -
40,184,738.82 14,622,246.52
截至2003年6月30日，上述未合并子公司中，苏州京东方茶谷电子有限公司已结束开办期，纳入集团并范围。BOE-HYDIS技术株式会社已正式交割完华，纳入集团合并范围。
(2)联营公司
投资起止期限 占被投资公司
注册痪本比例
2003年 2003年
1月1日 6月30日
北京松下彩色显象管有限公司 1987年-2007年 30.00% 30.00%
北京松下照明光源有限公司 2001年-2021年 30.00% 30.00%
北京日伸精密部件电子有限公司 1996年-2011年 40.00$ 40.00$
北京日端电子有限公司 1995年-2015年 40.00$ 40.00%
深圳众大实业股份有限公司 1993年-2043年 40.00$ 40.00%
北京华旭金卡股份有限公司 1995年-2014年 21.00% 21.72%
北京东方万事利智能科技有限公司 1998年-2028年 35.00% 35.00%
北京京东方软件有限公司 2001年-2021年 30.00% 30.00%
长春联信光电子有限公司 8.50%
投资金额
2003年 2003年
1月1日 6月30日
北京松下彩色显象管有限公司 372,266,215.00 372,266,215.00
北京松下照明光源有限公司 29,709,745.09 29,709,745.09
北京日伸精密部件电子有限公司 18,613,234.60 18,613,234.60
北京日端电子有限公司 6,650,640.00 6,650,640.00
深圳众大实业股份有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
北京华旭金卡股份有限公司 11,470,000.00 11,470,000.00
北京东方万事利智能科技有限公司 5,794,740.00 5,794,740.00
北京京东方软件有限公司 3,010,533.00 3,010,533.00
长春联信光电子有限公司 20,959,425.00 20,959,425.00
474,434,532.69 474,740,864.11
累计权益变动
2003年 本年
1月1日 增减额
北京松下彩色显象管有限公司 247,693,627.00 7,561,755.27
北京松下照明光源有限公司 1,815,238.31 -1,323,419.42
北京日伸精密部件电子有限公司 18,154,897.67 2,856,014.13
北京日端电子有限公司 4,110,648.99 65,011.26
深圳众大实业股份有限公司 3,283,874.00 450,248.34
北京华旭金卡股份有限公司 -3,464,207.46 -446,343.66
北京东方万事利智能科技有限公司 -1,940,489.60 -870,710.70
北京京东方软件有限公司 -33,139.06 -359,048.51
长春联信光电子有限公司 29,947.00 5,145,207.54
269,347,396.85 13,078,714.25
累计权益变动
2003年
6月30日
北京松下彩色显象管有限公司 255,255,382.27
北京松下照明光源有限公司 491,818.89
北京日伸精密部件电子有限公司 21,010,911.80
北京日端电子有限公司 4,175,660.25
深圳众大实业股份有限公司 3,734,122.34
北京华旭金卡股份有限公司 -3,910,551.12
北京东方万事利智能科技有限公司 -2,811,200.30
北京京东方软件有限公司 -695,187.57
长春联信光电子有限公司 5,175,154.54
282,426,111.10
帐面余额
2003年 2003年
1月1日 6月30日
北京松下彩色显象管有限公司 619,919,842.00 627,481,597.27
北京松下照明光源有限公司 31,524,983.40 30,201,563.98
北京日伸精密部件电子有限公司 36,768,132.27 39,624,146.40
北京日端电子有限公司 10,761,288.99 10,826,300.25
深圳众大实业股份有限公司 9,283,874.00 9,734,122.34
北京华旭金卡股份有限公司 8,005,792.54 7,865,780.30
北京东方万事利智能科技有限公司 3,854,250.40 2,983,539.70
北京京东方软件有限公司 2,674,393.94 2,315,345.43
长春联信光电子有限公司 20,989,372.00 26,134,579.54
743,781,929.54 757,166,975.21
(3)合并价差
产生原因 产生时间
北京人参下彩色显象管有限公司 5%股权收购 1998年
浙江京东方真空电子股份有限公司 60%股权收购 1998年
深圳市京东方智能显示技术有限公司 59.8%股权收购 2000年
深圳众大实业股份有限公司 20%股权收购 2000年
北京东方恒通物业有限公司 95%股权收购 2001年
北京华旭金卡股份有限公司 0.822%股权收购 2003年
初始金额 摊销期限
北京人参下彩色显象管有限公司 -10,922,610.00 10年
浙江京东方真空电子股份有限公司 -3,128,365.00 10年
深圳市京东方智能显示技术有限公司 1,714,305.00 10年
深圳众大实业股份有限公司 -610,851.00 10年
北京东方恒通物业有限公司 55,140,243.00 40年
北京华旭金卡股份有限公司 -252,830.42 5年
41,938,891.58
本年摊销 累计摊销
北京人参下彩色显象管有限公司 156,037.30 9,518,274.30
浙江京东方真空电子股份有限公司 117,313.69 1,837,914.44
深圳市京东方智能显示技术有限公司 -76,191.34 -723,817.60
深圳众大实业股份有限公司 27,148.97 257,914.44
北京东方恒通物业有限公司 -666,753.42 -3,433,822.62
北京华旭金卡股份有限公司 25,383.04 25,383.04
-417,061.76 7,481,846.00
摊余价值
北京人参下彩色显象管有限公司 -1,404,335.70
浙江京东方真空电子股份有限公司 -1,290,450.56
深圳市京东方智能显示技术有限公司 990,487.40
深圳众大实业股份有限公司 -352,936.56
北京东方恒通物业有限公司 51,706,420.38
北京华旭金卡股份有限公司 -228,447.38
49,420,737.58
(4)长期投资减值准备
占被投资公司
注册资本比例 账面佘额
2003年 2003年 2003年 2003年
1月1日 6月30日 1月1日 6月30日
深圳泰东电实业有限公司 51% 51% 0.00 0.00
北京京东方数码科技有限公司 75% 75% 9,710,840.00 9,710,840.00
京东方科技有限公司 100% 100% 0.00 0.00
9,710,840.00 9,710,840.00
减值准备
2003年 本年 本年
1月1日 提取额 转回额
深圳泰东电实业有限公司 -515,000,000.00 0.00 -
北京京东方数码科技有限公司 -2,705,710.00 -9,710,840.00 -
京东方科技有限公司 -1,743,697.89 -
-4,959,407.89 -9,710,840.00 -
减值准备 账面净值
2003年 2003年 2003年
6月30日 1月1日 6月30日
深圳泰东电实业有限公司 -510,000.00 - -
北京京东方数码科技有限公司 -12,416,550.00 9,710,840.00 -
京东方科技有限公司 -1,743,697.89 0.00 -
-14,670,247.89 9,710,840.00 -
截至2003年6月30日,本公司之控股子公司北京京东方数码科技有限公限公司处于清算期,本公司对该项目投资可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提了长期投资减值准备.
7．固定资产及累计折旧
摘要 房屋建筑物 机器设备
原值
2003年1月1日余额 516,466,822.99 1,025,257,498.00
本期增加 1,079,745,157.24 1,985,326,957.41
本期在建工程转入 80,783,600.89 -
本期清理 13,896,540.87 5,197,347.39
2003年6月30日余额 1,663,099,040.24 3,005,387,108.03
累计折旧
2003年1月1日余额 40,633,135.00 296,914,504.00
本期增加 37,888,294.16 238,238,753.79
本期转入 - -
本期清理 12,485,812.07 2,148,107.18
2003年6月30日余额 66,035,617.09 533,005,150.61
帐面净值
2003年6月30日余额 1,597,063,423.15 2,472,381,957.42
2003年1月1日余额 475,833,688.00 728,342,994.00
减值准备
2003年1月1日 - 5,827,627.00
本期增加 - -
本期减少 - -
2003年6月30日 5,827,627.00
净额
2003年6月30日 1,597,063,423.15 2,466,554,330.42
2003年1月1日 475,833,688.00 722,515,367.00
摘要 运输设备 合计
原值
2003年1月1日余额 15,896,914.00 1,557,621,234.99
本期增加 1,032,474.48 3,066,104,589.13
本期在建工程转入 - 80,783,600.89
本期清理 668,616.66 19,762,504.92
2003年6月30日余额 16,260,771.82 4,684,746,920.09
累计折旧
2003年1月1日余额 7,525,148.00 345,072,787.00
本期增加 1,194,137.62 277,321,185.57
本期转入 - -
本期清理 601,754.99 15,235,674.24
2003年6月30日余额 8,117,530.63 607,158,298.33
帐面净值
2003年6月30日余额 8,143,241.19 4,077,588,621.76
2003年1月1日余额 8,371,766.00 1,212,548,448.00
减值准备
2003年1月1日 - 5,827,627.00
本期增加 - -
本期减少 - -
2003年6月30日 5,827,627.00
净额
2003年6月30日 8,143,241.19 4,071,760,994.76
2003年1月1日 8,371,766.00 1,206,720,821.00
报告期内固定资产的增长主要来源于BOE-HYDIS技术株式会社。
报告期内，本公司的固定资产无迹象表明需计提减值准备。
8、在建工程
集团在建工程增长幅度较大, 主要为本期新增合并BOE-HYDIS技术株式会社和苏州京东方茶谷电子有限公司.
2003年
2003年1月1
工程名称 预算数 日 本年增加
京东方电子配套件厂房工
程 34,000,000.00 30,322,251.00
高档VFD生产线四期 51,860,000.00 25,531,224.00 8,338,976.82
高档VFD生产线五期 198,830,000.00 6,764,816.00 41,444,609.72
新动能区 9,000,000.00 7,609,609.00
员工宿舍 83,000,000.00 30,715,508.65 17,708,399.03
封胶工程装配改造 40,000,000.00 33,588,412.07
洁净工程 12,500,000.00 12,447,956.31
B/L厂房主体工程 12,000,000.00 11,895,108.33
进口设备 10,000,000.00 7,901,503.20
其他 27,654,513.00 32,315,526.40
在建工程减值准备 -1,565,436.00
合计: 376,690,000.00 127,031,495.65 165,640,491.88
本年转入 2003年
工程名称 固定资产 其他转出 2003年6月30日
京东方电子配套件厂房工
程 30,322,251.00
高档VFD生产线四期 33,870,200.82
高档VFD生产线五期 48,209,425.72
新动能区 7,608,609.00
员工宿舍 48,423,907.68
封胶工程装配改造 33,588,412.07
洁净工程 -165,985.00 12,281,971.31
B/L厂房主体工程 11,895,108.33
进口设备 7,901,503.20
其他 -2,986,544.00 56,983,495.40
在建工程减值准备 -1,565,436.00
合计: -2,986,544.00 -165,985.00 289,519,448.53
工程投入
工程名称 资金来源 占预算比例
京东方电子配套件厂房工
程 自有资金 89.18%
高档VFD生产线四期 银行借款 65.31%
高档VFD生产线五期 银行借款 24.25%
新动能区 自有资金 84.54%
员工宿舍 自有资金 58.34%
封胶工程装配改造 自有资金 83.97%
洁净工程 自有资金 98.26%
B/L厂房主体工程 自有资金 99.12%
进口设备 自有资金
其他 自有资金
在建工程减值准备
合计:
截致至2003年6月30日,本集团的在建工程无迹象表明需计提减值准备.
9、无形资产
2003年
原始金额 累计摊销额 1月1日
土地使用权 87,86,696.04 - 4,694,908.60 79,426,264.46
专有技术 71,36,943.00 -40,676,315.89 49,138,216.00
专利权 446,856.00 -113,249.77 381,958.00
合计 159,270,495.04 45,484,474.26 128,946,438.46
2003年
本年增加 本年摊销 本年转出 60月30日
土地使用权 6,638,936.70 -993,732.55 -6,781,375.87 78,290,092.74
专有技术 12,394,515.00 -30,872,103.89 - 30,660,627.11
专利权 13,983,593.49 -48,351.77 -6,000.00 14,311,199.72
合计 33,017,045.19 31,914,188.21 6,787,375.87 123,261,191.57
剩余摊销
期限 取得方式
土地使用权 9至49年 购买
专有技术 2至9年 购买
专利权 5年 购买
合计
本集团无形资产增长原因主要为新新增合并BOE-HYDIS技术株式会社。截至2003年6月30日，本集团的无形资产无迹象表明需计提减值准备。
10、长期待摊费用
2003年
原始发生额 累计摊销额 1月1日
固定资产改良支出 44,878,291.00 -15,580,408.50 32,694,722.50
2003年
本年增加 本年摊销 6月30日
固定资产改良支出 2,242,920.70 -5,639,760.70 29,297,882.50
剩余摊销年限
固定资产改良支出 1至9年
11、短期借款
2003年6月30日 2002年12月31日
抵押借款 310,325,932.09 243,182,999.65
担保借款 1,421,491,000.00 1,101,000,000.00
信用借款 1,167,617,209.08 765,138,047.00
其他借款 - 75,172,990.00
合计 2,899,434,141.17 2,184,494,036.65
截止2003年6月30日的短期借款中，由本公司为控股子公司提供担保的借款为446,700,000.00元，由冠捷电子（福建）有限公司提供担保的借款为124,800,000.00元。
期末以币种列示的短期借款余额如下：
币种 借款金额 汇率 折合人民币元
日元 530,142,000.00 0.069 37,483,236.00
韩元 27,533,152,000.00 0.007 192,014,085.17
美元 41,634,382.00 8.2773 344,620,269.00
人民币 2,325,316,551.00 12,325,316,551.00
合计 2,899,434,141.17
12、应付票据
2003年6月30日 2002年12月31日
商业承兑汇票 39,850,000.00 19,840,000.00
银行承兑汇票 126,812,039.73 994,820.00
166,662,039.73 20,834,820.00
本集团应付票据主要来源于BOE-HYDIS技术株式会社，均为日常采购活动中的零星支出尚未进行结算所致。
13、应付帐款、预收帐款及其他应付款
年末应付款项、预收账款的余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项，应付帐款无帐龄超过三年以上的大额应付款项，预收账款无帐龄超过一年以上的大额款项。
其他应付款中收购联营公司股权应付款59,563,536.61元为账龄超过3年的大额应付款项，该应付款为本公司1998年向北京显像管总厂收购联营公司北京松下彩色显象管有限公司5%股权时发生。北京显像管总厂是本公司最终控股公司北京电子控股有限责任公司的全资子公司。
14、应付股利
2003年 2002年
6月30日 12月31日
本公司以前年度未支付股利 20,772,269.97 27,505,250.42
子公司应付少数股东股利 1,072,751.84 2,737,752.00
合计 21,845,021.81 30,243,002.42
15、应交税金
2003年 2002年
6月30日 12月31日
应交/(尚未抵扣)增值税 5,910,200.92 2,643,467.09
应交企业所得税 11,295,612.95 28,750,943.00
应交营业税 1,462,718.29