本钢板材股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：本钢板材股份有限公司
A股简称：本钢板材
A股代码：0761
B股简称：本钢板Ｂ
B股代码：2761
公司法定英文名称：BENGANG STEEL PLATES CO.,LTD
（二） 公司注册地址：辽宁省本溪市平山区钢铁路18号
公司办公地址：辽宁省本溪市平山区人民路16号
邮政编码：117000
公司电子信箱：bgbctwg@mail.bxptt.ln.cn
（三） 法定代表人姓名：张营富
（四） 公司董事会秘书：梁广德
联系电话：0414－7828360
联系地址：辽宁省本溪市平山区人民路16号
传真：0414－7828360
电子信箱：bgbclgd@21cn.com
证券事务代表：孙忠政
联系电话：0414-7827344
传真：0414-7827004
电子信箱：bgbcszzd@21cn.com
（五）公司中报备置地点：辽宁省本溪市平山区人民路16号公司证券部
（六） 公司股票上市地：深圳证券交易所
（七） 信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《证券时报》
《中国证券报》
《香港商报》
（八）经营范围 ：钢铁冶炼、板材轧制及销售
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数
净利润 162,239,964.52
扣除非经常性损益后的净利润* 162,239,964.52
总资产 5,144,965,248.04
资产负债率(%) 30.01
股东权益(不含少数股东权益) 3,600,824,270.56
每股收益 0.143
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.143
净资产收益率(%) 4.506
每股净资产 3.170
调整后每股净资产 3.148
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 3.170
每股经营活动产生的现金流量净额 0.334
项目 上期数
净利润 204,916,866.00
扣除非经常性损益后的净利润* 204,916,866.00
总资产 4,983,644,032.00
资产负债率(%) 33.91
股东权益(不含少数股东权益) 3,293,694,248.00
每股收益 0.180
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.180
净资产收益率(%) 6.220
每股净资产 2.899
调整后每股净资产 2.879
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 2.899
每股经营活动产生的现金流量净额 0.622
单位：元
项目 2000年
净利润 349,806,924.000
扣除非经常性损益后的净利润 349,806,924.000
每股收益 0.310
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.310
净资产收益率(%) 10.170
财务指标计算方法及境内外报表差异说明:
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下:
ROE=P/（E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0）
其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;E0为期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下:
EPS=P/（S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0）
其中:P为报告期利润;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数;M0为报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
每股净资产=期末股东权益/期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(期末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理资产净损失-长期待摊费用)/期末普通股股份总数
按中国会计准则与国际会计准则编制的报表差异说明见财务报告附注。
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
项 目 期初数 本期配股 本期送股 公积金转股 增发
一、尚未流通股份 61,605.50
发起人股份 61,600.00
内部职工股 5.50
二、已流通股份 51,994.50
境内上市的人民币普通 11,994.50
股
境内上市外资股 40,000.00
股本总数 113,600.00
项 目 本 期 期末数
其他变动
一、尚未流通股份 61,605.50
发起人股份 61,600.00
内部职工股 5.50
二、已流通股份 51,994.50
境内上市的人民币普通 11,994.50
股
境内上市外资股 40,000.00
股本总数 113,600.00
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况 单位：万股
截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况:
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动 持股占总股
股数 增减情况(+-) 本比例(%)
1 本溪钢铁(集团)有限责任公司 61,600.00 54.23
(国有法人股)
2 SSBT/THE CHINA FUND-UH1 UH 730.96 0.64
01
3 BTFE-VALUE PARTNERS INTELL 250.10 0.22
IGENT FD-CHINA B SHS FD
4 BEST RELIANCE INVESTMENTS 227.54 0.20
LTD
5 ZH0U XIA0HUA 220.00 0.19
6 黄莲娣 176.39 0.16
7 KGI ASIA LIMITED 170.58 0.15
8 张智成 165.42 0.15
9 CHEN YIK KIAN 160.02 0.14
10 永成(集团)发展有限公司 151.16 0.13
名次 股东名称 持有股份的质 股份性质
押或冻结情况
1 本溪钢铁(集团)有限责任公司 国有股
(国有法人股)
2 SSBT/THE CHINA FUND-UH1 UH 外资股
01
3 BTFE-VALUE PARTNERS INTELL 外资股
IGENT FD-CHINA B SHS FD
4 BEST RELIANCE INVESTMENTS 外资股
LTD
5 ZH0U XIA0HUA 外资股
6 黄莲娣 外资股
7 KGI ASIA LIMITED 外资股
8 张智成 外资股
9 CHEN YIK KIAN 外资股
10 永成(集团)发展有限公司 外资股
2、十大股东持股相关情况说明:
注：A、报告期内，本公司控股股东未发生变更。
B、报告期内，本公司持股5%（含5%）以上的股东----本钢集团公司所持股份未发生质押冻结的情况。
C、本公司前10名股东不存在任何关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主营业务为：钢铁冶炼、板材轧制及其相关产品的销售业务。
2001年上半年公司生产经营情况良好，完成热轧板材产量159.5万吨，比去年同期增长1.56％；完成主营业务收入351,718.3万元，比去年同期增加4.67％。净利润完成16,224万元，比去年同期减少20.83％。
报告期内公司主要开展了以下工作:
(1)把握市场经济规律，加大营销工作力度，巩固两个市场。面对今年国际、国内两个市场的新情况、新问题，公司积极调整营销策略。在国际市场上，针对美国经济下滑，造成全球经济滞涨，使国内特别是国际产品市场价格下滑，对产品销售和效益增长带来的影响，公司进一步加强了对目标市场和重点网络用户的培育，调整了出口战略和目标市场，加大了以产顶进工作的力度。
(2)以提升企业竞争实力为核心，努力实现科技创新。根据用户需求和加入WTO的需要，公司按照国际通用标准，开展了热轧板技术条件和质量标准的编制和修定工作。进一步加大了新产品的开发研制工作力度，研制开发了集装箱用钢、深冲钢、链条钢、焊瓶钢、高强高韧管线钢等新钢种。进一步加强了与东北大学、北京钢铁研究总院、北京科技大学等科研院所的联合。为了获取产品走向世界的通行证，开展了申请中国、英国、挪威、美国四家船级社的船板坯认证工作，及耐候钢的铁道部认证工作。
(3)深入推进低成本战略，努力实现管理创新。首先强化制度创新，以对标挖潜工作为重点，按照行业先进水平提出攻关目标，深入实施低成本战略，同时完善基础管理工作，突出资金和成本管理的核心和中心作用。通过强化资金管理，加强费用支出控制，优化资产负债结构，减少资金占用，提高资金使用效率。通过强化成本管理，深入开展对标挖潜和成本分析活动，确保低成本战略的切实有效推进。
（二）、公司投资情况
1、尚未使用的募集资金去向：
募集资金已全部使用。
2、项目变更原因、程序和披露情况：
2000年度中报已披露
3、项目进度及收益情况：
(1)板坯连铸一期工程：已完工交付生产。项目计划总投资189,000万元，其中利用募集资金137,701万元。实际完成总投资170,788万元,其中利用募集资金137,701万元。
(2)热连轧改造工程：计划总投资124,000万元，其中利用募集资金21,450万元。2001年6月末累计完成投资76,987万元，其中利用募集资金21,450万元，。
4、非募集资金的投资、进度及收益情况：
（1）连轧2#卷取机改造：计划总投资13,000万元，2001年6月末累计完成投资3,772万元。
（2）连轧平整分卷机改造：计划总投资8,858万元，2001年6月末累计完成投资2,242万元。
（3）转炉自动化改造：计划总投资11,134万元，2001年6月末累计完成投资7,836万元。
（4）炉外精炼:计划总投资9,884万元，2001年6月末累计完成投资4,790万元。
（三）、经营环境重大变化的影响分析：
1、公司财务状况
财务指标 2001年中期 2000年中期（或期末) 增(+)减(-)（％）
总资产 5,144,965,248.04 4,728,852,728 +8.80
应收款项 131,866,272.47 158,407,026 -16.75
存货 389,508,566.22 464,907,273 -16.22
固定资产 3,511,598,203.08 2,850,532,889 +23.19
长期负债 884,389,534.08 464,000,000 +90.60
股东权益 3,600,824,270.56 3,438,584,306 +4.72
主营利润 237,777,530.27 359,781,190 -33.91
净利润 162,239,964.52 204,916,866 -20.83
变动主要原因：
总资产：上半年实现净利润及长期贷款增加。
应收款项：收回应收款项。
存货：存货周转加快,产销率大于100%。
固定资产：在建工程投资增加。
长期负债：长期贷款增加。
股东权益：实现利润增加。
主营业务利润：总成本升高。
净利润：总成本升高。
（四）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
面对技术进步加快，我国即将加入ＷＴＯ的宏观背景，以及产品市场竞争日趋激烈的整体形势，下半年公司重点要做好以下工作：
(1)以实施低成本战略为核心，加大管理力度，增强企业竞争实力，要积极推进管理创新，结合公司生产经营实际和加入WTO的需要，引进国内、国际先进企业最新管理理论和方法，采取互联网络、电子商务、资讯管理等先进管理手段，全面提升公司管理水平。同时要学习和掌握参与国际市场竞争的相关知识，做好融入全球经济一体化和与国际惯例接轨的准备。
在资金管理上，要严格按照预算制要求，继续实行集中管理。要通过加速资金周转，提高资金的使用效率。在成本管理上，要突出抓好工序成本，主要消耗定额和主要技术经济指标的攻关，坚定不移地继续大力推进低成本战略。
(2)加快技术进步步伐，加大"双高"产品开发力度。"十五"期间，公司的发展定位是"建设精品板材基地和具有国际竞争力的现代企业"。为实现这一目标，要进一步完善"十五"计划，狠抓落实。要通过加大技术改造力度，从装备和工艺上适应建设精品板材基地的需要。要通过提高技术创新能力，不断调整产品结构。重点要做好汽车用钢、耐候钢、管线钢和深冲钢的研制开发，形成研制开发一批、储备一批、生产一批的良性发展格局。要针对建筑行业的发展趋势，做好建筑用钢的研制开发工作，努力提高公司产品的附加值，抢占市场的制高点。
(3)认真贯彻股东大会决议，全力抓好增发Ａ股股票工作，力争年内完成增发计划。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
(1)强化生产指挥管理，为完成超历史水平指标创造条件。针对今年生产与改造交叉进行给生产组织带来的困难，为实现年初制定的超历史水平的生产指标和为全年的效益目标提供保证，公司要进一步强化生产指挥与协调，科学组织生产；加大设备管理工作力度，强化人身和设备的安全管理，实现无重大人身和设备事故。
(2)超前组织，统筹安排，确保技改工程的工期和质量。为加快产品结构，增加高附加值产品以及设备升级步伐，公司安排了热轧改造技改项目，投资大、工程量大、工期紧、质量要求高，公司要集中全力强化管理，通过科学组织，建立健全项目责任制，全面推行建设项目概算投资包干管理，确保技改工程的优质高速进行。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配,也不进行公积金转增股本.
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司2000年度中期进行了分配，其方案为： 以2000年6月末的113600万股总股本为基数，每10股派发现金1.80元（A股含税），此次分配共派发现金204,480,000.00元，其余602,292,394元未分配利润暂不分配，本次不进行分积金转增股本。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响：
报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
报告期内发生的关联交易类型与上年相同，具体交易事项见会计报表附注。
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
本公司在劳动、人事及工资管理方面是独立的。经理、副经理在上市公司领取报酬，在股东单位不担任重要职务。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、非专利技术等资产全部进入上市公司，股份公司拥有独立的采购、销售系统。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
本公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。
（七）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：托管、承包、租赁情况说明：
报告期内未发生托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁，本公司资产的情况。
（八）、其他重大合同及其履行情况：
报告期内公司不涉及其它重大合同（租赁经营、委托经营）事项。
（九）、公司对外担保事项：
报告期内公司未发生担保事项。
（十）、报告期内公司更改名称或股票简称的说明：
报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。
（十一）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（十二）、其它重要事项：
1、公司与2001年4月21日召开了第二届董事会第三次会议，通过了《关于增发不超过40000万股Ａ股方案的议案》。
2、公司于2001年4月21日召开了第二届董事第三次会议，会议通过了《关于更换公司董事的议案》。同意吴茂清先生因工作变动原因辞去董事职务；王庆阳先生因病故解除董事职务。推荐陈继壮、李墨华先生为公司董事候选人。会议通过《关于聘任李墨华先生为公司总经理和解聘王庆阳先生副总经理的议案》，董事会一致同意聘任李墨华先生为公司总经理，解聘王庆阳先生副总经理职务。
3、公司于2001年4月21日召开了第二届监事会第三次会议，审议了《关于更换监事的议案》，一致同意王英烈先生因工作变动原因辞去监事职务，推荐刘俊有先生为监事候选人。
4、公司于2001年5月25日召开了2000年年度股东大会，通过了《关于增发不超过40000万股Ａ股方案的议案》。
5、公司于2001年5月25日召开了2000年年度股东大会，通过了《关于更换公司董事、监事的议案》，通过陈继壮先生、李墨华先生为董事，通过刘俊有先生为监事。
6、公司于2001年5月25日召开了第二届董事会第四次会议，会议一致选举于天忱、李墨华先生为副董事长。
7、公司于2001年5月25日召开了第二届监事会第四次会议，会议一致选举刘俊有先生为监事会主席。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
本钢板材股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制: 本钢板材股份有限公司 年度: 2001年6月30日
单位: 人民币元
资产 注释 本期期初（合并） 本期期末（合并）
流动资产：
货币资金 注1 262,329,200.00 222,615,683.73
短期投资
应收票据 132,390,000.00 204,148,600.00
应收股利
应收利息
应收帐款 注2 24,874,977.00 14,061,014.80
其他应收款 注3 109,281,225.00 93,554,433.67
预付帐款 注4 870,000,000.00 696,245,449.96
应收补贴款
存货 注5 458,303,567.00 382,904,860.22
待摊费用 注6 2,519,254.00 163,853.80
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,859,698,223.00 1,613,693,896.18
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 3,708,411,656.00 3,700,886,172.50
减：累计折旧 1,385,187,410.00 1,522,198,786.17
减:：固定资产减值准备 7,500,000.00 7,500,000.00
固定资产净额 2,315,724,246.00 2,171,187,386.33
工程物资
在建工程 注7 534,808,643.00 1,339,841,058.95
固定资产清理 569,757.80
固定资产合计 2,850,532,889.00 3,511,598,203.08
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 注8 18,531,152.00 19,673,148.78
其他长期资产 90,464.00
无形资产及其他资产合计 18,621,616.00 19,673,148.78
递延税项：
递延税款借项
资产总计 4,728,852,728.00 5,144,965,248.04
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 202,510,000.00 107,000,000.00
应付票据
应付帐款 6,024,302.00 9,986,108.82
预收帐款 注9 424,569,776.00 298,550,030.21
应付工资 1,623,690.00 1,519,530.59
应付福利费 1,384,423.00 1,422,136.65
应付股利
应交税金 2,343,625.00 1,603,747.69
其他应交款 816,355.98
其他应付款 133,252,606.00 133,119,192.77
预提费用 31,174,340.69
预计负债
一年内到期的长期负债 54,560,000.00 74,560,000.00
其他流动负债
流动负债合计 826,268,422.00 659,751,443.40
长期负债：
长期借款 464,000,000.00 884,389,534.08
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 464,000,000.00 884,389,534.08
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,290,268,422.00 1,544,140,977.48
少数股东权益
股东权益：
股本 注10 1,136,000,000.00 1,136,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 1,136,000,000.00 1,136,000,000.00
资本公积 1,403,670,719.00 1,403,670,719.30
盈余公积 204,202,173.00 204,202,173.02
其中：法定公益金 68,067,391.00 68,067,390.67
未分配利润 694,711,414.00 856,951,378.24
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 3,438,584,306.00 3,600,824,270.56
负债和股东权益总计 4,728,852,728.00 5,144,965,248.04
资产 本期期初（母公司） 本期期末（母公司）
流动资产：
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
其他应收款
预付帐款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价
减：累计折旧
减:：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款
预收帐款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益：
股本
减：已归还投资
股本净额
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计
负债和股东权益总计
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 24,250,824.00
其中：应收账款 23,835,389.00
其他应收款 415,435.00
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 6,603,706.00
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 7,500,000.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 6,846,541.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 24,250,824.00
其中：应收账款 23,835,389.00
其他应收款 415,435.00
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 6,603,706.00
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 7,500,000.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 6,846,541.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
利润及利润分配表
编制: 本钢板材股份有限公司 年度: 2001年1至6月
单位: 人民币元
资产 注释 上年同期（合并） 本期（合并）
一、主营业务收入 3,360,399,628.00 3,517,183,318.28
减：主营业务成本 2,989,869,608.00 3,271,254,523.40
主营业务税金及附加 10,748,830.00 8,151,264.61
二、主营业务利润 359,781,190.00 237,777,530.27
加：其他业务利润
减：营业费用 24,870,804.00 17,300,720.65
管理费用 20,700,734.00 19,715,558.25
财务费用 6,467,668.00 9,252,469.88
三、营业利润 307,741,984.00 191,508,781.49
加：投资收益
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 注11 1,015,086.00 638,235.00
四、利润总额 306,726,898.00 190,870,546.49
减：所得税 注12 101,810,032.00 28,630,581.97
少数股东损益
五、净利润 204,916,866.00 162,239,964.52
加：年初未分配利润 601,855,528.00 694,711,413.72
其他转入
六、可供分配的利润 806,772,394.00 856,951,378.24
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 806,772,394.00 856,951,378.24
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 204,480,000.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 602,292,394.00 856,951,378.24
资产 上年同期（母公司） 本期（母公司）
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润
减：营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润
加：投资收益
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
五、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润
2000年利润及利润分配表
合并 母公司
一、主营业务收入 6,993,593,906.00
减：主营业务成本 6,409,870,716.00
主营业务税金及附加 16,146,230.00
二、主营业务利润 567,576,960.00
加：其他业务利润
减：营业费用 57,105,666.00
管理费用 77,365,966.00
财务费用 7,261,530.00
三、营业利润 425,843,798.00
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 1,408,582.00
减：营业外支出 9,567,969.00
四、利润总额 417,684,411.00
减：所得税 67,877,487.00
少数股东损益
五、净利润 349,806,924.00
加：年初未分配利润 601,855,528.00
其他转入
六、可供分配的利润 951,662,452.00
减：提取法定盈余公积 34,980,692.00
提取法定公益金 17,490,346.00
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 899,191,414.00
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 204,480,000.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 694,711,414.00
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率
（%） (%)
主营业务利润 6.60 16.16
营业利润 5.32 12.10
净利润 4.51 4.61
扣除非经常性损 4.51 4.61
益后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
（元/股） （元/股）
主营业务利润 0.209 0.209
营业利润 0.169 0.169
净利润 0.143 0.143
扣除非经常性损 0.143 0.143
益后的净利润
现金流量表
编制: 本钢板材股份有限公司 年度: 2001年1至6月
单位: 人民币元
项目 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,409,203,751.16
收到的税费返还 34,041,603.18
收到的其他与经营活动有关的现金 2,937,796.52
现金流入小计 3,446,183,150.86
购买商品、接受劳务支付的现金 2,879,283,017.63
支付给职工以及为职工支付的现金 41,256,897.25
支付的各项税费 146,621,092.88
支付的其他与经营活动有关的现金 145,678.99
现金流出小计 3,067,306,686.75
经营活动产生的现金流量净额 378,876,464.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 751,360,422.70
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 751,360,422.70
投资活动产生的现金流量净额 -751,360,422.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 527,389,534.08
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 527,389,534.08
偿还债务所支付的现金 182,510,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,045,995.30
支付的其他与筹资活动有关的现金 70,227.82
现金流出小计 194,626,223.12
筹资活动产生的现金流量净额 332,763,310.96
四、汇率变动对现金的影响 7,131.52
五、现金及现金等价物净增加额 -39,713,516.11
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 162,239,964.52
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 141,678,322.27
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 2,355,399.90
预提费用增加（减：减少） 31,174,340.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 12,045,995.30
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 75,398,707.29
经营性应收项目的减少(减：增加) 118,223,146.50
经营性应付项目的增加(减：减少) -164,329,876.36
其他 90,464.00
经营活动产生的现金流量净额 378,876,464.11
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 222,615,683.73
减:现金的期初余额 262,329,199.84
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -39,713,516.11
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减:现金的期初余额
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
本钢板材股份有限公司
2001年中期会计报表附注
（一）、公司主要会计政策和会计估计:
1、重要会计政策和会计估计说明:
（1） 会计制度
本公司执行《企业会计制度》及其补充规定。
（2） 会计年度
本公司的会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
（3） 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（4） 记账基础及计价原则
本公司的会计核算以权责发生制为记账基础。除按国家规定进行资产评估的资产以重估的价值入账外，各项资产均以历史成本为计价原则。
（5） 外币业务核算方法
以非记账本位币计价的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的汇率 (中间价)折合为记账本位币入账。于决算日，货币性项目中的非记账本位币余额按当日中国人民银行公布的汇率(中间价)进行调整。由此产生的折算差额除于筹建期间或固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。
（6） 现金等价物的确定标准
现金等价物指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金且价值变动风险很小的投资。
（7） 坏账核算方法
本公司对坏账核算采用备抵法。对于预计不能收回或不能全额收回的应收账款、应收票据及其他应收款等，根据实际情况作出估计后提取专项坏账准备；对一般应收账款、应收票据及其他应收款等，按照其余额的一定比例提取一般性坏账准备；坏账准备计入当年度管理费用。
（8） 存货核算方法
本公司的存货分为原材料、在产品、产成品及备品备件。购入或自制的存货以实际成本入账，存货的领用或发出按加权平均法计算确定。在产品及产成品的成本包括直接材料、直接人工及应分摊的制造费用。备品备件于领用时按一次摊销法计入成本。
本公司于决算日根据各项存货的可变现净值与账面成本的差额提取存货跌价准备；对于长期积压或借出及发出后无法收回的存货，根据实际情况作出估计后提取专项跌价准备。跌价准备计入当年管理费用。
（9） 固定资产计价和折旧方法
固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及使用期限在两年以上且单位价值在2,000元以上的其他物品。
固定资产以成本或重估价值为原价入账。固定资产折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的3％)确定其折旧率如下：
类 别 估计经济使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 10-35年 2.8-9.7%
机器设备 5-15年 6.5-19.4%
运输及办公设备 5-8年 12.1-19.4%
本公司对实质上已经发生减值的固定资产按其可回收金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备计入营业外支出。
（10） 在建工程核算方法
本公司的在建工程包括施工前期准备、正在施工中和虽已完工但尚未交付使用的建筑工程和安装工程等。在建工程按照实际成本入账，包括直接建造和购入有关资产的成本、于兴建、安装及测试期间有关借款发生的利息支出及外币汇兑差额，并扣除交付使用前取得的收入。在建工程于交付使用后转为固定资产并计提折旧。
本公司对预计发生减值的在建工程，如长期停建并预计在三年内不会重新开工的在建工程，按其可回收金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
（11） 收入确认原则
商品销售
本公司在已将商品所有权的主要风险和报酬转移给买方，不再保留对该商品的继续管理权亦不再对商品实施控制，相关的经济收益已经收到或取得收款的证据，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
利息收入
本公司在相关的收入金额能够可靠计量，相关的经济收益已经收到或取得收款的证据时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入。
（12） 利润分配方法
a. 提取法定盈余公积及法定公益金
根据《中华人民共和国公司法》及《本钢板材股份有限公司章程》，本公司须按根据中国会计准则确定的净利润的10％和5％分别提取法定盈余公积(当该项公积已达本公司注册股本金额的50％以上时可不再提取)和法定公益金。经股东大会决议，本公司可从净利润中提取任意盈余公积。
b. 股利分配
根据《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》，本公司在分配股利时以分别根据中国会计准则和国际会计准则所确定的可供股东分配的利润两者中的较低者为基准。股利分配方案须经董事会决议并经股东大会批准。
2、会计政策变更及影响:
会计政策的变更影响公司利润总额的金额:-90,464.00万元
会计政策变更的说明：
根据财政部发布的财会[2000]25号文《关于印发<企业会计制度>的通知》的规定，股份有限公司应于二零零一年一月一日起执行《企业会计制度》，《股份有限公司会计制度》同时废止。
本公司编制二零零壹年度中期会计报表时，改变如下会计政策：开办费原按5年期限平均摊销，现改为开始生产经营当月起一次性记入开始生产经营当月损益。按财政部《实施<企业会计制度>及其相关准则问题解答》中有关条款的规定，本公司将开办费余额90464元一次转入当期损益。
3、会计估计变更及其影响:
本报告期会计估计未发生变更。
4、坏帐核算方法:
本公司对坏账核算采用备抵法。
(1).应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1-2年以内 5.00
2-3年以内 20.00
3年以上 100.00
(2).其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1-2年以内 5.00
2-3年以内 20.00
3年以上 100.00
（二）、所得税的会计处理方法:
本公司根据会计报表所列的税前利润或亏损金额，经就不须缴纳或不得用以扣减所得税的收入及支出项目作出调整后，计算应纳税所得额。
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
根据辽宁省人民政府发出的有关文件及财政部于二零零零年发布的财税[2000]99号文件规定，本公司可获相等于当期应纳税所得额18%的财政返还。
（三）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 19,040.00 10,202.20
银行存款 249,604,782.00 222,605,481.53
其他货币资金 12,705,378.00
合计 262,329,200.00 222,615,683.73
外币名称及单位 期初原币 期初折算汇率 期初人民币
港币 11,979,425.00 1.060600 12,705,378.00
外币名称及单位 期末原币 期末折算汇率 期末人民币
港币 266,734.47 1.061200 283,058.62
注2、应收帐款
*合并会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备
(%)
1年以内 7,438,808.00 15.00
1-2年 10,015,870.00 21.00 9,994,261.00
2-3年 26,645,310.00 55.00 9,230,750.00
3年以上 4,610,378.00 9.00 4,610,378.00
其中：应收持股 6,459,314.00
5%以上股份股东
的金额
合计 48,710,366.00 100.00 23,835,389.00
帐龄 期末金额 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 8,943,664.80 23.00
1-2年 11,256,897.00 30.00 9,994,261.00
2-3年 12,568,947.00 33.00 9,230,750.00
3年以上 5,126,895.00 14.00 4,610,378.00
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 37,896,403.80 100.00 23,835,389.00
注3、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐 期末金额
(%) 准备(元)
1年以内 105,266,592.00 96.00 76,601,397.73
1-2年 15,648,923.56
2-3年 4,430,068.00 4.00 415,435.00
3年以上 1,719,547.38
其中：应收持股 87,936,559.00
5%以上股份股东
的金额
合计 109,696,660.00 100.00 415,435.00 93,969,868.67
帐龄 期末比例 期末坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 82.00
1-2年 17.00
2-3年
3年以上 1.00 415,435.00
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 415,435.00
注4、预付帐款
所有预付帐款均为向集团公司预付的购买原燃材料、备品备件及设备款，且帐龄均为一年以内,其中：购买原燃材料款及备品备件款386,245,449.96元,购买设备款310,000,000元。
注5、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额
原材料 1,142,178.00 2,479,037.23
库存商品 222,902,079.00 182,646,383.37
其它 240,863,016.00 6,603,706.00 204,383,145.62
合计 464,907,273.00 6,603,706.00 389,508,566.22
项 期末跌价准备
原材料
库存商品
其它 6,603,706.00
合计 6,603,706.00
注6、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
取暖费 2,519,254.00 1,018,817.51 3,374,217.71 163,853.80
合计 2,519,254.00 1,018,817.51 3,374,217.71 163,853.80
注7、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数
固定资产
热连轧改造 243484217.38 526390181.13
板坯连铸二期 237636423.87 66195224.19
转炉自动化改造 5,231,986.37 73130574.35
挡渣出钢 8,495,457.32
2#卷取机改造 6,241,400.00 31483548.16
平整分卷机改造 12,771,530.00 9649039.51
炉外精炼 24,984.00 47876781.30
其他 20,922,643.65 51984645.02 1677577.30
合计 534808642.59 806709993.66 1677577.30
工程名称 期末数 资金来源 项目进度
热连轧改造 769874398.51
板坯连铸二期 303831648.06
转炉自动化改造 78,362,560.72
挡渣出钢 8,495,457.32
2#卷取机改造 37,724,948.16
平整分卷机改造 22,420,569.51
炉外精炼 47,901,765.30
其他 71,229,711.37
合计 1339841058.95
注8、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
迁移及安置费 18,531,152.00 1,141,996.78 19,673,148.78
合计 18,531,152.00 1,141,996.78 19,673,148.78
以前年度遗留职工住房使用权摊余价值，根据会计制度及国家房改政策要求，该问题处理需经审计及股东大会通过，本年中期暂不作处理。
注9、预收帐款
本期预收帐款余额中有预收本钢集团公司冷轧厂的货款99,000,000.00元。
注10、股本
见股本变动情况表。
注11、营业外支出
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
违约金 638,235.00 1,015,086.00
合计 638,235.00 1,015,086.00
注12、所得税：
本期按应纳税所得额的33％计算，应纳所得税额为62,987,280.34元，按应纳税所得额的18％计算，财政返还额为34,356,698.37元，实际所得税额为 28,630,581.97元。
（四）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系性质
本钢集团公司 辽宁省本溪市平山区人 钢铁冶炼 母公司
民路16号
企业名称 经济性质 法定代表人
或类型
本钢集团公司 国有企业 张营富
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
本钢集团公司 470,000.00 470,000.00
合计 470,000.00 470,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
企业名称 期初金额 期初百分比% 本期增加数 本期减少数
本钢集团公司 61,600.00 54.00
企业名称 期末金额 期末百分比%
本钢集团公司 61,600.00 54.00
2、关联方交易情况
(1)向关联方采购货物明细资料 （单位：元）
关联方企业名称 本期金额 占本期购货 上年同期金额
百分比(%)
本钢集团公司 2,809,713,431.13 100.00 2,629,474,839.00
合计 2,809,713,431.13 100.00 2,629,474,839.00
关联方企业名称 占上年同期 关联交易
购货百分比(%) 未结算金额
本钢集团公司 100.00
合计 100.00
(2)向关联方销售货物明细 （单位：元）
关联方企业名称 本期金额 占本期销售 上年同期金额
百分比(%)
本钢集团公司 1,608,978,624.63 46.00 1,335,771,030.00
合计 1,608,978,624.63 46.00 1,335,771,030.00
关联方企业名称 占上年同期销 关联交易
售百分比(%) 未结算金额
本钢集团公司 40.00
合计 40.00
（五）、或有事项
本公司本报告期没有需要说明的或有事项。
七、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表；
（三）如经审计，载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程；
（六）在其他证券市场公布的中期报告文本。
文件存放地：本钢板材股份有限公司证券部
董事长 张营富
本钢板材股份有限公司
2001年8月16日