本钢板材股份有限公司2000年年度报告
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。安达信 华强会计师事务所为本公司出具了无保留意见的审计报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:
本钢板材股份有限公司
公司的法定英文名称：
BENGANG STEEL PLATES CO.,LTD.
2、公司法定代表人: 张营富
3、公司董事会秘书：梁广德
公司证券事务代表：孙忠政
联系地址：辽宁省本溪市平山区人民路16 号
电话：0414－7827344 7828360
传真：0414－7827004 7828009
4、公司注册地址、公司办公地址：
辽宁省本溪市平山区人民路16号
邮政编码：117000
电子信箱：bgbctwg＠mail.bxptt.ln.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》。
登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：
辽宁省本溪市平山区人民路16号公司证券部
6、公司股票上市交易地点：深圳证券交易所
（1）Ｂ股股票简称：本钢板Ｂ 股票代码：2761
（2）Ａ股股票简称：本钢板材 股票代码：0761
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要利润指标情况（金额单位：人民币元）
利润总额 417,684,411
净利润 349,806,924
扣除非经常性损益后的净利润 349,806,924
主营业务利润 567,576,960
营业利润 425,843,798
营业外收支净额 -8,159,387
经营活动产生现金流量净额 539 535 701
现金及现金等价物净增加额 137,031,562
2、公司前三年主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元
指标名称 2000年度 1999年度 ? ?998年度
主营业务收入 6,993,593,906 5,578,168,459 4,720,721,130
净利润 349,806,924 332,663,357 297,564,768
总资产 4,728,852,728 4,380,644,000 3,862,583,844
股东权益 3,438,584,306 3,293,257,382 2,960,594,025
每股收益（摊薄） 0.3079 0.2928 0.2619
每股收益（加权） 0.3079 0.2928 0.2619
扣除非经常性
损益后的每股收益 0.3079 0.2928 0.2619
每股净资产 3.0269 2.8990 2.6062
调整后每股净资产 3.0083 2.8791 2.5896
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.47 0.45 0.30
净资产收益率(%) 10.17 10.10 10.05
3、净资产收益率及每股收益指标分析附表
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 16.51 16.86 0.4996 0.4996
营业利润 12.38 12.65 0.3749 0.3749
净利润 10.17 10.39 0.3079 0.3079
扣除非经常性
损益后的净利润 10.17 10.39 0.3079 0.3079
全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下:
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下:
ROE=P/（E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0）
其中:P 为报告期利润;NP 为报告期净利润;E0 为期初净资产;Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产;M0 为报告期月份数;Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下:
EPS=P/（S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0）
其中:P 为报告期利润;S0 为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数;M0为报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
4、报告期内股东权益变动情况（金额单位：人民币元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 1,136,000,000 1,403,670,719 101,154,090 50,577,045
本期增加 34,980,692 17,490,346
本期减少
期末数 1,136,000,000 1,403,670,719 136,134,782 68,067,391
变动原因 按净利润10% 按净利润5%
计提增加 计提增加
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 601,855,528 3,293,257,382
本期增加 297,335,886 349,806,924
本期减少 204,480,000 204,480,000
期末数 694,711,414 3,438,584,306
变动原因 由于本年利润增加
及中期分配所致
截止 2000年 12 月 31 日，根据中国会计准则和国际会计准则所计算的税后利润存在差异，详见主要会计报表项目附注。
三、股本变动和主要股东持股情况
1、公司股本变动情况
公司股份变动情况
数量单位: 股
本次变动增减（+、-）
期初数 配股 送股 公积 其它 小计
金
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 616,000,000
其中：
国家持有股份 616,000,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其它
2、募集法人股份
3、内部职工股 55,000
4、优先股或其它
其中：转配股
尚未流通股份合计 616,055,000
二、已流通股份
1、人民币普通股 119,945,000
2、境内上市的外资股 400,000,000
3、境外上市的外资股
4、其它
已上市流通股份合计 519,945,000
三、股份总数 1,136,000,000
期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 616,000,000
其中：
国家持有股份 616,000,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其它
2、募集法人股份
3、内部职工股 55,000
4、优先股或其它
其中：转配股
尚未流通股份合计 616,055,000
二、已流通股份
1、人民币普通股 119,945,000
2、境内上市的外资股 400,000,000
3、境外上市的外资股
4、其它
已上市流通股份合计 519,945,000
三、股份总数 1,136,000,000
2、股票发行与上市情况
本钢板材股份有限公司是1997年 3 月27 日经辽宁省人民政府辽政［1997］57 号文批准，由本钢集团公司作为独家发起人并以其所属炼钢厂、初轧厂、热连轧厂为主体，以社会募集方式设立的股份有限公司。总股本113，600 万股，其中发起人股 61600 万股，发行境内上市外资股（Ｂ股）40,000万股，每股面值1.00元，发行价格2.38元（港币），发行日期1997年6 月10日－12日，上市日期1997 年7 月8 日，获准上市数量为40000 万股；发行境内上市人民币普通股（Ａ股）12000万股。
向社会公开发行人民币普通股12000 万股中的1200 万股为公司职工股，发行日期为1997 年11月3日。发行价格为5.40元，托管日期为1997 年11月26 日，托管机构为辽宁省证券登记管理中心，1998 年7月16日公司职工股上市流通。本年获准上市数量为1,194.5万股，尚有5.5万股高级管理人员持有的股份冻结。
3、公司股东持股情况
（1）截止 2000 年 12 月 31 日，公司股东总数为 80560 户，其中国有法人股东1户，B股股东7735户，A股股东72824户。
（2）截止 2000年12月31日，公司前十名股东持股情况
序号 股东名称 持股数 占总股
本％
1 本溪钢铁（集团）有限责任公司（国有法人股） 616,000,000 54.23
2 SSBT/THE CHINA FUND-UH1 UHO1 7,309,600 0.60
3 CHINA INTL MARINE CONTAINERS (HONG KONG)LTD 6,868,701 0.53
4 NG CHUN WAH 吴俊华 4,911,000 0.43
5 YEUNG KA LING 杨嘉龄 4,553,500 0.40
6 MSCO/EVEREST CAPITAL FRONTIER FUNP L.P 4,349,874 0.38
7 WISEMAX INTERNATIONAL LIMITED智万国际有限公司 4,171,397 0.37
8 HKIT/006-113039-431 3,793,200 0.33
9 BEST RELIANCE INVESTMENTS LTD 3,698,702 0.325
10 CHINA PINGAN INSURANCE(HK)CO.LTD中国平保(香港) 3,000,000 0.26
（3）本溪钢铁（集团）有限责任公司是本公司持股10％以上的法人股东，其法定代表人为张营富，经营范围是：钢铁冶炼、矿山开采、板材轧制、制氧、制管、发电、煤化工、特钢型材、供暖、水电风气供应、金属加工、机电修造、设备制造、建筑安装、铁路、公路运输、进出口贸易、旅游、建筑材料、耐火材料、计器仪表、物资供销、房地产开发、科研、设计、信息服务等。
（4）报告期内控股股东无变更，披露相关信息的指定报纸为《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》。 4月 18 日刊登 1999 年年度报告；刊登第一届董事会第九次会议决议公告；刊登关于召开1999年度股东大会的决议公告。5月19日刊登1999年度股东大会决议公告；刊登第二届董事会第一次会议决议公告。8月22日刊登 2000年度中期报告；刊登第二届董事会第二次会议决议公告；刊登本钢板材股份有限公司关联交易公告；刊登关于召开 2000 年第一次临时股东大会的通知。9 月 14 日刊登北京融正投资顾问有限责任公司关于本钢板材股份有限公司有关关联交易的财务顾问报告；9 月 22 日刊登 2000 年第一次临时股东大会决议公告；刊登德恒律师事务所关于2000 年度第一次临时股东大会的法律意见书。11 月 7 日刊登 2000年中期派息公告书。
四、股东大会简介
1、关于召开 1999年度股东大会的通知和关于召开 2000 年第一次临时股东大会的通知分别刊登在2000 年4月18 日和8月22日的《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。
2、本公司于2000 年5月18日在辽宁省本溪市本钢宾馆召开了1999 年度股东大会，出席会议的股东（包括股东代理人）19 人，所持有表决权股份计 616,046,100 股，占公司总股份的 54.24%，大会通过以下决议：
（1）1999年度董事会工作报告；
（2）1999年度监事会工作报告；
（3）1999年度财务决算及2000年度财务预算报告；
（4）2000年生产经营计划；
（5）1999年度利润分配方案；
（6）计提“四项准备”管理制度；
（7）关于公司1999年计提“四项准备”的报告；
（8）关于推选公司第二届董事会董事候选人的议案；
（9）关于推选公司第二届监事会监事候选人的议案；
（10）关于继续聘请安达信 华强会计师事务所和安达信国际会计公司为2000年度审计师的议案。
3、本公司于2000 年9月21日在本钢集团公司第一会议室召开2000年第一次临时股东大会。出席会议的股东及股东代表19人，代表股份622008230股，占公司总股本54.75%，大会通过以下决议：
（1）2000年度中期利润分配方案；
（2）关于对前次募集资金使用情况变更的议案；
（3）关于向本溪钢铁（集团）有限责任公司转让公司持有的本溪钢铁（集团）冷轧薄板有限公司1.98亿股权的议案。
五、董事会报告
（一）公司经营情况
1、公司所处的行业及在行业中的地位
本公司主营业务为钢铁冶炼、板材轧制及其相关产品的销售业务，按销售额已成为国内重要的热轧板材生产基地，国内市场占有率为15.82%。（资料来源：国家冶金局冶金经济发展研究中心）。
2、公司主营业务的范围及其经营情况
（1）公司主营业务的范围为生产、加工、销售热轧板材。
（2）按地区销售收入构成情况：东北占 51.88%，华北占31.34%，华东占12.09%，中南占3.99%，西北占0.70%。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
2000 年公司面对即将加入世贸组织后的进口冲击与进一步稳定和扩大市场份额的矛盾，面对产量大幅度增长和加速技术改造的矛盾，知难而进，发动全体员工顽强拼搏，不懈努力，使公司主体设备装备水平更加先进，工艺结构更加合理，经济效益稳定提高。
（1）生产规模合理扩张，产品结构明显优化。全年生产热轧板材 310 万吨，比上年增长 18.57%。为适应市场需求，公司在开发研制新产品、调整产品结构和提高产品质量上狠下功夫，形成了汽车结构用钢、深冲用钢、石油管线用钢等八大系列产品。同时塑造名牌，向精品板材延伸。为提高产品档次，创出名牌，依靠公司的资源优势，在不断加大研制具有自主知识产权新产品的同时还与北京钢院、东北大学、中国矿业大学等科研院所共同联合开发出铜磷钛稀土钢、车轮钢、石油套管钢等钢种，已开发出的焊瓶钢和管线钢通过了国家认证。
（2）积极推进管理创新，深入实施低成本战略。进一步强化财务管理与创新，全面推行了财务预算制管理。实行了内部银行制，最大限度地发挥资金的使用效率。深化学习邯钢经验，在价格体系建设上，由模拟市场价格转化为全面按市场实际成本结算。瞄准同行业先进水平，大力开展对标挖潜攻关，降低了生产成本。
（3）着力开拓国内外市场，营销工作再创新业绩。面对即将加入WTO后的国内外市场形势和全球经济一体化趋势，同时适应国家总量控制政策要求和公司产品未来发展方向，在认真总结近年来营销工作经验的基础上，营销策略和手段不断创新。首先是建立销售网络机制，对直接生产厂家按照规模、对流通领域的贸易商按照市场和信誉进行重新筛选，确定了新的产品网络用户，并于 1999 年底一次签订了全年的订货协议，牢牢掌握了营销主动权。其次是拓宽了营销视野，积极参与国际市场竞争，把产品出口作为营销工作重点，通过广泛收集国际市场信息，热轧板已打入过去很少涉足的欧美市场。
（二）公司财务状况
（元）
财务指标 2000年 1999年 增减（％）
总资产 4,728,852,728 4,380,644,000 7.95%
长期负债 464,000,000 177,070,000 162.04%
股东权益 3,438,584,306 3,293,257,382 4.41%
主营业务利润 567,576,960 463,343,093 22.50%
净利润 349,806,924 332,663,357 5.15%
变动主要原因：
总 资 产：股东权益增加所致。
长期负债：增加长期贷款所致。
股东权益：净利润增加所致。
主营业务利润：主营业务收入增加所致。
净 利 润：主营业务收入增加，利润总额增加所致。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
前次募集资金大部分用于一期连铸工程，关于变更募集资金使用的情况已在本公司中期报告中进行过专题说明，这里不再详述。
（1）板坯连铸一期工程：计划总投资 18.9亿元，1997 年 3 月开工，2000 年末累计完成投资 17.07 亿元。本年转入固定资产，交付生产。
（2）热连轧改造工程：计划总投资 12.4 亿元，1999 年 3 月开工，2000年末累计完成投资2.4亿元。预计2001年完工。
2、非募集资金使用情况
（1）板坯连铸二期工程：计划总投资4.3亿元，1999 年 6月开工，2000年末累计完成投资2.3亿元。预计2001年完工。
（2）4#加热炉：计划总投资1.15亿元，1999年1月开工，2000年末完工。2000年末累计完成投资1.14亿元。交付生产。
（3）连轧上料系统：计划总投资1,700万元，2000初开工，2000年末完工。2000年末累计完成投资1,700万元。交付生产。
（4）炼钢厂挡渣出钢装置：计划总投资 2,600 万元，2000 初开工，2000年末累计完成投资849万元。预计2001年完工。
（5）连轧 2#卷取机改造：计划总投资1.3亿元，2000年末累计完成投资620万元。预计 2002年完工。
（四）新年度的业务发展计划
1、生产经营的总目标及措施
经营目标：实现热轧板材产量 320 万吨，新品种的销售收入占总销售收入的25%以上。
措施：
（1）主动参与国际市场竞争，大力开拓“双高”产品市场，进一步稳定和扩大产品的市场份额。
要积极把握并应对加入WTO后给公司带来的机遇和挑战，强化专业营销队伍建设，选择有实力、有信誉的外商作为长期贸易伙伴，要切实做好对美国钢铁企业反倾销的反诉工作，进一步把本钢板材产品推向世界。
要加强国内市场的开发，不断优化品种和用户结构。要加大石油管钱钢、耐侯钢、焊瓶钢和深冲钢等高附加值和高技术含量产品的市场开发，认真总结“西气东输”的经验，做好其他输油输气管道的应标工作。
（2）坚持技术创新，以建设精品板材基地为目标，不断加大技术改造和“双高”产品的开发力度。
为完善建设精品板材基地的硬件，2001 年公司要完成转炉挡渣出钢、转炉自动化、热连轧一期改造等重点技改项目。为公司进一步增加产量，提高质量，扩大品种，降低消耗，提高效益奠定基础。
2001 年公司要在继续开发生产超深冲用钢、耐侯钢、石油管线钢等 13 个品种的同时，在开发研制汽车用钢瓶用钢、高强度和高韧性管线、造船板等新钢种上有重大突破，“双高”产品实现销售收入占总收入的 25%。
（3）正确处理生产与技改的矛盾，提高科学管理水平，实现稳产、高产目标。
针对 2001 年生产任务重，改造工期紧的突出矛盾，生产系统和建设系统要紧密团结，通力合作，共同创造生产和改造良好通畅的工作环境。要通过生产与技改部门的密切配合，缩短与新工艺、新技术、新装备的磨合期，使技改工程特别是热连轧机改造尽快达产，并保品种、保质量地完成全年的主要产品产量指标。
（4）深入实施低成本战略，全面加强企业管理
要继续推行预算制管理，在资金管理上坚持收支两条线，通过编制收入预算，做到应收尽收，并通过预算调控支出，做到量入为出。要强化成本管理，深化工序成本攻关活动，瞄准同行业先进水平，确定对标挖潜目标，主要工序成本要达到行业先进水平。要强化质量管理，围绕 ISO9000 标准 2000 版换版，争取尽快完成 2000版过渡。要严格质量监督检查，特别是上下工序间的产品质量检查，产品合格率要达到 100%，关键实物质量稳定提高率达到100%。
（五）中国加入WTO对本公司的影响
加入WTO对本公司既是机遇，也有挑战，多年来公司积极研究加入WTO 的对策，首先是加快了技术改造的步伐，使炼钢、轧钢的主要设备装备达到国内外先进水平，同时按国际先进标准组织生产，开发和生产出了石油管线钢、耐侯钢、焊瓶钢、深冲钢等一系列高附加值、高技术含量在国内外市场上有竞争力的产品。其次是在管理上与国际惯例接轨，大幅度降低成本。另外，在销售上，公司十分注重了解和掌握国外冶金企业的主要产品信息，融合与国际接轨的先进营销理念，加强和完善国际市场调查、产品推销、电子商务、国际结算及风险防范等诸多环节，不断扩大出口，进一步增强了在国内外市场的竞争力。
（六）新开工程主要项目
1、转炉自动化：计划总投资 12042 万元，2001年计划投资 5980万元。预计 2002年完工。
2、烟尘治理工程：计划总投资10147万元，2001年计划投资5150万元。预计 2002年完工。
（七）董事会日常工作情况
报告期内，公司召开了三次董事会。
1、2000 年 4 月 15 日，召开了第一届董事会第九次会议，并审议通过如下决议：
（1）1999年董事会工作报告；
（2）1999年度报告及摘要；
（3）1999年财务决算报告；
（4）2000年生产经营计划；
（5）1999年利润分配预案；
（6）计提“四项准备”管理制度；
（7）关于公司1999年度计提“四项准备”的报告；
（8）关于解聘接厚符副总经理职务的议案；
（9）关于解聘刘国强总经理职务的议案；
（10）关于推荐公司第二届董事会董事候选人的议案；
（11）关于继续聘请安达信·华强会计师事务所和安达信国际会计公司为 2000年度审计师的议案；
（12）关于召开1999年度股东大会的决议。
2、2000 年 5 月 18 日，召开了第二届董事会第一次会议，并审议通过如下决议：
（1）选举张营富为董事长；
（2）聘任梁广德、王庆阳为副总经理。
3、2000 年 8 月 20 日，召开了第二届董事会第二次会议，审议通过如下决议：
（1）2000年度中期报告及摘要；
（2）2000年度中期利润分配预案；
（3）关于聘任梁广德为董事会秘书的议案；
（4）关于对前次募集资金使用情况变更的议案；
（5）关于向本溪钢铁（集团）有限责任公司转让公司持有本溪钢铁（集团）冷轧薄板有限公司 1.98亿股权的议案；
（6）关于召开2000年第一次临时股东大会的议案。
（八）公司管理层及员工情况
1、董事、监事、高级管理人员
任期起止 年初 年末
持股 持股
姓名 性别 职 务 数 数
日 期 (股) (股)
张营富 男 董事长 2000/5/18-2003/5/18
吴茂清 男 董事 2000/5/18-2003/5/18 5000 5000
于天忱 男 董事 2000/5/18-2003/5/18 10000 10000
接厚符 男 董事 2000/5/18-2003/5/18
王庆阳 男 董事、副总经理 2000/5/18-2003/5/18 10000 10000
郭燕昌 男 董事 2000/5/18-2003/5/18
梁广德 男 董事、副总经理 2000/5/18-2003/5/18 10000 10000
李 宇 男 董事 2000/5/18-2003/5/18
王英烈 男 监事会主席 2000/5/18-2003/5/18
何旭升 男 监事会副主席 2000/5/18-2003/5/18
王云和 男 监事 2000/5/18-2003/5/18 10000 10000
吴 畏 男 监事 2000/5/18-2003/5/18 10000 10000
孙 晓 男 监事 2000/5/18-2003/5/18
年度内 增减 年度
股份增 变动 报酬
姓名 减变动 原因 总额(元)
量
（+、-）
张营富 未在公司领取
吴茂清 未在公司领取
于天忱 未在公司领取
接厚符 未在公司领取
王庆阳 26406
郭燕昌 未在公司领取
梁广德 30443
李 宇 未在公司领取
王英烈 未在公司领取
何旭升 未在公司领取
王云和 27193
吴 畏 18473
孙 晓 未在公司领取
报告期内，副董事长、总经理刘国强离任，副总经理接厚符离任，聘任梁广德、王庆阳为副总经理，聘任梁广德为董事会秘书。
2、公司共有员工 5313人，其中生产人员4436人，销售人员124人，技术人员386 人，财务人员 23人，行政人员 344人。从教育程度上看，有研究生20人，本科生454人，大专生571人，中专生333人，高中生 1316人，高中以下2619人。
（九）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
本公司 2000 年度实现利润总额 417,684,411 元，净利润为349,806,924 元,每股收益为 0.308 元（已经安达信·华强会计师事务所和安达信国际会计公司审计）。按公司章程规定，提取１０％法定盈余公积34,980,692元，提取５％公益金17,490,346元，2000 年中期已经以现金分配利润 20，448 万元，2000 年度剩余未分配利润92,86 万元，累计可供股东分配的利润 69,471 万元。经公司董事会研究决定，鉴于2000年度中期已进行现金分红，2000年期末不进行利润分配，也不以公积金转增股本。
1、 本公司预计在2001年度报告期内进行一次利润分配。
2、 采用现金分红方式。
3、 分配的比例不低于 2001年实现可供股东分配利润的50%。
六、监事会报告
（一）报告期内，监事会共召开三次会议
1、2000 年 4 月 15 日，召开了第一届监事会第六次会议，审议通过了以下议案：
（1）1999年度监事会工作报告；
（2）审议公司第一届董事会第九次会议的以下议案
a、1999年度董事会工作报告；
b、1999年度报告及摘要；
c、1999年度财务决算报告；
d、2000年生产经营计划；
e、1999年度利润分配预案；
f、计提“四项准备”管理制度；
g、关于公司1999年度计提“四项准备”的报告；
h、关于解聘接厚符副总经理职务的议案；
I、关于解聘刘国强总经理职务的议案；
J、关于推荐公司第二届董事会董事候选人的议案；
K、关于继续聘请安达信·华强会计师事务所和安达信国际会计公司为1999年度审计师的议案；
L、关于召开1999年度股东大会的决议
（3）推荐公司第二届监事会监事候选人的议案；
2、2000年5月18日，召开了第二届监事会第一次会议，审议通过了下议案：
（1）审议公司第二届董事会第一次会议的以下议案：
①选举张营富为董事长；
②聘任梁广德、王庆阳为副总经理。
（2）选举王英烈为监事会主席；
（3）选举何旭升为监事会副主席。
3、2000年8月19日，召开了公司第二届监事会第二次会议，审议通过了以下议案：
（1）2000年度中期报告；
（2）2000年中期利润分配预案；
（3）关于聘任梁广德为公司董事会秘书的议案；
（4）关于对前次募集资金使用情况变更的议案；
（5）关于向本溪钢铁（集团）有限责任公司转让公司持有本溪钢铁（集团）冷轧薄板有限公司 1.98亿股权的议案；
（6）关于召开2000年第一次临时股东大会的议案。
（二）2000 年，监事会根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规的规定，以及公司章程所赋予的各项权限，本着对全体股东高度负责的精神，完成了监事会各项职责，现就下列事项发表独立意见：
①公司能够依法运作，公司决策程序合法，已经建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
②会计师事务所的审计意见及所涉及事项真实反映了公司的财务状况和经营成果。
③公司所募集资金实际投入项目和承诺投入项目相一致。
④公司本年度无收购、出售资产行为，无内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
（5）公司严格执行关联交易协议，关联交易公平合理，无损害上市公司利益。
七、重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、报告期内无公司控股股东变更；董事会进行了换届，公司总经理刘国强因工作变动原因解聘；梁广德被聘为董事会秘书。
4、报告期内，本钢板材股份有限公司向本溪钢铁（集团）有限责任公司转让公司持有的本溪钢铁（集团）冷轧薄板有限公司 1.98亿股权。
5、重大关联交易事项。
报告期内，除上述向本溪钢铁（集团）有限责任公司转让公司持有的本溪钢铁（集团）冷轧薄板有限公司 1.98 亿股权之外,没有发生与以前年度不同的关联交易事项。具体交易事项见会计报表附注。
6本公司与控股股东在人员独立、资产完整、财务独立上已基本做到“三分开”。
在人员方面，上市公司在劳动、人事及工资管理方面是独立的。经理、副经理在上市公司领取报酬，在股东单位不担任重要职务。
在资产方面，上市公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和套设施；工业产权、非专利技术等资产全部进入上市公司，股份公司拥有独立的采购、销售系统。
在财务方面，上市公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。
7、公司继续聘任安达信·华强会计师事务所和安达信国际会计公司为2000年度审计师。
8、报告期内公司不涉及其他重大合同（担保、租赁经营、委托经营）事项。
9、公司报告期内无更改名称或股票简称的情况。
八、财务会计报告
本公司2000年度财务报告经安达信·华强会计师事务所中国注册会计师孙宜、肖庆华审计并出具了无保留意见的审计报告。
（一）、审计报告
审计报告
安财审[2001]0099号
致：本钢板材股份有限公司全体股东
安达信 ?华强会计师事务所(以下简称“我们”)接受委托，审计了本钢板材股份有限公司(以下简称“贵公司”)于二零零零年十二月三十一日及一九九九年十二月三十一日的资产负债表和截至二零零零年十二月三十一日及一九九九年十二月三十一日止会计年度的利润及利润分配表和现金流量表。编制会计报表是贵公司管理阶层的责任，我们的责任是依据我们的审计对上述会计报表发表意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司于二零零零年十二月三十一日及一九九九年十二月三十一日的财务状况及截至二零零零年十二月三十一日及一九九九年十二月三十一日止会计年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
安达信 ?华强会计师事务所 中国注册会计师
中国?北京
孙宜
二零零一年四月二十一日 中国注册会计师
肖庆华
（二）、会计报表：（附后）
（三）、会计报表附注：
注一、公司简介
本钢板材股份有限公司(以下简称“本公司”)系由本溪钢铁(集团)有限责任公司(以下简称“本钢集团公司”)以其拥有的炼钢厂、初轧厂及热连轧厂有关经营钢铁板材业务的资产及负债进行重组，采用募集设立方式发行境内上市外资股(“B 股”)，于一九九七年六月二十七日在中华人民共和国(“中国”)成立的股份有限公司，注册资本为1,136,000,000元。
于一九九七年十一月，本公司经批准发行人民币普通股(“A 股”)。本公司主要从事钢铁冶炼、压延加工及相关产品的销售业务。
注二、主要会计政策和会计估计
本会计报表所载之财务数据系本公司基于下列会计政策及会计估计编制的。
1. 会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
另外，根据中国财政部发布的财会[2001]17号文《贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》的规定，股份有限公司应于二零零一年一月一日起执行《企业会计制度》，《股份有限公司会计制度》同时废止。股份有限公司 于编制二零零零年度之会计报表时，应对上述规定中列明之应予追溯调整之事项，作为资产负债表日后调整事项进行追溯调整。本公司现已依据上述规定进行有关会计处理。除于附注四－注释22中列明之变动以外，上述变更并未对本公司的财务状况及经营成果产生重大的影响。
2. 会计年度
本公司的会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
3. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4. 记账基础及计价原则
本公司的会计核算以权责发生制为记账基础。除按国家规定进行资产评估的资产以重估的价值入账外，各项资产均以取得或购建时发生的实际成本入账。
5. 外币业务核算方法
以非记账本位币计价的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的汇率 (中间价)折合为记账本位币入账。于决算日，货币性项目中的非记账本位币余额按当日中国人民银行公布的汇率(中间价)进行调整。由此产生的折算差额除于筹建期间或固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。
6. 现金等价物的确定标准
现金等价物指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金且价值变动风险很小的投资。
7. 坏账核算方法
本公司对坏账核算采用备抵法。对于预计不能收回或不能全额收回的应收账 款、应收票据及其他应收款等，本公司根据实际情况作出估计后提取专项坏账准备或核销；就其余应收账款、应收票据及其他应收款等，本公司于决算日按照其余额的一定比例提取一般性坏账准备；坏账准备或核销均计入当年度管理费用。
8. 存货核算方法
本公司的存货分为原材料、在产品、产成品及备品备件。购入或自制的存货以实际成本入账，存货的领用或发出按加权平均法计算确定。在产品及产成品的成本包括直接材料、直接人工及应分摊的制造费用。备品备件于领用时按一次摊销法计入成本。
本公司于决算日根据各项存货的可变现净值与账面成本的差额提取存货跌价准备；对于长期积压或借出及发出后无法收回的存货，本公司根据实际情况作出估计后提取专项跌价准备或核销；跌价准备或核销均计入当年度损益。
9. 长期投资核算方法
本公司的长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。对投资额占被投资单位有表决权资本总额20％以下，或虽占20％或20％以上，但不具有重大影响的长期股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽不足20％但有重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资售出或收回时，实际收到的价款和资产（按所确定的价值）与其账面价值之间的差额，计入当年度损益。
对于预计不能收回或发生重大贬值的长期投资，本公司根据实际情况作出估计后按可收回金额低于投资账面价值的差额提取长期投资减值准备，并计入当年度损益。
10. 固定资产计价和折旧方法
本公司的固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及使用期限在两年以上且单位价值在2,000元以上但不属于生产经营主要设备的物品。
固定资产以成本或重估价值为原价入账。固定资产折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的3％)确定其折旧率如下：
类 别 估计经济使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 10 ~ 35年 2.8 ~ 9.7%
机器设备 5 ~ 15年 6.5 ~ 19.4%
运输及办公设备 5 ~8年 12.1 ~ 19.4%
本公司对实质上已经发生减值的固定资产按其可回收金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
11. 在建工程核算方法
本公司的在建工程包括施工前期准备、正在施工中和虽已完工但尚未交付使用的建筑工程和安装工程等。在建工程按照实际成本入账，包括直接建造和购入有关资产的成本、于兴建、安装及测试期间有关借款发生的利息支出及外币汇兑差额，并扣除交付使用前取得的收入。在建工程于交付使用后转为固定资产并计提折旧。
本公司对预计发生减值的在建工程，如长期停建并预计在三年内不会重新开工的在建工程，按其可回收金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
12. 开办费及长期待摊费用
本公司的开办费及长期待摊费用按实际发生额入账。开办费从开始生产经营的当月起按五年平均摊销。长期待摊费用是指重建职工住宅的迁移费与安置费，按房屋使用年限分三十年平均摊销。
13. 收入确认原则
商品销售
本公司在已将商品所有权的主要风险和报酬转移给买方，不再保留对该商品的继续管理权亦不再对商品实施控制，相关的经济收益已经收到或取得收款的证据，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
利息收入
本公司在相关的收入金额能够可靠计量，相关的经济收益已经收到或取得收款的证据时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入。
14. 经营租赁
经营租赁指与资产所有权有关的全部风险和报酬由出租人承担的租赁。经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。
15. 所得税的会计处理方法
本公司根据会计报表所列的税前利润或亏损金额，经就不须缴纳或不得用以扣减所得税的收入及支出项目作出调整后，计算应纳税所得额。本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
16. 利润分配方法
(1) 提取法定盈余公积及法定公益金
根据《中华人民共和国公司法》，本公司须按根据中国会计准则确定的净利润的 10％和 5％分别提取法定盈余公积(当该项公积已达本公司注册股本金额的 50％以上时可不再提取)和法定公益金。经股东大会决议，本公司可从净利润中提取任意盈余公积。
(2) 股利分配
根据《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》，本公司在分配股利时以分别根据中国会计准则和国际会计准则所确定的可供股东分配的利润两者中的较低者为基准。股利分配方案须经董事会决议并经股东大会批准。
注三、税项
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入、加工及修理装配劳 17%
务收入以及进口货物金额
营业税 应税劳务收入、转让无形资产 3-5%
及销售不动产收入
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 33%
根据辽宁省人民政府发出的有关文件，自本公司股票上市之日起，本公司可获相等于当期应纳税所得额18%的财政返还。该等财政返还需有关部门批准。于二零零零年度，本公司仍享有上述财政返还之优惠，并于本年度获得财政返还81,115,452 元（见附注四－注释 13）。惟根据中国财政部于二零零零年发布的财税[2000]99 号文件的有关规定，本公司从二零零二年度起将不再享有上述财政返还之优惠。
注四、会计报表主要项目注释
1.货币资金
一九九九年十二
二零零零年十二月三十一日 月三十一日
折合 折合
币种 原币金额 折算汇率 人民币金额 人民币金额
现金 人民币 - - 19,040 10,501
银行存款 人民币 - - 249,604,782 116,807,248
港币 11,979,425 1.0606 12,705,378 8,479,889
262,329,200 125,297,638
本公司二零零零年度的销售收入较上年度增加，并且实行了“先款后货”的收款政策。本公司还于二零零零年度出售一项长期权益性投资，套现 1.98 亿元 （见注释 7）。此外，本公司的借款亦较上年增加，从而导致货币资金比上年增长了约109%。
2.应收票据
截至本报告日止，本公司于二零零零年十二月三十一日的应收票据已经全部兑现。
3.应收账款
(1) 应收账款账龄分析列示如下：
二零零零年十二月三十一日
占该账项余额
账龄 金额 的百分比 坏账准备
一年以内 7,438,808 15% -
一至两年 10,015,870 21% 9,994,261
两至三年 26,645,310 55% 9,230,750
三年以上 4,610,378 9% 4,610,378
48,710,366 100% 23,835,389
一九九九年十二月三十一日
占该账项余额
账龄 金额 的百分比 坏账准备
一年以内 11,786,061 27% -
一至两年 27,126,009 62% 812,600
两至三年 5,053,789 11% 710,757
三年以上 - - -
43,965,859 100% 1,523,357
(2) 于二零零零年十二月三十一日，主要应收账款明细项目如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
吉林吉原钢管有限公司 9,993,124 一至两年 货款
潍坊迈特钢管有限公司 9,512,790 两至三年 货款
本溪经济开发区本特有限公司 3,821,620 两至三年 货款
内蒙古物资集团有限公司 3,521,121 两至三年 货款
本溪经济开发区银泉经贸有限公司 2,665,108 两至三年 货款
应收账款中持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款见注释21。
4.预付账款
所有预付账款均为向本钢集团公司预付的购买原材料及备品备件，能源动力及购买机器设备之账龄为一年以内之款项。预付账款较上年增长约 193%。这主要是由于预付本钢集团公司的机器设备款项的增加所导致(见注释21)。
5.其他应收款
(1) 其他应收款账龄分析列示如下：
二零零零年十二月三十一日
占该账项余额
账龄 金额 的百分比 坏账准备
一年以内 105,266,592 96% -
一至两年 - - -
两至三年 4,430,068 4% 415,435
三年以上 - - -
109,696,660 100% 415,435
一九九九年十二月三十一日
占该账项余额
账龄 金额 的百分比 坏账准备
一年以内 116,152,146 96% -
一至两年 4,539,171 4% 353,917
两至三年 433,035 - 192,451
三年以上 33,441 - 33,441
121,157,793 100% 579,809
(2) 于二零零零年十二月三十一日，主要其他应收款明细项目如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
本钢第二小型轧钢厂 7,492,692 一年以内 废钢款
本溪市财政局 1,160,000 一年以内 贷款押金
营口中板厂 956,816 两至三年 加工费
首都钢铁公司 467,441 两至三年 多付之原料款
职工欠款 427,344 一年以内 代垫医药费
其他应收款中持本公司5％以上表决权股份的股东单位欠款见注释21。
6.存货及存货跌价准备
存货明细项目列示如下：
二零零零年十二月三十一日 一九九九年十二月三十一日
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 1,142,178 - 1,098,095 -
在产品 127,784,359 - 180,612,318 -
产成品 222,902,079 - 247,354,855 -
备品备件 113,078,657 6,603,706 144,806,459 2,283,427
464,907,273 6,603,706 573,871,727 2,283,427
7.长期股权投资
长期股权投资于一九九九年十二月三十一日之余额是指对本溪钢铁(集团)冷轧薄板有限公司(“本钢冷轧公司”)的 12.375％的权益投资。于二零零零年八月十九日，本公司与本钢集团公司签定股权转让合同，以 198,000,000 元的价格将本公司于本钢冷轧公司之权益售予本钢集团公司。该项股权交易之价格是依据辽宁华诚信资产评估有限公司于二零零零年出具的资产评估报告(辽华评报字 (2000)20号)所认定的本钢冷轧公司之评估价值，由本公司及本钢集团公司协商制定的。该项交易已于二零零零年九月二十一日经本公司临时股东大会批准，并已于二零零零年十二月三十一日前完成(见注释21)。
8.固定资产及累计折旧
固定资产原价及累计折旧明细项目变动情况列示如下：
二零零零年度
运输及
房屋及建筑物 机器设备 办公设备
成本/评估值
年初余额 508,920,586 1,330,691,625 23,952,505
本年购入 - 2,798,757 -
在建工程转入 384,094,209 1,470,823,800 -
本年减少 (3,385,028) (8,589,902) (894,896)
年末余额 889,629,767 2,795,724,280 23,057,609
累计折旧及固定资
产减值准备
年初余额 214,836,281 914,631,911 18,250,451
本年增加 44,325,778 202,570,750 70,130
减值准备 - 6,846,541 653,459
本年减少 (1,394,441) (7,377,998) (725,452)
年末余额 257,767,618 1,116,671,204 18,248,588
净值
年末余额 631,862,149 1,679,053,076 4,809,021
年初余额 294,084,305 416,059,714 5,702,054
一九九九年度
房屋及建筑物 合计 合计
成本/评估值
年初余额 1,863,564,716 1,770,855,766
本年购入 2,798,757 2,578,425
在建工程转入 1,854,918,009 90,130,525
本年减少 (12,869,826) -
年末余额 3,708,411,656 1,863,564,716
累计折旧及固定资
产减值准备
年初余额 1,147,718,643 1,000,758,653
本年增加 246,966,658 146,959,990
减值准备 7,500,000 -
本年减少 (9,497,891) -
年末余额 1,392,687,410 1,147,718,643
净值
年末余额 2,315,724,246 715,846,073
年初余额 715,846,073 770,097,113
固定资产净值较上年增加约223%，是由于连铸一期工程完工转入所导致。
固定资产减值准备为本公司根据《企业会计制度》的要求，对下属的初轧厂的由于连铸一期工程投产而闲置的固定资产之预计不可回收金额计提的减值准备(见注释 22)。固定资产减值准备 7,500,000 元已根据《企业会计制度》的要求记入营业外支出。
9.在建工程
在建工程明细项目列示如下：
一九九九年
工程名称 十二月三十一日 本年增加/(冲回) 转入固定资产
连铸一期工程 1,724,801,291 (19,697,341) (1,705,103,950)
其中：资本化利息 122,880,913 - (122,880,913)
连铸二期工程 81,371,037 156,265,387 -
其中：资本化利息 - 7,133,326 -
汽动挡渣出钢工程 - 8,495,457 -
热连轧工程 214,503,167 28,981,050 -
其中：资本化利息 - 6,611,147 -
其他 59,477,929 135,528,675 (149,814,059)
2,080,153,424 309,573,228 (1,854,918,009)
二零零零年
工程名称 十二月三十一日 资金来源 项目进度
连铸一期工程 - 募股资金及金 完工
其中：资本化利息 - 融机构借款
连铸二期工程 237,636,424 自筹资金及金融 在建
其中：资本化利息 7,133,326 机构借款
汽动挡渣出钢工程 8,495,457 自筹资金 在建
热连轧工程 243,484,217 募股资金及金 前期准备
其中：资本化利息 6,611,147 融机构借款
其他 45,192,545
534,808,643
在建工程较上年下降约 74％，主要是由于连铸一期工程于本年完工并转入固定资产。
10. 长期待摊费用
一九九九年 二零零零年
项目 十二月三十一日 本年增加 本年摊销 十二月三十一日
迁移及安置费 18,624,805 673,100 (766,753) 18,531,152
11. 短期借款
二零零零年十二月三十一日
项目 币种 金额 借款期限
信用借款 人民币 80,000,000 一九九九年二月至二零零一年二月
担保借款 * 人民币 122,510,000 一九九九年二月至二零零一年十月
202,510,000
一九九九年十二月
三十一日
项目 年利率 金额
信用借款 5.850% 117,000,000
6.435%
担保借款 5.940% 30,000,000
147,000,000
* 由本钢集团公司担保(见注释21)。
短期借款较上年增长约38％，主要用于满足日常生产经营的流动资金需求。
12. 长期借款及一年内到期的长期负债
长期借款明细项目列示如下：
二零零零年十二月三十一日
项目 币种 金额 借款期限
信用借款 人民币 218,560,000 一九九六年十二月至二零零三年十
二月
担保借款 * 人民币 300,000,000 二零零零年一月至二零零四年十月
518,560,000
一九九九年十二月
三十一日
项目 年利率 金额
信用借款 5.940%－6.030% 104,560,000
担保借款 5.940%－6.210% 122,510,000
227,070,000
* 由本钢集团公司担保(见注释21)。
借款之偿还期分布列示如下：
二零零零年 十二月 一九九九年 十二月
三十一日 三十一日
一年以内 54,560,000 50,000,000
两至三年 374,000,000 177,070,000
三至五年 90,000,000 -
518,560,000 227,070,000
列为流动负债之部分 (54,560,000) (50,000,000)
464,000,000 177,070,000
长期借款较上年增长约 162％，主要用于满足购建在建工程及固定资产之资金需求。 13. 应交税金及所得税
(1) 应交税金明细项目列示如下：
二零零零年 十二月 一九九九年 十二月
税种 三十一日 三十一日
增值税 (6,861,397) (11,480,676)
所得税 9,782,940 (2,243,536)
城市维护建设税 (582,095) -
营业税 4,177 -
2,343,625 (13,724,212)
(2) 所得税明细如下：
二零零零年度 一九九九年度
所得税 148,992,939 129,151,656
减：财政返还 (81,115,452) (70,446,358)
67,877,487 58,705,298
14. 应付账款、其他应付款及预收账款
应付账款、其他应付款及预收账款中并无持本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位的款项。
预收账款较上年下降约 30%，是由于本年度本公司生产能力提高，能够及时向顾客发货并将预收账款结转销售收入所导致。
15. 股本及资本公积
股本变动明细项目列示如下：
二零零零年 一九九九年
十二月三十一日 十二月三十一日
股数 股数
一. 尚未流通股份
发起人股份(境内法人持有) 616,000,000 616,000,000
二. 已流通股份
境内上市的人民币普通股 120,000,000 120,000,000
境内上市的外资股 400,000,000 400,000,000
已流通股份合计 520,000,000 520,000,000
三. 股份总数 1,136,000,000 1,136,000,000
上述股本业经安达信?华强会计师事务所验证，并出具验资报告。
资本公积明细项目列示如下：
二零零零年 一九九九年
十二月三十一日 十二月三十一日
股本溢价 1,072,187,681 1,072,187,681
资产评估增值 331,483,038 331,483,038
1,403,670,719 1,403,670,719
16. 盈余公积
盈余公积明细项目列示如下：
一九九九年 二零零零年
项目 十二月三十一日 本年增加 本年减少 十二月三十一日
法定盈余公积 101,154,090 34,980,692 - 136,134,782
法定公益金 50,577,045 17,490,346 - 68,067,391
年末余额 151,731,135 52,471,038 - 204,202,173
17. 未分配利润
根据二零零零年八月二十日本公司董事会决议，本公司中期利润分配方案为：以截至二零零零年六月三十日的总股本1,136,000,000股为基数，每10股派发现金1.80 元(A 股含税)，此次分配共派发现金 204,480,000元，已于二零零零年十一月十五日支付。
根据二零零一年四月二十一日本公司董事会决议，本公司本年度不进行年末利润分配。可供股东分配的利润结转以后期间分配。
18. 营业费用较上年增长约 317%，主要是由于本公司本年度出口销售增加，相应的港务费、运输费支出亦随之增加。
19. 财务费用
财务费用明细项目列示如下：
项目 二零零零年度 一九九九年度
利息支出 30,146,537 40,199,679
减：利息收入 (9,149,710) (730,406)
利息支出资本化 (13,744,473) (31,502,765)
汇兑损失 163,040 53,430
减：汇兑收益 (153,864) (25,829)
7,261,530 7,994,109
20. 净资产收益率及每股收益
本公司按全面摊薄及加权平均法计算的净资产收益率及每股收益如下：
二零零零年度
净资产收益率 每股收益
利润项目 全面摊薄法 加权平均法 全面摊薄法 加权平均法
% % 人民币元 人民币元
主营业务利润 16.51 16.86 0.50 0.50
营业利润 12.38 12.65 0.37 0.37
净利润 10.17 10.39 0.31 0.31
扣除非正常性
损益后的净
利润 10.17 10.39 0.31 0.31
续上表
一九九九年度
净资产收益率 每股收益
利润项目 全面摊薄法 加权平均法 全面摊薄法 加权平均法
% % 人民币元 人民币元
主营业务利润 14.07 14.82 0.41 0.41
营业利润 11.91 12.55 0.35 0.35
净利润 10.10 10.64 0.29 0.29
扣除非正常性
损益后的净
利润 10.10 10.64 0.29 0.29
21. 关联方关系及其交易
(1) 存在控制关系的关联方情况
a. 存在控制关系的关联方的基本资料及与本公司的关系
关联方名称 注册地 注册资本 主营业务 与本企业关系
本钢集团公司 辽宁省本溪市 47亿元 钢铁、钢材冶炼 母公司
续上表
持本公司 经济性质 法定
关联方名称 权益比例 或类型 代表人
本钢集团公司 54％ 国有企业 张营富
b. 本公司与本钢集团公司交易如下：
项目明细 二零零零年度 一九九九年度
销售货物 2,933,465,897 3,050,892,616
购买原材料 4,351,718,845 3,365,343,581
支付能源动力费用 549,530,720 594,608,918
购买辅助材料及备品备件 761,605,097 643,720,834
支付运输费用及修理费 114,130,726 92,746,026
支付土地租赁费 2,673,192 2,673,192
支付商标使用费 25,200 25,200
于一九九七年四月十四日，本公司与本钢集团公司已订立一项有效期为五年且于本公司成立日生效之综合服务协议，包括向本钢集团公司购买原材料、能源动力、辅助材料及备品备件。此外，根据此项综合服务协议，本公司须向本钢集团公司支付商标使用费。
根据辽宁省土地管理局于一九九七年三月五日发出之辽土批字(1997)6 号关于土地估价结果确认、土地资产处置方案批文，及本公司与本钢集团公司于一九九七年四月七日签订之土地使用权租赁合同，本公司获授权有偿向本钢集团公司租用其房屋建筑物所在之土地，合同期为 50 年。据此，本公司每年向本钢集团公司支付的土地租赁费约为 2,700,000元。租赁费将于租赁期五年后作出调整，并于以后每隔三年调整一次。
根据本钢集团公司于一九九八年及一九九七年之承诺书，本公司应收款项分别计168,137,932元及134,413,750元，合计302,551,682元，由本钢集团公司以应收股利及原材料货款方式抵付。于二零零零年十二月三十一日，尚有约52,000,000元未支付。
于二零零零年十二月三十一日，本公司借款中 422,510,000元系由本钢集团公司提供担保(一九九九年：152,510,000元)(见注释11及12)。
于一九九九年度，本钢集团公司承担由于本公司上市重组时固定资产重估增值引起的所得税税负38,223,000元(以15％的所得税税率计算，若税率发生变动，亦由本钢集团公司承担)。
于二零零零年八月十九日，本公司与本钢集团公司签定股权转让合同，以198,000,000 元的价格将本公司于本钢冷轧公司之权益售予本钢集团公司。该项股权交易之价格是依据辽宁华诚信资产评估有限公司于二零零零年所出具的资产评估报告(辽华评报字(2000)20号)所认定的本钢冷轧公司之评估价值，由本公司及本钢集团公司协商制定的。该项交易已于二零零零年九月二十一日经本公司临时股东大会批准，并已于二零零零年十二月三十一日前完成(见注释7)。
c. 本公司与本钢集团公司往来余额如下：
二零零零年 一九九九年
项目明细 十二月三十一日 十二月三十一日
预付账款 870,000,000 297,074,172
其他应收款 87,936,559 83,348,832
应收账款 6,459,314 -
964,395,873 380,423,004
(2) 不存在控制关系的关联方情况
a. 不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司的关系
大连波罗勒钢管公司 本钢集团公司的子公司
本钢(集团)腾达股份有限公司 本钢集团公司的子公司
b. 本公司销售货物予关联方如下：
关联企业名称 二零零零年度 一九九九年度
大连波罗勒钢管公司 88,732,708 33,197,406
本溪(集团)腾达股份有限公司 - 11,338
88,732,708 33,208,744
(3) 本公司与关联方的交易均按正常的市场交易条款及有关协议条款进行。
22. 会计政策变更的影响
按照二零零一年颁布的《企业会计制度》的要求及中国财政部的有关规定(见注释 25)，于编制二零零零年度之会计报表时，计提的固定资产减值准备应作为二零零零年度资产负债表日后调整事项进行追溯调整。本公司已就该变更进行追溯调整。此会计政策之变更对二零零零年度之影响为调增营业外支出 7,500,000元，对一九九九年度无影响(见注释8)。
23. 资本性承诺
二零零零年 十二 一九九九年 十二
月三十一日 月三十一日
已批准并已签约
购买固定资产 1,646,976,000 269,498,000
已批准但未签约
购买固定资产 159,710,000 79,132,000
1,806,686,000 348,630,000
24. 或有事项
根据中国财政部发布的财企[2000]295号文、财企[2000]878号文及财会[2001]5号文的规定，企业不再实行住房基金和住房周转金管理制度。企业应发给一九九八年十二月三十一日以前参加工作的无房老职工一次性住房补贴资金，并调整年初未分配利润；按月发给无房老职工和一九九九年一月一日以后参加工作的新职工的住房补贴资金，计入当期成本。本公司并未实行住房周转金制度。此外，截至本报告日止，本公司尚未从有关政府部门处获得关于住房补贴资金的具体计算办法，因此尚无法估计由此可能产生的有关费用并予以计提。本公司将密切关注该事项之进展并于取得足够信息及经董事会批准后进行有关处理。
25. 资产负债表日后事项
(1) 于二零零一年一月二十二日，本公司收到加拿大国际贸易法庭发出的调查通知函。该调查声称发现原产地为中国及其他国家或从中国及其他国家出口的部分热轧碳合金钢板和钢卷在加拿大市场出现危害性倾销。该法庭已开始就此问题对包括本公司在内的多家中国钢铁企业进行初步质询。截至本报告日止，本公司尚未获得合理的依据以确定由此可能产生的索偿权和法律诉讼，因此无法估计由此可能产生的具体成本、法律费用和导致的损失。
(2) 中国财政部于二零零一年一月发布了经修订的五项企业会计准则及三项新的企业会计准则并自二零零一年一月一日起实施。此等准则对本公司二零零零年度的财务状况、经营成果并未产生重大影响。
(3) 根据中国财政部发布的财会[2000]25 号文及财会[2001]17 号文的规定，股份有限公司应于二零零一年一月一日起执行《企业会计制度》，《股份有限公司会计制度》同时废止。股份有限公司于编制二零零零年度之会计报表时，应对上述规定中列明之应予追溯调整之事项，作为资产负债表日后调整事项进行追溯调整。本公司现已依据上述规定进行有关会计处理。除于注释22 中列明之变动以外，上述变更并未对本公司的财务状况、经营成果及现金流量情况产生重大的影响。
26. 根据中国会计准则和国际会计准则分别确定的净利润及股东权益之差异调节表
净利润 股东权益
二零零零年 一九九九年
二零零零年度 一九九九年度 十二月三十一日
根据中国会计准则所
确定的有关金额 349,806,924 332,663,357 3,438,584,306
将固定资产减值损失
由营业外支出转入
资本公积 7,500,000 - -
冲销长期待摊费用 13,653 (4,688,473) (18,371,152)
根据国际会计准则所
作调整产生之递延
税项 12,572,117 1,547,196 18,639,103
按照国际会计准则所
确定的有关金额 369,892,694 329,522,080 3,438,852,257
续上表
十二月三十一日
根据中国会计准则所
确定的有关金额 3,293,257,382
将固定资产减值损失
由营业外支出转入
资本公积 -
冲销长期待摊费用 (18,384,805)
根据国际会计准则所
作调整产生之递延
税项 6,066,986
按照国际会计准则所
确定的有关金额 3,280,939,563
27. 比较数据
一九九九年度的部分比较数据已重新编列，以符合本年度的编列方式。
九、公司的其他有关资料
（一）公司首次注册日期、地点
注册日期：1997年6月27日
注册地点：辽宁省本溪市平山区钢铁路18号
（二）企业法人营业执照注册号：24269024-3
（三）税务登记号码：210502242690243
（四）公司尚未流通股票的托管机构名称：
深圳证券登记有限公司
（五）公司聘请的会计师事务所名称及办公地址：
安达信.华强会计师事务所
深圳市建设路国际金融大厦28楼
安达信国际会计公司
香港上环干诺道中111号永安中心25号
十、备查文件
（一）载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签字并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
（三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
本钢板材股份有限公司
二○○一年四月二十四日
本钢板材股份有限公司
于二零零零年十二月三十一日及一九九九年十二月三十一日的
资产负债表
(以人民币元为货币单位)
二零零零年 一九九九年
附注四 十二月三十一日 十二月三十一日
(附注四－27)
资产
流动资产：
货币资金 1 262,329,200 125,297,638
应收票据 2 132,390,000 207,017,700
应收账款 3, 21 48,710,366 43,965,859
其他应收款 5, 21 109,696,660 121,157,793
减：坏账准备 3, 5 (24,250,824) (2,103,166)
应收款项净额 134,156,202 163,020,486
预付账款 4, 21 870,000,000 297,074,172
存货 6 464,907,273 573,871,727
减：存货跌价准备 6 (6,603,706) (2,283,427)
存货净额 458,303,567 571,588,300
待摊费用 2,519,254 3,861,430
流动资产合计 1,859,698,223 1,367,859,726
长期投资：
长期股权投资 7 - 198,000,000
固定资产：
固定资产原价 8 3,708,411,656 1,863,564,716
减：累计折旧 8 (1,385,187,410) (1,147,718,643)
固定资产减值准备 8 (7,500,000) -
固定资产净值 2,315,724,246 715,846,073
在建工程 9 534,808,643 2,080,153,424
固定资产合计 2,850,532,889 2,795,999,497
其他资产：
开办费 90,464 159,972
长期待摊费用 10 18,531,152 18,624,805
其他资产合计 18,621,616 18,784,777
资产总计 4,728,852,728 4,380,644,000
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 11 202,510,000 147,000,000
应付账款 14 6,024,302 6,944,951
预收账款 14 424,569,776 608,430,432
应付工资 1,623,690 5,990,040
应付福利费 1,384,423 1,639,352
应交税金 13 2,343,625 (13,724,212)
其他应付款 14 133,252,606 104,036,055
一年内到期的长期负债 12 54,560,000 50,000,000
流动负债合计 826,268,422 910,316,618
长期负债：
长期借款 12 464,000,000 177,070,000
负债合计 1,290,268,422 1,087,386,618
股东权益：
股本 15 1,136,000,000 1,136,000,000
资本公积 15 1,403,670,719 1,403,670,719
盈余公积 16 204,202,173 151,731,135
其中：公益金 68,067,391 50,577,045
未分配利润 17 694,711,414 601,855,528
股东权益合计 26 3,438,584,306 3,293,257,382
负债和股东权益总计 4,728,852,728 4,380,644,000
本钢板材股份有限公司
截至二零零零年十二月三十一日及一九九九年十二月三十一日止会计年度的
利润及利润分配表
(以人民币元为货币单位)
附注四 二零零零年度 一九九九年度
(附注四－27)
主营业务收入 21 6,993,593,906 5,578,168,459
减：主营业务成本 21 (6,409,870,716) (5,100,791,302)
主营业务税金及附加 (16,146,230) (14,034,064)
主营业务利润 567,576,960 463,343,093
减：存货跌价损失 6 (4,320,280) (2,283,427)
营业费用 18 (57,105,666) (13,692,698)
管理费用 21 (73,045,686) (47,080,115)
财务费用 19 (7,261,530) (7,994,109)
营业利润 425,843,798 392,292,744
加：营业外收入 1,408,582 72,093
减：营业外支出 8,22 (9,567,969) (996,182)
利润总额 417,684,411 391,368,655
减：所得税 13 (67,877,487) (58,705,298)
净利润 26 349,806,924 332,663,357
加：年初未分配利润 601,855,528 319,091,675
可供分配的利润 951,662,452 651,755,032
减： 提取法定盈余公积 16 (34,980,692) (33,266,336)
提取法定公益金 16 (17,490,346) (16,633,168)
可供股东分配的利润 899,191,414 601,855,528
减：应付普通股股利 17 (204,480,000) -
未分配利润 694,711,414 601,855,528
本钢板材股份有限公司
截至二零零零年十二月三十一日及一九九九年十二月三十一日止会计年度的
现金流量表
(以人民币元为货币单位)
二零零零年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,041,174,506
收到的税费返还 74,337,928
收到的其他与经营活动有关的现金 890,243
现金流入小计 5,116,402,677
购买商品、接受劳务支付的现金 (4,153,806,806)
支付给职工以及为职工支付的现金 (93,767,004)
实际缴纳的增值税款 (162,454,307)
支付的所得税款 (139,210,000)
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 (25,354,297)
支付的其他与经营活动有关的现金 (2,274,562)
现金流出小计 (4,576,866,976)
经营活动产生的现金流量净额 539,535,701
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 198,000,000
现金流入小计 198,000,000
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金 (732,742,426)
现金流出小计 (732,742,426)
投资活动产生的现金流量净额 (534,742,426)
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 430,000,000
收到的其他与筹资活动有关的现金 9,149,710
现金流入小计 439,149,710
偿还债务所支付的现金 (83,000,000)
分配股利所支付的现金 (204,480,000)
偿付利息所支付的现金 (15,853,847)
支付的其他与筹资活动有关的现金 (3,568,400)
现金流出小计 (306,902,247)
筹资活动产生的现金流量净额 132,247,463
四、汇率变动对现金的影响 (9,176)
五、现金及现金等价物净增加额 137,031,562
1. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
2. 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 349,806,924
加：计提的坏账准备 22,147,658
计得的固定资产减值准备 7,500,000
计提的存货跌价准备 4,320,279
固定资产折旧 246,966,658
长期待摊费用摊销 766,753
待摊费用减少 1,342,176
财务费用 7,261,530
存货的减少 108,964,454
经营性应收项目的增加 (41,464,695)
经营性应付项目的(减少)增加 (168,145,544)
其他 69,508
经营活动产生的现金流量净额 539,535,701
3. 现金及现金等价物净增加情况：
货币资金年末余额 262,329,200
减：货币资金年初余额 (125,297,638)
现金及现金等价物净增加额 137,031,562
一九九九年度
(附注四－27)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,094,566,518
收到的税费返还 73,138,600
收到的其他与经营活动有关的现金 1,112,000
现金流入小计 4,168,817,118
购买商品、接受劳务支付的现金 (3,241,382,913)
支付给职工以及为职工支付的现金 (102,048,265)
实际缴纳的增值税款 (151,206,218)
支付的所得税款 (136,091,634)
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 (19,815,002)
支付的其他与经营活动有关的现金 (1,456,145)
现金流出小计 (3,652,000,177)
经营活动产生的现金流量净额 516,816,941
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金 (445,847,187)
现金流出小计 (445,847,187)
投资活动产生的现金流量净额 (445,847,187)
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 239,510,000
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,313,655
现金流入小计 240,823,655
偿还债务所支付的现金 (213,510,000)
分配股利所支付的现金 -
偿付利息所支付的现金 (8,697,000)
支付的其他与筹资活动有关的现金 (3,087,361)
现金流出小计 (225,294,361)
筹资活动产生的现金流量净额 15,529,294
四、汇率变动对现金的影响 (10,581)
五、现金及现金等价物净增加额 86,488,467
1. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
2. 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 332,663,357
加：计提的坏账准备 1,211,264
计得的固定资产减值准备 -
计提的存货跌价准备 2,283,427
固定资产折旧 146,959,990
长期待摊费用摊销 664,000
待摊费用减少 696,205
财务费用 7,994,109
存货的减少 47,140,884
经营性应收项目的增加 (196,356,349)
经营性应付项目的(减少)增加 173,490,546
其他 69,508
经营活动产生的现金流量净额 516,816,941
3. 现金及现金等价物净增加情况：
货币资金年末余额 125,297,638
减：货币资金年初余额 (38,809,171)
现金及现金等价物净增加额 86,488,467