ST中鲁Ｂ2006年中期报告
山东省中鲁远洋渔业股份有限公司
SHANDDONG ZHONGLU OCEANIC FISHERIES COMPANY LIMITED
2006年度中期报告全文
二○○六年七月二十九日
目 录
第一节 重要提示 …………………………………………………………………………2
第二节 公司基本情况………………………………………………………………………2
第三节 股本变动和主要股东持股情况……………………………………………………4
第四节 董事、监事、高级管理人员情况…………………………………………………5
第五节 管理层讨论与分析…………………………………………………………………6
第六节 重要事项 …………………………………………………………………………8
第七节 财务报告………………………………………………………………………… 12
第八节 备查文件………………………………………………………………………… 25
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
董事邵世杰先生未能出席董事会，书面授权委托董事李文役先生代为出席会议并行使表决权。
公司董事长王兆安、财务总监张金青及财务部经理吴淑贤声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
本报告期财务报告未经审计。
本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。
第二节 公司基本情况
一、公司简介
（一）公司的法定名称
中文名称：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司
英文名称：Shandong Zhonglu Oceanic Fisheries Company Limited
（二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：ST中鲁B
股票代码：200992
（三）公司注册地址：山东省济南市和平路43号
办公地址：山东省济南市和平路43号
邮政编码：250014
公司的电子信箱： zlzqb@163.com
（四）公司法定代表人：王兆安
（五）董事会秘书：周烽
证券事务代表：姜澎
联系地址：山东省济南市和平路43号
电话：0531－86553278、86553276
传真：0531－86943084
电子信箱：zlzqb@163.com
（六）公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、香港《文汇报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网址：http//www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
（七）公司其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1999年7月23日
公司最近变更注册登记日期：2006年6月6日
变更注册登记地点：山东省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3700001803000
税务登记号码：国税：370102863043102
地税：370001863043102
二、主要财务数据和指标
（一） 报告期主要会计数据 单位：(人民币)元
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项目 本报告期末 上年度期末 本报告期比上
年度期末增减
（％）
流动资产 196,693,613 199,597,897 -1.46
流动负债 425,320,124 414,064,077 2.72
总资产 458,082,203 467,801,859 -2.08
股东权益（不包含少数股东 20,656,779 30,953,977 -33.27
权益）
每股净资产 0.08 0.12 -33.33
调整后的每股净资产 0.07 0.11 -36.36
报告期 上年同期 本报告期比上
年同期增减（
％）
净利润 -10,480,890 -3,276,070 -219.92
扣除非经常性损益后的净利 -19,268,042 -10,236,235 -88.23
润
经营活动产生的现金流量净 -7,762,568 1,130,530 -786.63
额
净资产收益率 -50.74 -4.42 -46.32
每股收益 -0.04 -0.01 -300.00
（二）非经常性损益项目和金额单位：(人民币)元非经常性损益项目金额存
货跌价准备转回8,711,917营业外收入75,235合计8,787,152
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（三）报告期内，本公司分别按中国会计准则和国际会计准则编制的财务报告之净利润无差异，均为-10,480,890元。
（四）补充财务资料
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报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 36.87 29.62 0.03 0.03
营业利润 -50.44 -40.52 -0.04 -0.04
净利润 -50.74 -40.76 -0.04 -0.04
扣除非经常性损益后的 -93.28 -74.93 -0.07 -0.07
净利润
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总数及结构未发生变化。
二、截至2006年6月30日，本公司股东总数为16,684户，其中发起人股东5户。分别为山东省水产企业集团总公司、鲁银投资集团股份有限公司、中国重汽集团济南卡车有限责任公司、山东航空集团有限责任公司和山东德泰装饰有限责任公司。境内上市外资股流通股东16,679人。
三、主要股东持股情况
（一）前十名股东持股情况
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名 股东名称 报告期 期末持 持股 股份 股份质 股东性
次 内增减 股数（ 比例 类别 押或冻 质
股） (%) 结数量(
股)
1 山东省水产企业 0 125,731 47.2 未流 125,731 国有股
集团总公司 ,320 5 通 ,320 东
2 许新湖 752,974 4,356,7 1.64 已流 未知 外资股
19 通 东
3 刘丹 50,000 2,316,4 0.87 已流 未知 外资股
33 通 东
4 梁玉贞 0 1,996,9 0.75 已流 未知 外资股
00 通 东
5 中国重汽集团济 0 1,950,0 0.73 未流 未知 国有股
南卡车有限责任 00 通 东
公司
6 刘苑 325,500 1,620,9 0.61 已流 未知 外资股
17 通 东
7 上海香港万国证 0 1,479,4 0.56 已流 未知 外资股
券 31 通 东
8 张圣明 1,187,3 1,187,3 0.45 已流 未知 外资股
00 00 通 东
9 伊影 0 1,078,2 0.41 已流 未知 外资股
00 通 东
10 郭映华 0 1,003,2 0.38 已流 未知 外资股
20 通 东
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说明：
1、报告期内，本公司控股股东未发生变化，仍为山东省水产企业集团总公司（“水产集团”）;
2、山东省鲁信投资控股有限公司通过司法拍卖竞得的水产集团所持本公司国有法人股37,731,320股，占公司总股本的14.18%,，至本报告披露日尚未完成股权过户;
3、水产集团所持88,000,000股国有法人股，占公司总股本的33.07%,报告期内继续被司法冻结;
4、前十名股东中，水产集团和中国重汽集团济南卡车有限公司为本公司的发起人股东，不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其余股东为境内上市外资股流通股东，本公司未知其是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
（二）前十名流通股东持股情况
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名 股东名称 期末持有流通股的数 种类（A、B、H股或
次 量 其它）
1 许新湖 4,326,719 B股
2 刘丹 2,316,433 B股
3 梁玉贞 1,996,900 B股
4 刘苑 1,620,917 B股
5 上海香港万国证券 1,479,431 B股
6 张圣明 1,187,300 B股
7 伊影 1,078,200 B股
8 郭映华 1,003,220 B股
9 黄嘉仪 758,119 B股
10 CHIUHIUPING赵晓平 686,200 B股
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本公司未知上述前十名流通股东的关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
报告期内，本公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股票。
二、董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
报告期内，刘长锁先生因工作变动原因，辞去所担任的董事、董事长职务; 经本公司第二届董事会第二十二次会议同意，选举王兆安先生为公司董事长，同时同意王兆安先生辞去所担任的总经理职务。根据董事长王兆安先生的提名，聘任李文役先生为公司总经理; 同时李文役不再担任公司副总经理。
本公司第二届董事会第二十二次会议决公告刊登于2006年3月31日《证券时报》和香港《文汇报》。
第五节 管理层讨论与分析
一、公司管理层对经营成果及财务状况分析
2006年上半年，公司共实现捕捞总量10,574 吨，比上年同期减少6,521.71吨; 实现主营业务收入7,607万元，比上年同期减少了755.65万元。报告期内，公司流动资金严重短缺，水产品贸易业务无法开展; “泰福”、“泰寿”轮上坞大修，致使产量减少; 国际油价上涨导致主营业务利润比上年同期下降54.56％。报告期内，实现主营业务利润762万元，其他业务利润-23万元。报告期内，公司采取减费增效、压缩开支等措施，期间费用 比上年同期下降2%;本报告期亏损1,048万元。
二、报告期内主要经营情况
（一）公司主营业务范围
本公司是从事远洋渔业的综合性企业，主营业务为远洋捕捞；捕捞船只租赁；冷藏运输船只租赁；水产品进出口贸易；水产品的加工、冷藏及其它。
（二）主营业务经营状况
报告期内，公司各项主营业务收入、主营业务利润按业务类型和产品分别列示如下：
1、按业务类型 单位：(人民币)元
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业务类型 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
远洋捕捞 38,474,685 41,139,720 -6.93
冷藏船只租赁及管理 19,807,462 13,044,821 30.59
水产品加工、冷藏及其他 17,787,987 13,748,658 26.66
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2、按产品 单位：(人民币)元
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产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
金枪鱼 39,203,300 43,649,907 -11.34
银鱼 1,410,000 1,360,000 3.55
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（三）报告期主营业务、利润构成情况 单位：(人民币)元
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项目 报告期 上年同期 变动比率（%）
主营业务收入 76,070,134 83,626,554 -9.04
主营业务利润 7,616,016 16,761,967 -54.56
净利润 -10,480,890 -3,276,070 -219.92
现金及现金等价物净增加 -12,876,168 -5,449,908 -136.26
额
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变化原因说明：
1、本报告期主营业务收入下降9.04%，其中远洋捕捞实现收入3，847万元，比上年同期下降13.71%。主要原因：（1）“泰福”轮、“泰寿”轮上坞大修，产量减少；（2）公司资金严重短缺，水产品贸易业务无法开展；（3）青岛冷藏分公司因地处居民密集区，其冷冻设备存在液氨泄漏的危险，被列为青岛市重大安全隐患单位，现已停产，冷藏业务收入减少。
2、本报告期主营业务利润比上年同期下降54.56%，净利润下降219.92%。主要原因：（1）油价上涨、国内水产品资源枯竭; （2）“泰福”、“泰寿”轮上坞大修减少了产量; （3）公司资金严重短缺，水产品贸易业务无法开展; （4）青岛冷藏分公司停产。
3、本报告期现金及现金等价物净增加额同比下降，主要原因：（1）固定资产大修开支;（2）偿还银行借款。
（四）报告期内无投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的参股公司。
（五）经营中的问题与困难
报告期内，大股东及关联方占款仍未彻底解决，银行只收不贷; 主要作业船只上坞修理，费用增大; 以及燃油价格上涨，捕捞成本增加等等，给上半年的生产经营造成一定困难; 另外，重组工作进展缓慢，银行已停止对公司的信贷支持，公司资金严重短缺，水产品贸易业务不能开展，公司的持续经营能力受到影响。
三、投资情况
（一）本报告期内无募集资金投资项目，也不存在以前报告期募集资金的使用延续到本报告期的情况。
（二）本报告期内无重大非募集资金投资项目。
四、公司未在定期报告或其他公告中披露过盈利预测和年度经营计划。
五、经初步测算，预计年初至下一报告期期末累计净利润为亏损，具体数据将在本公司2006年第三季度报告中予以披露。
六、管理层对2005年度财务报告中会计师审计意见涉及事项的变化及处理情况说明
本公司2005年度经大信会计师事务有限公司审计，出具了“带强调事项段无保留意见”的审计报告。报告期内审计意见涉及事项的变化及处理情况如下：
1、落实责任，加大清欠力度。2006年上半年，公司成立了以董事长为第一责任人的专门的清欠工作领导班子，始终把“清欠解保”当做公司工作的重中之重，通过以股抵债、以资抵债以及现金清偿等多种形式，多渠道、最大限度地压缩关联交易，至本报告披露日，共清理大股东及其关联方占款6560万元;
2、加强内部管理，提高盈利能力。公司对船龄长、成本高、效益低的船只进行调整，围网船继续提倡捕捞流木鱼；对盈利能力较高的分子公司予以支持，扩大其生产能力，对经营较差、利润亏损的分公司实行减、停产等措施，减少亏损金额；同时继续推行成本、三项费用控制措施，提高盈利能力。另外，公司通过与供应商及客户协商，一方面延迟向供应商付款从而获得融资，另一方面加快销售回款。
3、积极加强与债权银行的沟通，取得银行对公司的支持。公司在当地政府的支持下，积极加强与债权银行的沟通，拟利用大股东归还的欠款偿还部分银行借款及以新大股东担保的方式取得银行对本公司的资金支持，以期缓解公司对银行的还债压力及保证公司对正常经营资金的需求。
4、依靠政府支持，加快外部资产重组步伐。公司的重组工作得到了省政府和山东证监局的大力支持，多次召开协调会，协调公司与债权银行的债务问题。公司将竭尽全力，配合重组方完成重组工作。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，本公司按照新颁布的《公司法》、《证券法》以及新修订的《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的要求，修订完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等，进一步完善法人治理结构，规范公司运作。同时，认真贯彻落实国务院国发（2005）34号文件，按照新修订的《关联交易制度》和《对外担保管理制度》要求，加大清欠解保力度，杜绝新的占用的发生，提高上市公司质量。报告期内，公司治理情况基本符合中国证监会有关文件要求。
二、2005年度利润分配方案执行情况
本公司2005年度未实行利润分配，亦未进行公积金转增股本。
三、2006年度中期分配预案
本公司2006年度中期不实行利润分配，亦不进行公积金转增股本。
四、重大诉讼及仲裁事项
（一）2006年4月，接天桥区人民法院（2006）天执字第90-93号《民事裁定书》，裁定如下：山东省水产企业集团总公司（“被执行人”）在山东省中鲁远洋（烟台）食品有限公司17.31％的股权作价9,001,484元转让给山东省中鲁远洋渔业股份有限公司（“申请执行人”），抵偿所欠申请执行人全部债务8,331,910元。
（二）2006年4月，接天桥区人民法院（2005）天执字第1802号《民事裁定书》，裁定如下：
山东省水产企业集团总公司（“被执行人”）在山东省中鲁水产海运有限公司5％的股权作价1,472,202元转让给山东省中鲁远洋渔业股份有限公司（“申请执行人”），抵偿所欠申请执行人全部债务1,520,000元。
以上两股权的过户和工商变更登记手续已全部办理完毕，相关公告刊登于2006年5月18日《证券时报》和香港《文汇报》。
（三）2006年7月，接济南市历下区人民法院（2005）历执字第1299号《民事裁定书》，裁定如下：
山东省水产企业集团总公司（“被执行人”）所有的位于济南市历下区和平路43号的办公综合楼（地下一层、地上一至三层、六至十三层共7430平方米，含土地使用权1847平方米）及办公用品抵偿山东省中鲁远洋渔业股份有限公司（“申请执行人”）欠款，抵款数额为55,129,673.57元。相关公告刊登于2006年7月25日《证券时报》和香港《文汇报》。
以上三项诉讼事项使大股东对本公司的欠款减少了6560万元，有利于维护公司及股东的利益，对本期利润并无影响，对期后利润影响不大。
五、重大资产收购、出售事项
2004年12月21日，本公司控股股东山东省水产企业集团总公司（“水产集团”）与山东省鲁信投资控股集团有限公司（“鲁信集团”）签署了《股权转让协议》，水产集团将所持有本公司的125731320股国有法人股（占公司总股本的47.25％），以0.55元/股全部转让给鲁信集团; 2005年3月10日，双方签署《股权转让协议补充协议》，水产集团将其持有本公司的其中88,000,000股国有法人股（占公司总股本的33.07%），以0.55元/股转让给鲁信集团，另外37,731,320股国有法人股（占公司总股本的14.18%）不再协议转让，经山东省高级人民法院裁定予以司法拍卖。2005年6月17日，鲁信集团以0.232元/股的价格成功竞得本公司国有法人股37,731,320股，成交金额876万元。截至本报告披露日，该等股权过户尚未完成。另外88,000,000股国有法人股的转让，经山东省政府批准后，山东省国有资产监督管理委员会（“省国资委”）上报国务院国有资产监督管理委员会（“国务院国资委”）。2005年12月31日，该股权转让事项获国务院国资委批复，该批文有效期一年。截至目前，本公司尚未获得省国资委的转批，股权转让事项无任何进展。
六、重大关联交易事项
（一）股权转让事项
报告期内，根据济南市天桥区人民法院《民事裁定书》，分别将大股东山东省水产企业集团总公司（“水产集团”）所持有的两股权（见本节第四项重大诉讼事项一、二）转让给本公司，用于抵偿水产集团对本公司的债务计1047.37万元。本次关联交易事项有利于维护公司及全体股东利益，减少了大股东占款1047.37万元，对公司是有利的。
（二）关联方债权债务往来事项
（1）报告期内，本公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为4,628,939元，主要是向关联方Prodesur S.A.收取“泰安”轮经营租赁收入、以资抵债等事项为关联方代垫诉讼费及由于历史原因为青岛海洋渔业公司所属的冷藏分厂垫付款项。
（2）根据公司与ProdesurS.A.签定的委托经营协议，公司将拥有的船只（泰安轮）委托给ProdesurS.A.公司经营， 按该船经营净利润（或亏损）的70％收取（或承担）经营租赁收入（或损失）。该协议自1999年1月1日起生效，期限10年，本期收取委托经营收入3,401,400元。
（三）日常关联交易执行情况
报告期内，由于“泰安”轮作业地阿根廷船员罢工，产量减少，与Proder S.A之间鱼货采购交易额减少。
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关联 按产品或劳 关联人 预计总金额（万元 报告期内发生金额
交易 务等进一步 ） （万元）
类别 划分
采购 鱼糜、鱼粉 ProdesurS. 2510 2560 0
原材 、冻鱼 A.
料 一般贸易渔 ProdesurS. 50 0
需物资 A.
委托 租赁收入 ProdesurS. 300 300 340.14
经营 A.
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（四）报告期本公司与关联方之间未发生有关固定资产的购销交易。
（五）无其他重大关联交易。
七、重大合同及其履行情况
（一）本报告期无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项;
（二）本报告期无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项;
（三）担保情况
报告期内未发生新的对外担保情况，也未发生对控股子公司提供担保的情况。截止报告期末，公司累计对外担保总额为7151万元。
（1）本公司子公司于重组改制前为青岛海裕有限公司（水产集团子公司）之人民币2151万元长期借款提供担保，截止本报告期末，该担保尚未解除；鉴于青岛海裕有限公司已严重资不抵债，公司很可能承担连带偿还责任。
（2）本公司为原子公司青岛双鲸药业有限公司（于2003年8月转让）之人民币5000万元长期借款提供担保，因公司出售双鲸药业股权，该5000万元担保转为对外担保。截止本报告期末，该担保合同尚未履行完毕（注：该公司转让时已与受让方中产经投资有限公司约定相互解除各自的担保，目前相关事项仍在办理中）。
（四）委托理财情况
本报告期公司无委托他人进行现金资产管理事项，亦未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财情况。
八、承诺事项
报告期内，公司控股股东山东省水产企业集团总公司承诺：本公司对山东省水产企业集团总公司及其附属企业应收账款10,006,511元人民币，于2005年3月31日以前全部归还完毕。截至本报告披露日，该承诺事项未履行。
九、其他重要事项及其影响和解决方案的分析说明
源于公司设立时资产重组及成立后与控股股东山东省水产企业集团总公司（“水产集团”）之间的业务往来，形成大量关联方企业对本公司的欠款。截止2005年12月31日，大股东及其附属企业非经营性占用公司资金余额为29,133.05万元，至本报告期末余额为28,140.12万元。
报告期内，按照年初制订的清欠方案, 本公司通过以股抵债（水产集团将持有的中鲁海运5%和中鲁烟台食品17.31%的股权经评估及法院裁定, 转让给本公司, 内容详见本章节第四项重大诉讼及仲裁第一、二项）和现金偿还等方式共清理关联方占款1,193.19万元, 按计划完成了上半年的清欠任务。2006年下半年，按照清欠方案，本公司将完成办公大楼的抵债手续。至本报告披露日，本公司已取得法院裁定书（内容详见本章节第四项重大诉讼及仲裁第三项内容），届时可清欠金额为5,512.97万元。余额22,627,15万元，将在资产重组完成后以现金方式偿还完毕。本公司董事会将尽最大努力，按计划实施清欠方案，力争2006年底前解决资金占用问题。
十、其他重要事项信息索引
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公告编号 公告内容 公告时间
2006-001 关于变更境外信息披露报纸的公告 2006.1.7
2006-002 第二届董事会第二十二次会议决议公告 2006.3.31
2006-003 第二届监事会第十二次会议决议公告 2006.3.31
2006-004 2005年年度报告摘要 2006.3.31
2006-005 2006年度日常关联交易公告 2006.3.31
2006-007 第二届董事会第二十三次会议决议公告 2006.4.20
2006-008 2006年度第一季度报告 2006.4.20
2006-009 第二届监事会第十三次会议决议公告 2006.4.20
2006-010 关于召开2005年度股东大会的通知 2006.4.20
2006-011 2006年半年度业绩预告 2006.4.20
2006-012 关于资金占用清欠进展公告 2006.5.18
2006-014 2005年度股东大会决议公告 2006.5.27
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本报告期公司重要事项均在《证券时报》、香港《文汇报》和巨潮资讯网（http: //www.cninfo.com.cn）上刊登。详细情况如下：
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表
资产负债表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2006年6月30日 单位：(人民币)元
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项目 2006年6月30日 2005年12月31日
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 10,403,14 2,328,026.0 23,279,308 6,793,437.00
0.00 0 .00
短期投资 37,578.00 37,578.00 37,578.00 37,578.00
应收票据 -
应收股利
应收利息
应收帐款 16,964,08 14,194,726. 17,022,065 11,300,481.0
5.00 00 .00 0
其他应收款 93,662,79 102,767,391 105,539,37 114,410,654.
4.00 .00 6.00 00
预付帐款 3,492,960 2,143,653.0 3,478,580. 2,669,273.00
.00 0 00
应收补贴款 - -
存货 70,441,94 48,103,645. 49,676,713 34,807,867.0
8.00 00 .00 0
待摊费用 1,691,108 1,691,108.0 564,277.00 564,277.00
.00 0
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 196,693,6 171,266,127 199,597,89 170,583,567.
13.00 .00 7.00 00
长期投资：
长期股权投资 105,657,527 - 91,701,189.0
.00 0
长期债权投资
长期投资合计 - 105,657,527 - 91,701,189.0
.00 0
其中:合并价差
固定资产：
固定资产原价 494,260,1 339,360,432 490,921,36 336,144,970.
76.00 .00 0.00 00
减：累计折旧 210,387,2 156,267,138 200,240,26 149,359,142.
01.00 .00 4.00 00
固定资产净值 283,872,9 183,093,294 290,681,09 186,785,828.
75.00 .00 6.00 00
减：固定资产减值 31,379,19 31,379,197. 31,379,197 31,379,197.0
准备 7.00 00 .00 0
固定资产净额 252,493,7 151,714,097 259,301,89 155,406,631.
78.00 .00 9.00 00
工程物资
在建工程 -
固定资产清理 127,440.0 127,440.00
0
固定资产合计 252,621,2 151,841,537 259,301,89 155,406,631.
18.00 .00 9.00 00
无形资产及其他资
产：
无形资产 8,767,372 12,520.00 8,902,063. 23,000.00
.00 00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资 8,767,372 12,520.00 8,902,063. 23,000.00
产合计 .00 00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 458,082,2 428,777,711 467,801,85 417,714,387.
03.00 .00 9.00 00
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企业负责人： 王兆安 主管会计工作负责人： 张金青 会计机构负责人：吴淑贤
资产负债表（续）
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2006年6月30日 单位：(人民币)元
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项目 2006年6月30日 2005年12月31日
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动负债：
短期借款 229,721,0 203,921,032. 230,721,0 204,921,032
32.00 00 32.00 .00
应付票据
应付帐款 29,005,43 24,669,897.0 34,224,46 25,937,588.
3.00 0 4.00 00
预收帐款 792,196.0 792,196.00 510,229.0 446,959.00
0 0
应付工资 13,849,88 12,388,690.0 15,848,25 13,779,051.
7.00 0 1.00 00
应付福利费 1,566,208 1,555,255.00 1,394,735 1,394,735.0
.00 .00 0
应付股利 459,330.0 459,330.00 459,330.0 459,330.00
0 0
应交税金 2,248,166 135,790.00 2,849,377 212,329.00
.00 .00
其他应交款 10,840.00 7,081.00 11,397.00 7,081.00
其他应付款 53,448,35 59,060,738.0 44,398,35 43,850,094.
7.00 0 1.00 00
预提费用 37,401,55 36,208,498.0 26,829,78 26,829,785.
0.00 0 5.00 00
预计负债 21,510,00 21,510,000.0 21,510,00 21,510,000.
0.00 0 0.00 00
一年内到期的长期 35,307,12 35,307,125.0 35,307,12 35,307,126.
负债 5.00 0 6.00 00
其他流动负债
流动负债合计 425,320,1 396,015,632. 414,064,0 374,655,110
24.00 00 77.00 .00
长期负债：
长期借款 12,105,30 12,105,300.0 12,105,30 12,105,300.
0.00 0 0.00 00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 12,105,30 12,105,300.0 12,105,30 12,105,300.
0.00 0 0.00 00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 437,425,4 408,120,932. 426,169,3 386,760,410
24.00 00 77.00 .00
少数股东权益 10,678,50
5.00
股东权益：
股本 266,071,3 266,071,320. 266,071,3 266,071,320
20.00 00 20.00 .00
减：已归还投资
股本净额 266,071,3 266,071,320. 266,071,3 266,071,320
20.00 00 20.00 .00
资本公积 204,434,9 204,434,949. 204,251,2 204,251,257
49.00 00 57.00 .00
盈余公积 21,908,06 19,184,673.0 21,908,06 19,184,673.
5.00 0 5.00 00
其中：法定公益金 7,302,688 7,319,769.00 7,302,688 7,319,769.0
.00 .00 0
未确认的投资损失
未分配利润 -471,425, -468,702,574 -460,945, -458,221,68
966.00 .00 076.00 4.00
外币折算差额 -331,589. -331,589.00 -331,589. -331,589.00
00 00
股东权益合计 20,656,77 20,656,779.0 30,953,97 30,953,977.
9.00 0 7.00 00
负债和股东权益总 458,082,2 428,777,711. 467,801,8 417,714,387
计 03.00 00 59.00 .00
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企业负责人： 王兆安 主管会计工作负责人： 张金青 会计机构负责人：吴淑贤
利润及利润分配表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 单位：(人民币)元
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
合并数 母公司 本集团 本公司
一、主营业务收入 76,070,13 41,208,848 83,626,55 52,423,405
4.00 .00 4
减：主营业务成本 67,933,19 42,682,808 66,241,29 46,596,766
9.00 .00 3
主营业务税金及附加 520,919.0 623,294 140,866
0
二、主营业务利润 7,616,016 -1,473,960 16,761,96 5,685,773
.00 .00 7
加：其他业务利润 -226,579. -261,221.0 453,564 455,369
00 0
营业费用 5,892,159 5,586,885. 6,150,518 5,548,305
.00 00
管理费用 3,261,729 -1,248,521 3,238,475 7,288,680
.00 .00
财务费用 8,654,473 7,706,305. 8,790,823 7,686,622
.00 00
三、营业利润 -10,418,9 -13,779,85 -964,285 -14,382,46
24.00 0.00 5
加：投资收益 3,298,960. 11,659,852
00
补贴收入
营业外收入 75,235.00 23,375 8,520
减：营业外支出 523,705 518,705
四、利润总额 -10,343,6 -10,480,89 -1,464,61 -3,232,798
89.00 0.00 5
减：所得税 158,327.0 261,379 43,272
0
少数股东损益 -21,126.0 1,550,076
0
五、净利润 -10,480,8 -10,480,89 -3,276,07 -3,276,070
90.00 0.00 0
加：年初未分配利润 -460,945, -458,221,6 -413,338, -410,701,5
076.00 84.00 939.00 37.00
其他转入
六、可供分配的利润 -471,425, -468,702,5 -416,615, -413,977,6
966.00 74.00 009.00 07.00
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
七、可供股东分配的利 -471,425, -468,702,5 -416,615, -413,977,6
润 966.00 74.00 009 07
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -471,425, -468,702,5 -416,615, -413,977,6
966.00 74.00 009 07
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补充资料：
项目 本年累计数 上年实际数
1、出售、处置部门或投资单位所
得收益
2、自然灾害发生
的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利
润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利
润总额
5、债务重组损失
6、其他
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企业负责人： 王兆安 主管会计工作负责人： 张金青 会计机构负责人：吴淑贤
现金流量表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2006年1－6月 金额单位：(人民币)元
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项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 54,017,582 32,539,879
收到的税费返还 251,366
收到的其他与经营活动有关的现金 30,806,023 14,584,242
现金流入小计 85,074,971 47,124,121
购买商品、接受劳务支付的现金 47,976,420 26,907,131
支付给职工以及为职工支付的现金 8,502,089 6,041,101
支付的各项税费 1,356,545 174,033
支付的其他与经营活动有关的现金 35,002,485 14,387,449
现金流出小计 92,837,539 47,509,714
经营活动产生的现金流量净额 -7,762,568 -385,593
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收到的现金
收到其他与投资有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产、和其他长期资 2,862,720 2,760,145
产所支付的现金净额
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 2,862,720 2,760,145
投资活动产生的现金流量净额 -2,862,720 -2,760,145
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
借款所收到的现金 19,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 19,000,000
偿还债务所支付的现金 20,000,000 1,000,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,250,880 319,673
支付其他与筹资活动有关的的现金
现金流出小计 21,250,880 1,319,673
筹资活动产生的现金流量净额 -2,250,880 -1,319,673
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物的净增加额 -12,876,168 -4,465,411
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业负责人： 王兆安 主管会计工作负责人： 张金青 会计机构负责人：吴淑贤
现金流量表补充资料
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2006年1－6月 金额单位：(人民币)元
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项目 合并数 母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -10,480,890 -10,480,890
少数股东损益 -21,126
加：计提的资产减值准备 -8,711,917 -8,711,917
固定资产折旧 12,149,233 9,490,676
无形资产摊销 134,691 10,480
长期待摊费用摊销