山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2004年半年度报告
第一节 重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实
性 准确性和完整性承担个别及连带责任
董事邵世杰未能出席董事会 书面授权委托董事李文役出席会议并代为行使表决权
本公司董事长刘长锁先生 财务总监张金青先生 财务部经理吴淑贤女士声明 保证半年度报告中财务报告的真
实 完整
本公司半年度财务报告未经审计
第二节 公司基本情况
一 公司简介
一 公司的法定名称
中文名称 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司
英文名称 Shandong Zhonglu Oceanic Fisheries Company Limited
二 公司股票上市交易所 深圳证券交易所
股票简称 *ST中鲁B
股票代码 200992
三 公司注册地址 山东省济南市和平路43号
办公地址 山东省济南市和平路43号
邮政编码 250014
公司的电子信箱 zlzqb@163.com
四 公司法定代表人 刘长锁
五 董事会秘书 周烽
证券事务代表 姜澎
联系地址 山东省济南市和平路43号
电话 0531 6553278 6553276
传真 0531 6943084
电子信箱 zlzqb@163.com
六 公司选定的信息披露报纸名称 证券时报 大公报
登载半年度报告的中国证监会指定网站网址 http//www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
七 公司其他有关资料
公司首次注册登记日期 1999年7月23日
变更注册登记日期 2000年11月30日
变更注册登记地点 山东省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 3700001803000
税务登记号码 国税 370102863043102
地税 370001863043102
二 主要财务数据和指标
一 报告期主要会计数据
单位 人民币元
项 目 本报告期末 上年度期末
流动资产 229,906,761 226,962,255.00
流动负债 420,613,217 436,541,369.00
总资产 550,751,317 562,738,775.00
股东权益 不包含少数股东权益 75,919,613.00 72,396,580.00
净利润 2,568,262.00 -213,472,451.00
扣除非经常性损益后的净利润 2,805,455 -193,771,219.00
经营活动产生的现金流量净额 29,847,327 -21,817,255.00
净资产收益率 3.38% -294.87%
每股收益 0.01 -0.80
每股净资产 0.29 0.27
调整后的每股净资产 0.28 0.25
二 非经常性损益项目和金额
单位 人民币元
非经常性损益项目 金 额
营业外收支净额 -237,193.00
合 计 -237,193.00
三 报告期内 本公司按照境内 境外会计准则编制的财务报告之净利润无差异 均为
2,568,262.00元
四 补充财务资料
净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 37.75 38.90 0.11 0.11
营业利润 4.54 4.68 0.01 0.01
净利润 3.38 3.49 0.01 0.01
扣除非经常性损益后的净利润 3.70 3.81 0.01 0.01
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一 报告期内公司股份总数及结构未发生变化
二 截至2004年6月30日 公司共有股东19,699户 其中发起人股东5户
三 主要股东持股情况
一 前十名股东持股情况
持股 股份质押或
名 报告期内 期末持股数 股份
股 东 名 称 比例 冻结数量 股东性质
次 增减 股 类别
(%) (股)
国有
1 山东省水产企业集团总公司 0 125,731,320 47.25 未流通 125,731,320
法人股
COREPACIFIC-YAMAICHI
2 3,528,162 9,574,811 3.60 已流通 未知 外资股
NTERNATIONAL(H.K.)LIMITED
KINGSWAYFINANCIAL SERVICES
3 926,481 4,279,586 1.61 已流通 未知 外资股
GROUP LIMITED-CLIENTS’A/C
中国重汽集团济南卡车有限 国有
4 0 1,950,000 0.73 未流通 未知
责任公司 法人股
NIHK-CUSTOMERS SEGREGATE
5 未知 1,192,031 0.45 已流通 未知 外资股
D ACCOUNT
6 伊影 0 1,078,200 0.41 已流通 未知 外资股
7 刘丹 0 991,500 0.37 已流通 未知 外资股
8 梁玉贞 334,600 907,200 0.34 已流通 未知 外资股
NATWEST SECURITIES HONG
9 53,230 826,430 0.31 已流通 未知 外资股
KONG LIMITED
10 翁政文 92,700 651,500 0.24 已流通 未知 外资股
说明
1 报告期内 本公司控股股东未发生变化 仍为山东省水产企业集团总公司,其所持本公司股份
125,731,320股仍然全部被司法冻结
2 前十名股东中 山东省水产企业集团总公司和中国重汽集团济南卡车有限公司为本公司的发
起人股东 不存在关联关系或属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人
其余股东为境内上市外资股流通股东 本公司未知其是否存在关联关系或属于 上市公司股东持股变
动信息披露管理办法 规定的一致行动人
3 本公司发起人股东之一中国重汽集团济南卡车有限公司因其内部重组 该公司于2004年3月
被依法注销 截止目前 该公司所持本公司股权变更尚未完成
二 前十名流通股东持股情况
名次 股东名称 期末持有流通股的数量 种类 A B H股或其它
COREPACIFIC-YAMAICHI
1 9,574,811 B股
NTERNATIONAL(H.K.)LIMITE
KINGSWAYFINANCIAL SERVICES GROUP
2 4,279,586 B股
LIMITED-CLIENTS’A/C
3 NIHK-CUSTOMERS SEGREGATED ACCOUNT 1,192,031 B股
4 伊影 1,078,200 B股
5 刘丹 991,500 B股
6 梁玉贞 907,200 B股
7 NATWEST SECURITIES HONG KONG LIMITED 826,430 B股
8 翁政文 651,500 B股
9 廖强 615,000 B股
10 邹锦发 524,800 B股
本公司未知上述前十名流通股东的关联关系或属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法
规定的一致行动人
第四节 董事 监事 高级管理人员情况
一 报告期内 本公司董事 监事和高级管理人员均未持有本公司股票
二 报告期内 新聘或解聘董事 监事 高级管理人员情况如下
一 经本公司2003年度股东大会批准 聘任江鲁先生为第二届董事会独立董事
二 经本公司职工代表大会推举 增补李明先生和迟铭女士为第二届监事会职工监事 根据第
二届监事会第八次会议 选举李明先生为监事会主席
第五节 管理层讨论与分析
一 公司管理层对经营成果及财务状况分析
2004年上半年 公司共实现捕捞总量22,706吨 比上年同期增加3,521吨 实现主营业务收入
1.26亿元 比上年同期下降27.83% 由于国际油价上涨 以及双鲸药业转让减少合并范围而导致主
营业务利润比上年同期下降29.82% 完成2,866万元 其他业务利润实现93万元 报告期内 公司
采取减费增效 压缩开支等措施 使期间费用2,614万元同比减少1,027万元 下降了28.21% 报
告期实现净利润257万元
二 报告期内主要经营情况
一 公司主营业务范围
本公司是从事远洋渔业的综合性企业 主营业务为远洋捕捞 捕捞船只租赁 冷藏运输船只租赁
水产品进出口贸易 水产品的加工 冷藏及其它
二 主营业务经营状况
报告期内 公司各项主营业务收入 主营业务利润按业务类型和产品分别列示如下
1 按业务类型 单位 人民币元
业务类型 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
远洋捕捞 65,503,158.48 48,356,481.28 26.18
水产品贸易 21,458,180.32 18,380,388.46 14.34
冷藏船只租赁及管理 13,692,294.27 8,777,815.59 35.89
水产品加工 冷藏及其他 24,995,190.12 20,889,085.19 16.43
2 按产品 单位 人民币元
产 品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
金枪鱼 50,160,001.91 39,075,175.19 22.10
橙 鲷 9,249,315.30 7,915,493.01 14.42
鱼 糜 3,709,066.00 2,837,420.35 23.50
鮸 鱼 3,321,446.00 3,143,428.18 5.36
鲅 鱼 3,070,024.88 2,487,271.23 18.98
三 报告期主营业务 利润构成等变化及原因
项 目 报告期 上年同期 变动比率 %
主营业务收入 125,648,824 174,108,173 -27.83
主营业务利润 28,660,610 40,838,512 -29.82
净利润 2,568,262 4,419,716 -41.89
现金及现金等价物净增加额 367,611 2,344,102 -83.07
1 报告期内 主营业务收入下降27.83% 其中远洋捕捞实现收入6550万元 比上年同期下降
17.46% 公司加快了产业结构调整 减少药业生产及捕捞船只租赁 出售了固定成本较高的捕捞船舶
捕捞大量低值鱼以及捕捞生产船上坞大修所致
2 报告期内 主营业务利润比上年同期下降29.82% 净利润下降41.89% 主要是减少药品生产
及捕捞船只租赁两项主业所致
3 现金及现金等价物净增加额同比下降83.07% 主要是偿还银行借款所致
四 报告期内无投资收益对公司净利润影响达到10%以上 含10% 的参股公司
五 经营中的问题与困难
由于控股股东水产集团及其他关联方财务状况较差 其占用的本公司资金3.39亿元无法在短期回
收 使本公司流动资金短缺 经营困难 同时公司银行贷款面临较大的还款压力 公司正常生产经营
将受到严重影响
二 投资情况
一 募集资金使用情况
为提高募集资金使用效率 解决公司流动资金紧张的状况 根据2003年12月30日本公司第二
届董事会第十一次会议决议 并经2004年5月30日本公司2003年度股东大会批准 已将海洋药物
保健品生产项目剩余资金3,320.5万元用于补充公司流动资金 至此 本公司前次B股募集资金承诺
投资项目已全部完成 募集资金总额25,534万元已全部使用完毕 占募集资金总额的100%
二 本报告期无重大非募集资金投资项目
三 公司未在定期报告或其他公告中披露过盈利预测和年度经营计划
四 管理层对2003年度财务报告中会计师审计意见涉及事项的变化及处理情况说明
本公司2003年度经湖北大信会计师事务有限公司审计 出具了 带强调事项段有保留意见 的
审计报告 截至本报告期末 对会计师审计意见涉及事项正在改进之中 目前尚无结果
第六节 重要事项
一 公司治理情况
一 报告期内公司治理情况
报告期内 本公司继续按照 公司法 证券法 以及中国证监会 上市公司治理准则 及其它
法律规章的要求 通过内部实行机构改革 减少部分关联交易等措施 在机构 人员 资产 财务
业务等方面进一步与控股股东分开 另外,报告期内本公司改革了企业分配制度,实行了经营者年薪制,
建立了以与业绩挂钩为原则,公司高管人员利益与公司长期目标相结合 责权利相统一的激励机制
二 公司治理差异情况
报告期内 由于以前未严格实行与控股股东 五分开 法人治理结构不完善 造成大股东山东
省水产企业集团总公司为公司实际控制人 并直接导致未按规定披露为大股东提供重大担保等证券违
法行为 从而被中国证监会行政处罚 另外 公司与大股东及各关联方关联交易不规范 大股东巨额
占用上市公司资金 严重影响公司正常生产经营 并最终导致生产经营陷入困顿
二 2003年度利润分配方案执行情况
本公司2003年度未实行利润分配 亦未进行公积金转增股本
三 2004年度中期分配预案
本公司2004年度中期不实行利润分配 亦不进行公积金转增股本
四 重大诉讼及仲裁事项
一 本报告期内无重大诉讼及仲裁事项
二 以前期间发生持续到本报告期的重大诉讼或仲裁事项
1 本公司前一报告期所披露 G20030234号船舶买卖争议案 内容详见2003年度报告重大诉
讼仲裁事项 报告期内 本公司接中国国际经济贸易仲裁委员会 2004 中国贸仲京裁字第1028号
裁决书 仲裁庭裁决如下 1 本公司应分两次向日方支付45万美元 2 日方应尽快向本公司提
交 泰汇 轮的国籍证书和电台执照原件以及本案合同项下有关船舶所有权证书原件 3 日方承担
该次仲裁请求的仲裁费18,972美元 本公司承担仲裁反请求的仲裁费136,992元人民币 4 此次
裁决为终局裁决 自2004年5月8日生效
本次诉讼事项对公司本期利润 期后利润影响不大
2 本公司前一报告期所披露本公司青岛捕捞分公司50万美金借款合同纠纷一案 内容详见2003
年度报告重大诉讼仲裁事项 山东省高级人民法院受理上诉后正在审理过程中
五 重大资产收购 出售事项
一 本公司受让水产集团持有的山东省中鲁远洋 烟台 食品有限公司17.31%股权事项 见
2003年1月3日 证券时报 和 大公报 关联交易公告 截至本报告期末 因尚未获得省国有资
产管理部门批文 该股权转让事项仍未完成
二 2004年4月23日 根据本公司 甲方 与舟山东亿船务有限公司 乙方 签署的 船舶
买卖协议 将本公司自有的超低温金枪鱼延绳钓船 TAIYIN 轮出售给乙方 售价人民币29万元
已到帐 船只的账面价值为 23万元 出售船只的净损益为-7万元 目前双方已完成船舶交接
三 2004年4月23日 根据本公司 甲方 与舟山东亿船务有限公司 乙方 签署的 船舶
买卖协议 将本公司自有的超低温金枪鱼延绳钓船 TAIHAI 轮出售给乙方 售价人民币142万元
已到帐 船只的账面价值为人民币 101万元 出售船只的净损益为人民币15万元 目前双方已完成
船舶交接
六 重大关联交易事项
1 关联交易事项
本公司报告期内未发生重大关联交易事项 其他关联交易情况见财务报告之会计报表附注 五
关联方关系及其交易
2 关联方债权债务往来事项
报告期内 本公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为2,515.98万元 余额为35,235.39
万元 控股股东及其子公司向上市公司提供资金的发生额为2,555.25万元, 余额为1,328.31万元
3 关联方担保事项
1 报告期内 本公司并无对外担保发生 至本报告期末 关联担保余额合计3,451万元 需要
说明的是 水产集团海水养殖公司 本公司之贸易分公司改制前的原法人企业 尚未依照重组协议注
销 公司贸易分公司仍沿用水产集团海水养殖公司名义开展经营活动 为水产集团下属公司提供担保
800万元人民币 但公司董事会认为此项担保的形成与本公司并无关系
2 重组改制前形成的关联担保
A.本公司所属分 子公司于重组改制前为青岛海裕有限公司 水产集团下属子公司 人民币
21,510,000元长期借款提供担保 截至本报告期末 此项担保尚未解除
B 水产集团海水养殖公司为水产集团之人民币短期借款提供担保 截至本报告期末上述担保尚
余人民币7,027万元
4 报告期本公司与关联方之间未发生有关固定资产的购销交易
5 无其他重大关联交易
七 重大合同及其履行情况
1 报告期内 本公司将所属的两艘超低温金枪鱼延绳钓 泰银 泰海 轮出售 详见本节第
五项
2 2004年4月16日 根据一船舶租赁合同 本公司将所属 泰平 轮租予荣成市荣远渔业有
限公司 分两期租赁 每期两年 租金每期216万元 分两年四次支付 每年108万元 报告期内
该合同已履行
3 在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同
本公司报告期内未发生重大担保合同 有关担保情况见财务报告之会计报表附注8或有事项 2
其他担保
4 报告期内 本公司无发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财情况
八 控股股东及其他关联方占用公司资金情况
源于本公司成立时资产重组和成立后的各种业务往来 形成了大量的关联方企业对本公司的欠
款 报告期内 增加应收关联方欠款732万元 截至本报告期末 本集团应收账款及其他应收款中应
收关联方的余额共计351,463,001.67元人民币 已对其计提了专项坏账准备及一般坏账准备共计
267,276,772元人民币
九 独立董事对公司累计和当期对外担保情况等的专项说明及独立意见
根据证监发 2003 56号文件 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干
问题的通知 精神 本公司独立董事认真核查了公司对外担保 现就有关情况说明并发表独立意见如
下
报告期内 除水产集团海水养殖公司 本公司之贸易分公司改制前的原法人企业 尚未依照重组
协议注销 公司贸易分公司仍沿用水产集团海水养殖公司名义开展经营活动 为水产集团之子公司山
东省山海水产贸易中心提供担保人民币800万元外 公司并未发生其他对外担保 我们认为 此担保
的形成并非公司自身行为 公司亦无法对其实施有效控制 完全是因公司改制不彻底造成的 假设水
产集团海水养殖公司的连带担保责任一旦形成 该担保事项有可能会对公司的预计负债产生影响 目
前 为消除隐患 公司董事会正积极设法彻底解决该事项
对照证监发 2003 56号文件 我们认为公司能够严格执行该文件和公司 对外担保管理办法
的有关规定 落实担保审批程序 规范公司对外担保行为 无违规担保情况发生
独立董事 王汉民 姜进 江鲁
十 承诺事项
报告期内 本公司及持有本公司股份5%以上的股东无对公司经营成果 财务状况可能产生重要
影响的承诺事项
十一 对公司产生重大影响的重要事项
1 2003年2月 本公司因涉嫌虚假陈述一案被中国证监会立案稽查 至2004年5月9日 本
公司正式接中国证监会证监罚字[2004]10号 行政处罚决定书 对本公司及相关责任人给予罚款及
警告等行政处罚 对此 本公司已于2004年5月11日在 证券时报 和 大公报 上刊登了重大事
项公告
2 2004年6月7日 本公司收到中国证监会证监责改字[2004]11号 责令整改通知书 根据
该通知要求 针对中国证监会对本公司的行政处罚决定书所列违规事实 本公司进行了为期一个月的
严肃认真的整改 并于2004年7月16日在 证券时报 和 大公报 上将整改情况予以公告
十二 重要事项信息索引
本报告期公司重要事项均在 证券时报 大公报 和巨潮资讯网 http: //www.cninfo.com.cn
上刊登 详细情况如下
公告编号 公告名称 公告时间
2004-001 澄清公告 2004.1.10
2004-002 关于经营业绩提示性公告 2004.3.25
2004-003 公司第二届董事会第十二次会议决议公告 2004.4.2
2004-004 关于召开2004年度股东大会的决议公告 2004.4.2
2004-005 关于股票交易实行退市风险警示公告 2004.4.2
2004-006 公司第二届监事会第八次会议决议公告 2004.4.2
2004-010 公司重大事项公告 2004.5.11
2004-011 2003年度股东大会决议公告 2004.5.19
2004-012 关于限期整改情况的公告 2004.7.16
第七节 财务报告 未经审计
一 会计报表
资产负债表
编制单位 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 单位 人民币元
2004年6月30日 2003年12月31日
项 目
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动资产
货币资金 17,155,652 9,907,191 16,788,041 7,592,293
短期投资 55,996 55,996 55,996 55,996
应收票据 100,000 100,000
应收股利
应收利息
应收帐款 18,942,243 19,392,738 22,081,605 20,282,341
其他应收款 118,836,680 120,907,326 109,633,513 117,366,013
预付帐款 4,207,729 468,549 1,485,949 611,540
应收补贴款 38,040 38,040 57,824 57,824
存货 68,601,941 62,173,546 75,059,712 62,740,613
待摊费用 2,068,480 2,068,480 1,699,615 1,699,615
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 229,906,761 215,011,866 226,962,255 210,506,235
长期投资
长期股权投资 23,207,250 95,161,828 23,207,250 91,580,838
长期债权投资
长期投资合计 23,207,250 95,161,828 23,207,250 91,580,838
其中:合并价差
固定资产
固定资产原价 508,644,275 357,393,883 516,264,338 365,723,280
减 累计折旧 184,991,085 143,637,553 173,538,865 135,255,277
固定资产净值 323,653,190 213,756,330 342,725,473 230,468,003
减 固定资产减值准备 36,446,225 36,446,225 40,838,799 40,838,799
固定资产净额 287,206,965 177,310,105 301,886,674 189,629,204
工程物资
在建工程 1,140,060 959,099 1,272,768 1,041,395
固定资产清理 21,716 21,716
固定资产合计 288,347,025 178,269,204 303,181,158 190,692,315
无形资产及其他资产
无形资产 9,272,901 54,440 9,388,112 64,920
长期待摊费用 17,380
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 9,290,281 54,440 9,388,112 64,920
递延税项
递延税款借项
资产总计 550,751,317 488,497,338 562,738,775 492,844,308
法定代表人: 刘长锁 财务总监: 张金青 会计机构负责人:吴淑贤
资产负债表续表
编制单位 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 单位 人民币元
2004年6月30日 2003年12月31日
项 目
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动负债
短期借款 273,705,087 234,388,000 298,760,387 249,580,000
应付票据
应付帐款 16,966,007 16,872,795 25,175,694 25,090,322
预收帐款 10,740,420 10,740,421 5,323,159 5,164,708
应付工资 17,223,627 14,692,304 14,184,488 12,304,098
应付福利费 1,566,692 1,556,992 1,383,416 1,383,416
应付股利 459,330 459,330 459,330 459,330
应交税金 7,983,953 3,881,277 9,692,662 7,865,416
其他应交款 12,030 5,338 15,046 7,812
其他应付款 50,367,486 51,147,533 41,416,460 41,216,749
预提费用 2,731,785 2,731,785 1,273,927 1,273,927
预计负债 26,441,750 26,441,750 26,441,750 26,441,750
一年内到期的长期负债 12,415,050 12,415,050 12,415,050 12,415,050
其他流动负债
流动负债合计 420,613,217 375,332,575 436,541,369 383,202,578
长期负债
长期借款 37,245,150 37,245,150 37,245,150 37,245,150
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 37,245,150 37,245,150 37,245,150 37,245,150
递延税项
递延税款贷项
负债合计 457,858,367 412,577,725 473,786,519 420,447,728
少数股东权益 16,973,337 16,555,676
股东权益
股本 266,071,320 266,071,320 266,071,320 266,071,320
减 已归还投资
股本净额 266,071,320 266,071,320 266,071,320 266,071,320
资本公积 202,195,114 202,195,114 201,240,342 201,240,342
盈余公积 21,813,440 19,184,672 21,813,441 19,184,673
其中 法定公益金 7,271,147 7,319,769 7,271,147 7,319,769
未确认的投资损失
未分配利润 -414,160,261 -411,531,493 -416,728,523 -414,099,755
股东权益合计 75,919,613 75,919,613 72,396,580 72,396,580
负债和股东权益总计 550,751,317 488,497,338 562,738,775 492,844,308
法定代表人: 刘长锁 财务总监: 张金青 会计机构负责人:吴淑贤
合并利润及利润分配表
编制单位 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 单位 人民币元
2 0 0 4年1-6月 2 0 0 3年1-6月
项 目
合并数 母公司 合并数 母公司
一 主营业务收入 125,648,824 95,867,201 174,108,173 127,065,466
减 主营业务成本 96,403,771 74,861,247 132,364,674 104,129,823
主营业务税金及附加 584,443 250,900 904,987 305,812
二 主营业务利润 28,660,610 20,755,054 40,838,512 22,629,831
加 其他业务利润 932,891 493,142 397,747 366,331
营业费用 6,403,190 6,186,146 16,925,612 13,197,458
管理费用 11,883,295 8,992,088 9,927,168 2,549,166
财务费用 7,858,830 6,808,898 9,549,167 8,103,288
三 营业利润 3,448,186 -738,936 4,834,312 -853,750
加 投资收益 4,290 3,585,280 -20,540 4,372,465
补贴收入
营业外收入 159,198 154,806 962,437 939,544
减 营业外支出 396,391 396,391 52,507 38,543
四 利润总额 3,215,283 2,604,759 5,723,702 4,419,716
减 所得税 229,359 36,497 1,426,741
少数股东权益 417,662 -122,755
五 净利润 2,568,262 2,568,262 4,419,716 4,419,716
加 年初未分配利润 -416,728,523 -414,099,755 -207,936,351 -205,354,296
其他转入
六 可供分配的利润 -414,160,261 -411,531,493 -203,516,635 -200,934,580
减 提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
七 可供股东分配的利润 -414,160,261 -411,531,493 -203,516,635 -200,934,580
减 应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八 未分配利润 -414,160,261 -411,531,493 -203,516,635 -200,934,580
补充资料:
项目 本年累计数 上年实际数
1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 1,350,134
2 自然灾害发生的损失
3 会计政策变更增加 或减少 利润总额
4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 -3,252,034
5 债务重组损失
6 其他
法定代表人: 刘长锁 财务总监: 张金青 会计机构负责人:吴淑贤
合并现金流量表
编制单位 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 单位 人民币元
项 目 合并 母公司
一 经营活动产生的现金流量
销售商品 提供劳务收到的现金 87,076,103 65,534,073
收到的税费返还 54,224 54,224
收到的其他与经营活动有关的现金 80,021,405 67,974,307
现金流入小计 167,151,732 133,562,604
购买商品 接受劳务支付的现金 51,856,968 42,709,245
支付给职工以及为职工支付的现金 12,839,953 9,072,465
支付的各项税费 1,382,167 737,433
支付的其他与经营活动有关的现金 71,225,317 60,006,353
现金流出小计
137,304,405 112,525,496
经营活动产生的现金流量净额 29,847,327 21,037,108
二 投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 100,000 100,000
取得投资收益所收到的现金 4,290 4,290
处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收到的现金 1,990,106 1,990,106
收到其他与投资有关的现金
现金流入小计 2,094,396 2,094,396
购建固定资产 无形资产 和其他长期资产所支付的现金净额 1,783,405 1,500,814
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
1,783,405 1,500,814
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 310,991 593,582
三 筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
借款所收到的现金 7,209,562 7,209,562
收到其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 7,209,562 7,209,562
偿还债务所支付的现金 28,834,772 19,385,473
分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 8,165,497 7,139,881
支付其他与筹资活动有关的的现金
现金流出小计 37,000,269 26,525,354
筹资活动产生的现金流量净额 -29,790,707 -19,315,792
四 汇率变动对现金的影响
五 现金及现金等价物的净增加额 367,611 2,314,898
法定代表人: 刘长锁 财务总监: 张金青 会计机构负责人:吴淑贤
现金流量表(续)
编制单位 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 单位 人民币元
项 目 合 并 母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 2,568,262 2,568,262
少数股东权益 417,662
加 计提的资产减值准备 -1,325,734 -1,325,734
固定资产折旧 12,575,196 10,085,633
无形资产摊销 115,211 10,480
长期待摊费用摊销
待摊费用减少 减 增加 -1,621,730 -1,621,730
预提费用增加 减 减少 863,108 447,858
处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 208,130 208,130
固定资产报废损失
财务费用 7,928,514 6,914,435
投资损失 减 收益 -4,290 3,585,280
递延税款贷项 减 借项
存货的减少 减 增加 6,457,771 567,067
经营性应收项目的减少 减 增加 -8,785,584 -2,508,718
经营性应付项目的增加 减 减少 10,450,811 2,106,145
其他
经营活动产生的现金流量净额 29,847,327 21,037,108
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 17,155,652 9,907,191
减 现金的期初余额 16,788,041 7,592,293
加 现金等价物的期末余额
减 现金等价物的期初余额
现金及现金等到价物净增加额 367,611 2,314,898
法定代表人: 刘长锁 财务总监: 张金青 会计机构负责人:吴淑贤
二 会计报表附注
一 会计政策的说明
本期会计报表所采用的会计政策与上年度会计报表采用的会计政策相一致 未发生会计政策变更
二 会计估计的说明
本期会计估计未发生变更
三 会计差错的说明
本期未发现重大会计差错
四 企业经营的季节性或者周期性特征
本公司水产品贸易销售旺季为一 四季度 其他季度销售一般 远洋捕捞有渔汛季节 全年不均
衡
五 关联方关系及其交易
1 存在控制关系的关联方未发生变化 仍为山东省水产企业集团总公司 其所持本公司股
份仍为47.25% 未发生变化
2 不存在控制关系的关联方
名称 与本公司的关系
青岛海洋渔业公司水产品加工厂 控股股东控制的法人
青岛美莱国际食品有限公司 控股股东控制的法人
山海水产 控股股东控制的法人
腾龙水产有限公司 控股股东控制的法人
青岛海洋渔业公司 控股股东控制的法人
青岛海裕渔业公司 控股股东控制的法人
龙口水产综合公司 控股股东控制的法人
青岛动物药厂 控股股东控制的法人
青岛安宁船舶工程有限公司 控股股东控制的法人
青岛鲁宝水产食品有限公司 控股股东控制的法人
青岛海裕海燕电子 控股股东控制的法人
青岛正信 控股股东控制的法人
青岛振远 控股股东控制的法人
SGCFE S.A. 控股股东控制的法人
Prodesur S.A. 控股股东控制的法人
3 关联交易
1 购买交易 单位 人民币万元
交易内 交易 占同类交易的 定价原则及 对公司利润
关联方 交易额 市场价
容 价格 比重 结算方式 的影响
山东省山海贸易
鱼货 5.82 996 6.98 47.5% 协议 -16
中心
Prodesur S.A. 鱼货 1101 52.5% 协议 97
2 销售交易 单位 人民币万元
交易 占同类交 定价原则及 对公司利
关联方 交易价格 交易额 市场价
内容 易比重 结算方式 润的影响
青岛海洋 冷藏 1.90元/吨 12.24 1.90元/吨 5.49% 市场价格 0
渔业公司 租赁
青岛海丰 冷藏
1.90元/吨 22.51 1.90元/吨 10.09% 市场价格 0
船运公司 租赁
3 其他关联交易 单位 人民币万元
对公司
交易 占同类交 定价原则及结算
关联方 交易内容 交易额 市场价 利润的
价格 易比重 % 方式
影响
水产集团 代垫资金 384.15 76.53
Prodesur S.A 委托收入 641 100 510
青岛美莱食品公司 代垫资金 53.36 10.63
青岛海洋渔业公司 代垫资金 32.34 6.44
青岛海洋渔业公司 借款 -80 11.38
山海水产贸易中心 借款 -623 88.62
安宁船舶公司 垫款 32.08 6.39
安宁船舶公司 预付款 2.18 100
六 合并会计报表的合并范围发生变化的情况
本期合并报表的范围因青岛双鲸药业有限公司的出售而减少
七 控股子公司情况
于2004年6月30日 本公司拥有下列子公司
成立地点/ 控股比
子公司名称 注册资本 投资资本 经营范围
注册时间 例
山东省中鲁水
中国/1994 人民币 国际海运 冷藏
产海运有限公 人民币22 505 600元 95%
年1月3日 21 380 320元 水产品承运
司
Habitat 巴拿马
人民币 自营冷藏运输业
International /1997年10 人民币12 476 146元 100%
12 476 146元 务
Corporation 月3日
山东省中鲁远 冷冻 冷藏 加工
中国/2001 人民币
洋 烟台 食品 人民币56 793 300元 60.98% 及销售水产品 禽
年6月18日 32 280 000元
有限公司 畜 果蔬等
八 主营业务分行业情况
单位 人民币万元
业务类型 主营业务收入 主营业务成本
远洋捕捞 6,550.32 4,835.65
水产品贸易 2,145.82 1,838.04
冷藏船只租赁及管理 1,369.23 877.78
水产品加工 冷藏及其他 2,499.52 2,088.91
九 向所有者分配利润的情况
1 2003年度利润分配分配执行情况
本公司2003年度未实行利润分配 亦未进行公积金转增股本
2 2004年度中期分配预案
本公司2004年度中期不实行利润分配 亦不进行公积金转增股本
十 主营业务分地区情况
单位 人民币万元
地区 主营业务收入 主营业务比上年增减
中国大陆 4,888.32 42.52%
中国台湾 2,621.17 -7.71%
尼日利亚
日本 2,488.97 -32.17%
阿根廷 641.08 57.31%
冈比亚 893.23
美国 924.93
法国 107.18
合计 12,564.89
十一 合并报表主要会计科目注释
1 应收账款 26,657,957
减 坏账准备 7,715,714
18,942,243
应收账款账龄分析 本集团
账龄 金额 比例 坏账准备
6个月以内 13,901,446 52.15% 455,842
6个月至1年 1,081,985 4.06% 108,199
1年至2年 6,082,624 22.82% 1,824,787
2年至3年 530,030 1.99% 265 015
3年以上 5,061,871 18.99% 5,061,871
合计 26,657,957 100% 7,715,714
2 其他应收款 388,501,608
减 坏账准备 269,664,928
118,836,680
其他应收款账龄分析 本集团
账龄 金额 比例 坏账准备
6个月以内 8,708,557 2.16% 247,122
6个至1年 92,409,535 23.79% 4,380,317
1年至2年 131,263,885 32.57% 115,368,418
2年至3年 69,977,527 17.36% 69,909,982
3年以上 86,142,104 21.37% 79,759,089
合计 388,501,608 100% 269,664,928
3 资产减值准备明细表 本集团
项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额
一 坏账准备 277,380,642.00 277,380,642.00
其中 应收账款 7,715,714.00 7,715,714.00
其他应收款 269,664,928.00 269,664,928.00
二 短期投资跌价准备 21,718.00 21,718.00
其中 股票投资 21,718.00 21,718.00
债权投资
三 存货跌价准备 3,800,369.00 1,325,733.85 2,474,635.15
原材料 592,305.00 592,305.00
产成品 3,208,064.00 1,325,733.85 1,882,330.15
递延远洋捕捞费用
四 长期投资减值准备 9,900,000.00 9,900,000.00
其中 长期股权投资 9,900,000.00 9,900,000.00
长期债权投资
五 固定资产跌价准备 40,838,799.00 40,838,799.00
其中 船只 36,933,729.00 36,933,729.00
机器 设备 554,218.00 554,218.00
房屋 建筑物 3,350,852.00 3,350,852.00
六 无形资产减值准备
其中 专利权
商标权
七 在建工程减值准备
八 委托贷款减值准备
总计 3,319,431,528.00 330,615,794.15
4 营业外收支明细 本集团
项目 金 额
营业外收入明细
固定资产清理 154,805.00
赔款收入
废品收入
罚款收入 4,393.00
小计 159,198.00
营业外支出明细
处置固定资产 362,936.17
罚款
临时工工资 3,000 00
捐赠支出 10,000 00
职业教育经费 13,777.62
民兵训练费 1,723.47
义务兵费 2,868.98
其他 2,085.25
小计 396,391.49
5 期间费用
项目 本报告期 上年同期 增 减 + - 变动幅度 %
营业费用 6,403,190 16,925,612 -10,522,422 -62.17
管理费用 11,883,295 9,927,168 1,956,127 19.70
财务费用 7,858,830 9,549,167 -1,690,337 -17.70
说明
1 营业费用下降主要是出售固定成本较高的捕捞船及减少药品生产主业 压缩费用所致
2 管理费用增加主要是上年同期冲减当期存货跌价准备及出售双鲸药业有限公司所致
3 财务费用减少主要是归还银行借款所致
6 财务费用明细表
项目 金额
利息收入 -335,158.40
利息支出 8,146,032.85
汇兑损益 -18,896.44
手续费 66,852.39
其他
合计 7,858 830.40
7 应收及其他应收关联公司
1 截止2004年6月30日 本集团应收账款及其他应收款中应收关联方的余额共计人民币351
463,001.67元 已对其计提了专项坏账准备及一般坏账准备共计人民币267,276,772元
2 应收关联方款项余额
应收账款 金额 元
1 山东省水产企业集团总公司 300.00
2 青岛海洋渔业公司 281,131.35
3 Prodesur S.A.(阿根廷 13,819,420.06
4 青岛渔业水产品加工厂 96,382.09
5.青渔海丰船运公司 478,198.13
合计 14,675,431.63
其他应收款 金额 元
1 山东省水产企业集团总公司 216,899,505.94
2 山东省龙口水产综合公司 6,383,035.84
3 青岛海洋渔业公司 53,432,446.92
4 SGCFE S .A. 22,362,506.10
5 青岛安宁船舶工程有限公司 1,987,132.44
6 青岛渔业水产品加工厂 7,761,349.98
7 青岛美莱食品有限公司 3,703,463.39
8 青岛海裕渔业有限公司 8,064,775.87
9 Prodesur S.A.(阿根廷 886,793.94
10 龙口腾龙水产品有限公司 14,057,789.61
11 青岛动物药业有限公司 345,544.00
12 青渔海丰船运公司 500,426.71
13 青岛鲁宝水产食品有限公司 402,799.30
合计 336,787,570.04
8 或有事项
1 或有担保
截止2004年6月30日 本公司存在下列或有担保
被担保方 担保金额 万元 借款期限
青岛双鲸药业有限公司 5700 2002.7-2006.7
水产集团 7027 2002.3-2003.9
注 水产集团海水养殖公司 公司之贸易分公司重组改制前的原法人企业 尚未依照重组协议注
销 为水产集团之人民币短期借款提供担保 截至2004年6月30日 上述担保尚余人民币7027
万元 水产集团目前财务状况恶化 中国农业银行济南市历下区支行已将水产集团所持有的本公
司8000万法人股予以冻结 若水产集团无法清偿上述借款 银行可能要求本公司承担连带偿还
责任,但公司董事会认为此项担保的形成与本公司并无关系
2 其他担保
发生 担保 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保金额 担保期
日期 类型 完毕 联方担保
2003.1
山东省山海贸易中心 500万元 保证 2003.11-2004.10 否 是
山东省山海贸易中心 2004.1 800万元 保证 2004.1-2004.7 否 是
青岛海裕渔业有限公司 2002.8 2151万元 保证 2002.8-2003.7 否 是
担保发生额合计 800万元
担保余额合计 3451万元
其中 关联担保余额合计 3451万元
违规担保余额合计
上市公司对控股子公司担保发生额合计 1750万元
十二 中期资产负债表日至中期财务报告报出日之间发生的非调整事项的说明
公司此期间未发生非调整事项
十三 其他重大交易或者事项
1 2004年4月23日 根据本公司 甲方 与舟山东亿船务有限公司 乙方 签署的 船舶买
卖协议 将本公司自有的超低温金枪鱼延绳钓船 TAIYIN 轮出售给乙方 售价人民币29万元 已
到帐 船只的账面价值为 23万元 出售船只的净损益为-7万元 目前双方已完成船舶交接
2 2004年4月23日 根据本公司 甲方 与舟山东亿船务有限公司 乙方 签署的 船舶买
卖协议 将本公司自有的超低温金枪鱼延绳钓船 TAIHAI 轮出售给乙方 售价人民币142万元
已到帐 船只的账面价值为人民币 101万元 出售船只的净损益为人民币15万元 目前双方已完成
船舶交接
第八节 备查文件
一 载有董事长签名的半年度报告文本
二 载有单位负责人 主管会计负责人 会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
董事长: 刘长锁
2004年8月10日