山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2003年第一季度报告
山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2003年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 董事于风华先生、王爱民先生和刘世俊先生未出席董事会。
1.3 本季度报告中的财务报告未经审计。
1.4 本公司总经理王兆安、财务总监谢美兰、财务部经理陶桂荣声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
股票简称 中鲁B 变更前简称(如有) 无
股票代码 200992
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周烽 姜澎
联系地址 山东省济南市和平路43号 山东省济南市和平路43号
电话 0531-6416949 0531-6553276
传真 0531-6943084 0531-6943084
电子邮箱 zlzqb@163.com zlzqb@163.com
2.2 财务资料
2.2.1 主要会计数据及财务指标（单位：人民币元）：
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减(％)
总资产 859,877,808 804,177,030 6.93
股东权益(不含少数
股东权益) 279,491,787 277,032,440 0.88
每股净资产 1.05 1.04 0.96
调整后的每股净资产 1.02 1.02 0
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同
期增减(％)
经营活动产生的现金
流量净额 20,965,462 20,965,462 -
每股收益 0.01 0.01 2027
净资产收益率 0.88 0.88 3510
扣除非经常性损益后
的净资产收益率 0.82 0.82 3767
非经常性损益项目 金额
营业外收入 198,502
营业外支出 17,310
合计 181,192
2.2.2 利润表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司金额单位：人民币元
2003年1-3月
项目
本集团 本公司
一、主营业务收入 86,327,966 64,455,898
减：主营业务成本 65,537,659 53,405,228
主营业务税金及附加 470,521 153,976
二、主营业务利润 20,319,786 10,896,695
加：其他业务利润 345,447 316,916
补贴收入
营业费用 7,095,984 5,481,395
管理费用 5,221,367 1,809,069
财务费用 5,184,336 4,505,535
三、营业利润 3,163,547 (582,387)
加：投资收益 2,849,530
营业外收入 198,502 197,955
减：营业外支出 17,310 5,750
四、利润总额 3,344,739 2,459,347
减：所得税 666,708
少数股东权益 218,684
五、净利润 2,459,347 2,459,347
加：年初未分配利润 (207,936,351) (205,354,296)
其他转入
六、可供分配的利润 (205,477,004) (202,894,949)
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
七、可供股东分配的利润 (205,477,004) (202,894,949)
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 (205,477,004) (202,894,949)
2002年1-3月
项目
本集团 本公司
一、主营业务收入 77,886,717 58,304,415
减：主营业务成本 58,049,561 47,033,475
主营业务税金及附加 445,115 189,568
二、主营业务利润 19,392,040 11,081,372
加：其他业务利润 15,280
补贴收入
营业费用 7,523,519 6,212,936
管理费用 7,540,082 4,265,740
财务费用 4,099,375 3,097,808
三、营业利润 244,344 (2,495,113)
加：投资收益 2,604,312
营业外收入 21,540 21,540
减：营业外支出 5,362 5,362
四、利润总额 260,523 125,377
减：所得税 422,735
少数股东权益 (287,589)
五、净利润 125,377 125,377
加：年初未分配利润 39,354,481 41,905,332
其他转入
六、可供分配的利润 39,479,858 42,030,709
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
七、可供股东分配的利润 39,479,858 42,030,709
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 39,479,858 42,030,709
2.3 报告期末股东总人数：24177 户
§3 管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
公司本报告期实现远洋捕捞总量8076 吨，比上年同期增加4643 吨；实现捕捞收入3859 万元，比上年同期的2791 万元增加1098 万元。由于产量和销售收入的增加，使单位成本大幅降低，毛利率达20.18%，比上年同期9.93%提高10.25%,创历史新高。完成主营业务收入8633 万元，比上年同期增加845 万元；实现净利润246 万元，比上年增加233 万元。报告期内，公司新上项目“烟台食品”年初试运营，实现收入243 万元，为公司创造效益58 万元。本报告期增幅较大的主要原因，是经理层紧紧围绕年度计划和经营目标，深化企业改革，加快产业结构的调整，并加大力度抓管理，使生产经营取得了较好效果。
在经营管理方面，加大对不良资产的调整，对本季经营成果产生了一定的影响，期间费用实际1749 万元，比上年同期1916 万元减少167 万元，其中减少折旧84 万元。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
□√适用 □不适用
单位:人民币元
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
远洋捕捞 38,947,305 31,087,587 20.18
水产品贸易 16,664,711 16,294,550 2.22
药品及保健品 12,953,418 7,436,455 42.59
捕捞船租赁 2,467,414, 1,999,207 18.98
冷藏运输船租赁 6,491,384 3,739,890 42.39
水产品加工、冷藏 8,803,734 4,979,970 43.43
分产品
金枪鱼 30,320,235 24,761,715 18.33
竹荚鱼 16,664,711 16,294,550 2.22
其中：关联交易 10,872,111 11,086,499 -1.97
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
□√适用 □不适用
本公司水产品贸易销售旺季为一、四季度，其它季度销售一般；药品及保健品常年畅销。远洋捕捞有渔汛季节，全年不均衡。
3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
□适用 □√不适用
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 □√不适用
3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□√适用 □不适用
本报告期远洋捕捞业务毛利率比前一报告期有较大提高，主要是附加值较高的金枪鱼捕捞产量有较大增长，使远洋捕捞产量单位成本降低；冷藏运输船租赁业务毛利率提高，主要是处置了一条获利低的船只，减少了成本。
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□√适用 □不适用
一、重大事项及披露情况
1、2003年2月25日，中国证监会济南稽查局调查组进驻公司，就公司有关事项进行调查。本公司于2003年2月27日在《证券时报》和《大公报》发布《重大事项公告》。截止本报告披露日，中国证监会对本公司的稽查尚无结论。
2、因关联交易未及时履行信息披露义务以及多次为控股股东提供担保事项，严重违反了《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，2003 年2 月27 日，深圳证券交易所对本公司及相关责任人予以公开谴责。本公司于2003 年2 月28 日在《证券时报》和《大公报》发布《致歉公告》，诚恳接受监管部门批评，向投资者郑重致歉，并保证认真吸取教训，杜绝此类事件的再次发生。
3、2003 年2 月25 日，本公司因与控股股东山东省水产企业集团总公司（“水产集团”）欠款纠纷一案，向山东省高级人民法院提起诉讼。该重大诉讼事项本公司于2003年2 月28 日在《证券时报》和《大公报》上予以披露。
4、报告期内，控股股东“水产集团”所持本公司国有法人股,因与银行借款纠纷一案，先后被司法部门依法冻结共计117,731,320 股。截至本报告期末，水产集团所持本公司股权已全部被司法冻结。本公司分别于2003 年2 月28 日和3 月8 日在《证券时报》和《大公报》上予以公告。
二、收购出售资产及重大合同履行情况
1、报告期内，根据《船舶买卖协议》，本公司以人民币140 万元将所属金枪鱼延绳钓船“泰汇1”予以出售；
2、报告期内，根据《船舶购销协议》，本公司以人民币502 万元将“泰和”轮予以出售。截止目前，本公司已收回全部售船款。本次出售资产公告刊登于2003 年3 月28 日《证券时报》和《大公报》上。
3、2002 年4 月1 日，本公司将3 艘8154 型冷冻拖网渔轮以美元52 万元出售给摩洛哥G.A.T 公司，截至本报告期末，船款已全部收回。
4、报告期内，本公司签订《船舶购销协议》，将所属3 艘8154 型拖网渔船以36 万美元予以出售，合同生效期为2003 年4 月1 日。
5、根据《渔轮销售合同》，本公司将自建的4 艘冷冻拖网渔轮全部出售，总售价为320万美元。截至本报告期末，其中2 艘渔轮的合同（合同金额160 万美元）已履行，共计收回船款80 万美元，其余船款将逐步收回；另2 艘渔轮因买方原因，合同未能履行，仍滞留港内。如最终合同不能履行，公司将探讨自主经营的可能性。
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 □√不适用
3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 □√不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□√适用 □不适用
本公司年初至下一报告期末的累计净利润预计将比上年同期有较大幅度的下降。主要原因是：（1）停止了8154 渔船的租赁业务，致租赁收入减少；（2）调整远洋捕捞船只，使远洋捕捞业务收入减少；（3）一子公司超低温冷库项目年初试运营，随着今后该项目的正式投产，预计将会有较大成本增加。
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 □√不适用
3.7 对2002 年度会计师事务所出具拒绝表示意见审计报告相关事项的解决情况报告期内，2002 年度会计师审计报告所涉及的相关事项正在办理之中，目前尚无结果。公司将采取积极措施，推进相关工作进展。
山东省中鲁远洋渔业股份有限公司
董事长：王兆安（代）
二00 三年四月二十六日
中鲁B 2003 年第一季度报告
资产负债表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司金额 单位：人民币元
本集团
资产
2003年3月31日 2002年12月31日
流动资产：
货币资金 90,684,096 55,288,914
短期投资 1,061,642 61,642
应收票据 1,045,523 1,194,053
应收股利
应收利息
应收账款 39,780,739 37,054,067
其他应收款 208,959,937 208,003,695
预付账款 12,138,770 1,467,188
应收补贴款
存货 86,864,146 84,252,703
待摊费用 2,261,682 525,650
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 442,796,535 387,847,912
长期投资：
长期股权投资 33,107,250 33,107,250
长期债券投资 50,000 50,000
长期投资合计 33,157,250 33,157,250
固定资产：
固定资产原价 491,342,847 540,573,680
减：累计折旧 168,627,158 210,942,360
固定资产净值 322,715,689 329,631,320
减：固定资产减值准备 47,360,087 52,084,024
固定资产净额 275,355,602 277,547,296
工程物资
在建工程 68,620,219 65,959,531
固定资产清理
固定资产合计 343,975,821 343,506,827
无形资产及其他资产：
无形资产 34,588,472 33,911,383
长期待摊费用 5,359,730 5,753,658
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 39,948,202 39,665,041
递延税款
递延税款借项
资产总计 859,877,808 804,177,030
本公司
资产
2003年3月31日 2002年12月31日
流动资产：
货币资金 64,115,591 23,589,696
短期投资 61,642 61,642
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 20,441,892 23,121,585
其他应收款 256,202,963 256,065,920
预付账款 221,883 203,887
应收补贴款
存货 69,813,416 68,834,514
待摊费用 2,221,042 525,650
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 413,078,429 372,402,894
长期投资：
长期股权投资 104,858,895 104,858,895
长期债券投资 50,000 50,000
长期投资合计 104,908,895 104,908,895
固定资产：
固定资产原价 383,361,934 423,050,824
减：累计折旧 144,083,737 169,430,503
固定资产净值 239,278,197 253,620,321
减：固定资产减值准备 46,690,723 51,414,660
固定资产净额 192,587,474 202,205,661
工程物资
在建工程 454,352 187,504
固定资产清理
固定资产合计 193,041,826 202,393,165
无形资产及其他资产：
无形资产 21,864,374 21,982,526
长期待摊费用 5,359,730 5,753,658
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 27,224,104 27,736,184
递延税款
递延税款借项
资产总计 738,253,254 707,441,138
企业负责人：王兆安(代) 主管会计工作的负责人: 谢美兰会计机构负责人: 陶桂荣
资产负债表（续）
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司金额 单位：人民币元
本集团
负债及所有者权益
2003年3月31日 2002年12月31日
流动负债：
短期借款 303,757,715 293,381,685
应付票据 45,000,000
应付账款 31,489,006 40,430,935
预收账款 9,183,038 9,799,629
应付工资 20,752,628 21,254,179
应付福利费 2,244,007 2,097,786
应付股利 459,330 509,330
应交税金 9,132,892 11,549,373
其他应交款 24,332 22,605
其他应付款 12,340,813 13,874,125
预提费用 5,550,828 6,005,155
预计负债 845,932 845,932
一年内到期的长期负债 36,290,000 36,290,000
其他流动负债
流动负债合计 477,070,521 436,060,734
二.长期负债
长期借款 81,740,000 69,740,000
应付债券
长期应付款
专项应付款 149,006 136,046
其它长期负债
长期负债合计 81,889,006 69,876,046
递延税项
递延税款贷项
负债合计 558,959,527 505,936,780
少数股东权益 21,426,494 21,207,810
股东权益：
股本 266,071,320 266,071,320
减：已归还投资
股本净额 266,071,320 266,071,320
资本公积 197,166,189 197,107,550
累计外币折算差额 58,639
盈余公积 21,731,282 21,731,282
其中：法定公益金 7,243,760 7,243,760
未分配利润 (205,477,004) (207,936,351)
股东权益合计 279,491,787 277,032,440
负债及所有者权益总计 859,877,808 804,177,030
本公司
负债及所有者权益
2003年3月31日 2002年12月31日
流动负债：
短期借款 260,899,005 251,098,575
应付票据 43,000,000
应付账款 20,070,607 28,249,665
预收账款 4,736,032 6,627,465
应付工资 18,811,115 19,336,324
应付福利费 1,157,210 988,274
应付股利 459,330 509,330
应交税金 8,395,852 8,475,917
其他应交款 11,666 12,263
其他应付款 13,186,990 18,113,498
预提费用 4,948,468 5,925,155
预计负债 4,906,186 4,906,186
一年内到期的长期负债 36,290,000 36,290,000
其他流动负债
流动负债合计 416,872,461 380,532,652
二.长期负债
长期借款 41,740,000 49,740,000
应付债券
长期应付款
专项应付款 149,006 136,046
其它长期负债
长期负债合计 41,889,006 49,876,046
递延税项
递延税款贷项
负债合计 458,761,467 430,408,698
少数股东权益
股东权益：
股本 266,071,320 266,071,320
减：已归还投资
股本净额 266,071,320 266,071,320
资本公积 197,166,189 197,107,550
累计外币折算差额 58,639
盈余公积 19,149,227 19,149,227
其中：法定公益金 7,307,953 7,307,953
未分配利润 (202,894,949) (205,354,296)
股东权益合计 279,491,787 277,032,440
负债及所有者权益总计 738,253,254 707,441,138
企业负责人：王兆安(代) 主管会计工作的负责人: 谢美兰会计机构负责人: 陶桂荣
利润及利润分配表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司金额单位：人民币元
2003年1-3月
项目
本集团 本公司
一、主营业务收入 86,327,966 64,455,898
减：主营业务成本 65,537,659 53,405,228
主营业务税金及附加 470,521 153,976
二、主营业务利润 20,319,786 10,896,695
加：其他业务利润 345,447 316,916
补贴收入
营业费用 7,095,984 5,481,395
管理费用 5,221,367 1,809,069
财务费用 5,184,336 4,505,535
三、营业利润 3,163,547 (582,387)
加：投资收益 2,849,530
营业外收入 198,502 197,955
减：营业外支出 17,310 5,750
四、利润总额 3,344,739 2,459,347
减：所得税 666,708
少数股东权益 218,684
五、净利润 2,459,347 2,459,347
加：年初未分配利润 (207,936,351) (205,354,296)
其他转入
六、可供分配的利润 (205,477,004) (202,894,949)
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
七、可供股东分配的利润 (205,477,004) (202,894,949)
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 (205,477,004) (202,894,949)
2002年1-3月
项目
本集团 本公司
一、主营业务收入 77,886,717 58,304,415
减：主营业务成本 58,049,561 47,033,475
主营业务税金及附加 445,115 189,568
二、主营业务利润 19,392,040 11,081,372
加：其他业务利润 15,280
补贴收入
营业费用 7,523,519 6,212,936
管理费用 7,540,082 4,265,740
财务费用 4,099,375 3,097,808
三、营业利润 244,344 (2,495,113)
加：投资收益 2,604,312
营业外收入 21,540 21,540
减：营业外支出 5,362 5,362
四、利润总额 260,523 125,377
减：所得税 422,735
少数股东权益 (287,589)
五、净利润 125,377 125,377
加：年初未分配利润 39,354,481 41,905,332
其他转入
六、可供分配的利润 39,479,858 42,030,709
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
七、可供股东分配的利润 39,479,858 42,030,709
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 39,479,858 42,030,709
企业负责人：王兆安(代) 主管会计工作的负责人: 谢美兰会计机构负责人: 陶桂荣
山东省中鲁远洋渔业股份有限公司
现金流量表(2003 年1-3 月) 金额单位：人民币元
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 70,939,610
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 46,633,255
现金流入小计 117,572,865
购买商品、接受劳务支付的现金 49,923,422
支付给职工以及为职工支付的现金 11,288,068
支付的各项税费 3,169,553
支付的其他与经营活动有关的现金 32,226,361
现金流出小计 96,607,403
经营活动产生的现金流量净额 20,965,462
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金 6,986,982
收到其他与投资有关的现金 465,478
现金流入小计 7,452,460
购建固定资产、无形资产、和其他长期资产所支付的现金净额 12,879,587
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 1,028,332
现金流出小计 13,907,919
投资活动产生的现金流量净额 -6,455,459
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
借款所收到的现金 70,105,000
收到其他与筹资活动有关的现金 1,562,469
现金流入小计 71,667,469
偿还债务所支付的现金 45,970,617
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,315,983
支付其他与筹资活动有关的的现金 495,690
现金流出小计 50,782,290
筹资活动产生的现金流量净额 20,885,179
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物的净增加额 35,395,182
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 57,479,165
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 20,715,839
现金流入小计 78,195,003
购买商品、接受劳务支付的现金 14,534,662
支付给职工以及为职工支付的现金 7,972,501
支付的各项税费 493,168
支付的其他与经营活动有关的现金 22,069,184
现金流出小计 45,069,514
经营活动产生的现金流量净额 33,125,489
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金 6,986,982
收到其他与投资有关的现金
现金流入小计 6,986,982
购建固定资产、无形资产、和其他长期资产所支付的现金净额 873,097
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 873,097
投资活动产生的现金流量净额 6,113,885
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
借款所收到的现金 37,929,400
收到其他与筹资活动有关的现金 1,568
现金流入小计 37,930,968
偿还债务所支付的现金 33,000,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,644,447
支付其他与筹资活动有关的的现金
现金流出小计 36,644,447
筹资活动产生的现金流量净额 1,286,521
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物的净增加额 40,525,895
企业负责人：王兆安(代) 主管会计工作的负责人: 谢美兰会计机构负责人: 陶桂荣
山东省中鲁远洋渔业股份有限公司
现金流量表（续）(2003 年1-3 月) 金额单位：人民币元
项目 合并
补充资料
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,459,347
少数股东权益 218,684
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 6,186,047
无形资产摊销 243,152
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加) (1,736,032)
预提费用增加(减：减少) (454,327)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) (98,658)
固定资产报废损失 17,310
财务费用 5,332,760
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) (2,611,443)
经营性应收项目的减少(减：增加) (11,186,851)
经营性应付项目的增加(减：减少) 22,595,473
其他
经营活动产生的现金流量净额 20,965,462
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 89,526,002
减：现金的期初余额 54,130,820
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等到价物净增加额 35,395,182
项目 母公司
补充资料
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,459,347
少数股东权益
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 5,001,221
无形资产摊销 118,152
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加) (1,695,392)
预提费用增加(减：减少) (976,687)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) (98,658)
固定资产报废损失
财务费用 4,647,823
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) (978,902)
经营性应收项目的减少(减：增加) 7,338,830
经营性应付项目的增加(减：减少) 9,868,440
其他
经营活动产生的现金流量净额 33,125,489
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 64,115,591
减：现金的期初余额 23,589,696
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等到价物净增加额 40,525,895
摘自 《证券时报》