上海浦东发展银行股份有限公司2001年年度报告
上海浦东发展银行股份有限公司二○○一年年度报告（一）
目录
一、重要提示
二、公司简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股东变动及股东情况
五、董事、监事、高级管理人员和员工情况
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务报告
十二、备查文件
十三、附件
第一节 重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司董事何大伟、康慧军、程锡元未亲自出席会议，均书面委托其他董事代行表决权。
上海浦东发展银行股份有限公司董事会
第二节 公司简介
一、公司法定中文名称：上海浦东发展银行股份有限公司
（简称：上海浦东发展银行，下称“公司”）
公司法定英文名称：SHANGHAI PUDONG DEVELOPMENT BANK CO., LTD.
（缩写：SPDB）
二、法定代表人：张广生
三、董事会秘书：沈思
董事会证券事务代表：杨国平、王景斌
联系地址：中国·上海市中山东一路12 号
上海浦东发展银行股份有限公司董事会办公室
联系电话：021-63611226 021-63296188 转董事会办公室
传真：021-63230807
电子信箱：shens@spdb.com.cn
yanggp@spdb.com.cn
wangjb@spdb.com.cn
四、注册地址及办公地址：
注册地址：中国·上海市浦东新区浦东南路500 号
办公地址：中国·上海市中山东一路12 号
邮政编码：200002
国际互联网网址：http://www.spdb.com.cn
电子邮箱：bdo@spdb.com.cn
五、选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
刊登本公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
年度报告备置地点：本公司董事会办公室
六、股票上市地：上海证券交易所
股票简称：浦发银行
股票代码：600000
七、其它有关资料
本公司首次注册登记日期：1992 年10 月19 日
企业法人营业执照注册号：3100001001236
税务登记号：国税沪字31004413221158X
地税沪字31004413221158X
未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
本公司聘请的国内会计师事务所名称：大华会计师事务所有限公司
办公地址：中国上海市昆山路146 号
本公司聘请的国际会计师事务所名称：安永会计师事务所
办公地址：香港中环夏悫道10 号和记大厦15 楼
八、本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文本为准。
第三节 会计数据和业务数据摘要
（一）本年度主要利润指标情况
单位：人民币千元
境内审计数 境外审计数
利润总额 1,440,712 1,375,348
净利润 1,061,878 1,018,084
扣除非经常性损益的净利润 1,068,260 1,018,084
主营业务利润 1,447,093 1,374,044
营业利润 1,447,093 1,374,044
投资收益 1,092,436 1,304
营业外收支净额 -6,381 -
经营活动产生的现金流量净额 1,867,013 10,971,953
现金及现金等价物净增加额 -936,735 -936,735
注：扣除的非经常性损益项目及支出相差的净额为－6,381 千元。
（二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标：
单位：人民币千元
项目 2001 年境内 2001 年境外 2000 年
审计数 审计数 (调整后)境
内审计数
主营业务收入 7,185,254 7,125,329 5,710,414
净利润 1,061,878 1,018,084 797,033
总资产 173,690,683 173,918,513 129,740,691
股东权益（不含
少数股东权益） 7,066,667 7,672,403 6,486,789
每股收益（元） 0.441 0.422 0.331
每股收益（月加
权平均）（元） 0.441 0.422 0.331
扣除非经常性损
益后的每股收益 0.443 0.422 0.330
每股净资产
（元） 2.932 3.184 2.692
调整后的每股净
资产（元） 2.739 2.991 2.510
每股经营活动产
生的现金流量净
额（元） 0.775 4.553 0.702
净资产收益率
(%) 15.03 13.27 12.29
扣除非经常性损
益后加权平均净
资产收益率(%) 15.22 14.21 13.06
项目 2000 年 1999 年 1999 年
(调整前)境内 (调整后)境 (调整前)境
审计数 内审计数 内审计数
主营业务收入 5,710,414 4,946,045 4,946,045
净利润 924,080 594,975 714,725
总资产 130,650,429 100,838,606 101,621,297
股东权益（不含
少数股东权益） 7,396,528 5,689,756 6,472,448
每股收益（元） 0.383 0.247 0.297
每股收益（月加
权平均）（元） 0.383 0.282 0.339
扣除非经常性损
益后的每股收益 0.383 0.241 0.291
每股净资产
（元） 3.069 2.361 2.686
调整后的每股净
资产（元） 2.888 2.210 2.535
每股经营活动产
生的现金流量净
额（元） 0.702 0.404 0.404
净资产收益率
(%) 12.49 10.46 11.04
扣除非经常性损
益后加权平均净
资产收益率(%) 13.30 20.83 19.95
注：按照《公开发行证券公司信息披露规范问答第1 号―非经常性损益》的要求确定和计算非经常性损益。净资产收益率等指标的计算方法参照《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号》的规定。
（三）境内、外审计重要财务数据及差异
单位：人民币千元
2001年 2001 2001 2001
净利润 净资产 总资产 总负债
基于国内会计准则计算 1,061,878 7,066,667 173,690,683 166,624,016
加：同业拆借等利息收支转为
按权责发生制计算 -103,206 23,795 28,638 4,842
加：交易证券按市价法核算收
益 37,629 160,673 353,020 192,135
加：衍生工具交易净收益 213 213
加：因上述调整影响递延税项 21,570 -60,945 -60,945
加：当年度预分配股利冲回 482,000 -482,000
其他重分类调整 -92,883 -92,883
差异合计 -43,794 605,734 227,830 -377,906
境外补充财务报告 1,018,084 7,672,403 173,918,513 166,246,110
差异原因说明：
1、主要系按国内会计准则采用收付实现制核算，而按国际会计准则应采用权责发生制核算所致；
2、主要系按国内会计准则采用成本与市价孰低法核算，而按国际会计准则应采用市价法核算所致；
3、主要系按国内会计准则采用收付实现制核算，而按国际会计准则应采用公平价值核算所致；
4、主要系上述国际会计调整引起的所得税项调整；
5、主要系根据国内会计准则预分配方案应在当年度报表中反映，而按国际会计准则应待股东大会批准后进行帐务处理所引起的时间性差异；
6、主要系对于银团集中贷款业务的资产负债国际会计准则不作为表内项目列示所致。
（四）截止报告期末公司前三年补充财务数据：
单位：人民币千元
项目 2001 年境内审计数 2001 年境外审计数
总负债 166,624,016 166,246,110
存款总额 148,271,288 147,333,439
长期存款 58,407,550 58,407,550
同业拆入总额 1,174,403 744,903
贷款总额 97,151,469 97,197,870
项目 2000 年境内审计数 1999 年境内审计数
总负债 123,253,901 95,084,949
存款总额 106,129,691 80,873,156
长期存款 40,408,265 30,861,044
同业拆入总额 658,235 424,755
贷款总额 69,897,288 53,909,072
注：有关指标计算公式如下：
1、存款总额包括短期存款、短期储蓄存款、应解汇款及临时存款、长期存款、长期储蓄存款、存入长期保证金、委托资金；
2、长期存款及同业拆入总额包括长期存款、长期储蓄存款、存入长期保证金、同业拆入；
3、贷款总额包括短期贷款、进出口押汇、贴现、中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆帐贷款、透支及垫款。
（五）利润表附表
（1） 境内审计数：
项目 报告期利润 净资产收益率
（人民币千元） 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1,447,093 20.48% 20.62%
营业利润 1,447,093 20.48% 20.62%
净利润 1,061,878 15.03% 15.13%
扣除非经常性损益后的净利润 1,068,260 15.12% 15.22%
项目 每股收益
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.600 0.600
营业利润 0.600 0.600
净利润 0.441 0.441
扣除非经常性损益后的净利润 0.443 0.443
（2）境外审计数：
单位：人民币千元
项目 报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1,374,044 17.91 19.18 0.57 0.57
营业利润 1,374,044 17.91 19.18 0.57 0.57
净利润 1,018,084 13.27 14.21 0.422 0.422
扣除非经常性损益后的净利润 1,018,084 13.27 14.21 0.422 0.422
（六）截止报告期末公司前三年补充财务指标：
项目 标准值 2001 年
年末 平均
资本充足率% ≥8 11.27 11.99
人民币 ≥25 47.49 47.02
流动性比率%
外币 ≥60 115.77 139.27
人民币 ≤75 62.03 67.83
存贷比%
外币 ≤85 42.03 39.59
人民币 ≤120 123.61 128.45
中长期贷款比例%
外币 ≤60 21.09 16.39
拆入资金比 ≤4 0.29 0.21
拆借资金比例%
拆出资金比 ≤8 1.09 1.48
国际商业借款比例% ≤100 0.0 0.0
不良贷款比例% ≤15 7.57 8.11
利息回收率 - 94.99 93.8
单一最大客户贷款比例 ≤10 9.56 9.98
最大十家客户贷款比例 ≤50 60.62 63.04
项目 2000 年 1999 年
年末 平均 年末 平均
资本充足率% 13.5 14.1 18.3 13.6
45.1 43.6 39.4 49.1
流动性比率%
45.5 37.3 51.4 78.7
71.0 71.0 66.9 66.9
存贷比%
32.6 38.7 50.7 56.8
157.5 127.4 102.6 68.6
中长期贷款比例%
25.1 21.2 15.4 11.3
0.5 0.3 0.0 0.1
拆借资金比例%
1.8 1.6 1.3 0.8
国际商业借款比例% 0.0 0.0 0.0 0.0
不良贷款比例% 10.7 10.3 8.9 10.1
利息回收率 98.5 95.6 87.5 86.1
单一最大客户贷款比例 11.9 12.6 13.7 20.5
最大十家客户贷款比例 70.0 66.4 56.5 93.1
（七）报告期内股东权益变动情况
1、境内审计数
单位：人民币千元
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 2,410,000 3,890,037 517,990
本期增加 219,192
本期减少
期末数 2,410,000 3,890,037 737,182
项目 其中：法 未分配利润 股东权益合计
定公益金
期初数 115,394 -331,238 6,486,789
本期增加 73,064 1,061,878 1,281,070
本期减少 701,192 701,192
期末数 188,458 29,448 7,066,667
注：股东权益变动是因为本报告期利润增加、计提盈余公积和利润分配所致。
2、境外审计数
单位：人民币千元
项目 股本 资本公积 储备
期初数 2,410,000 3,890,037 446,407
本期增加 146,128 73,064
本期减少 130,202 65,101
期末数 2,410,000 3,890,037 462,333
项目 其中：法 未分配利润 股东权益合计
定公益金
期初数 147,944 -92,734 6,653,710
本期增加 1,148,895 1,295,023
本期减少 146,128 276,330
期末数 155,907 910,033 7,672,403
注：股东权益变动是因为本报告期利润增加、计提盈余公积和利润分配所致。
（八）公司特别提示
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第5 号》（证监会计字【2001】60 号）的规定：“同一管理层对同一会计期间的同一事项不能作出不同的会计估计，因而就同一事项，两份财务报告不应存在会计差异。”本公司2000 年末境内财务报告与境外财务报告呆帐准备金差异13.58 亿元，本着银行稳健经营的原则，公司对上述差异作为境内财务报告估计不足，在本报告期进行调整。按照财政部《企业会计准则——会计政策、会计估计变更和会计差错变更》（财会字【2001】7 号）的规定，公司对2000 年末境内财务报告呆帐准备金差异在本报告期进行调整时采用追溯调整法，减少期初盈余公积1.2 亿元，减少期初未分配利润7.9 亿元，增加所得税递延税款4.48 亿元，使境内财务报告的呆帐准备金数额调整至与境外财务报告的呆帐准备金数额一致。
第四节 股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、公司股份变动情况表 单位：千股
本次变动 本次变动增减（＋、－） 本次变动后
配 送 公积金 增 其 小计
股 股 转股 发 他
一、未上市流通股份
1、发起人股份 789,000 （注） - 789,000
其中：
国家持有股份 － - －
境内法人持有股份 789,000 - 789,000
境外法人持有股份 － - -
其他 - -
2、募集法人股份 1,221,000 - 1,221,000
其中：
国家持有股份 258,740 - 258,740
境内法人股份 962,260 - 962,260
3、内部职工股 - -
4、优先股或其他 -
其中：基金配售 -
未上市流通股份合计 2,010,000 2,010,000
二、已上市流通股份 - -
1、人民币普通股 400,000 400,000
2、境内上市外资股 - -
3、境外上市外资股 - -
4、其他 - -
已上市流通股份合计 400,000 400,000
三、股份总数 2,410,000 - 2,410,000
注：公司原⑵鹑松虾Ｊ胁普殖钟斜竟竟夜？99,000 千股（占公司总股本的8.26%），经中华人民共和国财政部(财企[2001]683 号)和上海市国有资产管理办公室(沪国资预[2001]448 号)的批准，已转让给上海国有资产经营有限公司，至此，本公司发起人国家股由上一报告期988,000 千股减至789,000 千股。
2、股票发行与上市情况
本公司经中国人民银行和中国证监会批准，于1999 年9 月23 日向社会公开发行股票4亿股，每股发行价格为10 元；并于1999 年11 月10 日获准在上海证券交易所上市交易32000 万股，向证券投资基金配售的8000 万股于2000 年1 月12 日获准上市。
3、本报告期内公司无送股、转增股本、配股、增发新股等引起公司股份总数及结构变动的情况。
（二）股东情况介绍
1、报告期末本公司股东总数为270463 户。
2、报告期末本公司主要股东持股情况
序号 股东单位名称 股本金额（万元） 占比(%)
1 上海市国有资产经营公司 19900 8.26
2 上海国际信托投资公司 16800 6.97
3 上海上实(集团)有限公司 15800 6.56
4 上海久事公司 15300 6.35
5 申能股份有限公司 5000 2.07
6 东方国际(集团)有限公司 5000 2.07
7 上海上实国际贸易（集团）有限公司 4000 1.66
8 上海外高桥保税区开发股份有限公司 4000 1.66
9 上海市城市建设投资开发总公司 3800 1.58
10 中国烟草总公司江苏省公司 3580 1.49
注：（1）上海外高桥保税区开发股份有限公司的4000 万股已质押给中国工商银行外高桥保税区支行，期限为2001 年12 月13 日至2002 年12 月12 日。
（2）本公司第一届董事会第九次会议同意，原上海凌桥自来水股份有限公司持有的本公司3800 万股转让给上海市城市建设投资开发总公司。
（3）经公司第一届董事会第十一次会议同意，原上海市财政局将其持有的本公司19900 万股份无偿转让给上海市国有资产经营管理公司。
（4） 经公司第一届董事会第十一次会议同意，原江苏省卷烟销售公司、江苏省烟草公司苏州分公司、江苏省烟草公司江阴市公司、江苏省烟草公司江浦县公司共持有本公司1600 万股份转让给中国烟草总公司江苏省公司。
（5）经公司第一届董事会第十二次会议同意，原上海市邮政管理局持有的本公司5800 万股份分拆为上海市邮政局、上海移动通信有限责任公司、中国电信集团上海市电信公司持有。
（6）公司未获悉前十大股东有关联关系。
第五节 公司董事、监事高级及员工情况
一、现任董事、监事、高级管理人员和员工情况
职务 姓名 性别 年龄 任期起止日期 不领薪 持股
（√） 数量
董事长 张广生 男 58 2000.11.22-2002.5.22 －
副董事长 周有道 男 63 1999.5.22-2002.5.22 √ －
副董事长 金 运 男 55 1999.5.22-2002.5.22 －
董事 马金明 男 58 1999.5.22-2002.5.22 √ －
董事 王祖康 男 64 1999.5.22-2002.5.22 √ －
董事 杨祥海 男 49 1999.5.22-2002.5.22 √ －
董事 汪奕义 男 56 1999.5.22-2002.5.22 √ －
董事 张亚庄 男 72 1999.5.22-2002.5.22 √ －
董事 张桂娟 女 59 1999.5.22-2002.5.22 √ －
董事 陈伟恕 男 55 1999.5.22-2002.5.22 √ －
董事 陈 辛 男 46 1999.5.22-2002.5.22 －
董事 何大伟 男 52 1999.5.22-2002.5.22 √ －
董事 费圣英 男 44 1999.5.22-2002.5.22 √ －
董事 朱 恒 男 55 2000.5.08-2002.5.22 －
董事 康慧军 男 44 1999.5.22-2002.5.22 √ －
董事 梁沅凯 男 55 1999.5.22-2002.5.22 －
董事 董绍诚 男 55 1999.5.22-2002.5.22 √ －
董事 程锡元 男 57 1999.5.22-2002.5.22 √ －
董事 谢伟明 男 45 1999.5.22-2002.5.22 √ －
监事 万晓枫 男 52 1999.5.22-2002.5.22 －
监事 王安海 男 56 1999.5.22-2002.5.22 －
监事 朱国桢 男 55 1999.5.22-2002.5.22 √ －
监事 何国庆 男 56 1999.5.22-2002.5.22 √ －
监事 浦静波 男 40 1999.5.22-2002.5.22 √ －
监事 葛俊杰 男 42 1999.5.22-2002.5.22 √ －
监事 潘卫东 男 35 1999.5.22-2002.5.22 －
监事 薛钟甦 男 62 1999.5.22-2002.5.22 √ －
副行长 黄建平 男 51 1999.8.2- －
行长助理 顾 亮 男 49 1996.10.15- －
董事会秘书 沈 思 男 48 1999.5.22-2002.5.22 －
财务负责人 王红兵 男 40 1999.5.22-2002.5.22 －
注：目前，公司尚未实行高级管理人员年薪制，高级管理人员的工资、福利待遇参照金融行业工资管理办法制定并执行。
以上现任董事、监事、高级管理人员在公司领取报酬的共12 人，年度报酬总额约为222 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为71 万元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为51 万元。
其中年度报酬数额在20－26 万元之间的4 人，年度报酬数额在15－20 万元之间的5人，年度报酬数额在12－15 万元之间的3 人。
二、董事、监事在股东单位任职情况：
周有道先生，副董事长，现任上海国际信托投资有限公司董事长、党委书记。
马金明先生，董事，现任上海金桥出口加工区开发股份有限公司副董事长、总经理。
王祖康先生，董事，现任东方国际（集团）有限公司董事长、党委书记。
杨祥海先生，董事，现任申能股份有限公司董事长。
汪奕义先生，董事，现任中国烟草总公司江苏省公司总经理、党委书记。
张亚庄先生，董事，曾任锦江（集团）有限公司副总会计师，现已退休。
张桂娟女士，董事，现任上海久事公司董事长。
陈伟恕先生，董事，现任上海实业（集团）有限公司副董事长、上海实业金融控股有限公司董事长、上海实业控股有限公司副董事长。
何大伟先生，董事，现任上海市城市建设投资开发总公司副总经理。
费圣英先生，董事，现任江苏省电力公司副总经理。
康慧军先生，董事，现任上海陆家嘴（集团）有限公司党委书记、总经理。
董绍诚先生，董事，现任上海一百（集团）有限公司董事长。
程锡元先生，董事，现任上海邮政局局长、党委书记。
谢伟明先生，董事，现任上海外高桥保税区开发股份有限公司董事、副总经理。
朱国桢先生，监事，现任华北电力集团公司副总经理、党组成员。
何国庆先生，监事，现任上海久联集团公司董事长。
浦静波先生，监事，现任上海友谊集团有限公司董事。
葛俊杰先生，监事，现任上海市糖业烟酒（集团）有限公司总经理。
薛钟甦先生，监事，现任中国华能（集团）公司上海分公司总经理、党委书记。
三、公司员工的数量、专业构成、教育程度。
截止2001 年12 月31 日，公司共有注册员工5743 人，其中管理人员921 人，占16％；银行业务人员4089 人，占71.2％；技术人员217 人，占3.8％；内部会计财务人员159 人，占2.8％；行政人员357 人，占6.2％。员工中博、硕士研究生学历占5.2％，大学本、专科学历占76.3％，中专及以下占18.5％。公司退休职工27 人。
第六节 公司治理结构
一、公司治理情况
为进一步完善公司法人治理结构、规范公司运作，促进公司稳健经营和健康发展，保护投资者和存款人的合法权益，依照《公司法》、《证券法》、《商业银行法》和中国证监会、中国人民银行有关法律法规的要求，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《行长工作细则》，构建并逐步完善了公司治理的体系，建立、健全了公司监督和检查机制。报告期内公司治理情况如下：
1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，公司制定了股东大会的议事规则，并严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，从通知的发布、文件的准备、会场的选择等各方面保证让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权。
2、关于股东与上市公司的关系：公司的股权比较分散，无具有实际控制权的控股股东，公司前五名最大股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司系整体上市，与前五名最大股东在人员、资产、财务、机构和业务方面完全独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求，公司董事会制定了董事会议事规则，董事能够依照议事规则认真履行职责，维护公司和全体股东的利益。
4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、行长和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经营管理层人员的绩效评价标准与激励约束机制；经营管理层人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护存款人等利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。
7、关于信息披露与透明度：公司制定了较完善的信息披露制度，并指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访和咨询工作；公司能够严格按照法律、法规和公司章程及本公司信息披露制度的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。由于公司能按照有关法律法规履行信息披露义务，公司报告期内被上海证券交易所列为免于事前审核单位。
二、独立董事情况
公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和中国人民银行的有关规定要求，正在积极物色独立董事人选，并按有关规定着手起草和修订相关规则、建立独立董事制度和董事会专门委员会， 2002 年6 月30 日前将按照有关规定建立独立董事制度。
三、公司经营决策体系
公司建立了以《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《行长工作细则》为核心的管理制度。股东大会是本行最高权力机构，通过董事会、监事会对公司进行管理和监督，行长在董事会领导下，全面负责公司的日常经营管理活动。
公司采用总分行制，是一级法人，总行掌握本行的经营决策、人事安排、资金财务控制和内部稽核监察等权力，利用利润、存贷款和资产质量等多项指标对各分（支）行进行考核和控制，各分（支）行对总行负责。
四、公司高级管理人员考核、激励和约束机制
对高级管理人员进行科学的考核、有效的激励和约束，是公司人力资源管理工作的重要内容和核心环节。
1、高级管理人员的考评机制。公司对高级管理人员实行严格的定期考核制度。定期考核包括季度考核、年终考核和任期考核。各项考核均依托科学的指标体系和严谨的评价方法，以绩效考核为主，兼顾综合素质考核，实行360 度考核、目标管理和干部考察访谈相结合的考评机制。
2、高级管理人员的激励机制。公司对高级管理人员实行与绩效挂钩的考核分配机制，使收入分配向业绩突出、表现优秀的高级管理人员倾斜，实施经营者奖励；将参加国内外培训、进修、考察、岗位交流、相关福利等与管理绩效挂钩，使对高级管理人员的激励既包括完备的物质激励，也包括充分的非物质激励，使激励体系更加完整和健全。
3、高级管理人员的约束机制。公司对高级管理人员实行在严格监管前提下的有限授权，以规避和降低决策风险，确保决策体系的严密和科学。实施管理岗位交流制度、辅助职级制、任职年龄规定、任期制、离任稽核、转岗稽核和重要事项集体决策等制度规定。
第七节 股东大会情况简介
报告期内公司召开了两次股东大会，具体情况如下：
一、股东年会的通知、召集、召开情况
公司于2001 年4 月28 日将包括2000 年度股东大会召开的时间、地点、审议事项等和相关董事会决议的股东大会会议通知以公告的方式刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上。
公司于2001 年5 月28 日如期在上海静安体育馆召开了2000 年度股东大会，出席本次会议的股东1393 人，代表的股份数为1,133,779,856 股，超过公司会议登记总股份的50%，符合《中华人民共和国公司法》和《上海浦东发展银行股份有限公司章程》规定。
2000 年年度股东大会以记名投票的方式审议并通过如下决议：
（一）2000 年度公司董事会工作报告；
（二）2000 年度公司监事会工作报告；
（三）公司2000 年度财务决算和2001 年度财务预算报告；
（四）关于续聘大华会计师事务所为公司2001 年度审计机构的议案；
（五）关于聘任安永会计师事务所为公司2001 年度补充财务报告国际审计机构的议案。
决议公告于2001 年5 月29 日在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上刊载。
二、临时股东大会的通知、召集和召开情况
公司于8 月4 日将包括2001 年度第一次临时股东大会召开的时间、地点、审议事项等和相关董事会决议的股东大会会议通知以公告方式刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上。
2001 年9 月5 日，公司如期在上海国际体操中心召开了2001 年第一次临时股东大会，出席本次股东大会的股东904 名，代表公司股份1,414,843,831 股，超过公司会议登记总股份的50%，符合《中华人民共和国公司法》和《上海浦东发展银行股份有限公司章程》规定。
2001 年第一次临时股东大会以记名投票的方式审议并通过如下议案：
（一）关于公司增发符合A股条件的议案；
（二）关于公司2001 年度公募增发不超过30000 万股人民币普通股的议案；
（三）关于本次增发人民币普通股时实施国有股减持说明的议案；
（四）关于公司增发新股募集资金用途可行性的议案；
（五）公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明；
（六）关于公司2000 年度利润分配方案及2001 年度分配政策说明的议案。
决议公告于2001 年9 月6 日在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上刊载。
第八节 董事会报告
一、公司经营情况
1、本公司主营业务范围
经中国人民银行批准，本公司主营业务主要包括：吸收社会公众存款、发放短期和中长期贷款、办理国内国际结算、办理票据贴现、发行金融债券、代理发行、代理兑付及承销政府债券、买卖政府债券、从事同业拆借、买卖、代理买卖外汇业务、提供信用证服务及担保、代理收付款项及代理保险业务、提供保管箱服务、经中国人民银行批准经营的其他业务。
2、公司经营
2001 年，公司认真贯彻落实董事会在年初提出的各项业务发展计划和措施，按照股东大会的有关决议要求，在董事会的领导和经营班子的具体组织下，全体员工坚持“笃守诚信、创造卓越”的经营理念，抓住机遇、奋力拼搏，强化管理、扎实工作，较为圆满地完成了2001 年度的各项工作任务，使公司在激烈的市场竞争中继续保持良性发展的态势。截止2001 年底，公司主要经营和管理情况如下：
——主要经营指标及完成情况：公司总资产规模达到1736.91 亿元，比2000 年底增长439.5 亿元，增长33.9%。本外币贷款年末余额971.51 亿元，较年初净增272.54 亿元，增长了38.99%，公司各项存款余额为1482.71 亿元，较年初净增421.41 亿元，增长39.71%，报告期末存贷款比例为65.52%。营业收入共计71.85 亿元，实现税前利润14.41亿，比调整后2000 年税前利润净增4.5 亿元，增长45.36%；实现税后利润10.62 亿，比调整后2000 年税后利润增加2.65 亿元，圆满完成了年初公司确定的目标。股东权益70.67 亿元，每股收益0.441 元，每股净资产2.93 元，净资产收益率达到15.03%。
——风险管理及化解情况：公司狠抓风险管理机制建设，年内总行成立了风险管理委员会，并在撤销原信贷管理部的同时，设立了风险管理部、资产保全部和审贷中心；通过提前预警、加强监控、调整存量资产措施，使不良贷款比例有了明显下降，由年初的10.7%降至期末的7.57%,；通过“授权授信管理”、“风险预警”、“专家审贷”、“贷后检查”等机制的建设与推行，初步实现了对全行风险的全过程控制和管理；通过加大对不良资产的化解、清收、核销工作，公司在年内共回收现金9.29 亿元，完成有效重组2.61亿元。
——机构及资本运作情况：2001 年，在人民银行及其当地分行的大力支持下，郑州、天津、大连、济南分行相继开业。四家分行严格按照浦发银行的机制体制规范运行，在引进人才、开拓市场、挖掘客户等方面积极实践，大胆创新，凡事讲服务、讲效率、讲品牌，迅速在市场竞争中站稳了脚跟，打开了局面，年末四家新开行存款余额达到86.5 亿元。按原核算口径，四家分行都做到了当年开业当年营利。同时，公司资本运作开始起步，年内收购兼并了温岭、瑞安、昆山等地金融机构。香港代表处也于日前正式成立。至此，公司共在全国27 个城市，设立了14 家分行、2 家直属支行，11 家异地支行，机构总数增至240 家。基本形成了“立足上海、面向全国”的机构网络格局。同时，公司将以香港代表处为窗口，进一步推进公司的国际化战略。
——金融科技建设情况：2001 年，公司进一步加强科技工作发展和建设。在公司各部门的共同努力下，以“四个亮点”工程为龙头，开发出了一系列适应市场需要的新产品。东方理财卡项目的推广取得了较好的经济效益；对公集中项目的上线，缩短了资金汇划的时间，提高了业务处理的效率；“银证通”项目的开通和上线奠定了公司与证券公司开展业务的物质基础；“网上银行”项目试运行，等等。同时，公司后台管理的科技含量也得到进一步提升。视频会议系统全面开通，大大节约了全行的会议成本；资产负债管理系统和信贷管理系统的上线，更加强了全行的资产负债管理；SAP 人力资源管理系统的引进与实施，使公司的人力资源管理水平向更为高效和科学的领域迈进。
——公司地位进一步提高：经上海重组办、上海证券交易所和上海市董事会秘书协会综合考评，公司被评为”2000年度上海本地上市公司盈利15强”，排名第2位；被《上市公司》杂志评为2000年度上市公司50强之一，综合得分排名第3位；被《经济时刊》杂志评选为”2000年上市公司100强”，列第4位；被中央电视台”证券之夜”栏目和普华永道会计师事务所联合评选为”最令人尊敬的上市公司”；按2000年底的一级资本排名，被英国《银行家》杂志列入世界银行1000强，排名第321位，具有了一定的国际影响和地位。
二、银行业务数据摘要
1、分支机构基本情况
本公司实行一级法人体制，采用总分行制。根据经济效益和经济区划原则，公司按照“立足上海、服务全国”的发展战略，在沿江沿海地区和国内重要中心城市先后设置了一些分支机构。截止报告期末，本公司已开设了16 家直属分支行、共240 个分支机构，具体情况详见下表：
序号 机构名称 地址 职工数 资产规模 所属机构数
（千元）
1 总行 上海市中山东一路12号 435 8,616,914 240
2 上海地区总部 上海市宁波路50号 1832 67,835,027 109
3 北京分行 北京市西城区车公庄大街3号 602 24,701,278 15
4 杭州分行 杭州市延安路129号 468 15,642,902 18
5 南京分行 南京市中山东路90号 598 14,473,467 25
6 重庆分行 重庆市上清寺正街9号 177 4,434,469 8
7 广州分行 广州市环市东路424号 272 11,062,250 7
8 昆明分行 昆明市东风西路145号附1号 110 1,983,714 3
9 深圳分行 深圳市深南中路1012号 111 4,824,059 2
10 宁波分行 宁波市江厦街21号 341 7,288,837 16
11 苏州分行 苏州市人民路504号 138 2,713,930 5
12 温州支行 温州市人民东路浦发大楼 181 3,198,505 8
13 芜湖支行 芜湖市人民路203号 39 587,251 1
14 天津分行 天津市河西区宾水道增9号D座 117 3,027,959 3
15 郑州分行 郑州市经三路30号 120 3,722,204 4
16 大连分行 大连市中山区中山广场3号 81 2,690,976
17 济南分行 济南市解放路165号 110 2,625,475
汇总调整 －5,738,534
合计 16 224
全行总计 5732 173,690,683 240
序号 机构名称 地址 所属机构数
一 总行 上海市中山东一路12 号 1
二 上海地区总部 上海市宁波路50 号
1 第一营业 部中山东一路12号
2 黄浦支行 宁波路50号 4
3 外高桥支行 杨高北路2005号 4
4 陆家嘴支行 东方路877号 8
5 金桥支行 浦东金港路509号 2
6 空港支行 浦东新区纬一路100号 1
7 杨浦支行 许昌路1296号 4
8 普陀支行 长寿路746号 6
9 静安支行 北京西路669号 3
10 南市支行 中山南路617号 5
11 徐汇支行 建国西路587号 7
12 闵行支行 闵行莘建路2号 3
13 虹口支行 曲阳路731号 4
14 嘉定支行 嘉定镇清河路8号 3
15 闸北支行 天目西路123号 4
16 宝山支行 宝山区牡丹江路1283号 6
17 长宁支行 长宁路855号 5
18 新虹桥支 行娄山关路85号 1
19 松江支行 松江区乐都路388号 5
20 南汇支行 人民东路3388号 4
21 金山支行 石化地区象州路158号 4
22 青浦支行 青浦镇城中东路699号 2
23 奉贤支行 解放中路352号 1
合计 109
三 1 北京分行 西城区车公庄街3 号
2 金融街支行 西城区金融大街35号
3 宣武支行 宣武区广安门内大街316号
4 黄寺支行 东城区安德里北街21号
5 中关村支行 海淀区海淀南路15号
6 翠微路支行 海淀区西三环中路乙19号
7 朝阳支行 朝阳区朝外大街19号
8 安外支行 东城区安外大街甲88号
9 建国路支行 朝阳区建国门外大街99号
10 阜城支行 西城区南礼士路3号
11 雅宝路支行 建国路北大街8号华润大厦
12 海淀园支行 海淀区海淀路79号海龙大厦
13 首体支行 白石桥路甲54号方圆大厦
14 东三环支行 朝阳区霄云路26号鹏润大厦
15 亚运村支行 亚运村慧忠路5号远大中心B座
16 知春路支行 海淀区知春路9号
合计 16
四 1 杭州分行 杭州市延安路129 号
2 嘉兴支行 嘉兴市中山路148号 1
3 绍兴支行 绍兴市人民西路236号 1
4 西湖支行 杭州市延安路429号
5 高新支行 杭州文二路328号
6 清泰支行 杭州市清泰街438号
7 萧山支行 萧山市城厢镇体育路55号 2
8 临安支行 临安市锦城镇钱王大街417号
9 保叔支行 杭州市环城西路90号
10 余杭支行 余杭市临平镇北大街68号
11 中山支行 杭州市庆春路165号
12 文晖支行 杭州市莫干山路98号
13 武林支行 杭州市环城北路47号
14 乔司支行 余杭区乔司镇乔莫东路56号
15 钱江支行 杭州市秋涛北路88号
合计 19
五 1 南京分行 南京市中山东路90 号
2 南通支行 南通市人民中路28号 5
3 无锡支行 无锡解放西路191号 3
4 鼓楼支行 南京市中山北路49号
5 新街口支行 南京市中山南路89号
6 城中支行 南京市太平北路41号
7 北京西路支行 南京市北京西路48号
8 大厂支行 南京市大厂区新华路388号
9 城东支行 南京市中山东路522号F 栋
10 城西支行 南京市汉中路141号
11 城北支行 南京市中山北路182号
12 湖南路支行 南京市湖南路99号
13 江阴支行 江阴市虹桥南路99号 5
合计 26
六 1 重庆分行 重庆市上清寺正街9 号
2 江北支行 江北区建新东路14号
3 渝中支行 渝中区棉花街99号
4 高新区支行 重庆高新区科园四路199号
5 沙坪坝支行 重庆沙坪坝区汉渝路16号
6 涪陵支行 涪陵兴华中路15号
7 九龙坡支行 重庆九龙坡兴胜路68号
8 南坪支行 南岸区南坪南路1号
9 渝北支行 渝北区双龙大道89号
合计 9
七 1 广州分行 环市东路424 号
2 大都会支行 天河北路183号5楼
3 东山支行 中山二路53号新兴大厦
4 机场支行 机场路中意街9号中意花苑1A 号
5 越秀支行 广州市吉祥路28号
6 天河支行 广州市天河东路18号天晖阁
7 五羊支行 广州市寺右新马路77-79号
8 锦城支行 广州市东风东路858号锦城花园
合计 8
八 1 昆明分行 东风西路145 号附1 号
2 白龙路支行 昆明市白龙路196号
3 吴井支行 昆明市吴井路67号
4 安康支行 昆明市安康路195号
合计 4
九 1 深圳分行 深南中路1012 号
2 振华支行 福田区振华路56号兰光大厦
3 罗湖支行 罗湖区东门南路3018号
合计 3
十 1 宁波分行 宁波市江厦街21 号
2 鄞东支行 宁波市中山东路428号
3 望湖支行 宁波市长春路40号
4 西门支行 宁波市中山西路198号 1
5 北仑支行 宁波市北仑区东河路560号
6 余姚支行 余姚市阳明东路38号
7 江北支行 宁波江北区人民路332-6号
8 镇海支行 宁波市苗圃路185号
9 开发区支行 宁波小港香港楼A 座101室
10 慈溪支行 慈溪市浒山镇青少年宫路1号
11 科技园区支行 宁波市江南路599号
12 台州支行 椒江区解放南路87号 2
13 兴宁支行 宁波市兴宁路39号
14 解放路支行 宁波市解放南路216号
合计 17
十一 1 苏州分行 苏州市人民路504 号
2 高新开发区支行 苏州新区狮山路2号
3 苏州工业园区支行 工业园区金鸡湖路197号
4 沧浪支行 苏州市竹辉路301－1号
5 三香支行 苏州三香路120号
6 昆山支行 昆山市前进路180号
合计 6
十二 1 温州支行 温州市人民东路浦发大楼
2 学院路分理处 学院路115-117号银海大厦一楼
3 民航路分理处 民航路8号
4 雪山路分理处 雪山路67弄9幢1号
5 马鞍池分理处 马鞍池西路新世界庄园2A101 室
6 南城分理处 温迪路康迪锦苑幢112号
7 瑞安支行 瑞安市安阳拱瑞山路(地税大楼) 2
合计 9
十三 1 芜湖支行 芜湖市人民路203 号
开发区分理处 芜湖市开发区科技创业楼一楼
合计 2
十四 1 天津分行 天津市河西区宾水道增9 号
2 浦诚支行 河北区金纬路188号金辰园
3 浦信支行 塘沽区新港路542号
4 浦惠支行 经技开发区三大街39 号翠亨广场114 号
合计 4
十五 1 郑州分行 郑州市经三路30 号
2 大学路支行 大学路54号
3 健康路支行 健康路159号
4 黄河路支行 金水区黄河路9号盛达大厦
5 紫荆山路支行 紫荆山路72号
合计 5
十六 1 大连分行 中山区中山广场3 号1
十七 1 济南分行 济南市解放路165 号1
总计 240
2、报告期内本公司按地区分布的主营业务收入及利润情况
营业机构分布 主营业务利润（千元） 主营业务收入（千元）
上海地区 905,582 3,831,368
北京地区 232,596 887,128
江苏地区 140,661 645,299
浙江地区 130,245 882,278
广东地区 33,019 425,798
其他地区 4,990 513,383
合计 1,447,093 7,185,254
3、信贷资产“五级”分类及各级呆帐准备金的计提比例情况。
单位:人民币千元
五级分类 金额 占比％ 准备金计 计提的损失准备
提比例％
正常类 79,328,518 81.66 1 574,639
关注类 9,425,140 9.7 2 136,547
次级类 3,150,873 3.24 35 798,849
可疑类 5,139,242 5.29 70 2,605,930
损失类 107,696 0.11 100 107,696
合计 97,151,469 100 4,223,661
注：根据各类信贷资产的金额，扣除抵押品、有效担保金额后，按上述标准公司报告期末计提各类贷款呆帐准备金余额为42.23 亿元。
4、前十名客户贷款额占贷款总额的比例。
单位:人民币百万元
最大十家客户名称 人民币 外币折人民币 本外币 比例％
中环投资开发集团 1040 1040 1.07
中国远洋运输集团公司 993 993 1.02
北京海淀区国有资产经营公司 800 800 0.82
广州建设投资发展公司 600 600 0.62
长宁投资公司 600 600 0.62
中国石化上海石油化工股份有限公司 588 588 0.6
中国航空技术进出口公司 530 530 0.54
中国石油化工集团公司 500 500 0.51
中国化工进出口总公司 500 500 0.51
上海梅陇镇广场 440 440 0.45
合计 5,598 993 6,591 6.76
5、年末占贷款总额比例超过20%（含20%）的贴息贷款情况。报告期内本公司没有发生上述情况。
6、重组贷款年末余额及其中的逾期贷款情况。
报告期末重组贷款余额 其中：报告期末逾期贷款余额
人民币727,349 千元 人民币158,609 千元
7、主要贷款类别按月度计算的年均余额及年均贷款利率情况。
类别 月平均余额(千元) 平均贷款年利率％
短期贷款 65,910,800 5.52
中长期贷款 19,612,895 5.82
8、报告期末所持金额重大的政府债券等情况。
单位：人民币千元
债券种类 年利率 面值 到期日
99 凭证式国债 2.78-5.13% 1,639,036 2002.02-2004.11
98 记帐式国债 5.01% 550,000 2005.12
99 记帐式国债 2.72-4.88% 2,750,000 2002.07-2009.04
2000 记帐式国债 2.72-3.50% 3,858,910 2002.05-2010.09
2001 记帐式国债 2.46-4.69% 9,850,000 2003.08-2021.10
98 专项国债 6.80% 2,503,040 2005.05
财政部境外债券 4.659-8.451% 817,820 2002.06-2027.10
合计 21,968,806
9、公司对应收利息与其他应收款损失提取情况。
单位：人民币千元
项目 金额 损失准备金 计提方法
应收利息 4,917 15 0.3%差额提取
其他应收款 989,320 27,909 个别认定法
10、报告期内主要存款类别按月度计算的年均余额及年均存款利率情况。
类别 月平均余额(千元) 平均存款年利率％
企业活期存款 72,220,371 0.99
企业定期存款 39,158,513 3.79
储蓄活期存款 3,453,629 1.07
储蓄定期存款 8,313,792 3.33
11、年末不良贷款情况及采取的相应措施。
报告期末,我公司不良贷款比例为7.57％，比2000 年末下降了3.13 个百分点。
我公司在解决和压缩不良贷款方面采取了如下主要措施：一是设立审贷中心，负责全行各类授信业务的风险审查和授信额度管理控制，设立资产保全部，专门负责管理、指导、协调、推进全行的资产保全工作；二是加强对新不良贷款进行重点监控，做到早发现、早追查、早处置；三是对发生新不良资产的分支行实行不良资产谈话制度；四是重点加强对诉讼案件、抵债资产、已核销贷款等管理制度的建立和完善，逐步形成资产保全工作科学决策、有序管理、奖惩分明的运作机制；五是积极探索多元化进行不良资产保全和处置的新模式，有效地化解和消化不良资产；六是进一步深化信贷资产质量和管理水平的检查工作，积极推动全行各层面上开展信贷检查工作；七是积极推行贷款五级分类工作，并根据分类结果遵循国际标准计提不同比例的准备金，形成稳健的风险防范机制；八是对违规经营、疏于职守，造成重大损失的责任人员，按照《上海浦东发展银行信贷风险资产责任认定和追究办法》规定的程序、方法，作出认定和处理，并以此提高信贷工作人员的风险、责任意识，促进建立良好的信贷文化。
12、逾期未偿付债务情况。报告期内本公司没有发生上述情况。
13、重大表外项目的有关情况。
从本公司业务情况看，可能对财务状况和经营成果造成重大影响的主要是表外负债。报告期末，本公司表外负债情况如下：
单位：人民币千元
项目 2001 年12 月31 日 2000 年12 月31 日
银行承兑汇票 15,648,633 8,075,161
应付承兑汇票 1,077,431 590,778
融资保函 313,945 986,898
非融资保函 2,789,871 1,262,822
开出信用证 3,087,825 2,427,341
14、公司面临的各种风险与相应对策。
（1）公司面临的各种风险。作为经营货币的特殊企业，公司主要面临以下风险：一是经营风险，包括信用风险、管理操作风险和流动性风险；二是市场风险，包括环境风险、汇率风险；三是政策风险，包括利率风险和其他政策性风险。
（2）本年末所存在的可能造成重大影响的各种风险的相应对策。为有效防范、控制和化解经营管理中的各种风险， 2001 年公司积极调整风险管理机制，设立风险管理委员会，对风险管理的有关重大事项进行审议、督查和监督，根据金融市场情况研究制定全行风险管理工作方针和规划，对全行风险管理体系进行评价和管理，负责督促和监督全行整体风险管理制度的执行情况;同时成立风险管理部, 充分发挥风险管理的职能和作用，对公司各类风险业务进行风险防范方面的指导、协调、组织和检查，统一管理全行经营过程中出现的风险；大力加强制度建设，夯实全行风险管理的基础,全行各个条线都致力于加强和完善风险防范的各项制度建设；加大现场监控和非现场监控力度，逐步规范各项业务的操作程序和风险监控方法；进一步完善风险监控和预警机制，努力构建主动性、系统性和全局性的风险管理模式。2001 年，通过提前预警、加强监控、调整存量资产措施，严格控制不良资产的发生；通过“授权授信管理”、“风险预警”、“专家审贷”、“贷后检查”等机制的建设与推行，对风险进行全过程控制；开展了全面现场稽核和各类专项稽核，推行稽核特派员制度，有效地揭示风险隐患，堵塞风险管理漏洞；完善全行金融安保的管理机制，“三防一保”工作继续强化，员工的安全防范意识和责任感不断增强。报告期末，本公司各项监管指标基本符合中国人民银行的有关规定。
（3）呆帐、坏帐核销政策及程序与前一报告期发生重大变化。根据2001 年5 月财政部下发的《金融企业呆帐准备提取及呆帐核销管理办法》“上市金融企业呆帐准备提取和呆帐核销，按照国家统一的会计制度规定办理” 规定，本公司呆帐核销的审批权限可由董事会或股东大会行使，不必报财政部门审查同意（尚须备案），
15、公司内部控制及制度建设情况。
公司进一步加强制度建设，夯实全行发展的基础。从营销条线的公金、个金、机构金融，到管理条线的风险、财务、稽核、会计、外汇等部门都有相关制度办法出台，如《信贷风险资产责任认定及追究办法》、《关于加强会计内控管理的若干规定》等等，为风险管理工作奠定了良好的制度基础。同时积极推进上市银行财务管理体制与机制建设，建立了财务处理、损益核算、税务管理等工作规范，试行了财务内部报告制度、分支行联系人制度，进一步强化了财务的事前、事中、事后控制。另外，全行金融安保的管理机制进一步完善，干部、员工的安全防范意识不断增强。
（三）公司投资情况
1、报告期内本公司对外股权投资余额为55,863 万元，比去年底增加人民币130 万元，系华一银行采用权益法核算引致损益调整增加投资所致。
2、公司募集资金投向情况
报告期内公司未向社会募集资金。1999 年募集的资金已全部用于充实资本金，提高了公司的资本充足率，为公司的发展奠定了基础。本公司严格按照募股资金使用计划的承诺要求，合理运用募股资金。具体情况如下：
（1）金融电子化投入：计划投入3.5 亿元，截止报告期末，本公司金融电子化投入金额为人民币351,449 千元。比招股说明书承诺金额多出的1,449 千元，系本公司的其他自有资金。
（2）收购兼并银行同业：计划投入5 亿元，按照人民银行的有关规定，报告期内正在进行之中。一有实质性的进展，本公司将严格按照上市公司信息披露的有关要求，及时向社会披露。
根据首次募集资金使用计划安排和董事会的要求，本公司积极探索实践银行同业的收购兼并，并将收购兼并工作的重点范围，确定在长江三角洲、珠江三角洲和环渤海湾地区的经济发达和有增长前景的城市。经过大量调研和前期准备工作，目前已经中国人民银行批准的收购事项有：
——浙江温州瑞安市瑞丰城市信用社。根据中国人民银行上海分行的批复，本公司与瑞安市瑞丰城市信用社签订了收购兼并协议，出资1100 万元收购兼并温州瑞安市瑞丰城市信用社和其所属3 家储蓄所，总资产104,926,552.57 元；收购后改建设立上海浦东发展银行瑞安支行，对其原所属3 家储蓄所合并改建为上海浦东发展银行瑞安支行的虹桥、商城两家分理处，现已开业。
——江苏苏州昆山市开发区城市信用社。根据中国人民银行南京分行的批复，本公司与昆山市城市信用社签订了收购兼并协议，本公司出资2000 万元收购兼并苏州昆山市开发区城市信用社，收购后设立上海浦东发展银行昆山支行，现已开业。
——浙江台州温岭市城市信用社之江储蓄所。根据中国人民银行上海分行的批复，本公司出资173 万收购兼并温岭市城市信用社之江储蓄所，收购后设立上海浦东发展银行温岭支行，现已开业。
上述收购事项涉及金额人民币3273 万元,已付。
（四）公司财务状况
单位:人民币千元
项目 2001年12月31日 2000年12月31日 增减% 主要原因
总资产 173,690,683 129,740,691 33.88 存贷款业务增长
长期股权投资 553,097 551,795 0.24 部分投资采用权益法计算
长期债券投资 22,705,649 14,614,306 55.37 长期债券投资增加
固定资产 3,820,290 3,242,516 17.82 固定资产投入增加
总负债 166,624,016 123,253,902 35.19 存款业务增长
长期负债 58,754,096 41,640,550 41.10 长期存款增加
股东权益 7,066,667 6,486,789 8.94 净利润增加
主营业务利润 1,447,093 989,356 46.27 业务规模增加
投资收益 1,092,436 1,136,285 -3.86 投资收益率减少
净利润 1,061,878 797,033 33.23 业务规模增加
（五）比较式会计报表中变化幅度超过30%以上项目及原因：
单位:人民币千元
项目 2001年12月31日 2000年12月31日 增减%
现金及银行存款 862,009 637,015 35
存放同业款项 1,878,606 1,033,780 81.72
拆放金融性公司 46,400 309,539 -85.01
短期贷款 68,372,185 51,769,081 32
进出口押汇 216,560 149,048 45.30
应收利息 4,902 19,027 -74.24
贴现 7,369,147 3,097,685 137.89
短期投资 6,476,754 4,711,452 37.47
买入返售证券 4,410,000 3,140,000 40.45
一年内到期的长
期债券投资 4,430,208 1,217,156 264
中长期贷款 13,866,865 7,405,245 87.26
逾期贷款 1,222,051 3,324,550 -63.24
呆滞贷款 5,760,079 3,570,627 61.32
呆帐贷款 107,696 581,054 -81
长期债券投资 22,705,649 14,614,306 55
短期储蓄存款 4,922,804 2,714,056 81.38
财政性存款 24,179 2,205 996.55
向中央银行借款 459,799 167,760 174.08
同业拆入 1,174,403 658,235 78.42
存入短期保证金 12,141,169 6,607,078 83.76
其他应付款 2,475,718 1,779,952 39.09
应交税金 254,611 -148,901 -270.99
应付股利 482,510 487 8455
长期存款 48,236,719 32,553,957 48.17
长期储蓄存款 9,817,795 7,445,990 31.85
其他长期负债 346,546 1,232,286 -71.88
盈余公积金 737,182 517,990 44.32
未分配利润 29,448 -331,238 -108.89
利息收入 4,783,767 3,502,37 37
手续费收入 157,890 104,053 52
汇兑收益 80,908 52,793 53
其他营业收入 51,102 16,732 205
利息支出 2,515,730 1,851,898 36
营业外收入 9,153 6,693 37
营业外支出 15,534 4,929 215
所得税 378,834 194,087 95
浦发银行公布2001年年度报告(二)
项目 报告期内变动的主要原因
现金及银行存款 现金及银行存款增加
存放同业款项 证券公司存放清算款增加
拆放金融性公司 拆放证券公司头寸减少
短期贷款 流动资金贷款增加
进出口押汇 贸易融资业务增加
应收利息 90天以上应收利息转表外
贴现 贴现业务量增加
短期投资 债券投资增加
买入返售证券 债券回购增加
一年内到期的长
期债券投资 一年内到期的长期债券增加
中长期贷款 项目贷款、抵押贷款增加
逾期贷款 财政部制度规定变化
呆滞贷款 财政部制度规定变化
呆帐贷款 核销部分呆帐
长期债券投资 购买国债增加
短期储蓄存款 存款增加
财政性存款 存款增加
向中央银行借款 票据回购增加
同业拆入 票据回购增加
存入短期保证金 银行承兑业务增加
其他应付款 其他应付款项增加
应交税金 预缴纳税金因素
应付股利 未支付股利增加
长期存款 存款业务增加
长期储蓄存款 储蓄存款增加
其他长期负债 央行委托专项资金增加
盈余公积金 净利润增加
未分配利润 净利润增加
利息收入 贷款规模增加
手续费收入 中间业务增加
汇兑收益 汇兑业务增加
其他营业收入 其他金融业务增加
利息支出 存款业务增加
营业外收入 营业外收入增加
营业外支出 营业外支出增加
所得税 应纳税所得额增加
（六）加入WTO对公司的影响与应对措施
1、对公司的影响
加入世界贸易组织（WTO）后，5 年内，中国将在外汇业务、人民币业务、机构设立方面逐步取消对外资银行的各种限制，外资金融机构将更多地参与中国的经济建设和金融发展。未来五年是中国银行业发展的关键时期，作为中国金融主体的商业银行的改革将以上市为契机，逐步形成真正意义上的现代金融企业制度。因此，未来几年，公司不但要面对来自资本市场和其他银行的竞争，更要面对来自跨国大银行的全面挑战。
2、应对措施：
公司十分重视中国加入WTO 给银行带来的机遇和挑战，成立了《WTO 与浦发银行改革与发展》课题小组，从经营定位、法规政策、资源配置机制、信息技术手段、管理制度、发展战略等六个方面对中外商业银行进行比较研究，找出差距，寻找努力方向。
一是借助上市银行机制，加快浦发银行的改革进程。通过银行上市和融资，充实和优化商业银行的资本和结构，增强银行的产权约束，加快建立符合国际准则的现代金融企业制度；建立商业银行自主灵活的资本补充机制，增强银行抗风险能力和发展后劲；通过完善商业银行法人治理结构，发挥股东会、董事会、监事会和经营班子各自的作用，切实形成权力制衡关系，确保商业银行各项决策的科学性和正确性；通过实施公开信息披露制度，增强商业银行经营的透明度，使上市银行的经营活动始终处在全社会的监督之下，推动商业银行真正成为金融市场的主体。
二是借助资本市场发展，壮大自身实力。即通过收购兼并等方式，实现银行资源的重组，有选择地引进国外战略投资者，借鉴和移植国际战略伙伴的管理经验、先进技术和名牌产品，迅速提升公司的经营管理和市场竞争能力，保持可持续发展，扩大优势银行的经营规模和空间，提升银行业的整体竞争能力。
三是借助上市优势，全面增强激励和约束机制，吸引人才。积极探索试行员工持股和股票期权制度，把职工收入福利与银行经营业绩挂起钩来，使经营者的行为服从于银行的长远发展利益，激励和留住人才。
四是借助金融创新，逐步扩大经营活动空间。目前，我国在金融领域实行分业经营、分业管理，银行不能混合经营。但是，上市银行既具有特殊的银行性质，也具有一般的上市公司属性。在国家允许企业进入股市的情况下，相对来说，上市银行在金融创新上具有更进一步的优势。如：加强与证券公司在银证业务上的全面合作和联动；积极探索与其他上市银行建立战略投资者关系；在监管部门的指导协调下，积极与境内外的证券、保险等机构进行业务合作，开发一些与证券市场相关的中间业务，如证券投资基金托管、代理开放式基金业务、代客理财业务等。
通过上述措施将进一步提高公司的营运和管理能力，使公司能够在一个更高的层次上与同业进行竞争，以形成始终充满活力的、能够经受住跨国银行冲击的竞争能力。
（七）新年度业务发展计划
1、今后五年公司发展要点与目标
公司未来五年发展的总体目标是：以我国加入WTO 为契机，在五年过渡期内分步实施和完成银行转型，率先实现国际化接轨；通过有效的资产运营和资本运作，在确保效益、质量的前提下，实现银行的跨越式发展。
——公司的业务发展将立足国内发达地区，兼顾中西部地区，适度发展海外华人地区，借助国际战略合作伙伴优势，融入全球网络体系；积极运用高新技术，大力建设虚拟网络，提供多种业务平台，使客户能够更方便、更安全、更经济地进行金融交易。
——公司将在发展中形成和突出四个特色：即稳健经营快速发展的经营特色；为成功企业和成功个人服务的市场特色；真情化、一站式的服务特色；建设学习型组织、实现个人和银行共同发展的办行特色。
——各项业务发展速度保持在同类型股份制商业银行的平均水平以上；规划期末全行总资产规模力争达到4000 亿元以上。
——资本充足率保持在8%以上，力争达到12%。
——不良贷款比例严格控制在5%以下。
——资产收益率保持在0.8%以上；净资产收益率保持在10%以上。
——争取获得国际知名评级机构的国家主权级或以上的评级；按核心资本排名，进入全球200 家最大商业银行之列。
2、新年度业务发展指导方针
根据中央金融工作会议要求和今年货币政策以及中国人民银行的监管精神，2002 年公司新年度业务发展的指导思想是：认真贯彻中央经济工作会议和金融工作会议精神，坚持以改革和发展为主题，以转型和再造为主线，以创新和科技为动力，以规范和稳健为保障，以提高效益和质量为根本目的，努力使公司率先与国际通行准则相接轨，全面完成今年的各项目标和任务。
3、新年度经营目标
——全年实现净利润力争达到10.6 亿元。
——总资产规模力争超过2200 亿元，增长27%。
——总存款余额力争达到2000 亿元，增长26%，存贷比控制在70％左右。
——年末不良资产比例力争控制在6.5%以内。
——经中国人民银行批准，年内争取开设4～5 家分行。
4、新年度公司主要措施
一是明确全行奋斗目标，抓紧落实发展规划。即以我国加入WTO 为契机，在五年过渡期内分步实施和完成银行转型，率先实现与国际商业银行运行惯例相接轨；通过有效资产运营和资本运作，在兼顾质量、效益的前提下，努力在综合竞争力方面逐步成为我国股份制商业银行的领头羊。
二是坚持效益优先，加强财务管理。在突出效益优先、平衡风险的基础上，今年进一步理顺全行资金财务管理体制和运行机制，实行财务集中核算，加强预算管理和流动性管理， 改革内部资金定价机制， 不断提高资金的利用效果和全行整体利润水平。
三是加强分类指导，开展重点营销。为了适应入世后的环境变化和竞争状况，在营销上，我们继续坚持以客户为中心，完善整体营销和客户经理机制，集中有限资源，开展重点营销，积极发展特色业务、兴办特色银行，确保全行各项业务快速稳健发展。
四是整合营销渠道，发挥网络优势。即对现有的营销渠道，包括有形网点、东方卡、网上银行、电话银行、自助银行等，进行全面整合；优先在长江三角洲、珠江三角洲、环渤海经济圈等重点发展区域开设分支机构，同时通过合并、撤消、迁址等办法，调整布局，对一些业务量不足，盈利水平低的营业网点，要进行精简撤并；进一步加强支行建设，充分发挥和调动支行的积极性。
五是创新服务手段，实施科技兴行。全力推进新系统的建设，调动行内外一切有利资源，全面开展系统建设的技术实施工作，切实抓好年内重点项目的开发和建设，进一步挖掘和完善网上银行功能，为个人客户提供转帐、支付、理财服务等，努力完善产品开发机制，探索信息科技运营新机制，为全行新一轮的发展创造条件。
六是坚持稳健经营，防范金融风险。从严治行，把防范金融风险、打击金融犯罪作为全行的重要工作，充分发挥风险管理委员会的职能和作用，对全行各类风险业务进行全过程的指导、组织和检查；对风险部位、风险环节进行识别、审查、评价、监控。对资金业务、金融机构业务等明确业务运作权限，建立和完善综合授信和授权制度体系，全面推行贷款五级分类管理，并把五级分类渗透到信贷管理的全过程，严格五级分类的检查标准，保证五级分类的准确性和客观性，真实反映贷款质量。加强贷款检查，并以五级分类为依托，确定各行风险资产分类的准确程度，进一步做好不良资产的化解清收。今年要重点对贷款“三查”制度执行情况和授权授信制度执行情况进行专项稽核，积极探索建立计算机稽核的管理模式和探索建立以风险为基础的稽核评价体系，继续推进稽核特派工作的深入开展，向部分行派出稽核特派员及其助理人员。
七是加强班子建设，加快开发人力资源。岢值虏偶姹福岢治搴暮＃凑兆ㄒ到峁挂侠怼⒅恫愦我岣摺⒛炅湟纬商荻拥囊螅徊降髡涫岛米苄兄澳芎头中械牧斓及嘧樱蝗嫱平耸轮贫雀母铮忧烤赫细谥啤⑷纹谥啤⒏ㄖ凹吨频戎贫鹊耐菩校嬲龅礁刹俊澳苌夏芟隆薄ⅰ澳芙艹觥保患涌烊瞬乓⒖⒑团嘌哟笠哂泄室幸稻芾砭母呒度瞬诺牧Χ取？ 八是营造学习氛围，弘扬企业文化。在“笃守诚信、创造卓越”的浦发理念指导下，浦发银行办成一个学习型组织；通过激励、考核、交流、示范等措施，建立知识传播和共享机制，形成银行内部良好的学习氛围，熟悉国际商业银行新的经营理念和管理方法，更新观念，立足结合，注重实效。
（八）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
本公司董事会在报告期内有董事19 人；2001 年度共召开了五次董事会，情况如下：
（1）2001 年4 月26 日，公司在上海召开了“上海浦东发展银行股份有限公司第一届董事会第八次会议”，出席董事19 人，符合《公司法》和本公司章程的规定。全体监事列席会议，会议合法、有效。经表决，会议一致通过了以下决议：《公司2000 年度董事会工作报告》、《公司2000 年度业务经营报告》、《公司2000 年年度报告》及其《摘要》、《公司2000 年度财务决算和2001 年度财务预算报告》、《关于调整公司呆帐准备金计提政策的议案》、《公司董事会议事规则》、《关于续聘大华会计师事务所的议案》、《关于聘任安永会计师事务所的议案》、和《关于召开公司2000 年度股东大会的议案》。上述情况和决议，公司于2001 年4 月27 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上进行了公告。
（2）2001 年8 月2 日，公司在上海召开第一届董事会第九次会议。出席董事17 人，符合《公司法》和本公司章程的规定，会议合法、有效。公司监事和部分高级管理人员列席了本次会议。会议一致通过如下决议：《关于前次募集资金使用情况的说明》、《关于公司符合增发A 股条件的议案》、《关于公司2001 年度公募增发人民币普通股的议案》《公司增发新股募集资金用途可行性的议案》、《关于聘请此次增发新股中介机构的议案》、《关于公司召开2001 年第一次临时股东大会的议案》、《关于公司2000 年利润分配方案及2001 年利润分配政策的议案》、《关于公司分支机构发展规划的议案》、《关于公司职工住房内部借款方案的议案》。上述情况和决议，公司于2001 年8 月3 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上进行了公告。
（3）2001 年8 月20 日，公司在上海召开第一届董事会第十次会议。出席会议董事19人，符合《公司法》和本公司章程的规定，会议合法、有效。公司监事和部分高级管理人员列席了本次会议。经审议，并逐项表决，会议一致通过如下决议：《公司2001 年度中期报告及其摘要》、《公司2001 年度增发新股发行价格确定方式的决议》及《关于调整公司有关会计政策的决议》。上述情况和决议，公司于2001 年8 月21 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上进行了公告。
（4）2001 年10 月26 日，公司在上海召开第一届董事会第十一次会议。出席会议董事19 人，符合《公司法》和本公司章程的规定，会议合法、有效。公司监事和部分高级管理人员列席了本次会议。会议审议并一致通过《公司2001 年第三季度报告》。上述情况和决议，本公司于2001 年10 月27 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上进行了公告。
（5）2001 年12 月20 日，公司在上海召开第一届董事会第十二次会议。出席会议董事19 人，符合《公司法》和本公司章程的规定，会议合法、有效。公司监事和部分高级管理人员列席了本次会议。会议经审议并一致通过《关于修订<行长工作细则>的决议》、《关于修订<上海浦东发展银行股份有限公司呆帐核销管理办法>的决议》、《关于同意公司核销呆帐贷款的决议》、《关于公司投资中国银联公司的决议》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
公司2001 年度第一次临时股东大会通过的《关于公司2001 年度公募增发不超过30000万股人民币普通股的议案》，目前尚处在向中国证监会申报审核过程中。
（九）公司利润分配预案或资本公积金转赠股本预案
1、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
根据公司聘任的大华会计师事务所出具的无保留意见的审计报告，公司2001 年年度可分配利润为7.3 亿元，根据2000 年度股东大会决定的2001 年利润分配政策，公司拟定2001 年度预分配方案如下：
（1）按当年度税后利润10%的比例提取法定盈余公积，共计7306.4 万元；
（2）按当年度税后利润10%的比例提取法定公益金，共计7306.4 万元；
（3）按当年度税后利润10%的比例提取一般任意盈余公积，共计7306.4 万元；
（4）分配普通股股利每10 股派发2 元人民币（含税），应付股利共计4.82 亿元；
（5）公司拟以资本公积转增股本，每10 股转增5 股
该预案须经公司2001 年度股东大会审议通过后两个月内实施。
2、预计2002 年度的利润分配政策
（1）分配次数：不少于一次；
（2）分配比例：公司本年度未分配利润全部转入2002 年度分配。2002 年度实现的净利润用于分配的比例不低于35%。
（3）分配形式：采用派现方式，不送股也不进行资本公积金转增股本。
第九节 监事会报告
一、公司监事会工作开展情况
报告期内监事会共召开五次会议，主要内容如下：
（一）4 月26 日，公司召开了第一届监事会第五次会议，会议议题及决议是：关于2000 年度公司监事会工作报告的决议、关于通过2000 年度报告及报告摘要的决议、关于通过公司2000 年度财务预算和2001 年财务预算报告事项的决议、关于通过公司董事和高级管理人员依法履行职务的决议。
（二）5 月28 日，公司监事会成员出席了2000 年度股东大会，审议并通过如下决议：2000 年度公司董事会工作报告、2000 年度公司监事会工作报告、公司2000 年度财务决算和2001 年度财务预算报告。
（三）8 月2 日，公司召开了第一届监事会第六次会议，会议议题及决议是：关于前次募集资金使用情况说明的决议、关于公司2000 年度利润分配方案及2001 年度分配政策说明的议案。
（四）8 月20 日，公司召开了第一届监事会第七次会议，会议议题及决议是：关于公司2001 年中期报告及摘要的决议。
（五）2001 年9 月5 日，公司监事会成员出席了2001 年第一次临时股东大会。大会经过表决通过了公司增发不超过30000 万股普通股的议案。
（六）10 月26 日，公司召开了第一届监事会第八次会议，会议议题及决议是：关于通过公司2001 年第三季度报告的决议。
（七）12 月20 日，公司召开了第一届监事会第九次会议，会议议题及决议是： 关于通过公司修订《上海浦东发展银行呆帐核销管理办法》、《公司核销呆帐贷款的议案》。
（八）为了进一步加强财务管理和担保性业务的监督，根据上海市国有资产管理办公室有关规定，监事会督促组织风险管理部门、资金财务部门对本公司对外投资及涉外担保业务进行了专项检查。检查结果表明，公司开展经营性投资业务和担保业务，均严格遵循央行有关规定办理。
（九）为进一步完善法人治理结构，形成企业内部制衡机制，公司监事会向本行经营班子提出的强化内部稽核管理体制，实行稽核特派员制度的建议，已被采纳。2001 年度已分别向京、津、沪、宁、杭等五个分行派出了稽核特派员，其工作进展顺利，并取得了初步成效。
（十）为加强对经营管理者的经营责任的审计工作，部分监事积极参与了内审稽核部门对公司高级管理人员的离任稽核，发挥了内控监督及“一审多效”的职能作用。
二、监督本公司依法经营情况
公司监事会审查后认为：报告期内本公司依法经营、规范管理、经营业绩客观真实，内控管理工作的深度和广度有了较大的发展和提高；公司经营决策程序合法，董事及其他高级管理人员在业务经营及管理过程中无任何违法违规违章行为，也无任何损害股东利益之行为。
三、监督本公司财务状况
本监事会经认真审查公司2001 年度会计财务状况及会计事务所出具的审计报告后认为：报告期内本公司财务报告真实反映了公司财务状况及经营成果，大华会计师事务所有限公司、安永会计师事务所出具的审计报告无任何保留或拒绝表示意见。
四、监督本公司募集资金的投入使用情况
1999 年本公司上市募集的资金总计39.55 亿元人民币，按中国人民银行的批复认定，已全部用于充实公司资本金，募集资金的实际投入项目和用途与招股说明书中所承诺的一致。公司严格根据募股资金使用计划，合理运用募股资金。
公司在本报告期内没有募集资金。
五、股东大会决议执行情况。
公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，监事会没有任何异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。
六、报告期内，本公司无内幕交易，无损害股东权益及造成公司资产流失之行为；公司的关联交易公平，没有损害本公司的利益。
七、大华会计师事务所、安永会计师事务所出具了无保留意见的审计报告，审计报告真实、客观、准确地反映了公司财务状况。
第十节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项：
报告期内，本公司没有对经营产生重大影响的诉讼仲裁事项。截止2001 年12 月31日，本公司作为原告已起诉尚未判决的诉讼有43 笔，涉及金额为人民币54450.48 万元。本公司无作为被告的重大诉讼仲裁案件。已在2001 年中报和第3 季度季报中披露的未决诉讼案件情况：
1、上海裕群实业有限公司诉本公司下属上海地区总部虹口支行不当得利一案，目前法院判决和裁定已生效，本公司虹口支行不承担责任。
2、上海永邦房地产开发经营总公司诉本公司下属上海地区总部虹口支行不当得利一案，目前法院和解撤诉裁定已下达，本公司虹口支行不承担责任。
3、无锡兴达制衣厂诉本公司下属南京分行加工承揽纠纷一案，目前处于再审中，执行程序已中止。
二、重大关联交易事项
本公司的关联方主要指：占本公司注册资本金5%以上的股东单位，即上海实业（集团）有限公司、上海国际信托投资公司、上海久事公司以及本公司的对外投资（控制及联营公司）单位，即：上海市外高桥保税区新发展有限公司（存在联营关系，股权转让工作正在进行之中）、华一银行（存在联营关系）。
1、本公司没有控制关系的关联方。
2、不存在控制关系的关联方及交易情况见下表：
单位:人民币千元
企业名称 2000 年末贷款/ 2000 年度利息
拆放余额 收入金额
上海实业（集团）有限公司 41,385 1,621
上海国际信托投资公司 - 5,259
上海久事公司 - -
上海市外高桥保税区新发展有限公司 148,986 15,023
华一银行 165,540 217
上海国有资产经营公司 - -
企业名称 2001 年末贷款/ 2001 年年度利息
拆放余额 收入金额
上海实业（集团）有限公司 41,383 1,041
上海国际信托投资公司 -
上海久事公司 -
上海市外高桥保税区新发展有限公司 140,704 6,911
华一银行 198,641 521
上海国有资产经营公司 50,000 496
说明：上述贷款系按人民银行规定的贷款利率发放，拆放系按同业拆借市场利率拆放。所有关联方贷款、资金拆借均正常还本付息，对本行的经营和利润没有任何负面影响。其中上海市外高桥保税区新发展有限公司是上海市外高桥保税区开发（控股）公司和本公司于1993 年9 月合资成立，注册资金3.8077 亿元人民币， 本公司投资1.8277 亿元人民币，占注册资本的48％。公司从事规划范围内土地和基础设施的成片开发、土地使用权的出、转让以及配套的投资咨询等业务，有关该公司的股权转让工作正在办理之中。
三、重大合同及其履行情况
1、重大托管、承包、租赁事项：本报告期内没有发生重大托管、承包、租赁事项。
2、重大担保：报告期内，公司除中国人民银行批准的经营范围内的金融担保业务外，无其他需要披露的重大担保事项。
3、委托理财：本报告期内公司不存在委托理财事项。
4、其他重大合同（含担保等）及其履行情况：报告期内公司各项业务合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。
四、报告期内公司聘请大华会计师事务所有限公司负责公司审计工作。根据中国证监会的有关规定，董事会委托安永会计师事务所负责对公司按国际通行会计和信息披露准则编制的补充财务报告进行审计。
公司最近两年支付给大华会计师事务所有限公司的财务审计费用情况如下：
2001 年 2000 年 备注
金额 110 万元 110 万元 公司不承担差旅费
公司最近两年支付给安永会计师事务所有限公司的财务审计费用如下：
2001 年 2000 年 备注
金额 110 万元 110 万元 公司不承担差旅费
五、报告期内，本公司董事、监事及高级管理人员无受监管部门处罚情况发生。
六、公司报告期内发生的重大事件
1、根据中国人民银行银复(2001)148 号文件批复和香港金融管理局的批准，公司于2001 年11 月获准设立香港代表处。经过两个月的积极筹备，公司香港代表处于2002 年1月21 日正式开业。公司将以香港代表处为窗口，进一步推进公司国际化战略。
上述情况公司已于2001 年11 月22 日和2002 年1 月21 日在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上进行了披露。
2、公司于2001 年8 月10 日获悉，公司第一大股东上海市财政局与上海国有资产经营有限公司签订《股权转让协议书》，拟转让其持有的公司国家股股权19900 万股（占公司总股本的8.26%）。此次国家股划转事宜，于2001 年11 月得到了中华人民共和国财政部(财企[2001]683 号)和上海市国有资产管理办公室(沪国资预[2001]448 号)的批准。此次股权划转后，上海国有资产经营有限公司成为公司第一大股东。此次股权转让对公司的股本结构和总股本没有影响。
上述情况公司已于2001 年8 月11 日、12 月1 日在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上分别刊载了提示性公告和第一大股东变更公告。
3、根据2001 年5 月财政部下发的《金融企业呆帐准备提取及呆帐核销管理办法》（财金[2001]127 号文）规定，公司于2001 年12 月20 日召开第一届董事会第十二次会议，会议审议并一致同意《公司核销呆帐贷款》的议案，核销的呆帐贷款共7.2 亿元，相应的应收利息一并转销。
七、公司名称和股票简称没有改变。
八、公司或持股5%以上的股东没有在指定的报刊或网站上披露承诺事项。
第十一节 财务报告（见附件一）
第十二节 备查文件
一、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
三、载有本公司董事长亲笔签名的年度报告正文。
四、报告期内本公司在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》公开披露过的所有文件正本及公告原件。
五、《上海浦东发展银行股份有限公司章程》。
第十三节 附件
一、财务会计报告。
二、补充财务报告。
三、上海浦东发展银行关于内控制度完整性、合理性、有效性的说明。
四、内部控制评价报告。
董事长签名： 张广生
上海浦东发展银行股份有限公司董事会
二○○二年三月十九日
审计报告
华业字（2002）第10 号
上海浦东发展银行股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表、2001 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》和《金融企业会计制度》的规定；在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31日的财务状况以及2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱蕾蕾
徐艳
中国·上海·昆山路146 号 2002 年3 月19 日
资产负债表
2001年12月31日
单位名称：上海浦东发展银行股份有限公司货币 单位：人民币千元
资产 行次 附注 2001年12月31日 2000年12月31日
流动资产:
现金及银行存款 1 1 862,009 637,015
贵金属 2
存放中央银行款项 3 2 20,586,065 19,758,895
存放同业款项 4 3 1,878,606 1,033,780
存放联行款项 5 - -
存放系统内款项 6 - -
拆放同业 7 4 11,997,837 10,344,959
拆放金融性公司 8 5 46,400 309,539
短期贷款 9 6 68,372,185 51,769,081
进出口押汇 10 7 216,560 149,048
议付信用证款项 11 - -
应收利息 12 8 4,902 19,027
其他应收款 13 9 961,411 936,484
贴现 14 10 7,369,147 3,097,685
短期投资 15 11 6,476,754 4,711,452
委托贷款及委托投资 16 - -
买入返售证券 17 12 4,410,000 3,140,000
待摊费用 18 - -
一年内到期的长期债券投资 19 13 4,430,208 1,217,156
一年内到期的其他长期投资 20 - -
其他流动资产 21 14 239,166 297,195
流动资产合计 22 127,851,250 97,421,316
长期资产:
中长期贷款 23 15 13,866,865 7,405,245
逾期贷款 24 16 1,222,051 3,324,550
呆滞贷款 25 17 5,760,079 3,570,627
呆帐贷款 26 18 107,696 581,054
减:贷款呆帐准备 27 19 4,223,661 4,535,009
长期债券投资 28 20 22,705,649 14,614,306
长期股权投资 29 21 553,097 551,795
长期投资净额 30 21 23,258,746 15,166,101
固定资产原价 31 22 3,820,290 3,242,516
减:累计折旧 32 22 781,056 543,750
固定资产净值 33 3,039,234 2,698,766
减:固定资产减值准备 34 - -
固定资产净额 35 22 3,039,234 2,698,766
在建工程 36 23 624,226 666,907
固定资产清理 37 673 961
长期资产合计 38 43,655,909 28,879,202
无形、递延及其他资产：
无形资产 39 24 199,078 175,904
长期待摊费用 40 25 464,826 437,021
待处理抵债资产 41 26 100,158 86,847
其他长期资产 42 27 92,941 1,378,410
无形资产及其他资产合计 43 857,003 2,078,182
递延税项：
递延税款借项 44 28 1,326,521 1,361,991
资产总计 60 173,690,683 129,740,691
负债及股东权益 行次 附注 2001年12月31日 2000年12月31日
流动负债：
短期存款 61 29 71,835,470 55,688,745
短期储蓄存款 62 30 4,922,804 2,714,056
财政性存款 63 24,179 2,205
向中央银行借款 64 31 459,799 167,760
同业存放款项 65 32 10,455,585 8,593,204
联行存放款项 66 - -
系统内存款 67 - -
同业拆入 68 33 1,174,403 658,235
卖出回购证券款 69 419,000 2,630,000
汇出汇款 70 1,293,000 1,413,792
应解汇款及临时存款 71 937,849 709,342
委托资金 72 35 2,267 1,749
存入短期保证金 73 34 12,141,169 6,607,078
应付利息 74 36 878,011 684,140
应付工资 75 11,954 487
应付福利费 76 34,563 23,000
应交税金 77 38 254,611 -148,901
应付股利 78 39 482,510 570
其他应付款 79 37 2,475,718 1,779,952
预提费用 80 - -
递延收益 81 - -
发行短期债券 82 - -
一年内到期的长期负债 83 - -
其他流动负债 89 40 67,028 87,938
流动负债合计 90 107,869,920 81,613,352
长期负债：
长期存款 91 41 48,236,719 32,553,957
长期储蓄存款 92 42 9,817,795 7,445,990
存入长期保证金 93 43 353,036 408,317
转贷款资金 94 - -
发行长期债券 95 - -
长期应付款 96 - -
其他长期负债 99 44 346,546 1,232,286
长期负债合计 100 58,754,096 41,640,550
递延税项:
递延税款贷项 101 -
负债合计 105 166,624,016 123,253,902
所有者权益：
股本 107 45 2,410,000 2,410,000
资本公积 108 46 3,890,037 3,890,037
盈余公积 109 47 737,182 517,990
其中：公益金 110 47 188,458 115,394
未分配利润 111 48 29,448 -331,238
股东权益合计 112 7,066,667 6,486,789
减：待处理财产净损失 113 - -
股东权益净额 115 7,066,667 6,486,789
负债及股东权益总计 121 173,690,683 129,740,691
注：所附会计报表附注为本会计报表的组成部分
法定代表人：张广生 行长：金运 财务负责人：王红兵 制表人：傅能
利润及利润分配表
2001年度
单位名称：上海浦东发展银行股份有限公司货币 单位：人民币千元
项目 行次 附注 2001年度 2000年度
一、营业收入 1 49 7,185,254 5,710,415
利息收入 2 4,783,767 3,502,379
金融机构往来收入 3 1,019,151 898,173
手续费收入 4 157,890 104,053
汇兑收益 5 80,908 52,793
投资收益 6 50 1,092,436 1,136,285
其他营业收入 7 51,102 16,732
二、营业支出 10 5,389,908 4,399,040
利息支出 11 2,515,730 1,851,898
金融机构往来支出 12 424,294 400,800
手续费支出 13 53,347 48,044
营业费用 14 1,656,552 1,383,480
汇兑损失 15 70 14,834
其他营业支出 18 739,915 699,984
三、营业税金及附加 19 51 348,253 322,019
四、营业利润 20 1,447,093 989,356
加：营业外收入 21 52 9,153 6,693
减：营业外支出 22 53 15,534 4,929
五、利润总额 23 1,440,712 991,120
减：所得税 24 378,834 194,087
六、净利润 25 1,061,878 797,033
加：年初未分配利润 26 -331,238 -1,128,271
盈余公积转入 27 - -
七、可供分配的利润 28 730,640 -331,238
减：提取法定盈余公积 29 73,064 -
提取法定公益金 30 73,064 -
八、可供股东分配的利润 31 584,512 -331,238
减：应付优先股股利 32 - -
提取任意盈余公积 33 73,064 -
应付普通股股利 34 482,000 -
转作股本的普通股股利 35 - -
九、未分配利润 36 29,448 -331,238
注：所附会计报表附注为本会计报表的组成部分
法定代表人：张广生 行长：金运 财务负责人：王红兵 制表人：傅能
现金流量表
2001年度
编制单位：上海浦东发展银行股份有限公司货币 单位：人民币千元
项目 行次 附注 金额
一．营业活动产生的现金流量
因经营活动而产生的现金流量 1
收到的贷款利息 2 4,797,934
金融企业往来收入收到的现金 3 1,019,151
手续费收入收到的现金 4 157,890
经营性债券投资收益收到的现金 5 349,080
汇兑净收益收到的现金 6 80,908
现金流入小计 7 6,404,963
支付的存款利息 8 2,321,859
金融企业往来支出支付的现金 9 424,294
手续费支出支付的现金 10 53,348
支付给职工以及为职工支付的现金 11 708,764
其他营业费用支付的现金 12 722,396
支付的营业税金及附加款 13 326,128
支付的所得税款 14 -29,822
其他营业净支出支付的现金 15 3,079
营业外净支出支付的现金 16 7,904
现金流出小计 17 4,537,950
因经营活动而产生的现金流量净额 18 1,867,013
经营性资产的减少（增加） 19 -
缴存中央银行准备金 20 -2,060,226
存放同业 21 -
拆放同业及金融性公司 22 -2,163,238
贷款 23 -23,374,847
贴现 24 -4,271,462
进出口押汇 25 -67,512
已核销呆帐贷款及利息收回 26 50,068
经营性债券投资 27 -1,695,541
买入返售证券 28 -1,270,000
长期待摊费用 29 -211,984
其他资产 30 1,287,027
其他应收暂付款减少收回的现金 31 -44,203
经营性资产的减少（增加）小计 32 -33,821,918
经营性负债的增加（减少） 33 -
向央行借款 34 292,039
同业间存放 35 1,862,381
同业及金融性公司拆入 36 516,168
卖出回购证券 37 -2,211,000
存款 38 36,660,520
保证金 39 5,478,810
委托存款 40 518
其他负债 41 -906,651
其他应付暂收款减少流出的现金 42 542,241
经营性负债的增加（减少）小计 43 42,235,026
流动资金变动产生的现金流量净额 44 8,413,108
营业活动产生的现金流量净额 45 10,280,121
二．投资活动产生的现金流量 -
收回投资所收到的现金 46 -
投资性债券投资收益收到的现金 47 551,665
投资性债券投资减少收回的现金 48 1,197,420
分得股利或利润所收到的现金 49 20,682
处置固定资产、无形资产而收到的现金 50 10,278
现金流入小计 51 1,780,045
投资性债券投资增加流出的现金 52 12,401,514
购建固定资产、无形资产所支付的现金 53 595,258
权益性投资支付的现金 54 -
现金流出小计 55 12,996,772
投资活动产生的现金流量净额 56 -11,216,727
三．融资活动产生的现金流量 -
发行股票所收到的现金 57 -
发行债券所收到的现金 58 -
现金流入小计 59 -
收回发行债券所支付的现金 60 -
偿付利息所支付的现金 61 -
分配股利或利润所支付的现金 62 60
现金流出小计 63 60
融资活动产生的现金流量净额 64 -60
四．汇率变动对现金的影响额 65 -69
五．本期现金及现金等价物净增加额 66 -936,735
补充资料 行次 附注 金额
1.不涉及现金流量的投资和融资活动 -
以固定资产偿还债务 67 -
以投资偿还债务 68 -
以固定资产进行投资 69 -
不涉及现金流量的投资和融资活动金额 70 -
２．将净利润调整为因经营活动而产生的现金流量 -
净利润 71 1,061,878
加：计提的坏帐准备 72 2,837
计提的贷款呆帐准备 73 393,142
计提的长期投资减值准备 74 -
固定资产折旧 75 260,111
无形资产、递延资产及其他资产摊销 76 194,158
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 77 -1,522
（减：收益）
投资损失（减：收益） 78 -743,713
投资、筹资活动产生的汇兑损益 79 70
递延税款贷项(减:借项) 80 35,471
经营性应付项目的增加（减：减少） 81 620,414
经营性应收项目的减少（减：增加） 82 14,167
其他 83 30,000
因经营活动而产生的现金流量净额 84 1,867,013
３．现金及现金等价物净增加情况： -
现金及现金等价物的期末余额 85 59 22,105,671
减：现金及现金等价物的期初余额 86 59 23,042,406
现金及现金等价物净增加额 87 -936,735
注：所附会计报表附注为本会计报表的组成部分
法定代表人：张广生 行长：金运 财务负责人：王红兵 制表人：傅能
一、公司的基本情况
1、公司的历史沿革
上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“本公司”）为1992 年8 月28日经中国人民银行总行以银复（1992）350 号文批准设立的股份制商业银行，1992 年10 月19 日由上海市工商行政管理局颁发法人营业执照，1993年1 月9 日正式开业。1999 年9 月23 日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[1999]第127 号文批准，本公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）股票4 亿股，每股发行价为人民币10 元，并于1999 年11 月10日上市交易。2000 年12 月27 日由上海市工商行政管理局换发法人营业执照，注册号为3100001001236，经营金融业务许可证为银金管字B11512900001 号，现法定代表人为张广生。本公司现注册资本为人民币24.1 亿元，业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字（99）第1108 号验资报告。
2、公司所属行业性质和业务范围
行业性质：金融业。
经营范围：经中国人民银行批准的商业银行业务。
3、主营业务和提供的劳务
吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；同业拆借；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保险箱业务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；同业外汇拆借；外汇票据的承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；结汇、售汇；代理买卖股票以外的外币有价证券；代客外汇买卖；资信调查、咨询、见证业务；经中国人民银行批准经营的其他服务。
二、会计政策、会计估计
1、公司目前执行的会计准则和会计制度
会计准则：《企业会计准则》及相关的具体会计准则
会计制度：存贷款业务，执行《金融企业会计制度》和《公开发行证券的
商业银行有关业务会计处理补充规定》及其他相关规定；其他业务，执行《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日。
3、记帐本位币：人民币；对外币采用分帐制核算，以原币记帐。
4、记帐基础：权责发生制； 计价原则：历史杀尽？ 5、外币业务折算方法
由于本公司对各币种采用分帐制核算，外币业务发生时均以原币记帐，因此无外币业务的折算问题。
6、外币会计报表的折算方法
平时将所有资产负债表和利润表项目按上年末决算牌价折算成人民币；年末将所有资产负债表和利润表项目按年末外汇市场汇价作为决算牌价折算成人民币，各年度汇率变动影响作为各报表项目中的汇率变动影响反映，其差额转入“汇兑损益”。
7、编制现金流量表时现金等价物的确定标准
根据银行业的特点，本公司的现金等价物包括存放中央银行备付金、存放同业款项和合同期限在三个月以内的拆放同业。
8、贷款分类方法
（1）短期及中长期贷款的分类依据
按贷款的发放期限之长短确定。凡期限在１年以内（含１年）的贷款作短期贷款，期限在１年以上的贷款作中长期贷款。
（2）逾期贷款的划分依据
因借款人原因到期（含展期后到期）不能归还的贷款；或贴现业务因汇票承兑人不能按期支付，并且贴现申请人帐户存款不足，于到期日即转为逾期贷款，逾期满半年即转为呆滞贷款。
9、呆帐核算方法
（1）呆帐的确认标准
本公司经采取所有可能的措施和实施必要的程序之后，凡符合下列条件之一，造成本公司确实无法收回的债权及股权列为呆帐：
A：借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散，并终止法人资格，本公司对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权；
B：借款人死亡，或者依照《中华人民共和国民法通则》的规定宣告失踪或者死亡，本公司依法对其财产或者遗产进行清偿，并对担保人进行追偿后，未能收回的债权；
C：借款人遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，或者以保险赔偿后，确实无力偿还的部分或全部债务，本公司对其财产进行清偿和对担保人进行追偿后，未能收回的债权；
D：借款人和担保人虽未依法宣告破产、关闭、解散，但已完全停止经营活动，被县级及县级以上工商行政管理部门依法注销、吊销营业执照，终止法人资格，本公司对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权；
E：借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债务，又无其他债务承担者，本公司经追偿后确实无法收回的债权；
9、呆帐核算方法（续）
（1）呆帐的确认标准（续）
F：由于借款人和担保人不能偿还到期债务，本公司诉诸法律，经法院对借款人和担保人强制执行，借款人和担保人均无财产可执行，法院裁定终结执行或终止执行后，本公司仍无法收回的债权；
G：开立信用证、办理承兑汇票、开具保函等发生垫款和银行卡发生透支时，凡申请人、持卡人和保证人由于上述A 至F 的原因，无法偿还垫款及透支款，本公司经追偿后仍无法收回的垫款和透支；
H：按照国家法律法规规定具有投资权的本公司的对外投资，由于被投资企业依法宣告破产、关闭、解散，并终止法人资格的，本公司经清算和追偿后仍无法收回的股权；
I：经国务院专案批准核销的债权；
以上确实不能收回的呆帐，报经董事会/股东大会批准后作为呆帐核销。
（2）贷款呆帐损失的核算方法：备抵法
贷款呆帐准备计提范围为本公司各项信贷资产，包括：贷款、银行卡透支、贴现、银行垫款、进出口押汇等债权。
A：一般呆帐准备：按贷款余额的1％计提
B：补充呆帐准备：对呆帐贷款余额除计提1％的一般呆帐准备外，补充计提99％的补充呆帐准备
C：专项呆帐准备：以本公司信贷资产按风险分类（五级分类）的结果为基础，结合实际情况充分评估可能存在的损失，分析确定各类信贷资产应计提呆帐准备的总额，在扣除已经计提的一般呆帐准备和补充呆帐准备后，不足部分以计提专项呆帐准备的形式予以补足；
9、呆帐核算方法（续）
（2）贷款呆帐损失的核算方法（续）
提取的贷款呆帐准备计入当期损益，发生贷款呆帐损失，冲减已计提的贷款呆帐准备。已核销的贷款呆帐损失以后又收回的，其核销的贷款呆帐准备则予以转回。
10、坏帐损失的核算方法
（1）坏帐的确认标准
凡符合下列条件之一，造成本公司不能按期收回的其他应收款和其他流动资产可以列作坏帐：
A：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
B：因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项；
C：挂帐时间在3 年以上仍无法收回的应收款项；
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会/股东大会批准后作为坏帐核销。
（2）坏帐准备的具体核算方法：备抵法。其中：
A：应收利息：本公司期末应收利息的帐龄均为90 天以内，超过90 天的均已转表外，因此按应收利息期末余额的0.3%计提坏帐准备；
B：其他应收款：按个别认定计提坏帐准备；
C：其他流动资产：包括拆出资金，按个别认定计提坏帐准备。
11、短期投资核算方法
短期投资按取得时的实际成本计价；在转让或到期兑付时确认投资收益。期末按成本与市价孰低法计价。
12、买入返售证券和卖出回购证券计价方法
按取得时的实际成本和收到时的实际金额计价。
13、长期投资核算方法
（1）长期债权投资的核算方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则计算应计利息，债券投资溢/折价按受益年限平均摊销；
（2）长期股权投资的核算方法
A：对金融企业的长期股权投资
按投资时实际支付的价款入帐。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上的，或虽投资不足20％但有重大影响的，按权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或投资虽在20％以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；
B：对非银行金融机构和企业的长期股权投资
根据《中华人民共和国商业银行法》规定，本公司在中华人民共和国境内不得向非银行金融机构和企业投资；在其实施以前已向非银行金融机构和企业投资的，须进行脱钩。因此，该等长期股权投资均系按成本法核算；
13、长期投资核算方法（续）
（3）长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提及计提一般准备的方法。
A：逐项计提：根据《企业会计制度》，本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于长期股权投资帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类帐项；
B：一般准备：按年末长期股权投资原始出资额的1％差额计提。
14、固定资产核算方法
（1）固定资产标准为：①使用期限在一年以上的房屋及建筑物、机械设备、运输设备以及其他与生产经营有关的电器设备和电子计算机等；②单位价值在人民币2 千元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产经营主要设备的物品；
（2）固定资产分类：房屋建筑物、运输工具、大型电子计算机、一般电子计算机、电子设备、办公设备；
（3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的价值入帐。每年末/中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提；
（4）固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3％）制定其折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
15、在建工程核算方法
在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。每年末或中期报告期终了，对在建工程进行逐项检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。
16、无形资产计价、摊销和无形资产减值准备计提方法
（1）无形资产的计价方法：按购入时实际支付的价款计价；
（2）无形资产的摊销方法和年限：直线法，摊销年限如下；
A：从购入月份起按实际可使用年限平均摊销，实际可使用年限超过30 年的按30 年摊销；
B：从购入月份起按法定使用年限平均摊销；
C：从购入月份起按3 年平均摊销。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：于每年年末或中期报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。
17、长期待摊费用的摊销方法和摊销年限
（1） 各分支行开办费按实际发生额入帐，自其营业的当月一次性记入损益；
（2） 营业用房装修费支出按实际发生额入帐，从开始启用月份起按实际租赁期限和预计使用期限孰低平均摊销；
（3） 租赁费按实际租赁期限平均摊销。
18、债务重组中取得非现金资产的计价方法
各项资产涉及债务重组的，本公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组债权的帐面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值占非现金资产公允价值总额的比例，对重组债权的账面价值进行分配，以确定各项非现金资产的入账价值。
19、非货币性交易中换入资产的计价方法
各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费，加上所支付的补价（或减去所收到的补价并加上所确认的收益）作为换入资产的入账价值。如果同时换入多项资产，则按换入各项资产的公允价值与换入资产公允价值总额的比例，对换出资产的账面价值总额与应支付的相关税费进行分配，以确定各项换入资产的入账价值。
20、销售商品、提供劳务及让度资产使用权等日常活动取得的收入所采用的确认方法
（1）利息收入
A：各类贷款按权责发生制计息，其中：
根据财政部财会[2000]20 号文《关于印发<公开发行证券的商业银行有关业务会计处理补充规定>的通知》，本公司贷款逾期90 天及以上而未收回的，其应收未收利息停止计入当期利息收入，纳入表外核算；对已计入损益的应收未收利息，在其贷款本金逾期或应收利息挂帐超过90 天（不含90 天）的，冲减利息收入，转表外核算；发生应收利息逾期90 天（不含90 天）以上情况后，无论该贷款本金是否逾期，新发生的应收未收利息不再计入当期损益，在表外核算。表外核算的应计利息，应在实际收到该款项时确认为当期利息收入；
B：贴现利息收入在贴现业务发生时将按贴现票据的到期价值与所支付的票据贴现款项之间的差额，作为贴现利息，计入当期损益；
C：拆借利息收入按实际收到时确认利息收入，计入当期损益；
20、销售商品、提供劳务及让度资产使用权等日常活动取得的收入所采用的确认方法（续）
D：回售证券收入按实际收到时确认利息收入，计入当期损益；
（2）手续费收入：在实际收到款项时确认收入；
（3）其他营业收入：包括债券买卖收入、担保收入和其他收入，均在实际收到款项时确认收入。
21、所得税的会计处理方法：纳税影响会计法的债务法。
22、衍生金融工具计价方法、损益确认方法
（1） 衍生金融工具计价方法：本公司衍生金融工具除代客买卖外主要用于套期保值目的。为降低与客户进行交易带来的市场风险，本公司与第三者签订背靠背式的合约，有效转移了本公司在合同上的市场风险。衍生金融工具按实际收付金额计价，并在资产负债表外披露其名义价值和公允价值；
（2） 衍生金融工具损益确认方法：待正式交割时确认损益；
（3） 本公司确认套期保值的标准为：按本公司资产负债管理的要求，对外汇金融资产在汇率、利率、期限等上的不匹配进行套期保值。
23、会计政策、会计估计变更和重大会计差错的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响数
（1） 呆帐准备计提比例的调整：
根据中国证券监督管理委员会证监会计字[2001]60 号关于发布《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第5 号的通知，要求原中外双方审计中呆帐准备计提数额应一致，因此本公司从稳健原则出发，对原中外双方呆帐准备的差异作为法定财务报告估计不足本年度进行调整。
根据财政部发布的《具体会计准则－