中国国际贸易中心股份有限公司2005年半年度报告
一、重要提示
（一）本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
（三）公司半年度财务报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保留意见的
审计报告。
（四）公司负责人、董事长洪敬南先生，主管会计工作负责人及会计机构负责人、副总经理梁师麟
先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：中国国际贸易中心股份有限公司
公司英文名称：China World Trade Center Company Ltd.
公司英文名称缩写：CWTC Co., Ltd.
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：中国国贸
公司A股代码：600007
3、公司注册地址：北京市建国门外大街一号
公司办公地址：北京市建国门外大街一号
邮政编码：100004
公司国际互联网网址：http://www.cwtc.com
公司电子信箱：cwtc@cwtc.com
4、公司法定代表人：洪敬南
5、公司董事会秘书：吴荣柯
电话：010-65052288
传真：010-65053862
E-mail：dongmi@cwtc.com
联系地址：北京市建国门外大街一号
公司证券事务代表：常虹 董波 肖文胜
电话：010-65052288
传真：010-65053862
E-mail：dongmi@cwtc.com
联系地址：北京市建国门外大街一号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：北京市建国门外大街一号国贸行政楼七层董事会秘书处
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1997年10月15日
公司首次注册登记地点：北京市建国门外大街一号
公司法人营业执照注册号：1000001002788
公司税务登记号码：11010510002788－4
公司聘请的境内会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址:上海市淮海中路333号瑞安广场12层
（二）主要财务数据和指标
1主要会计数据和财务指标
单位:千元 币种:人民币
主要会计数据 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
流动资产 241,268 202,923 18.90
流动负债 980,954 718,638 36.50
总资产 4,734,621 4,496,241 5.30
股东权益（不含少数股东权益） 2,512,192 2,536,128 -0.94
每股净资产（元） 3.14 3.17 -0.94
调整后的每股净资产（元） 2.90 2.92 -0.59
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 132,068 109,412 20.71
扣除非经常性损益后的净利润 132,457 109,911 20.51
每股收益（元） 0.17 0.14 20.71
净资产收益率（%） 5.26 4.49 0.76
经营活动产生的现金流量净额 221,403 196,700 12.56
2扣除非经常性损益项目和金额
单位:千元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
违约罚款收入 315
处置固定资产净损失 -753
赞助支出 -99
其它 -42
所得税影响数 190
合计 -389
3按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及
每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.14 9.01 0.29 0.29
营业利润 7.66 7.54 0.24 0.24
净利润 5.26 5.18 0.17 0.17
扣除非经常性损益后的净利润 5.27 5.19 0.17 0.17
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
单位:股
本次变动增减（＋，－）
期初值 期末值
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 640,000,000 640,000,000
其中：
国家持有股份 0
境内法人持有股份 640,000,000 640,000,000
境外法人持有股份 0
其他 0
2、募集法人股份 0
3、内部职工股 0
4、优先股或其他 0
未上市流通股份合计 640,000,000 640,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 160,000,000 160,000,000
2、境内上市的外资股 0
3、境外上市的外资股 0
4、其他 0
已上市流通股份合计 160,000,000 160,000,000
三、股份总数 800,000,000 800,000,000
公司股份总数及结构的变动情况
报告期内，公司股份总数及结构无变动。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为77,165户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
股份类 股东性
质押
别（已 质（国
报告期内 报告期末持 比例 或冻
股东名称(全称) 流通或 有股东
增减 股数量 (%) 结情
未流 或外资
况
通） 股东）
中外合
中国国际贸易中心有限公司 0 640,000,000 80 未流通 无
资股东
中国工商银行-申万巴黎盛利精选证券投资基金 1,140,000 1,140,000 0.143 已流通 未知 -
中国建设银行-博时裕富证券投资基金 -81,575 1,081,451 0.135 已流通 未知 -
自然人
黄忠 950,460 950,460 0.119 已流通 未知
股东
中国工商银行-诺安平衡证券投资基金 665,740 665,740 0.083 已流通 未知 -
自然人
姚志刚 277,434 435,234 0.054 已流通 未知
股东
招商银行股份有限公司-长城久泰中信标普300
34,940 421,276 0.053 已流通 未知 -
指数证券投资基金
自然人
季荣章 363,000 363,000 0.045 已流通 未知
股东
中卫国脉通信股份有限公司 100,000 360,000 0.045 已流通 未知 -
自然人
宣晓东 43,050 288,650 0.036 已流通 未知
股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明：
上述10名股东中，中国国际贸易中心有限公司与其他股东之间不存在关联关系,也不属于一致行
动人；未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
3、前十名流通股股东持股情况
单位：股
期末持有流 种类（A、B、
股东名称
通股的数量 H股或其它）
中国工商银行-申万巴黎盛利精选证券投资基金 1,140,000 A股
中国建设银行-博时裕富证券投资基金 1,081,451 A股
黄忠 950,460 A股
中国工商银行-诺安平衡证券投资基金 665,740 A股
姚志刚 435,234 A股
招商银行股份有限公司-长城久泰中信标普300指数证券投资基金 421,276 A股
季荣章 363,000 A股
中卫国脉通信股份有限公司 360,000 A股
宣晓东 288,650 A股
兴和证券投资基金 270,268 A股
前十名流通股股东关联关系的说明：
未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
4、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内，公司董事、监事和高管人员未持有本公司股票。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内，公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，北京地区虽有部分高档写字楼落成并投入使用，但整体供应量未有明显增加，供需形
势较为平稳。在较为有利的市场环境下，国贸写字楼以其良好的市场品牌为基础，借助高档综合配套
服务设施较为完善的优势，以较高的租金水平成功地与一些优质租户完成了续租，并且尽最大努力满
足现有租户的扩租需求，留住长期、稳定的大租户，力争保持较高的出租率。同时，在写字楼楼宇消
防设施安全技术改造方面，不断加大投入和施工改造力度，提升硬件设施的安全性，为租户提供更为
安全和现代化的办公场所。
以“高中档”为市场定位的国贸商城，重点强化了商城精品区内精品品牌租户的组合，通过有效
的租户结构调整和租区位置的调换，在原有基础上，引进了一批更具市场影响力及竞争力的一流品
牌，进一步壮大了精品区内高档品牌的租户阵容，使国贸商城在高档市场上的优势地位更加稳固。同
时，商城还开展了内容形式多样的宣传促销活动，在多种媒体上进行了一系列的宣传推广，印制了精
美的宣传图册，进一步提升了国贸商城的知名度。
国贸公寓取得了较好的出租率和租金水平。国贸北公寓和南公寓近几年相继装修改造完毕并投入
运营后，以其高档、现代化的硬件设施及优质的客户服务，树立起在高档公寓市场上的地位，提高了
在市场上的知名度。今年上半年，两幢公寓均恢复到正常经营状态，6月份取得了79％的较高出租率
水平。针对公寓中户型出租率较低状况，销售人员重点加强了对这一户型有潜在需求的客户分析，制
定了相应的促销计划，密切与中介代理机构的联系，采取灵活的租金销售策略，使这一类户型的出租
率得到较大幅度提高，从而带动了公寓整体出租率的提升。
公司展览业务经营较理想，展厅出租和自办/合办展业务均取得较好业绩；在成本控制、业务发
展等方面都达到了预期目标，为完成全年任务奠定了基础。同时，还加强了展厅的消防安全工作，采
取各种措施，落实岗位责任制度，保证展览经营活动安全有序地进行。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
报告期内，公司整体经营情况良好，实现主营业务收入384,096千元人民币，比上年同期增长
13.98%；实现主营业务利润229,664千元人民币，比上年同期增长23.36%；实现税后利润132,068
千元人民币，比上年同期增长20.71%。公司各项物业平均出租率和平均租金保持较好水平。
(2)占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
单位:千元 币种:人民币
主营业务 主营业务 毛利率
毛利率 收入比上 成本比上 比上年
主营业务收入 主营业务成本
(%) 年同期增 年同期增 同期增
减（％） 减（％） 减(%)
物业出租 384,096 135,164 59.79 13.98 1.32 4.55
(3)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:千元 币种:人民币
公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
国贸物业酒店 主要从事写字楼、高档公寓、高档综合
10,000 40,091 3,740
管理有限公司 物业项目及酒店项目的管理服务。
报告期内，国贸物业酒店管理有限公司在原有管理项目基础上，进一步调整项目结构，并注重公
司管理水平的提升。报告期内，获得国家建设部颁发的物业管理企业一级资质证书，各类管理项目的
质量均有所提高,公司业绩继续保持良性增长。公司现有各类管理项目30个，其中物业项目24个，
酒店项目6个，已发展成为北京地区较具影响力的物业酒店管理公司之一。报告期内，公司实现营
业收入17,630千元人民币，比上年同期增长12.8%，实现税后利润3,740千元人民币。
2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
⑴ 由于多年运营，部分物业设施、设备已显相对老化，设备的运行效率也相应降低。为保证向租户
提供持久的一流服务，进一步提高硬件设施、设备运行的安全性和有效性，公司将有计划和针对性地
对部分设施、设备进行逐步更新改造，以提高竞争力，更好的满足租户需求。
⑵ 国贸公寓西侧和北侧分别面临施工工地，随着施工工程的逐渐开展和深入，租户会逐渐受到粉尘
和噪音等不利因素影响。为最大程度降低这一不利因素影响，考虑在公寓房间里加装能够防尘降噪的
硬件设备；同时，以周到、优质、更加贴近租户需求的服务留住现有租户，并采取多种有效措施，积
极开拓新客源，吸引更多优质租户入驻。
⑶ 积极响应政府提倡建立资源节约型社会的号召，采取多种措施开展全员节能意识教育，研究并制
定有效的节能挖潜措施，加强对现有设施、设备的维护和保养，提高运行质量，延长使用寿命。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金使用情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，国贸三期工程已于2005年6月16日正式开工。目前正在进行土方开挖施工，市政热
力、蒸汽管线改移施工正在进行中。
六、重要事项
（一）公司治理情况
为进一步提高公司治理水平，加强公司基础性制度建设，为公司的规范运作夯实基础，报告期
内，公司根据证券监管部门的要求，并依据《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等相关
规范性文件的规定，对《公司章程》进行了相应修改，并制定了《重大信息内部报告制度》和《独立
董事工作制度》。公司2004年度股东大会已审议通过了公司《董事会议事规则》和《监事会议事规
则》两项制度。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2004年度利润分配方案经2005年4月25日召开的公司2004年度股东大会审议通过。公司
以2004年度总股本800,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.95元(含
税)，共计派发红利156,000千元人民币。2005年6月10日，公司在《中国证券报》和《上海证券
报》上分别刊登了公司2004年度分红派息实施公告。本次派息股权登记日为2005年6月15日，除
息日为2005年6月16日，红利发放日为2005年6月22日。
（三）中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
2005年中期，公司不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
（四）重大诉讼仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
1、1998年9月2日，公司与中国国际贸易中心有限公司(以下简称国贸有限公司)签订《土地使用权
租赁合同》，公司向国贸有限公司租赁使用国贸写字楼、国贸商场、国贸公寓、国贸展厅及多层停车
场等所对应的16,204.5平方米土地使用权，租赁期限自1998年10月1日至2038年8月29日止，
每年的土地租赁费为1,620.45千元人民币。报告期内，公司向国贸有限公司支付土地租赁费811千
元人民币。
2、1998年9月2日，公司与国贸有限公司签署《综合服务协议》，该协议规定了公司与国贸有限公
司之间相互提供经营性及非经营性服务中双方的服务内容、要求及权利义务，其中包括国贸有限公司
将其所属国贸行政楼的部分办公用房租赁给公司使用，租赁面积3530.9平方米，租赁期限十年，租
金按市场价格确定。报告期内，公司向国贸有限公司支付办公楼租金1,903千元人民币。
3、根据公司与国贸有限公司签订的《合作建设国贸二期工程协议书》，由于国贸二期工程占用土地
的使用权由国贸有限公司以出让方式取得，公司与国贸有限公司按照投资比例分摊上述土地使用费。
从2000年起至2038年8月29日，公司每年向国贸有限公司支付土地使用费882千元人民币。报告
期内，公司向国贸有限公司支付土地使用费441千元人民币。
4、2005年1月1日，公司与国贸有限公司续签《国贸中心外围、行政楼、自行车楼委托经营管理协
议》，国贸有限公司继续委托公司经营管理其所属国贸有限公司外围、行政楼和自行车楼，期限为一
年，自2005年1月1日起至2005年12月31日止。报告期内，公司向国贸有限公司收取该项委托管
理费及维修保养费621千元人民币。
5、2005年1月1日，公司与国贸有限公司续签《二期物业中心委托经营管理协议》，国贸有限公司
继续委托公司经营管理双方共同所有的二期物业中心，期限为一年，自2005年1月1日起至2005年
12月31日止。报告期内，该协议所涉关联交易金额为1,746千元人民币。
6、公司与关联方国贸建设（香港）有限公司2005年内持续发生的关联交易事项已于2005年3月23
日披露在《中国证券报》和《上海证券报》上，并经公司于2005年4月25日召开的2004年度股东
大会审议批准。报告期内，公司共收取国贸建设（香港）有限公司支付的国贸商城精品区租区的租金
15,535千元人民币。上述租金价格均按市场原则确定。
7、关联债权债务往来
关联方向上市公司提供
上市公司向关联方提供资金
资金
关联方 关联关系 收取的
发生额 余额 资金占用 发生额 余额
费的金额
中国国际贸易中心有限公司 本公司控股股东 - - - - 1.5亿美元
根据本公司1998年11月17日临时股东大会决议，本公司其他长期负债项下列示的1.5亿美元
有关的资本化，计划在1999年股票发行上市五年之后才考虑进行。该笔负债在上述五年内不计利
息。截至2004年3月12日，该项负债自1999年股票发行上市完成之日起已满五年。
2005年3月21日，国贸有限公司书面通知本公司，要求本公司通过以向国贸有限公司发行流
通股股份的方式，对应付其1.5亿美元债务进行资本化；并要求本公司向其支付该笔债务自2004年
3月13日至本公司将债务资本化完成日止期间的利息，利息水平相当于人民银行基准贷款利率；同
时，希望本公司尽快拟订上述债务资本化的具体方案，以便国贸有限公司作出决策。目前，公司正会
同有关方面抓紧研究债务资本化的具体方案。
由于向国贸有限公司支付利息属于关联交易，按照相关规定，须在国贸有限公司回避表决的情况
下经股东大会批准，因此，现无法确定股东大会批准的可能性。如需支付利息，可能会对本公司利润
产生较大影响。公司正就该问题会同有关方面抓紧进行研究。
单位:千元 币种:人民币
关联方向上市公司提供
上市公司向关联方提供资金
资金
关联方 关联关系
收取的资金占
发生额 余额 发生额 余额
用费的金额
中国国际贸易中心有限公司 本公司控股股东 24,277 0 - 8,688 -
本公司控股股东之
国贸建设（香港）有限公司 15,634 0 - - 0
子公司
国贸物业酒店管理有限公司 本公司之子公司 327 0 - 374 331
北京时代网星科技有限公司 本公司之参股公司 166 1,506 - 26 17
合计 / 40,404 1,506 / 9,088 348
（七）重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司无托管、承包、租赁事项。
2、公司三期工程土地出让合同的履行情况
公司于2002年12月18日同原北京市国土资源和房屋管理局签订了《北京市国有土地使用权出
让合同》及《补充协议》，该土地出让合同所涉金额为暂定金额，北京市有关部门同意国贸三期工程
用地的土地出让有关地价条款在项目建设过程中再做研究。国贸三期工程已于2005年6月16日正式
开工。目前，公司正在就地价款余款的相关事宜商请北京市有关部门研究解决。
3、担保情况
单位:千元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保是否 是否为
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 已经履行 关联方
完毕 担保
2004-09-28～
北京时代网星 连带责任保
2004-09-28 2,450 2005-09-27届满 否 是
科技有限公司 证担保
之后两年止
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 2,450
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 2,450
担保总额占公司净资产的比例 0.1%
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保的金额 2,450
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 2,450
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
违规担保总额 2,450
4、委托理财情况
报告期内，公司无委托理财事项。
5、其他重大合同
为满足公司未来流动资金需求，公司董事会同意公司与中国民生银行股份有限公司北京和平里支
行签订授信额度为5亿元人民币的《综合授信合同》。在此授信额度内，公司分别于2005年5月18
日、5月19日、5月20日与该行签署了三份《借款合同》，借款金额共计2.5亿元人民币。
（八）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
本公司控股股东中国国际贸易中心有限公司同意本公司在适当时候，以适当方式将应付其的1.5
亿美元资本化。根据本公司1998年11月17日临时股东大会决议，有关的资本化计划在1999年股
票发行上市五年之后才考虑进行。该项负债在上述五年内不计利息。截至2004年3月12日，该项
负债自1999年股票发行上市完成之日起已满五年。2005年3月21日，国贸有限公司书面通知本公
司，要求本公司通过以向国贸有限公司发行流通股股份的方式，对应付其1.5亿美元债务进行资本
化；并要求本公司向其支付该笔债务自2004年3月13日至本公司将债务资本化完成日止期间的利
息，利息水平相当于人民银行基准贷款利率；同时，希望本公司尽快拟订上述债务资本化的具体方
案，以便国贸有限公司作出决策。公司正就该问题会同有关方面抓紧进行研究。
（九）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司继续聘任普华永道中天会计师事务所有限公司为公司的审计机构，并为公司半年
度财务报告出具审计报告。担任本次审计工作并出具审计意见的注册会计师为涂益和徐联义。半年
度财务报告审计费用为245千元人民币。
（十）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易
所的公开谴责。
（十一）其它重大事项
1、2005年3月23日，公司收到中国网络通信集团有限公司代中国网络通信有限公司向本公司支付
的股权转让价款3,539,950元人民币。至此，中国网络通信有限公司应向本公司支付的北京时代网星
科技有限公司19.402%的股权转让价款已全部付清。
2、2005年4月25日，公司2004年度股东大会审议通过了如下议案：
（1）根据中国证监会北京监管局2005年3月30日下发的《关于转发中国证监会〈关于督促上市公
司修改公司章程的通知〉的通知》的要求，通过了《公司章程》修正案。
（2）通过了公司《董事会议事规则》和《监事会议事规则》。
本次股东大会决议公告刊登在2005年4月26日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
（十二）信息披露索引
刊载的互联网网站及检
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
索路径
公司董事会关于对2004年
《中国证券报》第C08版
度部分固定资产计提减值 2005-03-23 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》第C12版
准备的临时公告
《中国证券报》第C08版
公司监事会决议公告 2005-03-23 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》第C12版
公司三届二次董事会会议
《中国证券报》第C08版
决议公告暨召开公司2004 2005-03-23 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》第C12版
年度股东大会通知
公司三届二次监事会会议 《中国证券报》第C08版
2005-03-23 http://www.sse.com.cn
决议公告 《上海证券报》第C12版
《中国证券报》第C08版
公司日常关联交易公告 2005-03-23 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》第C12版
公司独立董事关于日常关 《中国证券报》第C08版 2005-03-23 http://www.sse.com.cn
联交易事项的独立意见 《上海证券报》第C12版
《中国证券报》第C08版
《上海证券报》第C12版
《中国证券报》第C45版
公司董事会临时公告 2005-04-15 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》第C2版
公司2004年度股东大会决 《中国证券报》第C56版
2005-04-26 http://www.sse.com.cn
议公告 《上海证券报》第C68版
《中国证券报》第C29版
《上海证券报》第C20版
公司2004年度分红派息实 《中国证券报》第B08版
2005-06-10 http://www.sse.com.cn
施公告 《上海证券报》第C12版
公司2004年度分红派息实 《中国证券报》第C01版
2005-06-15 http://www.sse.com.cn
施内容的补充公告 《上海证券报》第C08版
七、财务会计报告（附后）
八、备查文件目录
（二）载有公司法定代表人、主管会计工作及会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程。
中国国际贸易中心股份有限公司
董事长：洪敬南
2005年8月29日
中国国际贸易中心股份有限公司
2005年上半年度会计报表及审计报告
中国国际贸易中心股份有限公司
2005年上半年度会计报表及审计报告
内容 页码
审计报告 1
资产负债表 2-3
利润表 4
利润分配表 5
现金流量表 6-7
会计报表附注 8-37
普华永道中天会计师事务所有限公司
中华人民共和国
上海200021湖滨路202号
普华永道中心11楼
电话：+86 (21) 6123 8888
传真：+86 (21) 6123 8800
审计报告
普华永道中天审字(2005)第1726号
中国国际贸易中心股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中国国际贸易中心股份有限公司(以下简称“贵公司”)
2005年6月30日的资产负债表、2005年上半年度的利润表、利润分配表
和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责
任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信
会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会
计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政
策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我
们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制
度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年6月30日的财务
状况以及2005年上半年度的经营成果和现金流量。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所有限公司
中国上海市
2005年8月29日 注册会计师
中国国际贸易中心股份有限公司
2005年6月30日资产负债表
2005年6月30日 2005年6月30日 2004年12月31日2004年12月31日
资 产 附注 千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
流动资产
货币资金 五.1 25,975 214,982 20,648 170,893
短期投资
应收票据 4 33
应收股利
应收利息
应收账款 五.2 736 6,092 574 4,751
其他应收款 五.2 396 3,277 927 7,672
预付账款 750 6,207 858 7,101
应收补贴款
存货 五.3 1,026 8,492 1,107 9,162
待摊费用 268 2,218 400 3,311
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 29,151 241,268 24,518 202,923
长期投资
长期股权投资 五.4 2,496 20,658 2,067 17,108
长期债权投资
长期投资合计 2,496 20,658 2,067 17,108
其中：合并价差
固定资产
固定资产原价 528,912 4,377,540 528,337 4,372,781
减：累计折旧 (208,534) (1,725,932) (201,381) (1,666,730)
固定资产净值 320,378 2,651,608 326,956 2,706,051
减：固定资产减值准备 (1,266) (10,478) (1,266) (10,478)
固定资产净额 五.5 319,112 2,641,130 325,690 2,695,573
工程物资
在建工程 五.6 198,617 1,643,854 167,430 1,385,734
固定资产清理
固定资产合计 517,729 4,284,984 493,120 4,081,307
无形资产及其他资产
无形资产
长期待摊费用 五.7 22,680 187,711 23,549 194,903
其它长期资产
无形资产及其他资产合计 22,680 187,711 23,549 194,903
递延税项
递延税款借项
资产总计 572,056 4,734,621 543,254 4,496,241
中国国际贸易中心股份有限公司
2005年6月30日资产负债表(续)
2005年6月30日 2005年6月30日 2004年12月31日2004年12月31日
负 债 和 股 东 权 益 附注 千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
流动负债
短期借款 五.8 84,574 700,000 54,368 450,000
应付票据
应付账款 五.9 165 1,366 191 1,581
预收账款 五.9 5,954 49,278 5,451 45,115
应付工资 13 108 15 124
应付福利费 191 1,581 138 1,142
应付股利
应付利息
应交税金 五.11 4,691 38,825 3,445 28,512
其他应交款
其他应付款 五.10 21,481 177,787 20,509 169,743
预提费用 五.12 1,451 12,009 2,709 22,421
预计负债
一年内到期的长期借款
其他流动负债
流动负债合计 118,520 980,954 86,826 718,638
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 五.13 150,000 1,241,475 150,000 1,241,475
长期负债合计 150,000 1,241,475 150,000 1,241,475
递延税项
递延税款贷项
负债合计 268,520 2,222,429 236,826 1,960,113
少数股东权益
股东权益
股本 五.14 96,521 800,000 96,521 800,000
资本公积 五.15 111,247 921,221 111,247 921,221
盈余公积 五.16 30,669 253,882 30,669 253,882
其中：法定公益金 13,528 112,002 13,528 112,002
未分配利润 五.17 65,099 538,889 67,991 562,821
其中：拟分配现金股利 18,849 156,000
外币报表折算差额 (1,800) (1,796)
股东权益合计 303,536 2,512,192 306,428 2,536,128
负债和股东权益总计 572,056 4,734,621 543,254 4,496,241
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作及会计机构的负责人：
中国国际贸易中心股份有限公司
2005年1至6月止期间利润表
2005年1-6月份 2004年1-6月份(未经审计)
项 目 附注 千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
一、主营业务收入 五.18 46,408 384,096 40,715 336,994
减：主营业务成本 五.18 (16,331) (135,164) (16,118) (133,407)
主营业务税金及附加 (2,328) (19,268) (2,104) (17,415)
二、主营业务利润 27,749 229,664 22,493 186,172
加：其他业务利润
减：营业费用 (432) (3,575) (369) (3,054)
管理费用 (2,901) (24,010) (2,925) (24,210)
加：财务收入/(费用) 五.19 (1,170) (9,684) 70 579
三、营业利润 23,246 192,395 19,269 159,487
加：投资收益 五.20 429 3,551 382 3,162
补贴收入
营业外收入 38 315 57 472
减：营业外支出 五.21 (108) (894) (147) (1,217)
四、利润总额 23,605 195,367 19,561 161,904
减：所得税 (7,648) (63,299) (6,342) (52,492)
少数股东损益
五、净利润 15,957 132,068 13,219 109,412
补充资料：
2005年1-6月份 2004年1-6月份(未经审计)
项 目 千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(减少)利润总额
4.会计估计变更增加(减少)利润总额 - -2
5.债务重组损失
6.其他
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作及会计机构的负责人：
中国国际贸易中心股份有限公司
2005年1至6月止期间利润分配表
2005年1-6月份 2004年1-6月份(未经审计)
项 目 千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
一、净利润 15,957 132,068 13,219 109,412
加：年初未分配利润 67,991 562,821 61,259 507,098
二、可供分配的利润 83,948 694,889 74,478 616,510
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
三、可供股东分配的利润 83,948 694,889 74,478 616,510
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 (18,849) (156,000) (14,982) (124,000)
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 65,099 538,889 59,496 492,510
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作及会计机构的负责人：
中国国际贸易中心股份有限公司
2005年1至6月止期间现金流量表
项 目 千美元 千元人民币
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 44,385 367,352
收到的税费返回
收到的其他与经营活动有关的现金 3,741 30,962
现金流入小计 48,126 398,314
购买商品、接受劳务支付的现金 (1,045) (8,649)
支付给职工以及为职工支付的现金 (2,093) (17,323)
支付的各项税费 (10,926) (90,429)
支付的其他与经营活动有关的现金(附注五.22) (7,311) (60,510)
现金流出小计 (21,375) (176,911)
经营活动产生的现金流量净额 26,751 221,403
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 428 3,542
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 428 3,542
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (32,364) (267,859)
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 (32,364) (267,859)
投资活动产生的现金流量净额 (31,936) (264,317)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 30,206 250,000
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 30,206 250,000
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (19,690) (162,964)
其中：子公司支付少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 (19,690) (162,964)
筹资活动产生的现金流量净额 10,516 87,036
四、汇率变动对现金的影响 (4) (33)
五、现金净增加额 5,327 44,089
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作及会计机构的负责人：
中国国际贸易中心股份有限公司
2005年1至6月止期间现金流量表
补充资料 千美元 千元人民币
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 15,957 132,068
加：计提的减值准备
固定资产折旧 7,556 62,537
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 869 7,192
待摊费用的减少(减：增加) 132 1,092
预提费用的增加(减：减少) (909) (7,523)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 91 753
固定资产及其他长期资产报废损失
财务费用 1,219 10,089
投资损失(减：收益) (429) (3,551)
递延税款贷项
存货的减少(减：增加) 81 670
经营性应收项目的减少(减：增加) (445) (3,683)
经营性应付项目的增加(减：减少) 2,629 21,759
其他
经营活动产生的现金流量净额 26,751 221,403
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金净增加情况：
现金的年末余额 25,975 214,982
减：现金的年初余额 (20,648) (170,893)
现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金净增加额 5,327 44,089
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作及会计机构的负责人：
中国国际贸易中心股份有限公司
会计报表附注
截至2005年6月30日止半年度
一 公司简介
中国国际贸易中心股份有限公司(“本公司”)是经原国家体改委体改生
[1997]第161号文批准，由中国国际贸易中心有限公司(以下简称“国贸有
限公司”)独家发起设立的股份有限公司。本公司于1997年10月15日注
册成立。
国贸有限公司是于1985年2月12日成立的中外合资经营企业,中外合资
方分别为鑫广物业管理中心和嘉里兴业有限公司，双方权益各占50%。
本公司于1999年向社会公开发售人民币普通股16,000万股，并收到募集
资金净额人民币854,240,000元，其中股本为人民币160,000,000元
(19,326,706美元)，计入资本公积的股本溢价为人民币694,240,000元
(83,858,577美元)。收到募集资金后，本公司的总股本为人民币
800,000,000元(96,520,704美元)。
本公司位于中华人民共和国（“中国”）北京市，其主要业务为出租办公
场所、公寓、商场及展览场地。
二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1 会计报表的编制基准
本会计报表按照国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制。
2 会计年度
本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
中国国际贸易中心股份有限公司
会计报表附注
截至2005年6月30日止半年度
二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
3 记账本位币
本公司的记账本位币为美元。本会计报表的编制金额单位为千美元。人民币会计
报表的折算方法详见附注二.6。
4 记账基础和计价原则
本公司的记账基础为权责发生制。资产在取得时按实际成本入账；如果以后发
生资产减值，则计提相应的减值准备。
5 外币业务核算方法
对于发生的非美元业务，按业务发生当月第一天中国人民银行公布的基准汇率折
算成美元记账；于资产负债表日非美元的货币性资产和负债，按该日中国人民银
行公布的基准汇率折算为美元，所产生的折算差额除了固定资产购建期间专门非
美元资金借款产生的汇兑损益按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
6 外币会计报表的折算方法
美元会计报表折算为人民币报表的方法如下：
人民币资产负债表中的所有资产、负债项目均按资产负债表日中国人民银行公布
的基准汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外均按业务发生当月第一天中
国人民银行公布的基准汇率折算，未分配利润项目以折算后利润分配表中该项目
的金额列示；利润表按报告期间平均汇率折算；折算后资产类项目与负债类项目
和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在"未分配利润"项目
后单独列示；现金流量表项目，除现金及现金等价物期初余额和期末余额外，均
按报告期间平均汇率折算，汇率变动对现金流量的影响，在现金流量表中单独列
示。
中国国际贸易中心股份有限公司
会计报表附注
截至2005年6月30日止半年度
二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
7 现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金
等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额现金及
价值变动风险很小的投资。
8 应收款项及坏账准备
应收款项包括应收账款及其他应收款。本公司对可能发生的坏账损失采用备
抵法核算。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。
(1) 应收账款
本公司对期末应收各租户款项抵减相关租金押金后余额的可收回性作出具体
评估后计提坏账准备。有确凿证据表明该项应收账款不能收回或收回可能性
不大的，全额计提坏账准备；对于其他预计可能发生坏账损失的应收款项，
运用账龄分析法按以下比例计提坏账准备：
账龄 比例
六个月以内 -
六个月到一年 20%
一到二年 50%
二年以上 100%
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截至2005年6月30日止半年度
二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
8 应收款项及坏账准备（续）
(2) 其他应收款
其他应收款包括应收关联方款项及应收非关联方款项。
本公司对其他应收款的可收回性作出具体评估后计提坏账准备。有确凿证
据表明该项应收账款不能收回或收回可能性不大的，全额计提坏账准备；
对于其他预计可能发生损失的应收非关联方款项，运用账龄分析法按以下
比例计提一般坏账准备：
账龄 比例
一年以内 -
一到二年 20%
二到三年 50%
三年以上 100%
(3) 坏账损失确认标准
对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破
产、资不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应
坏账准备。
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二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
9 存货
存货包括维修材料和低值易耗品等，按成本与可变现净值孰低法列示。
存货于取得时按实际成本入账。维修材料发出时的成本按先进先出法核
算，低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。
存货跌价准备一般按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额计
提。
可变现净值按正常经营过程中，以存货的估计售价减去估计销售费用和相
关税金后的金额确定。
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
10 长期股权投资
长期股权投资是指准备持有超过一年的股权投资。
(1) 股权投资
长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本公司对被投资企业
具有控制、共同控制或重大影响时，采用权益法核算；本公司对被投资企
业无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算。
采用权益法核算时，投资收益按应享有或应分担被投资企业当年实现的净
利润或发生的净亏损份额确认，并调整长期股权投资的账面价值。被投资
企业所分派的现金股利则于股利宣告分派时相应减少长期股权投资的账面
价值。采用成本法核算时，投资收益在被投资企业宣告分派股利时确认。
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会计报表附注
截至2005年6月30日止半年度
二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
10 长期股权投资（续）
(2) 长期投资减值准备
长期股权投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其
可收回金额低于账面价值时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差
额，计提长期投资减值准备。
如果有迹象表明以前期间据以计提减值准备的各种因素发生变化，使得该
项投资的可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前期间已确认的损失
范围内予以转回。
11 固定资产和折旧
固定资产是指为生产商品、提供服务、出租或经营管理而持有的、使用期
限在一年以上且单位价值较高的有形资产。
购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司在成立时
进行评估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账
价值。
固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年
限内计提。如计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣减减值准备
后的账面净值及尚可使用年限重新确定折旧额。
固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 48年 10% 2%
房屋及建筑物改良 15年 10% 6%
固定资产装修 2-10年 - 10-50%
机器设备 15年 10% 6%
运输设备 5年 10% 18%
家具装置及设备 5年 0-10% 18-20%
电子设备 5年 0-10% 18-20%
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截至2005年6月30日止半年度
二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
11 固定资产和折旧（续）
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
后的差额计入营业外收入或支出。
固定资产的修理及维护支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改
建、扩建、改良等后续支出，在该固定资产可能流入企业的经济利益超过
了原先的估计时，予以资本化。重大改建、扩建及改良等后续支出按直线
法于固定资产尚可使用期间内计提折旧。
期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。如果由于市价持续
下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致单项固定资产可收回金
额可能低于其账面价值的，本公司将该单项资产的可收回金额低于其账面
价值的差额确认为固定资产减值准备。
如果有迹象表明以前期间据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得该
资产的可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前期间已确认的减值损
失范围内予以转回。转回后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况
下计算的资产账面净值。
12 在建工程
在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成
本入账。工程成本包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价及安装费
用，以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款
费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月开始计
提折旧。
在建工程可收回金额低于其账面价值的，本公司将单项资产的可收回金额
低于其账面价值的差额确认为在建工程减值准备。如果有迹象表明以前期
间据以计提资产减值准备的各种因素发生变化，使得该资产的可收回金额
大于其账面价值，减值准备在以前期间已确认的减值损失范围内予以转
回。
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截至2005年6月30日止半年度
二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
13 长期待摊费用
长期待摊费用包括二期拆迁费及已经支出、但摊销期限在一年以上（不含
一年）的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累
计摊销后的净额列示。
如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的
摊余价值予以全部转入当期损益。
14 借款费用
为购建固定资产而借入的专门借款所产生的利息、辅助费用及汇兑差额等
借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使
用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。
当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费
用计入当期财务费用。
如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个
月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建
活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必
要的程序，则借款费用的资本化应当继续进行。
借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数乘
以相关借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用
的范围内，确定资本化金额。
其他借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。
15 预计负债
因对外提供担保、未决诉讼等事项形成的某些现时义务，且该义务的履行
很可能会导致经济利益的流出，在该支出金额能够可靠计量时，确认为预
计负债。
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二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
16 职工社会保障及福利
本公司按规定参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障体系，包括
养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险及住房公积金等。除此之外，
本公司并无其它重大职工福利承诺。
根据有关规定，本公司按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础
上提取保险费及公积金，并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入
当期成本或费用。保险费及公积金的提取比例如下：
计提比例
基本养老保险 20%
基本住房公积金 10%
基本医疗保险 10%
补充医疗保险 4%
失业保险 1.5%
工伤保险 0.5%
17 股利分配
股东大会批准分配的现金股利于批准的当期确认为负债，实际支付时减少
该项负债。
18 收入确认
经营租赁收入按照合同约定以直线法在租赁期内确认。
利息收入按存款的存续期间和实际利率计算确认。
19 经营租赁的租赁费用
经营租赁的租赁费用在租赁期间按直线法确认为期间费用。
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二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
20 所得税的会计处理方法
本公司企业所得税费用的会计处理采用应付税款法，当期所得税费用按当
期应纳税所得额及税率计算确认。
21 合并会计报表的编制方法
合并会计报表的范围包括本公司及纳入合并范围的子公司。合并会计报表
系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报
表的暂行规定》、《企业会计制度》及相关规定编制。
对于主营业务收入少于本公司及所有子公司抵销内部交易后合并主营业务
收入的10%及资产总额的10%、且该子公司当期净利润中本公司所拥有的
数额少于本公司当期净利润10%的子公司，本公司未予合并。
22 共同控制和管理的国贸二期的会计处理
本公司与国贸有限公司-共同投资建设及经营国贸二期(国贸二期为非独立法
人实体)，双方的投资分别为该项目投资总额的70%及30%，双方也按照
该投资比例分享该项目的收益。本公司在编制此会计报表时，对于国贸二
期的资产、负债、收入、费用和利润等，已按比例合并法将本公司应享有
或分担的份额与本公司相应项目进行汇总。
三 税项
本公司适用的主要税种及其税率列示如下：
税种 税率 计税基础
企业所得税 33% 应纳税所得额
营业税 5% 租金和电话费等收入
房产税 1.2% 应税房产原值的70%
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截至2005年6月30日止半年度
四 外币会计报表折算汇率
2004年12月31日和2005年6月30日资产与负债项目外币折算所采用
的美元与人民币的基准汇率分别为1: 8.2765和1: 8.2765.。
2004上半年度和2005上半年度利润表及现金流量表外币折算所采用的美
元与人民币的平均汇率分别为1: 8.2769和1: 8.2765。
五 会计报表主要项目注释
1 货币资金
2005年6月30日 2004年12月31日
千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
现金 14 116 8 66
银行存款 25,961 214,866 20,640 170,827
合计 25,975 214,982 20,648 170,893
期末货币资金包括1,750千美元和200,498千元人民币。
2 应收账款及其他应收款
(1) 应收账款
2005年6月30日 2004年12月31日
金额 比例 坏账 金额 比例 坏账
(%) 准备 (%) 准备
单位:千美元
账龄
1年以内 747 99 (16) 589 100 (16)
1-2年 5 1 - 1 - -
2年以上 - - - - - -
合计 752 100 (16) 590 100 (16)
单位:千元人民币
1年以内 6,183 99 (132) 4,875 100 (132)
1-2年 41 1 - 8 - -
2年以上 - - - - - -
合计 6,224 100 (132) 4,883 100 (132)
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截至2005年6月30日止半年度
五 会计报表主要项目注释(续)
2 应收账款及其他应收款(续)
(1) 应收账款(续)
应收账款中无持有本公司5%或以上表决权股份的股东单位的欠款。2005年6
月30日的应收账款中前五名金额合计190,536美元(人民币1,576,974元)，占
应收账款总额的比例为25%，均为应收租金款。
(2) 其它应收款
2005年6月30日 2004年12月31日
金额 比例 坏账 金额 比例 坏账
(%) 准备 (%) 准备
单位:千美元
1年以内 214 54 - 927 100 --
1－2年 182 46 - - - -
合计 396 100 - 927 100 -
单位:千元人民币
1年以内 1,771 54 - 7,672 100 -
1－2年 1,506 46 - - - -
合计 3,277 100 - 7,672 100 -
其他应收款中无持有本公司5%或以上表决权股份的股东单位的欠款。2005年
6月30日的其他应收款中前五名金额合计251,202美元(人民币2,079,076
元)，占其他应收款总额的比例为63%。
3 存货
2005年6月30日 2004年12月31日
金额 金额
单位:千美元
维修材料 911 946
其他库存物品 115 161
合计 1,026 1,107
单位:千元人民币
维修材料 7,540 7,830
其他库存物品 952 1,332
合计 8,492 9,162
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截至2005年6月30日止半年度
五 会计报表主要项目注释(续)
4 长期股权投资
被投资企业 国贸物业酒店 北京时代网星
合计
管理有限公司 科技有限公司
单位:千美元
期末被投资单位权益 2,628 (161) 2,467
占被投资公司注册资本比例 95% 49% -
初始投资额 1,148 616 1,764
累计追加投资额 - 892 892
累计收回投资额 - (428) (428)
累计分得的现金红利 (1,250) - (1,250)
累计权益增减额 2,598 (1,080) 1,518
合计 2,496 - 2,496
投资起止期限 1998年至2038年2000年至2010年
被投资企业 国贸物业酒店 北京时代网星
合计
管理有限公司 科技有限公司
单位:千元人民币
期末被投资单位权益 21,747 (1,335) 20,412
占被投资公司注册资本比例 95% 49% -
初始投资额 9,500 5,100 14,600
累计追加投资额 - 7,380 7,380
累计收回投资额 - (3,540) (3,540)
累计分得的现金红利 (10,344) - (10,344)
累计权益增减额 21,502 (8,940) 12,562
合计 20,658 - 20,658
投资起止期限 1998年至2038年2000年至2010年
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截至2005年6月30日止半年度
五 会计报表主要项目注释(续)
4 长期股权投资(续)
千美元 2005年 2005年
本年增加 本年减少
1月1日 6月30日
企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
国贸物业酒 2,067 95% 429 - - - 2,496 95%
店管理有限
公司
北京时代网 - 49% - - - - - 49%
星科技有限
公司
合计 2,067 429 - 2,496
千元人民币 2005年 2005年
本年增加 本年减少
1月1日 6月30日
企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
国贸物业酒 17,108 95% 3,550 - - - 20,658 95%
店管理有限
公司
北京时代网 - 49% - - - - - 49%
星科技有限
公司
合计 17,108 3,550 - 20,658
由于国贸物业酒店管理有限公司的财务状况和经营成果对本公司整体会计报表
之影响并不重大，故本公司仅按权益法核算有关投资，并未将其纳入合并范
围。
本公司的长期股权投资占本公司净资产的比例为0.83%，并且无投资变现及收
益汇回的限制。
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五 会计报表主要项目注释(续)
5 固定资产及累计折旧
单位：千美元
房屋及 房屋及建 固定资 机器 运输 家具装置 电子 合计
建筑物 筑物改良 产装修 设备 设备 及设备 设备
原值
2005年1月1日 344,280 12,330 11,195 145,644 776 5,843 8,269 528,337
本年增加 - - 559 79 91 6 342 1,077
本年减少 - - - (467) - (1) (34) (502)
2005年6月30日 344,280 12,330 11,754 145,256 867 5,848 8,577 528,912
累计折旧
2005年1月1日 (86,457) (3,494) (2,578) (99,367) (560) (3,359) (5,566) (201,381)
本年计提 (3,245) (370) (816) (2,345) (24) (359) (403) (7,562)
本年减少 - - - 380 - - 29 409
2005年6月30日 (89,702) (3,864) (3,394) (101,332) (584) (3,718) (5,940) (208,534)
减值准备
2005年1月1日 - - - (855) (16) (177) (218) (1,266)
2005年6月30日 - - - (855) (16) (177) (218) (1,266)
净值
2005年6月30日 254,578 8,466 8,360 43,069 267 1,953 2,419 319,112
2004年12月31日 257,823 8,836 8,617 45,422 200 2,307 2,485 325,690
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五 会计报表主要项目注释(续)
5 固定资产及累计折旧(续)
单位：千元人民币
房屋及 房屋及建 固定资 机器 运输 家具装置及 电子 合计
建筑物 筑物改良 产装修 设备 设备 设备 设备
原值
2005年1月1日 2,849,433 102,049 92,656 1,205,423 6,422 48,360 68,438 4,372,781
本年增加 - - 4,626 654 753 50 2,831 8,914
本年减少 - - - (3,866) - (8) (281) (4,155)
货币折算差额 1 - - - 1 (2) - -
2005年6月30日 2,849,434 102,049 97,282 1,202,211 7,176 48,400 70,988 4,377,540
累计折旧
2005年1月1日 (715,561) (28,918) (21,337) (822,411) (4,635) (27,801) (46,067) (1,666,730)
本年计提 (26,858) (3,062) (6,754) (19,408) (199) (2,971) (3,335) (62,587)
本年减少 - - - 3,145 - - 240 3,385
2005年6月30日 (742,419) (31,980) (28,091) (838,674) (4,834) (30,772) (49,162) (1,725,932)
减值准备
2005年1月1日 - - - (7,076) (133) (1,464) (1,805) (10,478)
2005年6月30日 - - - (7,076) (133) (1,464) (1,805) (10,478)
净值
2005年6月30日 2,107,015 70,069 69,191 356,461 2,209 16,164 20,021 2,641,130
2004年12月31日 2,133,872 73,131 71,319 375,936 1,654 19,095 20,566 2,695,573
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6 在建工程
单位:千美元
工程投入
2005年 2005年
工程名称 预算数 本年增加 转入 其他转出 资金来源 占预算的
1月1日 6月30日
固定资产 比例
国贸三期工程 793,714 167,214 31,187 - - 198,401 自筹及金融机构贷款 25%
其他 216 - - - 216 自筹
小计 167,430 31,187 - - 198,617
减：在建工程
减值准备 - - - - -
在建工程净值 167,430 31,187 - - 198,617
其中：借款费用资本化金额 4,022 238 - - 4,260 年资本化率为4.7790%
有关国贸三期工程的其他信息参见附注七.2。
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6 在建工程(续)
单位:千元人民币
2005年 2005年 工程投入占
工程名称 预算数 本年增加 转入 其他转出 资金来源
1月1日 6月30日 预算的比例
固定资产
国贸三期工程 6,587,826 1,383,946 258,120 - - 1,642,066 自筹及金融机构贷款 25%
1,788 - - - 1,788
其他 自筹
小计 1,385,734 258,120 - - 1,643,854
减：在建工程
减值准备 - - - -
在建工程净值 1,385,734 258,120 - - 1,643,854
其中：借款费用资本化金额 33,289 1,970 - - 35,259 年资本化率为4.7790％
有关国贸三期工程的其他信息参见附注七.2。
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7 长期待摊费用
单位：千美元
原始发生额 累计摊销额 2005年 本年增加 本年摊销 2005年 剩余摊销
1月1日 6月30日 年限
装修费 14,204 (7,269) 6,935 - (676) 6,259 1-7年
二期拆迁费 18,565 (1,951) 16,614 - (193) 16,421 43年
合计 32,769 (9,220) 23,549 - (869) 22,680
单位：千元人民币
原始发生额 累计摊销额 2005年 本年增加 本年摊销 2005年 剩余摊销
1月1日 6月30日 年限
装修费 117,548 (60,172) 57,376 - (5,595) 51,781 1-7年
二期拆迁费 153,66 (16,133) 137,527 - (1,597) 135,930 43年
合计 271,208 (76,305) 194,903 - (7,192) 187,711
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五 会计报表主要项目注释(续)
8 短期借款
2005年6月30日 2004年12月31日
千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
信用借款 84,574 700,000 54,368 450,000
2005年1月至2005年6月人民币短期借款的年利率为4.779%-5.022%。
2005年6月30日短期借款中，450,000千元人民币借款为国贸三期项目的
过渡性借款，待本公司取得长期借款后，此笔短期借款将全额置换成长期借
款。
9 应付账款和预收账款
应付账款和预收账款中无持有本公司5%或以上表决权股份的股东单位的应付款
项。
10 其他应付款
其他应付款主要为收取租户的租金押金。
2005年6月30日，其他应付款余额中无应付持本公司5%或以上表决权股份
股东的款项。
11 应交税金
2005年6月30日 2004年12月31日
千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
应交企业所得税 3,802 31,467 2,938 24,316
应交营业税 466 3,857 385 3,186
应交房产税 - - 75 621
其他 423 3,501 47 389
合计 4,691 38,825 3,445 28,512
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12 预提费用
2005年6月30日 2004年12月31日
千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
奖金 290 2,400 1,033 8,550
电费 420 3,476 380 3,145
其他 741 6,133 1,296 10,726
合计 1,451 12,009 2,709 22,421
预提费用中其他主要为预提的租区装修恢复费和代理佣金等费用。
13 其他长期负债
2005年6月30日 2004年12月31日
千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
应付国贸有限公司 150,000 1,241,475 150,000 1,241,475
国贸有限公司同意本公司在适当时候、以适当方式将应付国贸有限公司的
1.5亿美元资本化。根据本公司1998年11月17日临时股东大会决议，有
关的资本化计划在1999年股票发行上市五年之后才考虑进行。该项负债在
上述五年内不计利息。截至2004年3月12日，该项负债自1999年股票发
行上市完成之日起已满五年。2005年3月21日，国贸有限公司书面通知本
公司，要求本公司通过向国贸有限公司发行流通股股份的方式，对应付其
1.5亿美元债务进行资本化。本公司目前正会同有关方面抓紧研究债务资本
化的具体方案。
14 股本
2005年6月30日 2005年6月30日
千美元 千元人民币
尚未流通股
发起人股-境内法人股 77,194 640,000
已上市流通股
境内上市人民币普通股 19,327 160,000
股份总额 96,521 800,000
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五 会计报表主要项目注释(续)
15 资本公积
2005年6月30日及
2004年12月31日
单位：千美元
股本溢价 83,859
资产评估增值 27,108
其他资本公积 280
合计 111,247
单位：千元人民币
股本溢价 694,240
资产评估增值 224,660
其他资本公积 2,321
合计 921,221
16 盈余公积
2005年6月30日及
2004年12月31日
单位：千美元
法定盈余公积金 17,141
法定公益金 13,528
合计 30,669
单位：千元人民币
法定盈余公积金 141,880
法定公益金 112,002
合计 253,882
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五 会计报表主要项目注释(续)
16 盈余公积(续)
根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年
度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的
50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏
损，或者增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，
其余额不得少于股本的25%。
另外按年度净利润的5%提取法定公益金，用于员工的集体福利而不用于股
东分配；实际使用时，从法定公益金转入任意盈余公积。
17 未分配利润
单位：千美元
年初未分配利润 67,991
加：本年实现的净利润 15,957
减：应付普通股股利 股东大会批准的2004年度现金股利 (18,849)
2005年6月30日余额 65,099
单位：千元人民币
年初未分配利润 562,821
加：本年实现的净利润 132,068
减：应付普通股股利 股东大会批准的2004年度现金股利 (156,000)
2005年6月30日余额 538,889
经2005年4月25日召开的本公司2004年度股东大会审议批准，本公司按
已发行股份8亿股为基数，每10股向全体股东派发现金股利人民币1.95元
(含税），共计派发股利人民币156,000千元。
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会计报表附注
截至2005年6月30日止半年度
五 会计报表主要项目注释(续)
18 主营业务收入及主营业务成本
主营业务收入
项目 2005年1-6月 2004年1-6月
千美元 千元人民币 千美元千元人民币
写字楼 24,566 203,320 22,966 190,087
公寓 6,713 55,560 4,575 37,867
展览 4,037 33,412 2,607 21,578
商场 9,642 79,802 9,298 76,959
其他 1,450 12,002 1,269 10,503
合计 46,408 384,096 40,715 336,994
主营业务收入中，前五名客户收入合计为美元3,155,135元(人民币
26,113,475元)，占主营业务收入总额的比例为6.80%。
主营业务成本
项目 2005年1-6月 2004年1-6月
千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
折旧及摊销 8,426 69,738 8,573 70,958
工资 2,142 17,728 1,779 14,725
水电费 3,166 26,203 2,823 23,366
维修费 1,910 15,808 2,140 17,712
代理佣金 275 2,276 427 3,534
其他 412 3411 376 3,112
合计 16,331 135,164 16,118 133,407
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截至2005年6月30日止半年度
五 会计报表主要项目注释(续)
19 财务收入/(费用)
项目 2005年1-6月 2004年1-6月
千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
利息收入 93 770 92 761
利息支出 (1,215) (10,056) - -
汇兑收益/(损失) (4) (33) - -
其他 (44) (365) (22) (182)
合计 (1,170) (9,684) 70 579
20 投资收益
项目 2005年1-6月 2004年1-6月
千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
长期股权投资收益 429 3,551 382 3,162
合计 429 3,551 382 3,162
21 营业外支出
项目 2005年1-6月 2004年1-6月
千美元千元人民币 千美元 千元人民币
资产处置净损失 91 753 45 372
赞助支出 12 99 100 828
其他 5 42 2 17
合计 108 894 147 1,217
22 支付的其他与经营活动有关的现金
2005年1-6月
千美元 千元人民币
水电费 3,099 25,649
维修费 1,910 15,808
其他 2,302 19,053
合计 7,311 60,510
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六 关联方关系及其交易
1 存在控制关系的关联方及注册资本:
企业名称 关系 主营业务 经济性质 法定 注册地 注册资本*
或类型 代表人
国贸有限公司 本公司之控 房产租赁及 中外合资 孙广相 中国 240,000,000
股公司 经营饭店 美元
国贸物业酒店 本公司控股 物业管理及 有限责任 卞功 中国 10,000,000
管理有限公司 之子公司 餐饮服务 公司 元人民币
* 国贸有限公司持有本公司人民币640, 000,000元的股份，占本公司总股
本的80%，有关权益比例于本年度内并无变化。对于本公司所持子公司
之权益于本年度内的变化详见附注五(4)。
2 不存在控制关系的关联方的性质：
关联企业名称 与本企业的关系
国贸建设(香港)有限公司 国贸有限公司之控股子公司
鑫广物业管理中心 国贸有限公司的中方投资者
嘉里兴业有限公司 国贸有限公司的外方投资者
北京时代网星科技有限公司 本公司之参股公司
3 关联交易
(i) 定价政策
关联公司交易以市场价为定价基础。
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六 关联方关系及其交易(续)
3 关联交易(续)
(ii) 交易
(a) 本公司于下述年间与国贸有限公司进行了下列的重要交易：
交易性质 2005年1-6月 2004年1-6月
注 千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
支付餐饮费及会员费 200 1,655 108 894
支付土地租赁费 <1> 98 811 98 811
支付土地使用权费 <2> 53 441 53 441
支付办公楼租金 230 1,903 226 1873
收取管理国贸二期销售佣金及管
理酬金 77 637 127 1,051
收取维修保养费 201 1,663 197 1,631
收取外围行政楼等委托管理费 8 66 8 66
<1> 根据本公司与国贸有限公司于1998年9月2日签订的《土地使用权租赁合
同》，公司向国贸有限公司租赁使用其占用的土地，租用期从1998年10月1日起至
2038年8月29日止。本公司每年需支付土地租赁费人民币1,620,450元。
<2> 根据本公司与国贸有限公司签订的《合作建设国贸二期工程协议书》，由于国
贸二期工程占用土地的使用权由国贸有限公司以出让方式取得，本公司和国贸有限公
司将按照投资比例分摊土地使用权费。从2000年起至2038年8月29日，本公司每
年向国贸中心支付土地使用权费人民币882,000元。
(b) 根据本公司与国贸有限公司于1998年9月2日所签订的《商标使用许可协
议》，国贸有限公司允许本公司无偿使用其拥有的商标，许可期限为6年，从协议生
效日起至2004年9月1日止。根据协议条款，协议届满前由于双方对该协议条款和条
件没有异议，该协议自动延续。
(c) 2005年上半年收取国贸建设(香港)有限公司租金及杂费等人民币1,553万元
（2004年上半年：人民币1,244万元）。
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六 关联方关系及其交易(续)
(iii) 关联方应收应付款项余额
项目 关联方名称 2005年6月30日 2004年12月31日
千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
其他应收款 北京时代网星科技
有限公司 182 1,506 182 1,506
北京时代网星科技
其他应付款 有限公司 2 17 - -
国贸物业酒店管理
其他应付款 有限公司 40 331 - -
其他长期负债 国贸有限公司 150,000 1,241,475 150,000 1,241,475
七 或有事项
1 其他长期负债相关利息
根据本公司1998年11月17日临时股东大会决议，本公司其他长期负债项
下列示的1.5亿美元有关的资本化，计划在1999年股票发行上市五年之后
才考虑进行。该笔负债在上述五年内不计利息。截至2004年3月12日，该
项负债自1999年股票发行上市完成之日起已满五年。
2005年3月21日，国贸有限公司书面通知本公司，要求本公司通过以向国
贸有限公司发行流通股股份的方式，对应付其1.5亿美元债务进行资本化；
并要求本公司向其支付该笔债务自2004年3月13日至本公司将债务资本化
完成日止期间的利息，利息水平相当于人民银行基准贷款利率；同时，希望
本公司尽快拟订上述债务资本化的具体方案，以便国贸有限公司作出决策。
本公司正就上述问题会同有关方面抓紧进行研究。
由于向国贸有限公司支付利息属于关联交易，按照相关规定，须在国贸有限
公司回避表决的情况下经股东大会批准，因此，现无法确定股东大会批准的
可能性。如需支付利息，可能会对本公司利润产生较大影响。
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七 或有事项（续）
2 国贸三期工程
为进行国贸三期工程建设，本公司于2002年12月18日同原北京市国土资
源和房屋管理局签订了《北京市国有土地使用权出让合同》及《补充协
议》，该土地出让合同所涉金额为暂定金额，北京市有关部门同意国贸三期
工程用地的土地出让有关地价条款在项目建设过程中再做研究。国贸三期工
程已于2005年6月16日正式开工。目前，公司正在就地价款余款的相关事
宜商请北京市有关部门研究解决，最终结果将可能给公司带来额外费用。但
是，本公司管理层认为，该等可能发生的费用相对国贸三期工程建设总成本
影响不大。参见附注五.6。
3 借款担保
本公司于2004年9月28日与中国建设银行北京朝阳支行签署《人民币资金
借款担保合同》，为北京时代网星科技有限公司500万元人民币银行借款项
下49％的借款部分（即245万元人民币借款及其利息、违约金和有关费用
等）提供保证担保，担保期限自2004年9月28日至2005年9月27日届
满之后两年止。该项借款担保所涉及金额对本公司会计报表无重大影响。
八 承诺事项
1 资本性承诺事项
以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺：
2005年6月30日 2004年12月31日
千美元千元人民币 千美元千元人民币
土地、房屋、建筑物
及机器设备 90,996 753,128 120,112 994,107
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截至2005年6月30日止半年度
八 承诺事项（续）
2 经营租赁承诺事项
根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下：
土地租赁费和土地使用权费 2005年6月30日 2004年12月31日
千美元千元人民币 千美元千元人民币
一年以内 302 2,502 302 2,502
一年至二年以内 302 2,502 302 2,502
二年至三年以内 302 2,502 302 2,502
三年以上 9,123 75,495 9,274 76,746
合计 10,029 83,001 10,180 84,252
九 扣除非经常性损益后的净利润
2005年1-6月
千美元 千元人民币
净利润 15,957 132,068
加(减)：非经常性损益项目
-违约罚款收入 (38) (315)
-处理固定资产净损失 91 753
-赞助支出 12 99
-其他支出 5 42
非经常性损益的所得税影响数 (23) (190)
扣除非经常性损益后的净利润 16,004 132,457
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2005年上半年度会计报表补充资料
中国国际贸易中心股份有限公司
会计报表补充资料
2005年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
中国国际贸易中心股份有限公司（以下简称“本公司”）根据中国证券监督管理委员会
颁发的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》第四章
有关补充资料的规定，编制下列2005年上半年度会计报表补充资料：
一、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益
净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 229,664 9.14% 9.01% 0.29 0.29
营业利润 192,395 7.66% 7.54% 0.24 0.24
净利润 132,068 5.26% 5.18% 0.17 0.17
扣除非经常性损
益后的净利润 132,457 5.27% 5.19% 0.17 0.17
上述财务指标的计算方法：
全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下:
全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数
加权平均净资产收益率( ROE) 的计算公式如下:
P
ROE =————————————————
E0+ NP 2+ Ei Mi M0- Ej Mj M0
其 中 : P 为 报 告 期 利 润 ； NP 为 报 告 期 净 利 润 ； E0 为 期 初净 资 产 ； Ei 为 报 告 期 发 行 新 股 或
债 转 股 等 新 增 净 资 产 ； Ej 为 报 告 期 回 购 或 现 金 分 红 等 减 少 净 资 产； M0 为 报 告 期 月 份 数 ；
Mi 为 新 增 净 资 产 下 一 月 份 起 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 ； Mj 为 减 少 净 资 产 下 一 月 份 起 至 报 告
期 期 末 的 月 份 数 。
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会计报表补充资料
2005年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益(续)
加权平均每股收益( EPS) 的计算公式如下:
P
EPS = ————————————————
S0+ S1+ Si Mi M0- Sj Mj M0
其中：P 为报告期利润； S0 为期初股份总数； S1 为报告期因公积金转增股本或股票
股利分配等增加股份数； Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； Sj 为报告
期因回购或缩股等减少股份数； M0 为报告期月份数； Mi 为增加股份下一月份起至报
告期期末的月份数； Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。