中国国际贸易中心股份有限公司2004年半年度报告
1重要提示
1.1 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司半年度财务会计报表未经审计。
1.3 公司董事长杨文生先生、总经理卞功先生、财务负责人王京京女士声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1 基本情况简介
公司中文名称： 中国国际贸易中心股份有限公司
公司英文名称： China World Trade Center Company Ltd.
英文缩写： CWTC Co., Ltd.
公司注册地址： 北京市建国门外大街1号
公司办公地址： 北京市建国门外大街1号
邮政编码： 100004
公司国际互联网网址： http://www.cwtc.com
公司电子信箱： cwtc@cwtc.com
公司法定代表人：杨文生
股票简称 中国国贸
股票代码
上市证券交易所 上海证券交易所
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴荣柯 董波 常虹
联系地址 北京市建国门外大街1号 北京市建国门外大街1号
电话 010-65052288 010-65052288
传真 010-65053862 010-65053862
电子信箱 dongmi@cwtc.com dongmi@cwtc.com
公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的国际互联网网址： http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点： 北京建国门外大街1号国贸行政楼公司
董事会秘书处
公司注册登记日期： 1997年10月15日
企业法人营业执照注册号： 1000001002788
税务登记号码： 11010510002788－4
公司聘请的会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地点： 上海市淮海中路333号瑞安广场12层
2.2主要财务数据和指标
2.2.1主要会计数据和财务指标 (单位：人民币千元)
本报告期末 上年度期末 本报告期末比年初数
增减（%）
流动资产 248,919 225,839 10.22
流动负债 907,771 702,514 29.22
总资产 4,583,383 4,392,768 4.34
股东权益（不含少数
2,434,122 2,448,749 -0.60
股东权益）
每股净资产(元) 3.04 3.06 -0.60
调整后的每股
2.7865 2.7946 -0.29
净资产(元)
本报告期比上年同期
报告期（1－6月） 上年同期
增减（%）
净利润 109,412 110,236 -0.75
扣除非经常性损益
109,911 109,399 0.47
后的净利润
每股收益(元) 0.1368 0.1378 -0.75
净资产收益率(%) 4.49 4.69 -0.20
经营活动产生的现
196,700 207,614 -5.26
金流量净额
2.2.2非经常性损益项目 (单位：人民币千元)
非经常性损益项目 金额
违约罚款收入 456
保险赔款收入 8
处理固定资产净收入 8
处理固定资产净损失 -372
赞助支出 -828
其他支出 -17
非经常性损益的所得税影响数 246
合计 -499
3股本变动和主要股东持股情况
3.1 股份变动情况
报告期内，公司股份总数和股本结构未发生变化。
（单位：万股）
本次 本次变动增减（+，-） 本次变
变动 动后
前
配股 送股 公积 其他 小计
金转 增
发
股
一、未上市流通股
份
1、发起人股份 64000 64000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 64000 64000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合 64000 64000
计
二、已上市流通股
份
1、人民币普通股 16000 16000
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合 16000 16000
计
三、股份总数 80000 80000
3.2 股东情况介绍
截止2004年6月30日，股东总数为83398户。
公司前十名股东持股情况 （截止2004年6月30日）
股东名称（全称） 报告期内 期末持股数 比 例 股份类别 质押或冻 股东性质
增减 量 （％） （已流通 结的股份
或未流通） 数量
中国国际贸易中心有限
0 640000000 80 未流通 无 法人股东
公司
中国建设银行－博时裕
-126284 736455 0.092 已流通 未知 法人股东
富证券投资基金
中国银行-嘉实服务增
461550 461550 0.058 已流通 未知 法人股东
值行业证券投资基金
兴和证券投资基金 -115127 270268 0.034 已流通 未知 法人股东
联通国脉通信股份有限
260000 260000 0.033 已流通 未知 法人股东
公司
中国工商银行-华安上
证180指数增强型证券 34808 251675 0.031 已流通 未知 法人股东
投资基金
招商银行股份有限公司
-长城久泰中信标普 237900 237900 0.030 已流通 未知 法人股东
300指数证券投资基金
中国银行-天同180指
-66600 228800 0.029 已流通 未知 法人股东
数证券投资基金
陈昌贵 0 220000 0.028 已流通 未知 自然人股东
常乐 0 211500 0.026 已流通 未知 自然人股东
公司前十名流通股股东持股情况 （截止2004年6月30日）
股东名称（全称） 报告期内 期末持股 比 例 股份类别 质押或冻 股东性质
增减 数量 （％） （已流通或 结的股份
未流通） 数量
中国建设银行－博时裕
-126284 736455 0.092 已流通 未知 法人股东
富证券投资基金
中国银行-嘉实服务增值
461550 461550 0.058 已流通 未知 法人股东
行业证券投资基金
兴和证券投资基金 -115127 270268 0.034 已流通 未知 法人股东
联通国脉通信股份有限
260000 260000 0.033 已流通 未知 法人股东
公司
中国工商银行-华安上证
180指数增强型证券投资 34808 251675 0.031 已流通 未知 法人股东
基金
招商银行股份有限公司-
长城久泰中信标普300指 237900 237900 0.030 已流通 未知 法人股东
数证券投资基金
中国银行-天同180指数
-66600 228800 0.029 已流通 未知 法人股东
证券投资基金
陈昌贵 0 220000 0.028 已流通 未知 自然人股东
常乐 0 211500 0.026 已流通 未知 自然人股东
孙晋华 201329 201329 0.025 已流通 未知 自然人股东
注：上述10名股东中，中国国际贸易中心有限公司与其他股东之间不存在关联关
系,也不属于一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
4董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内，公司董事、监事和高管人员未持有本公司股票。
4.2 报告期内，董事、监事、高管人员新聘或解聘情况：无
5管理层讨论与分析
5.1报告期内公司经营情况分析
报告期内，公司整体经营情况良好，物业平均出租率和平均租金保持较好水平。实
现主营业务收入33699万元人民币，比去年同期增长4.41%；实现主营业务利润
18617万元人民币，比去年同期增长0.51%；实现税后利润10941万元人民币，比
去年同期减少0.75%。
国家宏观经济保持快速增长，外商直接投资以较高比例进入中国，北京地区未有大
量新落成的高档写字楼进入市场，需求呈现出稳定增长态势，这为国贸写字楼的出
租带来了较好的市场环境。报告期内，取得平均租金37.09美元/每平方米每月，平
均出租率97.50%的较高水平。去年10月初，装饰一新的国贸南公寓投入使用，提
升了国贸公寓整体竞争力，也使公寓出租面积有了较大幅度提高。国贸南北两幢公
寓楼中的小户型和大户型居室受到租户欢迎，出租率较高，而中户型居室受承租客
人预算、户型朝向等原因，出租情况不甚理想；同时，由于北京地区近几年高档公
寓市场供过于求，租户对公寓有很大的选择余地，这些因素影响了国贸公寓出租率
的提升，但凭借国贸公寓豪华的硬件设施和一流的服务水准，公寓取得了平均租金
28.94美元/每平方米每月的较好水平，出租率为51.60%。受惠于国家零售业准备全
面对外开放以及大陆对香港CEPA政策的落实，境外零售商进入内陆市场的热情有
了很大提高，这为以经营高、中档品牌商品的国贸商城带来了良好的经营环境。国
贸商城以为租户提供全面、周到服务为宗旨，取得平均租金54.81美元/每平方米每
月，平均出租率98.69%的较高水平。
5.2经营中的问题与困难及解决方案
1)问题与困难
(1)由于经济快速发展，能源紧张现象越来越严重，公司面临水、电等能源费
用上调、成本支出增大的压力；
(2)北京地区高档公寓供大于求，市场竞争十分激烈，国贸公寓如何提高出租
率、不断提高销售收入；
2)解决方案
(1)采取科学的节能运行方式，降低能耗，如尽量多用低谷电价，发挥冰蓄冷
设备制冰供冷的优势；对机器设备进行适当的节能改造，对非重点地区控
制能源的使用，教育员工注重节能，提高节能意识。
(2)对公寓出租不甚理想户型的租金做出适当调整，提高市场竞争力，同时加
大对此类户型出租的销售力度；继续积极开拓中、短期租户客源，提高中、
短期客户承租数量；努力为租户提供更为周到的服务内容，提高服务附加
值，增强吸引力。
5.3重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
报告期内，国贸三期工程继续抓紧做好开工前各项准备工作，进行了设计方案调整
以及初步设计深化工作；报送主塔楼结构方案抗震审查材料；进行土方开挖及桩基
等工程招投标工作。
6 重要事项
6.1公司利润分配方案
公司2003年度利润分配方案经2004年4月22日召开的公司2003年度股东大会审
议通过。公司以2003年度总股本800,000,000股为基数，向全体股东每10股派发
现金红利人民币1.55元(含税)，共计派发红利124,000千元人民币。2004年6月
4日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》上分别刊登了公司2003年度分红派
息实施公告。本次派息股权登记日为2004年6月10日，除息日为2004年6月11
日，红利发放日为2004年6月18日。
6.2 控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况
(单位：人民币千元)
关联方名称 关联关系 报告期发生额会计科目 报告期末余额备注
中国国际贸易中心有本公司之 其他应收款 关联交易收入
26,585 0
限公司 母公司 及代垫费用
国贸建设(香港)有限母公司之子 其他应收款 代垫费用
公司 公司
国贸物业酒店管理有本公司之子 其他应收款 代垫费用
限公司 公司
北京时代网星科技有本公司之非 其他应收款 代垫费用及杂
1,540 1,506
限公司 控股公司 费
国贸建设(香港)有限母公司之 应收账款 租金及杂费
公司 子公司 12,440 0
国贸物业酒店管理有本公司之 应收账款 租金及杂费
限公司 子公司
北京时代网星科技有本公司之 租金及杂费
限公司 非控股公司 116应收账款 0
合计
41,012 1,506
6.3重大诉讼仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
6.4重大资产收购、出售及资产重组事项
报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
6.5重大关联交易事项
6.5.1 1998年9月2日，公司与中国国际贸易中心有限公司(“国贸中心”)签订《土
地使用权租赁合同》，公司向国贸中心租赁使用国贸写字楼、国贸商场、国贸公寓、
国贸展览厅及多层停车场等所对应的16,204.5平方米土地使用权，租赁期限自1998
年10月1日至2038年8月29日止，每年的土地租赁费为1,620,450元人民币。
报告期内，公司向国贸中心支付土地租赁费人民币811千元。
6.5.2 1998年9月2日，公司与国贸中心签署《综合服务协议》，该协议规定了公
司与国贸中心之间相互提供经营性及非经营性服务中双方的服务内容、要求及权利
义务，其中包括国贸中心将其所属国贸行政楼的部分办公用房租赁给公司使用，租
赁面积3530.9平方米，租赁期限十年，租金按市场价格确定。报告期内，公司应
向国贸中心支付办公楼租金人民币1,873千元。
6.5.3 根据公司与国贸中心签订的《合作建设国贸二期工程协议书》，由于国贸二
期工程占用土地的使用权由国贸中心以出让方式取得，公司与国贸中心按照投资比
例分摊上述土地使用费。从2000年起至2038年8月29日，公司每年向国贸中心
支付土地使用费人民币882,000元。报告期内，公司向国贸中心支付土地使用费人
民币441千元。
6.5.4 2004年1月1日，公司与控股股东国贸中心续签《二期物业中心委托经营
管理协议》，国贸中心继续委托公司经营管理双方共同所有的二期物业中心，期限
为一年。报告期内，该协议所涉关联交易金额为人民币1,051千元。
6.5.5 为配合公司对位于国贸三期用地范围内的信息咨询大楼进行拆迁，国贸中
心与信息咨询大楼原产权人进行了产权置换，并完成了信息咨询大楼产权置换价款
的支付、楼内使用人和租户的补偿及搬迁、信息咨询大楼的拆除等全部拆迁工作，
经审计，该笔费用共计人民币189,141,943.83元(截至2004年2月29日)。经公
司2003年度股东大会批准，公司与国贸中心于2004年5月18日就该项事宜签订
了《拆迁补偿协议书》，公司需向国贸中心支付上述拆迁补偿费及相关财务费用。
截至本报告期内，公司尚未支付该笔费用。
6.6独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见
2003年7月15日，公司为控股子公司北京时代网星科技有限公司(下称“网星公司”，
本公司于2003年11月14日将所持该公司19.402%的股权转让于中国网络通信有限
公司，股权转让完成后，本公司持有其49%的股权，中国网络通信有限公司持有其
51%的股权)1020万元人民币一年期银行借款提供了担保，该担保与中国证监会相关
规定不相符，属违规担保，但此担保是在中国证监会相关规定颁布之前提供的，属
历史形成的担保。
网星公司上述1020万元人民币借款已到期。网星公司根据经营情况，以自有资金
520万元人民币偿还了1020万元人民币部分借款，公司担保金额因此下降了51%。
网星公司拟再向银行申请一年期500万元人民币借款，用以偿还1020万元人民币
借款的剩余部分。
鉴于网星公司目前无法一次性偿还上述1020万元借款，网星公司领导希望，网星
公司的两个股东即本公司和中国网络通信有限公司按照在网星公司的持股比例分
别为网星500万元人民币借款提供担保，即公司对500万元人民币借款项下49%的
欠款部分以245万元人民币为限进行担保。本公司与网星公司的其他股东之间就各
自的担保承担个别责任。对历史遗留下的担保问题应根据实际情况逐步解决，对网
星公司新借款项提供担保可以缓解目前网星公司压力，使其已显现出的良性发展势
头继续保持下去；否则因其不能全部偿还银行借款而无法经营下去，对股东利益也
无益。今后如再出现担保事项，将严格依照中国证监会相关规定执行，规范运作。
6.7重大合同事项
6.7.1 为用于国贸三期工程前期准备工作，经公司董事会执行委员会批准，公司
分别于2004年3月11日和2004年3月30日与中国建设银行北京朝阳支行签订《借
款合同》，借款金额分别为4亿元人民币和5千万元人民币，借款期限均为6个月，
用于偿还已到期借款累计金额4.5亿元人民币。
6.7.2 公司就国贸三期工程用地土地出让事宜于2002年12月18日与北京市国土
资源与房屋管理局签订的《北京市国有土地使用权出让合同》及《补充协议》获得
公司2003年度股东大会批准。
6.8关联债权债务往来
国贸中心同意本公司在适当时候，以适当方式将应付国贸中心的1.5亿美元资本化。
根据本公司1998年11月17日临时股东大会决议，有关的资本化计划在1999年股
票发行上市五年之后才考虑进行，故有关款额列为其他长期负债。该笔债务不计利
息。
6.9其他重大事项
6.9.1 公司2003年度股东大会审议通过了关于修改《公司章程》第13条、第114条
及第124条有关内容的议案。
6.9.2报告期内，公司无委托理财事项。
7 财务报告
7.1 会计报表
7.2报表附注
一 公司简介
中国国际贸易中心股份有限公司(“本公司”)是经国家体改委体改生[1997]第161
号文批准，由中国国际贸易中心有限公司(以下简称“国贸中心”)独家发起设立的
股份有限公司。本公司于1997年10月15日注册成立。
国贸中心是于1985年2月12日成立的中外合资经营企业,中外合资方分别为鑫广
物业管理中心和嘉里兴业有限公司，双方权益各占50%。
本公司于1999年向社会公开发售人民币普通股16,000万股，并收到募集资金净额
人民币854,240,000元，其中股本为人民币160,000,000元(19,326,706美元)，计
入资本公积的股本溢价为人民币694,240,000元(83,858,577美元)。收到募集资金
后，本公司的总股本为人民币800,000,000元(96,520,704美元)。
本公司位于中华人民共和国（“中国”）北京市，其主要业务为出租办公场所、公寓、
商场及展览场地。
二 会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1 会计报表的编制基准
本会计报表按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及
相关规定编制。
2 会计年度
本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
3 记账本位币
本公司的记账本位币为美元。本会计报表的编制金额单位为千美元。人民币会计报
表的折算方法详见6。
二会计政策、会计估计和会计报表的编制方法（续）
4 记账基础和计价原则
本公司的记账基础为权责发生制。资产按实际成本入账；如果以后发生资产减值，
则计提相应的减值准备。
5 外币业务核算方法
对于发生的非美元业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的基准汇率折算成
美元记账；非美元的货币性资产和负债，按资产负债表日中国人民银行公布的基准
汇率折算为美元，所产生的汇兑损益除了和固定资产购建期间因专门资金借贷相关
的汇兑损益予以资本化外，其余直接计入当期损益。
6 外币会计报表的折算方法
美元会计报表折算为人民币报表的方法如下：
外币资产负债表中的所有资产、负债项目均按资产负债表报告日中国人民银行公布
的基准汇率折算。股东权益项目除未分配利润项目外均按业务发生当月一日中国人
民银行公布的基准汇率折算，未分配利润项目以折算后利润分配表中该项目的金额
确认。利润表按报告年度平均汇率折算。折算过程中所产生的差额，作为外币报表
折算差额，反映在有关期末的人民币资产负债表中的股东权益项下。现金流量表所
有项目，除现金及现金等价物年初余额和年末余额外，均按报告年度平均汇率折算
为人民币。
7 现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价
物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额及价值变动风险很小
的投资。
二会计政策、会计估计和会计报表的编制方法（续）
8 应收款项及坏账准备
应收款项指应收账款及其他应收款。本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核
算。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。
应收账款的坏账准备在对期末应收各租户款项抵减相关租金押金后余额的回收可
能性作出具体评估后按个别确认法和账龄分析法计提。账龄分析法按下列比例计提
一般坏账准备：
账龄 比例
20%
六个月到一年
一到二年 50%
二年以上 100%
其他应收款坏账准备在本公司对其可收回性作出具体评估后计提坏账准备。
当有迹象表明其他应收款项的回收出现困难时，计提专项坏账准备；对于其他未计
提专项坏账准备的其他应收非关联方款项，运用账龄分析法计提一般坏账准备：
账龄 比例
一到二年 20%
二到三年 50%
三年以上 100%
对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵
债、现金流量严重不足等，确认为坏账损失，并冲销已提取的相应坏账准备。
二会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
9 存货
存货包括维修材料和其他库存物品。维修材料的发出采用先进先出法核算，其他库
存物品在领用时一次计入成本。期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成
本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现
净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计销售费用和相关税金后的金额确定。
10 长期股权投资
长期股权投资是指准备持有超过一年的股权投资。
长期股权投资的成本乃按投资时实际支付的价款入账。本公司对被投资企业财务和
经营决策有重大影响的，采用权益法核算。本公司对被投资企业财务和经营决策不
具有重大影响的，采用成本法核算。子公司指本公司直接或间接拥有其50％以上的
表决权资本，具有决定其财务和经营政策权力，并能据此从其经营活动中获取利益
的企业。
对于主营业务收入少于本公司主营业务收入10%、资产总额少于本公司资产总额
10%、且利润总额少于本公司利润总额10%的子公司，采用权益法核算，并未纳入
合并范围。
长期股权投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回
金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可恢复，按可收
回金额低于长期投资账面价值的差额，计入长期投资减值准备。
11 固定资产计价和折旧
固定资产包括为生产商品、提供服务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年
以上的房屋、建筑物、机器与设备等。
固定资产按购置或新建时的实际成本计价。对本公司成立时进行评估的固定资产，
按其经国有资产管理部门确认后的评估值入账。
二会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
11 固定资产计价和折旧（续）
固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计
提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产扣除减值准备后的账面净值
及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 48年 10% 2%
房屋及建筑物改良 15年 10% 6%
固定资产装修 2-10年 - 10-50%
机器设备 15年 10% 6%
运输设备 5年 10% 18%
家具装置及设备 5年 0-10% 18-20%
电子设备 5年 0-10% 18-20%
发生固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的
差额计入营业外收支。
对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资产的
修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。
期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。当固定资产在实质上创造经
济利益的能力受到重大不利影响时，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提
减值准备。固定资产在实质上已经不能再带来经济利益时，予以全额计提减值准备。
二 会计政策、会计估计和会计报表的编制方法(续)
12 在建工程
在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入
账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括
在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到
预定可使用状态时转入固定资产并开始计提折旧。
在建工程存在长期停建且预计在可预见的未来不会重新开工或所建项目无论在性
能上、还是在技术上已经落后，且带来的经济利益具有很大的不确定性等情况时，
对于可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备。
13 长期待摊费用
长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用。
长期待摊费用采用直线法在受益期限内分期平均摊销。
如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的摊余价值
予以全部转入当期损益。
14 借款费用
借款以实际收到的金额入账。
为购建固定资产专门借款所产生的利息、辅助费用及外币汇兑差额等借款费用，在
资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活
动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使
用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数乘以相关借
款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内，确定资
本化金额。
其他借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。
15 职工社会保障及福利
本公司按规定参加由政府机构设立及管理的职工社会保障体系，包括养老、医疗、
工伤和失业保险及住房公积金制度。除此之外，本公司并无其它重大职工福利承诺。
根据有关规定，社会保险费及住房公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上
限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期营业成本或费
用。保险费及公积金的提取比例如下：
计提比例
基本养老保险 20%
基本住房公积金 10%
基本医疗保险 10%
补充医疗保险 4%
失业保险 1.5%
工伤保险 0.5%
16 利润分配
股东大会批准分配的现金股利于批准的当期从股东权益转出。
17 收入确认
本公司的主营业务收入主要为租金收入，按照合同约定的收款方式以直线法在租赁
期内确认。
利息收入按存款的存期和实际利率计算确认。
18 所得税的会计处理方法
本公司企业所得税费用的会计处理采用应付税款法，当期所得税费用按当期应纳税
所得额及税率计算确认。
19 共同控制和管理的国贸二期的会计处理
本公司与国贸中心共同投资建设及经营国贸二期，双方的投资分别为该项目投资总额的70%及
30%，并按照该投资比例分享该项目的收益。
本公司在编制此会计报表时，已按比例合并法将本公司在国贸二期所占资产、负债、收入和费
用的份额按有关项目的性质分类反映于相关项目内。
三 税项
本公司承担的主要税项列示如下：
税种 税率(%) 计税基础
企业所得税 33 应纳税所得额
营业税 5 租金和电话费等收入
房产税 1.2 应税房产原值的70%
四 外币会计报表折算汇率
2003年12月31日和2004年6月30日资产与负债项目外币折算所采用的美元与
人民币的基准汇率分别为1: 8.2767和1: 8.2766。
2003年上半年度和2004年上半年度利润表及现金流量表外币折算所采用的美元与
人民币的平均汇率分别为1:8.2771和1:8.2769。
五 会计报表主要项目注释
1 货币资金
2004年6月30日 2003年12月31日
项目 千美元 千元人民币 千美元 千元人民
币
现金 17 141 12 99
银行存款 26,837 222,119 24,522 202,962
合计 26,854 222,260 24,534 203,061
期末货币资金包括11,745千美元和125,051千元人民币。
2 应收账款及其他应收款
(1)应收账款
2004年6月30日 2003年12月31日
金额 比例 坏账 金额 比例 坏账
(%) 准备 (%) 准备
单位:千美元
1年以内 471 100 - 311 98 -
1-2年 - - - 6 2 -
2年以上 - - - 1 - -
合计 471 100 - 318 100 -
单位:千元人民币
1年以内 3,898 100 - 2,574 98 -
1-2年 - - - 50 2 -
2年以上 - - - 8 - -
合计 3,898 100 - 2,632 100 -
五 会计报表主要项目注释(续)
2 应收账款及其他应收款(续)
应收账款中无持有本公司5%或以上表决权股份的股东单位的欠款。2004年6月
30日的应收账款中前五名金额合计美元134,570元（人民币1,113,782元），占应
收账款总额的比例为29%，均为租金欠款。
本公司本半年度应收账款在对期末应收租户款项抵减相关租金押金后已无余额，故
没有计提一般坏账准备。
(2) 其它应收款
2004年6月30日 2003年12月31日
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单位:千美元
1年以内 937 100 802 100
单位:千元人民币
1年以内 7,755 100 6,638 100
其他应收款中无持有本公司5%或以上表决权股份的股东单位的欠款。2004年6月
30日的其他应收款中前五名金额合计美元691,161元(人民币5,720,463元)，占其
他应收款总额的比例为74%。
3 存货
2004年6月30日 2003年12月31日
金额 金额
单位:千美元
维修材料 967 915
其他库存物品 73 75
合计 1,040 990
单位:千元人民币
维修材料 8,003 7,575
其他库存物品 605 619
合计 8,608 8,194
五 会计报表主要项目注释(续)
4 长期股权投资
五 会计报表主要项目注释(续)
4 长期股权投资(续)
千美元 2004年 2004年
本年增加 本年减少
1月1日 6月30日
企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
国贸物业酒店 北京时代网星 合计
管理有限公司 科技有限公司
单位:千美元
期末被投资单位权益 1,834 (345) 1,489
占被投资公司注册资本比例 95% 49% -
初始投资额 1,148 616 1,764
追加投资额 - 892 892
累计收回投资额 - (428) (428)
累计分得的现金红利 (1,250) - (1,250)
累计权益增减额 1,844 (1,080) 764
合计 1,742 - 1,742
投资起止期限 1998-2038 2000-2010
国贸物业酒店 北京时代网星 合计
管理有限公司 科技有限公司
单位:千元人民币
期末被投资单位权益 15,177 (2,852) 12,325
占被投资公司注册资本比例 95% 49% -
初始投资额 9,500 5,100 14,600
追加投资额 - 7,380 7,380
累计收回投资额 - (3,540) (3,540)
累计分得的现金红利 (10,344) - (10,344)
累计权益增减额 15,262 (8,940) 6,322
合计 14,418 - 14,418
投资起止期限 1998-2038 2000-2010
国贸物业酒 1,669 95% 382 - (309) - 1,742 95%
店管理有限
公司
北京时代网 - 49% - - - - - 49%
星科技有限
公司
合计 1,669 382 - (309) - 1,742
千元人民币 2004年 2004年
本年增加 本年减少
1月1日 6月30日
企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
国贸物业酒 13,814 95% 3,162 - (2,558) - 14,418 95%
店管理有限
公司
北京时代网 - 49% - - - - - 49%
星科技有限
公司
合计 13,814 3,162 - (2,558) - 14,418
由于国贸物业酒店管理有限公司的账目对本公司整体账目之影响并不重大，故本公司仅
按权益法核算有关投资，并无纳入合并范围。
本公司的长期股权投资占本公司净资产的比例为0.59%，并且无投资变现及收益汇回的
限制。
五 会计报表主要项目注释(续)
5 固定资产及累计折旧
单位：千美元
房屋建筑物 房屋建筑物 固定资产 机器设备 运输设备 家具装置 电子设备 合计
改良 装修 及设备
原值
2004年1月1日 345,468 12,414 8,815 145,736 796 5,216 7,504 525,949
本期增加 - - 127 9 141 7 69 353
本期减少 - - - (340) (160) - - (500)
2004年6月30日 345,468 12,414 8,942 145,405 777 5,223 7,573 525,802
累计折旧
2004年1月1日 (79,966) (2,779) (1,098) (94,681) (674) (2,649) (4,608) (186,455)
本期计提 (3,257) (372) (628) (2,692) (12) (286) (439) (7,686)
本期减少 - - - 306 144 - - 450
2004年6月30日 (83,223) (3,151) (1,726) (97,067) (542) (2,935) (5,047) (193,691)
净值
2004年6月30日 262,245 9,263 7,216 48,338 235 2,288 2,526 332,111
2003年12月31日 265,502 9,635 7,717 51,055 122 2,567 2,896 339,494
五 会计报表主要项目注释(续)
5 固定资产及累计折旧（续）
单位：千元人民币
房屋建筑物 房屋建筑物 固定资产 机器设备 运输设备 家具装置 电子设备 合计
改良 装修 及设备
原值
2004年1月1日 2,859,335 102,748 72,959 1,206,213 6,588 43,171 62,108 4,353,122
本期增加 - - 1,051 74 1,167 58 571 2,921
本期减少
- - - (2,814) (1,324) - - (4,138)
货币折算差额 (35) (2) (1) (14) - - - (52)
2004年6月30日 2,859,300 102,746 74,009 1,203,459 6,431 43,229 62,679 4,351,853
累计折旧
2004年1月1日 (661,855) (23,000) (9,088) (783,646) (5,578) (21,934) (38,131) (1,543,232)
本期计提 (26,957) (3,079) (5,198) (22,281) (99) (2,367) (3,633) (63,614)
本期减少 - - - 2,533 1,192 - - 3,725
货币折算差额 9 (1) 1 9 (1) 9 (8) 18
2004年6月30日 (688,803) (26,080) (14,285) (803,385) (4,486) (24,292) (41,772) (1,603,103)
净额
2004年6月30日 2,170,497 76,666 59,724 400,074 1,945 18,937 20,907 2,748,750
2003年12月31日 2,197,480 79,748 63,871 422,567 1,010 21,237 23,977 2,809,890
五 会计报表主要项目注释(续)
6 在建工程
单位:千美元
2004年1月1 2004年6月30 工程投入占
工程名称 预算数 本期增加 资金来源
日 日 预算的比例
93%(2003年已结转
南公寓改造 11,926 - 428 428 自筹 10,611至固定资产)
自筹及金融机构
21%
三期工程 793,714 136,739 28,025 164,764 贷款
其他 216 - 216 自筹
小计 136,955 28,453 165,408
减：在建工程减值准 - - -
在建工程净值 136,955 28,453 165,408
其中：借款费用资本化金额 2,204 1,536 3,740
单位:千元人民币
2004年1月 2004年6月30 工程投入占
工程名称 预算数 本期增加 资金来源
1日 日 预算的比例
93%(2003 年已结转
南公寓改造 98,716 - 3,542 3,542 自筹 87,825至固定资产)
自筹及金融机构
21%
三期工程 6,587,826 1,131,747 231,939 1,363,686 贷款
其他 1,788 - 1,788 自筹
小计 1,133,535 235,481 1,369,016
减：在建工程减值 - - -
备
在建工程净值 1,133,535 235,481 1,369,016
其中：借款费用资本化金额 18,242 12,712 30,954
五 会计报表主要项目注释(续)
7 长期待摊费用
单位：千美元
原始发生额 累计摊销额 2004年 本期 本期摊销 2004年 剩余摊销
1月1日 增加 6月30日 年限
装修费 14,204 (5,870) 8,334 - (701) 7,633 1-7年
二期拆迁费 18,565 (1,564) 17,001 - (194) 16,807 43年
合计 32,769 (7,434) 25,335 - (895) 24,440
单位：千元人
民币
原始发生额 累计摊销额 2004年 本期 本期摊销 2004年 剩余摊销
1月1日 增加 6月30日 年限
装修费 117,548 (48,593) 68,955 - (5,780) 63,175 1-7年
二期拆迁费 153,660 (12,925) 140,735 - (1,630) 139,105 43年
合计 271,208 (61,518) 209,690 - (7,410) 202,280
五 会计报表主要项目注释(续)
8 短期借款
2004年6月30日 2003年12月31日
千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
信用借款 54,368 450,000 54,368 450,000
2004年6月底人民币短期借款年利率为4.536%。
9 应付账款和预收账款
应付账款主要为应付国贸中心咨询大楼拆迁补偿款美元22,851,509元（人民币
189,141,943元）。预收账款中无持有本公司5%或以上股份的股东单位的应付款项。
10 其他应付款
其他应付款主要为收取租户的租金押金。其他应付款中应付国贸中心美元226,317
元(人民币1,873,135元)，主要为应付国贸中心租金。
11 应交税金
2004年6月30日 2003年12月31日
千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
应交企业所得税 3,386 28,024 3,174 26,274
应交营业税 414 3,427 342 2,828
应交房产税 75 621 75 619
其他 634 5,247 42 348
合计 4,509 37,319 3,633 30,069
12 预提费用
2004年6月30日 2003年12月31日
千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
奖金 238 1,970 1,074 8,889
电费 447 3,700 397 3,286
其他 596 4,932 437 3,617
合计 1,281 10,602 1,908 15,792
五 会计报表主要项目注释(续)
13 其他长期负债
2004年6月30日 2003年12月31日
千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
应付国贸中心 150,000 1,241,490 150,000 1,241,505
国贸中心同意本公司在适当时候，以适当方式将应付国贸中心的1.5亿美元资本化。
根据本公司1998年11月17日临时股东大会决议，有关的资本化计划在1999年股
票发行上市五年之后才考虑进行，故有关款额列为其他长期负债。该笔债务不计利息。
14 股本
2004年6月30日及2003年12月31日
千美元 千元人民币
尚未流通股
发起人股-境内法人持有股 77,194 640,000
已上市流通股
境内上市的人民币普通股 19,327 160,000
股份总额 96,521 800,000
15 资本公积
2004年6月30日及
2003年12月31日
单位：千美元
股本溢价 83,859
资产评估增值 27,108
其他资本公积 278
合计 111,245
单位：千元人民币
股本溢价 694,240
资产评估增值 224,660
其他资本公积 2,304
合计 921,204
五 会计报表主要项目注释(续)
16 盈余公积
2004年6月30日及
2003年12月31日
单位：千美元
法定盈余公积金 14,586
法定公益金 12,251
合计 26,837
单位：千元人民币
法定盈余公积金 120,736
法定公益金 101,430
合计 222,166
根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利
润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时，
可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。
除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得少于股本的25%。
另外按年度净利润的5%提取法定公益金，用于员工的集体福利而不用于股东分配；
实际使用时，从法定公益金转入任意盈余公积。
17 未分配利润
单位：千美元
年初未分配利润 61,259
加：本期实现的净利润 13,219
减：股利分配 (14,982)
2004年6月30日余额 59,496
单位：千元人民币
年初未分配利润 507,098
加：本期实现的净利润 109,412
减：股利分配 (124,000)
2004年6月30日余额 492,510
五 会计报表主要项目注释(续)
18 主营业务收入及主营业务成本
主营业务收入
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
千元人民币
千美元 千元人民币千美元
写字楼 22,966 190,087 22,028 182,328
公寓 4,575 37,867 3,996 33,076
展览 2,607 21,578 3,113 25,767
商场 9,298 76,959 8,922 73,848
其他 1,269 10,503 936 7,747
合计 40,715 336,994 38,995 322,766
主营业务收入中，包括前五名客户收入美元2,750,659元（人民币22,766,929
元），占收入总额的比例为7%。
主营业务成本
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
折旧及摊销 8,573 70,958 8,325 68,907
工资 1,779 14,725 2,282 18,888
水电费 2,823 23,366 2,606 21,570
维修费 2,140 17,712 936 7,747
代理佣金 427 3,534 195 1,614
其他 376 3,112 381 3,154
合计 16,118 133,407 14,725 121,880
19 财务收入
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
千美元千元人民币 千美元 千元人民币
利息收入 92 761 214 1,771
汇兑损益 - - (2) (17)
其他 (22) (182) (11) (90)
合计 70 579 201 1,664
20 投资收益
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
千美 千 千元人民
元千元人民币 美元 币
长期股权投资收益 382 3,162 112 927
合计 382 3,162 112 927
21 营业外支出
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
千美 千 千元人民
元千元人民币 美元 币
资产处置净损失 45 372 - -
赞助支出 100 828 - -
其他 2 17 - -
合计 147 1,217 - -
22 支付的其他与经营活动有关的现金
2004年1-6月
千美元千元人民币
2,823 23,366
水电费
2,140 17,712
维修费
1,230 10,181
其他
6,193 51,259
合计
六 关联方关系及其交易
(一) 存在控制关系的关联方及注册资本:
企业名称 关系 主营业务 经济性质 法定 注册地 注册资本*
或类型 代表人
国贸中心 本公司之母 房产租赁及经 中外合资 孙广相 中国 240,000,000美元
公司 营饭店
国贸物业酒店管 本公司控股 物业管理及餐 有限责任公司 卞功 中国 人民币10,000,000元
理有限公司 之子公司 饮服务
* 国贸中心持有本公司人民币640,000,000元的股份，占本公司总股本的80%，有
关权益比例于本半年度内并无变化。对于本公司所持子公司及非控股公司之权益于
本年度内的变化详见附注五(4)。
(二) 不存在控制关系的关联方的性质：
关联企业名称 与本企业的关系
国贸建设(香港)有限公司 国贸中心的子公司
鑫广物业管理中心 国贸中心的合资方
嘉里兴业有限公司 国贸中心的合资方
北京时代网星科技有限公司 本公司之非控股企业
(三) 关联交易
(i) 定价政策
关联公司交易以市场价为定价基础。
六 关联方关系及其交易(续)
(三) 关联交易(续)
(ii) 交易
(a) 本公司于下述期间与国贸中心进行了下列的重要交易：
交易性质 2004年1-6月 2003年1-6月
千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
支付餐饮费及会员费 108 894 162 1,341
支付土地租赁费 <1>
支付土地使用权费<2> 53 441 53 441
支付办公楼租金
226 1,873 161 1,333
收取管理国贸二期销售佣金
及管理酬金 127 1,051 127 1,051
收取维修保养费
197 1,631 204 1,689
收取外围及行政楼管理费
<1>根据本公司与国贸中心于1998年9月2日签订的《土地使用权租赁合同》，
公司向国贸中心租赁使用其占用的土地，租用期从1998年10月1日起至2038年
8月29日止。本公司每年需支付土地租赁费人民币1,620,450元。
<2>根据本公司与国贸中心签订的《合作建设国贸二期工程协议书》，由于国贸二
期工程占用土地的使用权由国贸中心以出让方式取得，本公司和国贸中心将按照投
资比例分摊上述土地使用权费。从2000年起至2038年8月29日，本公司每年向
国贸中心支付土地使用权费人民币882,000元。
(b)根据本公司与国贸中心于1998年9月2日所签订的《商标使用许可协议》，国
贸中心允许本公司无偿使用其拥有的商标，许可期限为6年，从协议生效日起至
2004年9月1日止。在本协议届满前六个月，如果双方对本协议条款和条件没有
异议，本协议该自动延续。
(c) 2004年上半年收取国贸建设（香港）有限公司租金和杂费等人民币1,244万元
(2003年上半年：人民币1,146万元)。
六 关联方关系及其交易(续)
(三) 关联交易(续)
(iii) 关联方应收应付款项余额
项目 关联方名称 2004年6月30日2003年12月31日
千美元 千元人民币 千美元千元人民币
其他应收款 北京时代网星科技有限公司 182 1,506 - -
国贸建设（香港）
其他应收款 有限公司 - - 3 25
应付账款 国贸中心 22,852 189,142 - -
其他应付款 国贸中心 226 1,873 138 1,142
其他长期负债 国贸中心 150,000 1,241,490 150,000 1,241,505
七 或有事项
本公司于2003年7月15日为北京时代网星科技有限公司人民币1,020万元的银行借
款提供担保，担保期限自2003年7月15日至2004年7月14日届满之日后两年止。
截至2004年7月14日，北京时代网星科技有限公司已归还人民币1,020万元借款中
的520万元，届时本公司为北京时代网星科技有限公司的担保责任为人民币500万元。
八 承诺事项
资本性承诺事项
以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺：
2004年6月30日 2003年12月31日
千美元千元人民币 千美元千元人民币
土地、房屋、建筑物及机器设备 120,484 997,198 122,459 1,013,556
国贸三期拆迁补偿费 1,105 9,146 1,483 12,274
合计 121,589 1,006,344 123,942 1,025,830
八 承诺事项(续)
经营租赁承诺事项
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，未来最低支付租金汇总如下：
2004年6月30日 2003年12月31日
千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
一年以内 302 2,502 302 2,502
一年至二年以内 302 2,502 302 2,502
二年至三年以内 302 2,502 302 2,502
三年以上 9,425 78,000 9,576 79,248
合计 10,331 85,506 10,482 86,754
九 扣除非经常性损益后的净利润
2004年1-6月
千美元 千元人民币
净利润 13,219 109,412
加(减)：非经常性损益项目
-违约罚款收入 (55) (456)
-保险赔款收入 (1) (8)
-处理固定资产净收入 (1) (8)
-处理固定资产净损失 45 372
-赞助支出 100 828
-其他支出 2 17
非经常性损益的所得税影响数 (30) (246)
扣除非经常性损益后的净利润 13,279 109,911
中国国际贸易中心股份有限公司
2004年上半年度会计报表补充资料
中国国际贸易中心股份有限公司
会计报表补充资料
2004年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
中国国际贸易中心股份有限公司（以下简称“本公司”）根据中国证券监督管理委
员会颁发的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规
定》第四章有关补充资料的规定，编制下列2004年度上半年会计报表补充资料：
一、 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益
净资产收益率(%) 每股收益（元/股）
项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 186,172 7.65% 7.56% 0.23 0.23
营业利润 159,487 6.55% 6.48% 0.20 0.20
净利润 109,412 4.49% 4.44% 0.14 0.14
扣除非经常性损
益后的净利润 109,911 4.52% 4.46% 0.14 0.14
上述财务指标的计算方法：
全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下:
全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数
加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下:
P
ROE =————————————————
E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0
其中: P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新
股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告
期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产
下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下:
P
EPS = ————————————————
S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0
其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票
股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报
告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起
至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
8 备查文件
8.1载有董事长签名的半年度报告文本；
8.2载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
报告文本；
8.3报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
8.4公司章程文本。
董事长
2004年8月30日
中国国际贸易中心股份有限公司
2004年6月30日资产负债表
2004年6月30日 2004年6月30日 2003年12月31日 2003年12月31日
资 产 附注 千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
流动资产
货币资金 五(1) 26,854 222,260 24,534 203,061
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 五(2) 471 3,898 318 2,632
其他应收款 五(2) 937 7,755 802 6,638
预付账款 454 3,758 237 1,962
应收补贴款
存货 五(3) 1,040 8,608 990 8,194
待摊费用 319 2,640 405 3,352
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 30,075 248,919 27,286 225,839
长期投资
长期股权投资 五(4) 1,742 14,418 1,669 13,814
长期债权投资
长期投资合计 1,742 14,418 1,669 13,814
其中：合并价差
固定资产
固定资产原价 525,802 4,351,853 525,949 4,353,122
减：累计折旧 (193,691) (1,603,103) (186,455) (1,543,232)
固定资产净值 五(5) 332,111 2,748,750 339,494 2,809,890
减：固定资产减值准备
固定资产净额 332,111 2,748,750 339,494 2,809,890
工程物资
在建工程 五(6) 165,408 1,369,016 136,955 1,133,535
固定资产清理
固定资产合计 497,519 4,117,766 476,449 3,943,425
无形资产及其他资产
无形资产
长期待摊费用 五(7) 24,440 202,280 25,335 209,690
其它长期资产
无形资产及其他资产合计 24,440 202,280 25,335 209,690
递延税项
递延税款借项
资产总计 553,776 4,583,383 530,739 4,392,768
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
中国国际贸易中心股份有限公司
2004年6月30日资产负债表(续)
2004年6月30日 2004年6月30日 2003年12月31日 2003年12月31日
负 债 和 股 东 权 益 附注 千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
流动负债
短期借款 五(8) 54,368 450,000 54,368 450,000
应付票据
应付账款 五(9) 23,032 190,627 617 5,107
预收账款 五(9) 6,704 55,486 5,272 43,635
应付工资 10 83 9 74
应付福利费 114 944 58 480
应付股利
应付利息
应交税金 五(11) 4,509 37,319 3,633 30,069
其他应交款
其他应付款 五(10) 19,659 162,710 19,012 157,357
预提费用 五(12) 1,281 10,602 1,908 15,792
预计负债
一年内到期的长期借款
其他流动负债
流动负债合计 109,677 907,771 84,877 702,514
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 五(13) 150,000 1,241,490 150,000 1,241,505
长期负债合计 150,000 1,241,490 150,000 1,241,505
递延税项
递延税款贷项
负债合计 259,677 2,149,261 234,877 1,944,019
少数股东权益
股东权益
股本 五(14) 96,521 800,000 96,521 800,000
资本公积 五(15) 111,245 921,204 111,245 921,204
盈余公积 五(16) 26,837 222,166 26,837 222,166
其中：法定公益金 12,251 101,430 12,251 101,430
未分配利润 五(17) 59,496 492,510 61,259 507,098
其中：拟分配现金股利 14,982 124,000
外币报表折算差额 (1,758) (1,719)
股东权益合计 294,099 2,434,122 295,862 2,448,749
负债和股东权益总计 553,776 4,583,383 530,739 4,392,768
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
中国国际贸易中心股份有限公司
2004年度1至6月利润表
2004年度1-6月 2003年度1-6月
项 目 附注 千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
一、主营业务收入 五(18) 40,715 336,994 38,995 322,766
减：主营业务成本 五(18) (16,118) (133,407) (14,725) (121,880)
主营业务税金及附加 (2,104) (17,415) (1,892) (15,660)
二、主营业务利润 22,493 186,172 22,378 185,226
加：其他业务利润
减：营业费用 (369) (3,054) (328) (2,715)
管理费用 (2,925) (24,210) (2,688) (22,249)
加：财务收入 五(19) 70 579 201 1,664
三、营业利润 19,269 159,487 19,563 161,926
加：投资收益 五(20) 382 3,162 112 927
补贴收入
营业外收入 57 472 151 1,250
减：营业外支出 五(21) (147) (1,217)
四、利润总额 19,561 161,904 19,826 164,103
减：所得税 (6,342) (52,492) (6,508) (53,867)
少数股东损益
五、净利润 13,219 109,412 13,318 110,236
补充资料：
2004年度1-6月累计数 2003年度1-6月累计数
项 目 千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(减少)利润总额
4.会计估计变更增加(减少)利润总额 - (2)
5.债务重组损失
6.其他
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
中国国际贸易中心股份有限公司
2004年度1至6月利润分配表
2004年度1-6月 2003年度1-6月
项 目 千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
一、净利润 13,219 109,412 13,318 110,236
加：年初未分配利润 61,259 507,098 49,616 410,725
支付普通股股利 (14,982) (124,000) (10,052) (83,200)
二、可供分配的利润 59,496 492,510 52,882 437,761
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
三、可供股东分配的利润 59,496 492,510 52,882 437,761
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 59,496 492,510 52,882 437,761
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人：
中国国际贸易中心股份有限公司
2004年度1至6月现金流量表
项 目 千美元 千元人民币
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 40,380 334,221
收到的税费返回
收到的其他与经营活动有关的现金 2,555 21,147
现金流入小计 42,935 355,368
购买商品、接受劳务支付的现金 (1,283) (10,619)
支付给职工以及为职工支付的现金 (1,723) (14,261)
支付的各项税费 (9,971) (82,529)
支付的其他与经营活动有关的现金(附注五(22)) (6,193) (51,259)
现金流出小计 (19,170) (158,668)
经营活动产生的现金流量净额 23,765 196,700
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 309 2,558
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 5 41
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 314 2,599
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (6,777) (56,093)
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 (6,777) (56,093)
投资活动产生的现金流量净额 (6,463) (53,494)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (14,982) (124,000)
其中：子公司支付少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 (14,982) (124,000)
筹资活动产生的现金流量净额 (14,982) (124,000)
四、汇率变动对现金的影响 (7)
五、现金净增加额 2,320 19,199
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:
中国国际贸易中心股份有限公司
2004年度1至6月现金流量表(续)
补充资料 千美元 千元人民币
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 13,219 109,412
加：转销的坏账准备
固定资产折旧 7,678 63,550
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 895 7,410
待摊费用的减少(减：增加) 86 712
预提费用的增加(减：减少) (453) (3,749)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 46 381
固定资产及其他长期资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益) (382) (3,162)
递延税款贷项
存货的减少(减：增加) (50) (414)
经营性应收项目的减少(减：增加) (506) (4,188)
经营性应付项目的增加(减：减少) 3,232 26,748
其他
经营活动产生的现金流量净额 23,765 196,700
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金净增加情况：
现金的期末余额 26,854 222,260
减：现金的年初余额 (24,534) (203,061)
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金净增加额 2,320 19,199
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: