中国国际贸易中心股份有限公司1999年度报告摘要
中国国际贸易中心股份有限公司1999年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
(一) 公司简介
1.公司法定中文名称:中国国际贸易中心股份有限公司
公司法定英文名称:China World Trade Center Company Ltd.
公司法定英文名称缩写:CWTC
2.公司法定代表人:杨文生
3.公司董事会秘书:焦 营
联系地址:北京建国门外大街一号
电话:(010)65052288
传真:(010)65051002
电子信箱:dongmi@cwtc.com
4.公司注册地址:北京建国门外大街一号
公司办公地址:北京建国门外大街一号
邮政编码:100004
公司国际互联网网址:http://www.cwtc.com.cn
公司电子信箱:cwtc@cwtc.com
5、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》
登载公司年报的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:北京建国门外大街一号公司董事会秘书处
6、公司股票上市交易地点:上海证券交易所
股票简称:中国国贸
股票代码:600007
(二) 会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度主要利润指标 单位:人民币千元
利润总额: 271,894
净利润: 182,700
扣除非经常性损益后的净利润: 181520
主营业务利润: 262,958
其他业务利润: 2,783
营业利润: 231,383
投资收益: 44554
补贴收入: 0
营业外收支净额: - 4043
经营活动产生的现金流量净额: 284426
现金及现金等价物增加额: 370241
注:扣除的非经常性损益项目为:上市资金锁定利息收入人民币5,223千元和资产 处置净损失人民币4,043千元。
2.会计数据和业务数据摘要(人民币千元)
指标项目 1999年 1998年 1997年
主营业务收入 478763 737033 928837
净利润 182700 257209 459357
总资产 3624018 2762635 2795678
股东权益 1987616 1133740 876656
每股收益
(元 /股)(摊薄) 0.23 0.40 0.72
扣除非经常性损益后的
每股收益(元 /股) 0.23 0.40 0.72
每股净资产(元 /股) 2.48 1.77 1.37
调整后的每股净资产
(元 /股) 2.58 1.76 1.36
每股经营活动产生的现金
流量净额 0.36 0.28 -
净资产收益率(％) 9.19 22.69 52.40
注:本年度公司根据财政部财会字(1999)35号《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定>的通知》和董事会决议,对公司本年度坏帐准备、存货跌价准备、短期投资跌价准备、长期投资减值准备会计政策进行变更,上述会计数字变更对1999年度及以前年度会计报表相关项目影响甚微,因此未进行追溯调整。
上述指标的计算公式如下:
每股收益 = 净利润 /年度末普通股股份总数
每股净资产= 年度末股东权益 /年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待 处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末 普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率 = 净利润 /年度末股东权益×100％
3.报告期内股东权益变动情况。 单位:人民币千元
项目 股本 资本 盈余 其中:法定 未分配 货币换算 股东权益
公积 公积 公益金 利润 差额 合计
期初数 640,000 226,422 62,776 31,388 205,767 -1,225 1,133,740
本期增加 160000 694240 36540 18270 182700 136 1073616
本期减少 0 0 0 0 219740 0 219740
期末数 800,000 920,662 99,316 49,658 168,727 -1089 1987,616
报告期内股东所有者权益变化的主要原因是公司发行人民币A股募集资金;盈余公积、公益金增加的原因系为按净利润各提取10％的金额;本期未分配利润增加的原因 系为本期净利润转入所致,未分配利润减少系为向股东分配上年度利润人民币8,320万元及提取盈余公积金、公益金各10％所致。
(三) 股东情况介绍
(1)截止至1999年12月31日,股东总数为99,935人。
(2)持有本公司5％以上(含5％)股份的股东及前10名股东持股情况
中国国际贸易中心有限公司在年初持有本公司法人股64,000万股,占公司股份的80％,年度内所持股份没有增减变动;其所持股份在报告期内无质押或冻结情况。
公司前十名股东持股(截止至1999年12月31日)
股东名称 持股数(股) 占总股本比例
(％)
1. 中国国际贸易中心有限公司 640000000 80.00％
2. 金泰基金 662670 0.08％
3. 国托基金 609400 0.08％
4. 兴和基金 431755 0.05％
5. 王满良 338259 0.04％
6. 韩杰 305000 0.04％
7. 马虎安 278000 0.03％
8. 联发煤炭 262000 0.03％
9. 常乐 251500 0.03％
10. 杨霞 237100 0.03％
上述10名股东之间不存在关联关系,其所持股份无质押和冻结情况。
(四) 股东大会简介
本报告期内公司共召开三次股东大会,具体情况如下:
1、1999年度第一次临时股东大会于1999年3月8日下午2时30分在北京举行,出席 会议股东2名,代表股份640,001,000股。
会议做出以下决议:通过修改公司章程的提案、通过增加注册资本的提案、通过 上市申请的提案并通过杨文生先生接替王久安先生担任公司董事、执行董事、时国庆先生接替吴小平先生担任公司董事、赵博雅先生接替王瑞祥先生担任公司监事的议案。本次股东大会决议刊登于1999年3月9日的《中国证券报》上。
2、1998年度股东大会于1999年5月12日下午2时30分在北京举行,出席会议股东7 名,代表股份640,617,700股。
会议做出以下决议:通过董事会1998年度工作报告、通过监事会1998年度工作报 告、通过公司1998年度财务决算方案、通过公司1999年度财务预算方案、通过公司1998年度利润分配方案。本次股东大会决议刊登于1999年5月13日的《中国证券报》上 。
3、1999年度第二次临时股东大会于1999年9月27日上午9时以通讯方式在北京举 行,出席会议股东1名,代表股份640,000,000股。
会议做出以下决议:批准公司向国贸二期工程增加投资人民币30,038万元。本次 股东大会决议刊登于1999年9月28日的《中国证券报》上。
(五) 董事会报告
1、公司的经营情况
(1)公司所处的行业及在本行业中所处的地位
本公司是北京地区目前规模最大和设施最齐全的高档物业管理、投资和商务服务企业之一。主要物业设施包括写字楼、公寓、商场、展览大厅和停车场。由于其物业设施所处地理位置优越,综合配套设施齐全,具有国际水准的物业管理,本公司在北京 地区同行业中享有较高的市场份额和影响,其物业出租率和租金水平处于同行业前列,并与近年来逐步发展起来的周边物业设施共同形成,并且位居“中央商务区”中心地 位,亦被誉为“国贸商圈”,在国内外具有较高的知名度。
(2)公司的主营业务范围及其经营状况
公司的主营业务是从事旅游、商务服务设施的投资、经营和管理,包括高档写字 楼的出租、商场经营场所的出租,大型展览与配套服务,停车设施服务和旅游运输服务等。
公司主要收入来源为租金收入。报告期内公司主营业务收入构成情况如下:
业务
类别 可出租 平均租金 平均出租 主营业务收入 占主营业务
面积(平米)(美元 /平米 /月) 率(％) (人民币千元) 收入比例(％)
写字楼 63576 42 85％ 224476 46.89％
公寓 51078 39 68％ 132300 27.63％
商场 18012 38 37％ 35786 7.47％
展览 7,600 1.87/平米 /天 58％ 31010 6.48％
餐饮 - - - 2102 0.44％
其他 - - - 53089 11.09％
小计 - - - 478763 100％
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方法
本公司在经营中的主要问题与困难是:近几年来北京地区新建物业供应不断增加,使北京地区的的高档物业出现过剩,市场需求不足,市场竞争日趋激烈,平均租金和出 租率呈下降趋势。由于本公司物业设施投入运营时间比较久,亟待翻新改造。
针对上述问题和困难,公司加大市场宣传和促销力度,强化销售人员队伍建设和培训,建立和完善销售人员的考核和奖惩机制,实行以直销为主和中介代理为辅的销售策略,争取新客户,稳定老客户,以确保稳定的租金水平和出租率水平;努力做好客户服务和管理工作,建立以客户满意为中心的客户服务和管理质量体系和操作规范,提高服务质量和管理水平;面对租金下调的趋势,公司采取多项措施重点抓好节约成本工作,对 各经营单位实行独立核算,强化成本控制意识,通过精简人员进一步降低人工成本,同 时对具有简单劳动特点的服务性工作,如清洁和保安等,实行社会化服务和管理,以降 低经营成本;有计划地对现有设施进行装修改造,以保持市场竞争能力。
(4)本报告期未完成盈利预测的原因
本报告期利润实现数较盈利预测数低人民币3,411万元,降低15.74％,主要原因是市场竞争激烈,本报告期内物业租金水平根据市场变化下调幅度较大,使各项主营业务收入较预测有不同幅度的下降,另外商场、公寓正在进行的装修改造工程也对各项物 业出租率和租金预测水平产生了不利影响。写字楼实现平均租金42美元/平米/月,比 预测降低8美元;公寓实现平均租金39美元/平米/月,比预测降低4美元;商场实现平均 租金38美元/平米/月,比预测降低11美元。总计租金收入人民币39,252万元,比预测下降人民币8,908万元。
2、公司的财务状况
截止报告期末,公司有关部门财务指标与上年比增减变动情况及原因
① 有关财务指标 单位:人民币千元
项目 1998年度 1999年度 增减(+、-)
总资产 2762635 3624018 861383
长期负债 1241805 1241895 90
股东权益 1133740 1987616 853876
主营业务利润 446891 262958 -183933
净利润 257209 182700 -74509
② 本年度比上年度增减变动的原因:
总资产比去年同期增加31.12％,其原因是报告期内募集资金到位和本年度实现利润;长期负债增加人民币9万元的差额为货币换算差额;股东权益比去年同期增加84.13％,主要原因是募集资金到位和本年度实现利润;主营业务利润比去年同期减少41.16 ％,主要原因是市场竞争激烈,本报告期内物业租金水平根据市场变化下调幅度较大, 使各项主营业务收入较预测有不同幅度的下降。
3、公司的投资情况
(1)募集资金投资情况
本公司于1999年1月向国内社会公众发行A股股票16,000万股,发行价人民币5.46 元/股,扣除发行费用后,共募集资金人民币85,424万元。募集资金在本报告期内的使 用情况如下:投资国贸二期工程人民币50,583万元;投资一期商场改造人民币6,832万 元;投资公寓装修改造人民币3,702万元;投资二期营运资金人民币3,000万元,补充流 动资金人民币8,426万元,投资额总计人民币72,543万元。募集资金使用情况列示如下:
募集资金使用情况一览表 单位:人民币万元
项目名称 国贸二期工程 二期营运资金 一期商场改造 公寓改造 补充
流动资金
项目原投资概算 81340 16600 16849 17719
其中本公司
投资额 56,938(原投资 11,620(原投
概算的70％) 资概算的70％) 16849 17719
调整后项目
投资概算 124251 16600 14343 17719
其中本公司
投资额
86,976(调整 11,620(调整投
投资概算的70％) 资概算的70％) 14343 17719
本公司投资变更 增加30,038 不变 减少2,506 不变
截止1998年12月31日
累计投资额 26128
1999年全年投资额 50583 3000 6832 3702 8426
计划再投资额 10265 8620 7511 14017 0
再投入资金来源 自筹资金 募集资金 募集资金 募集资金
以上资金投入均按照募集资金时承诺的项目进行。未使用资金部分存于银行,部 分用于购买696国债。截止本报告期末,696国债余额为人民币3,058万元。
(2)项目投入及进展情况
① 国贸二期工程
国贸二期工程为本公司与中国国际贸易中心有限公司(以下简称“国贸中心”)合作建设的工程,主要包括二期写字楼、二期商场和二期停车场,总建筑面积为123,930 平米。本公司与国贸中心按照7:3的比例对国贸二期工程及营运资金进行投资。
国贸二期工程于1996年立项,原投资概算为人民币81,340万元(约9,800万美元), 其中本公司应投入人民币56,938万元。由于国贸二期工程的投资概算由人民币81,340万元调整为人民币124,251万元,根据本公司与国贸中心对二期工程7:3的投资比例,本公司对国贸二期工程的投资相应调整为人民币86,976万元,增加投资人民币30,038万 元。对二期工程增加投资事宜已经公司1999年第二次临时股东大会批准。在本公司对二期工程投资人民币86,976万元中,使用募集资金人民币33,316万元(其中人民币2,506万元为国贸一期商场改造概算调整后节余资金),自筹资金人民币53,660万元。
国贸二期工程于1999年12月30日竣工,其中停车场、商场和溜冰场于1999年5月7 日开始局部试运营;写字楼于1999年10月18日开始局部试运营,截止到1999年底的出租率已达到42％。2000年,预计二期写字楼实现平均出租率77％,平均租金27美元/平米/月,二期商场实现平均出租率86％,平均租金44美元/平米/月,总营业收入人民币7,869万元。
② 国贸二期工程营运资金
公司计划投入国贸二期工程营运资金人民币11,620万元,根据国贸二期工程的实 际运营情况,截止到1999年12月31日已投入营运资金人民币3,000万元。
③ 一期商场改造
截止到1999年12月31日,一期商场95％的区域已经完成改造并交付使用。一期商 场改造原投资概算为人民币16,849万元,调整后投资概算为人民币14,343万元,减少的投资额度人民币2,506万元用于投资国贸二期工程。2000年一期商场改造完毕投入运 营后,预计实现平均租金率92％,平均租金43美元/平米/月,总营业收入人民币8,120万元。
④ 公寓改造
国贸公寓改造投资概算为人民币17,719万元,1999年完成448套公寓中169套的内 部装修,全年完成投资人民币3,702万元,完成全年计划投资的26％,国贸公寓改造之所以未能按计划于1999年12月底全部完工,主要原因是国贸公寓1999年的出租率一直比 较高,大部分租约尚未到期,为保证现有租户正常生活,不影响公寓的出租率,因此决定1999年对国贸公寓设施比较陈旧的部分进行局部改造。为提高公司的装修档次和质量,公司计划从2000年起对国贸公寓分期进行全面装修改造。这样,国贸公寓装修改造的进度将会推迟。预计于2002年全部完成。
⑤ 补充流动资金
公司募集资金中的人民币8,426万元计划用于补充公司流动资金,公司已按计划于1999年将人民币8,426万元全部用于补充流动资金。
(3)公司在本报告期内没有非募集资金投资的重大项目。
4、中国加入WTO对公司的影响
2000年内中国有可能加入世界贸易组织(WTO),这将进一步加快中国参与世界经济一体化和改革开放的进程,并创造更多的外商来华投资和从事服务贸易的机会。本公 司作为北京首都一家以提供高档涉外商务旅游设施服务的企业,将会从中受益。
5、新年度业务发展计划
(1)加大市场促销和开拓力度,减少客户流失,争取新客户,使现有物业保持较高的出租率水平。2000年国贸二期物业项目全面投入使用,二期写字楼和商场的客户进驻 率要有较大幅度的提高,尽早产生经济效益。
(2)以客户满意为中心,继续深入实施户服务和管理的专业化/标准化和质量控制 工作,向客户提供国际一流水准的物业管理和服务,创国贸物业管理与服务的精品品牌。
(3)进一步通过内部管理机制和经营模式的调整,采取有力措施,强化核算与考核,压缩成本,建立高效率、低成本的经营运作机制。
(4)按计划搞好各项设施装修改造工程,提高档次和增加配套服务设施,提高市场 竞争力。计划于2000年4月全面完成一期商场的改造并投入使用;7月份开始对国贸北 公寓进行整栋全面装修和改造,预计工期10个月。国贸南公寓的改造装修计划推迟进 行。
6.董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内,公司董事会共召开了两次会议。
①1999年1月12日在北京中国大饭店多功能厅召开了一届四次董事会会议。会议 审议通过以下事项:
1)审议通过总经理工作报告和资产重组和新股发行的工作报告;
2)审议通过了公司1999年度预算草案;
3)通过了关于更换董事的提案;
4)审议通过了修改公司章程的提案,同意将公司根据中国证监会发布的《上市章 程指引》修改的章程修正案作为公司章程;
5)审议通过了申请股票上市的提案,同意公司A股发行后向经中国证监会批准的证券交易所申请股票挂牌上市;
6)对公司新股发行费用的预算报告进行了审核。
②1999年3月8日在北京中国大饭店多功能厅召开了第一届董事会1999年第一次临时会议。会议审议通过了王久安先生辞去公司董事长职务,选举杨文生先生担任公司 董事长的决议。
本次董事会临时会议决议公告刊登在1999年3月9日的《中国证券报》上。
③1999年4月8日,公司第一届董事会以传阅签署方式通过了1998年度利润分配预 案的决议。
本次董事会议决议公告刊登在1999年4月10日的《中国证券报》上。
④1999年8月23日,公司董事会以传阅签署方式通过以下决议:
1)审议通过公司1999年度中期报告;
2)决定1999年中期不进行利润分配,资本公积金也不转增股本;
3)通过对国贸二期工程追加投资人民币30,038万元的议案。
本次董事会议决议公告刊登在1999年8月25日的《中国证券报》上。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
本公司1998年度利润分配方案于1999年5月12日获得1998年度股东大会审议通过,并于1999年5月13日在《中国证券报》上刊登了股东大会决议公告。
本公司于1999年6月21日将社会公众股股东的现金红利人民币15,200,000元和手 续费人民币45,600元足额划入上海证券中央登记结算公司。法人股股息由本公司派发。公司于1999年6月28日至29日实施了利润分配方案。
报告期内,本公司没有实施公积金转增股本、配股和增发新股。
7.公司管理层情况
董事、监事和高级管理人员
姓 名 性别 年龄 公 司 职 务 任 期 起 止 日 期
杨文生 男 61 执行董事、董事长 1999.3.8 -2000.10.9
郭孔丞 男 45 执行董事、副董事长 1997.10.10 -2000.10.9
卞 功 男 58 执行董事、总经理 1997.10.10 -2000.10.9
洪敬南 男 53 执行董事、副总经理 1997.10.10 -2000.10.9
时国庆 男 48 董事 1999.3.8 -2000.10.9
冒泽泉 男 59 董事 1997.10.10 -2000.10.9
叶龙蜚 男 57 董事 1997.10.10 -2000.10.9
白泰德 男 49 董事 1997.10.10 -2000.10.9
佟常印 男 59 独立董事 1997.10.15 -2000.10.14
徐子望 男 43 独立董事 1997.10.15 -2000.10.14
焦 营 男 38 董事会秘书 1997.10.10 -2000.10.9
赵博亚 男 45 监 事 1999.3.8 -2000.10.9
李镛新 男 54 监 事 1997.10.10 -2000.10.9
段 超 男 41 监 事 1997.10.10 -2000.10.9
李志群 男 39 总经理助理 1997.12.10 -2000.12.9
钟荣明 男 41 总经理助理 1997.10.10 -2000.10.9
张彦飞 男 53 总经理助理 1997.10.10 -2000.10.9
程显声 男 51 总经理助理 1997.12.10 -2000.12.9
辛 涛 女 43 总经理助理 1998.8.28 -2001.8.27
说明:
①郭孔丞、时国庆、冒泽泉、叶龙蜚、白泰德、佟常印、徐子望董事,赵博雅、 李镛新监事不在公司领取报酬;其他董事、监事和高级管理人员的年度报酬区间分布 为:
数额区间: 9-12万元 14-16万元 17-21万元 50-62万元
人数: 4人 2人 2人 2人(外籍)
②报告期内进行了董事会、监事会的改选。王久安先生因退休不再担任董事、董事长,吴小平先生因工作调动不再担任董事,监事会中的王瑞祥先生因工作调动不再担任监事。
③ 报告期内董事、监事和高级管理人员持股数均为零。
④ 期后事项
公司于2000年2月14日以通讯方式召开第一次临时股东大会,通过董事及监事改选事项。郭孔丞先生辞去本公司副董事长的职务,由洪敬南先生担任本公司副董事长;洪敬南先生辞去本公司副总经理的职务,由李志群先生、钟荣明先生担任本公司副总经 理;郭孔丞先生辞去本公司董事和执行董事的职务,由李镛新先生担任本公司董事和执行董事;白泰德先生辞去本公司董事的职务,由吴善诚先生担任本公司董事。李镛新先生辞去监事的职务,由郭孔镇先生担任本公司监事。
8.本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
一九九九年公司实现净利润人民币182,699,333元,提取10％法定盈余公积金人民币18,269,933元,提取10％法定公益金人民币18,269,933元,加一九九八年度尚未分配利润人民币122,567,200元,本年度可供股东分配利润为人民币268,726,667元。董事 会决议1999年度利润分配预案为:1999年度向公司全体股东分配利润人民币100,000,000元,以公司本年度总股份8亿股为基数,向全体股东每10股派现金人民币1.25元(含税),分配后尚余未分配利润人民币168,726,667元,结转以后年度分配。此决议需提交股东年会审议通过。
9.本公司无其他报告事项。
(六) 监事会报告
1999年度公司监事会严格按照《证券法》、《公司法》认真履行有关法律、法规所赋予的职责,本着对全体股东负责的精神,积极开展工作。除列席公司召开的各次董事会议和股东大会外,监事会以会议和传阅签署方式对公司的重大事项和董事会的各 项决议进行了认真审核。会议召开情况如下:
1999年1月12日,于北京召开第一次监事会议会议审议通过王瑞祥先生辞去公司监事职务,同意由赵博雅先生担任公司监事。会议同时审议通过了公司新股发行费用预 算的报告。
1999年4月10日,以传阅签署方式审议通过公司董事会1998年度工作报告、公司监事会1998年度工作报告、通过公司1998年度财务决算方案、通过公司1999年度财务预算方案、通过公司1998年度利润分配预案。
1999年8月23日,会议审议通过公司1999年度中期报告。
(七) 重要事项
1.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.在本报告期内,公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
3.在本报告期内,杨文生先生接替王久安先生担任公司董事、执行董事,并被选举为公司董事长;时国庆先生接替吴小平先生担任公司董事。公司无控股股东变更、董 事会换届、总经理变更、解聘、新聘董事会秘书等情况。
4.本公司报告期内无收购及出售资产、合并事项。
5.重大关联交易事项
本报告期内,公司《招股说明书》中披露的关联交易均按照关联交易协议的规定 严格执行,具体情况详见会计报表附注。
6.报告期内,本公司在资产和财务上已与控股股东实现分开。除董事长、总经理 、副总经理因工作需要在控股股东单位暂时兼职外,公司在人员上已与控股股东实现 分开。
7.报告期内,公司与国泰证券有限公司签定资产委托管理协议,合同金额为人民币20,000万元,委托期限为1999年2月28日-1999年12月30日,实现资产委托管理收益人民币3,578万元。
8.报告期内,公司原会计师事务所清算合并入普华大华会计师事务所。2000年度 第一次临时股东大会批准聘任普华大华会计师事务所为本公司审计会计师事务所。
9.报告期内公司无重大合同也未向外提供担保。
10.公司报告期内,没有更改名称或股票简称。
(八) 财务会计报告
1.审计报告 普华审字(2000)第[519]号
中国国际贸易中心股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表、1999年度的利润表 及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,贵公司的会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有 限公司会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财 务状况及1999年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 。
普华大华会计师事务所 注册会计师: 周忠惠
中国 上海 注册会计师: 王 笑
2000年3月27日
2.会计报表(附后)
3.会计报表附注
一、会计报表编制基准
1998年度的会计报表乃假设本公司于1998年1月1日已按重组减资后之架构存在而 编制。
二、主要会计政策
1、会计制度
公司执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
本公司会计年度为公历一月一日至十二月三十一日。
3、记帐原则及计价基础
本公司会计核算以权责发生制为记帐原则,除特别注明者外,均以历史成本为计价基础。
4、收入的确认
本公司以服务或者劳务已经提供、商品已经发出,有关收入已收到或取得收款证 明作为确认收入的原则。
5、外币业务核算方法
本公司以美元为记帐本位币。
对于发生的非美元业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇率折算 成美元记帐;非美元货币性资产和负债,按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率进行调整,产生的汇兑损益(已被资本化的除外)记入当期损益。
6、人民币会计报表及相关附注的换算
会计报表换算为人民币报表的方法如下:
资产负债项目均按照年末中国人民银行公布的市场汇率换算。1998年12月31日和1999年12月31日所采用美元与人民币的市场汇率分别为1:8.2787和1:8.2793。
利润表项目按照全年平均汇率换算,营业税金以实际应交税金的人民币金额反映 。1998年度和1999年度所采用美元与人民币的平均汇率分别为1:8.2790和1:8.2789。
换算过程中所产生的差额,作为货币换算差额,反映在有关期末的人民币资产负债表中的股东权益项下。
7、坏帐核算方法
因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款,或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款确认为坏帐损 失,计入当期费用或冲减坏帐准备金。
坏帐准备金在对应收帐款的回收可能性作出具体评估后计提。
8、存货
本公司的存货主要包括库存商品、维修材料和低值易耗品。除于本公司成立时国贸中心所投入的存货按前述的评估结果记帐外,均以实际成本计价。库存商品的发出 采用加权平均法,维修材料的发出采用先进先出法列帐。
由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,对其成本 不可收回的部分,提取存货跌价准备。
9、共同控制的国贸二期项目的会计处理
本公司与国贸中心共同投资建设及经营国贸二期项目,双方的投资分别为该项目 投资总额的70％及30％,并按照该投资比例分享该项目的收益。本公司在编制此会计 报表时,已将本公司在国贸二期项目所占资产、负债、收入和费用的份额按有关项目 的性质分类并反映于相关项目内。
10、长期股权投资
长期投资乃按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐,并提取所需之长期投资 减值准备。
本公司对被投资企业财务和经营决策有重大影响的,采用权益法核算。本公司对 被投资企业财务和经营决策不具有重大影响的,采用成本法核算。
11、固定资产及折旧
固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物和主要设备,以及单位价值在240美元(等值人民币2,000元)以上并且使用期限超过两年的非经营设备。固定资产包 括房屋、建筑物、房屋建筑物改良、机器设备、运输设备、家具装置及设备、电子设备。固定资产按购置或新建的原始成本计价。对本公司成立时评估增值的固定资产, 按其确认的评估值入帐。
固定资产在预留残值10％后采用直线法按以下可使用年限计算折旧:
类别 折旧年限
房屋建筑物 48
房屋建筑物改良 15
机器设备 15
运输设备 5
家具装置及设备 5
电子设备 5
12、在建工程
在建工程是指在兴建中的资本性资产,以成本入帐。成本的计价包括建筑费用及 其他直接费用,还包括在兴建期间为项目筹借资金所发生的利息费用与汇兑差异。在 建工程在实质上已经完成,并实际投入使用时转入固定资产。
13、开办费及长期待摊费用
开办费及长期待摊费用采用直线法按5年摊销。
14、所得税
本公司采用纳税影响会计法中的债务法记帐。
三、税项
1、所得税
本公司按33％税率缴纳企业所得税。
2、增值税
本公司商场适用增值税,产品销项税率为13％和17％。
本公司购买商品等支付的增值税进项税可以抵扣销项税。
本公司的增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。
3、营业税
本公司的各项营业税率如下:
租金收入 5％
电话收入 5％
运输收入 3％
餐饮收入 5％
4、房产税
本公司按照房屋建筑物原值的70％缴纳房产税,税率为1.2％。
四、会计报表数据说明
1、货币资金
1999年12月31日 1998年12月31日
项目 千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
银行存款 54478 451039 9757 80776
现金 14 114 16 136
合计 54492 451153 9773 80912
于1999年12月31日银行存款中有美元存款646,000美元,按照年末汇率折合为人民币5,348,000元。
2、短期投资和短期投资跌价准备
1999年12月31日 1998年12月31日
债券投资 千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
投资金额 3694 30581 0 0
跌价准备 (23) (187) 0 0
投资净额 3671 30394
3、应收帐款 单位:千美元
帐龄 1999年12月31日 1998年12月31日
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内 1486 97 6 789 83 0
1-2年 55 3 0 130 14 0
2-3年 0 0 0 31 3 0
合计 1541 100 6 950 100 0
单位:千元人民币
1年以 12306 97 50 6532 83 0
1-2年 455 3 0 1076 14 0
2-3年 0 0 0 256 3 0
合计 12761 100 50 7864 100 0
4、预付帐款
帐龄 1999年12月31日 1998年12月31日
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
单位:千美元
1年以内 436 100 0 732 99 0
1-2年
2-3年
3年以上
合计 436 100 0 742 100 0
单位:千元人民币
1年以内 3610 100 0 6059 99 0
1-2年
2-3年
3年以上 0 0 0 82 1 0
合计 3610 100 0 6141 100 0
5、其他应收款
帐龄 1999年12月31日 1998年12月31日
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
单位:千美元
1年以内 970 100 0 36439 100 0
1-2年 0 0 0 85 0 0
合计 970 100 0 36524 100 0
单位:千元人民币
1年以内 8035 100 0 301669 100 0
1-2年 0 0 0 706 0 0
合计 8035 100 0 302375 100 0
6、存货
1999年12月31日 1998年12月31日
金额 跌价准备 金额 跌价准备
单位:千美元
库存商品 1818 18 1419 0
维修材料 0 0 1545 0
低值易耗品 285 3 299 0
合计 2103 21 3263 0
单位:千元人民币
库存商品 15059 150 11747 0
维修材料 0 0 12789 0
低值易耗品 2352 24 2475 0
合计 17411 174 27011 0
7、长期股权投资
千美元 千元人民币
1999年1月1日余额 4608 38148
本年增加 434 3595
1999年12月31日余额 5042 41743
长期投资是指股票以外的股权投资,有关投资列示如下:
占被投资公司
投资金额 注册资本比例
千美元 千元人民币
国贸房地产开发有限公司 3461 28652 95％
国贸物业管理有限公司 1147 9496 95％
应占被投资公司利润(附注) 434 3595
5042 41743
由于上列被投资公司的帐目对本公司整体帐目之影响并不重大,故本公司仅按权 益法核算有关投资,并无编制合并报表。
8、固定资产及累计折旧
房屋 房屋建筑 机器 运输 家具装置 电子设备 合计
建筑物 物改良 设备 设备 及设备
1999年
1月1日 275130 3216 103537 5379 3503 3201 393966
本年增加 63323 19 23695 24 7484 1431 95976
本年减少 (3,094) (3) (4) (742) (537) (152) (4,532)
1999年
12月31日 335359 3232 127228 4661 10450 4480 485410
累计折旧
1999年
1月1日 48906 23 63113 2841 2624 1766 119273
本年提取 8124 194 6234 668 414 676 16310
本年减少 (2,645) (1) (40) (643) (571) (134) (3,034)
1999年
12月31日 54385 216 69307 2866 2467 2308 131549
净值
1999年
12月31日 280974 3016 57921 1795 7983 2172 353861
1998年
12月31日 226,224 3,193 40424 2,538 879 1,435 274693
单位:千元人民币
房屋 房屋建筑 机器 运输 家具装置 电子
建筑物 物改良 设备 设备 及设备 设备 合计
原值
1999年
1月1日 2,277,716 26,625 857,145 44,534 29,002 26,500 3261,522
本年增加 524266 160 196178 205 61960 11847 794616
本年减少 (25,611) (28) (30) (6,146) (4,447) (1,260) (37,522)
货币换算差额 167 1 62 0 8 3 241
1999年
12月31日 2776538 26758 1053355 38593 86523 37090 4018857
累计折旧
1999年
1月1日 404,872 187 522489 23,534 21,724 14,620 987,426
本年提取 67260 1607 51612 5529 3428 5596 135032
本年减少 (21,896) (2) (329) (5,339) (4,732) (1,110) (33408)
货币换算差额 33 0 45 0 4 0 82
1999年
12月31日 450269 1792 573817 23724 20424 19106 1089132
净值
1999年
12月31日 2326269 24966 479538 14869 66099 17984 2929725
1998年
12月31日 1872844 26438 334656 21000 7278 11880 2274096
9、在建工程
单位:千美元
工程名称 1999年 本年增加 本年转入 1999年 资金 工程进度
1月1日 固定资产 12月31日 来源
建筑物外观改造 0 84 0 84 自筹 已基本完工
国贸二期商场及写字楼
0 90,869 90,869 0 募股资金 已完工
南北公寓公共区改造
2,166 2,306 0 4,472 自筹 已基本完工
一期商场公共区改造307 7,944 0 8,251 自筹 已基本完工
顺义花卉工程 18 5 23 0 自筹 已完工
合计 2491 101208 90892 12807
单位:千元人民币
工程名称 1999年 本年增加 本年转入 货币换 1999年 资金 工程进度
1月1日 固定资产 算差额 12月31日 来源
建筑物外观改造 0 695 0 0 695 自筹 已基本完工
国贸二期商场及写字楼
0 752,332 752,332 0 0 募股资金 已完工
南北公寓公共区改造
17,933 19,092 0 3 37,028 自筹 已基本完工
一期商场公共区改造
2,543 65,770 0 0 68,313 自筹 已基本完工
顺义花卉工程 149 41 190 0 0 自筹 已完工
合计 20625 837930 752522 3 106036
10、开办费
千美元 千元人民币
本年增加及1999年12月31日余额 1786 14787
开办费为国贸二期项目在筹建期间所发生的费用。
11、长期待摊费用
千美元 千元人民币
1999年1月1日余额 434 3594
本年增加 337 2787
本年摊销 (373) (3,088)
1999年12月31日余额 398 3293
12 、短期借款
短期借款为无担保及无抵押之人民币银行借款。
13、应交税金
1999年12月31日 1998年12月31日
千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
企业所得税 3036 25136 5421 44879
营业税 426 3527 306 2533
增值税 36 298 7 60
房产税 545 4512 0 0
其他 89 734 464 3836
合计 4132 34207 6198 51308
14、其他应付款
其他应付款主要为收取租户的租金押金。1999年12月31日的其他应付款中包括应付国贸中心的款项3,597,000美元(人民币29,780,000元)。
15、其他长期负债
1999年12月31日 1998年12月31日
千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
应付国贸中心合资各方利润
150000 1241895 150000 1241805
因考虑到本公司的经营发展,国贸中心合资各方同意本公司在适当时候、以适当 的方式通过发行其股份资本化上述应付利润。按本公司1998年11月17日临时股东大会决议,有关的资本化计划在1999年股票发行上市五年之后才考虑进行,故有关款额列为其他长期负债。
16、股本
1999年1月1日 增发股份 1999年12月31日
单位:千美元
尚未流通股
发起人股-境内法人持有股
77194 0 77194
已流通股
境内上市的人民币普通股
0 19327 19327
股本总数
77194 19327 96521
单位:千元人民币
尚未流通股
发起人股-境内法人持有股
640000 0 640000
已流通股
境内上市的人民币普通股
0 160000 160000
股本总数
640000 160000 800000
17、资本公积
单位:千美元
1999年1月1日 本年增加数 1999年12月31日
股本溢价 0 83859 83859
资产评估增值
27316 0 27316
合计
27316 83859 111175
单位:千元人民币
股本溢价
0 694240 694240
资产评估增值
226422 0 226422
合计
226422 694240 920662
18、盈余公积
项目 1999年1月1日 本年增加 1999年12月31日
单位:千美元
法定盈余公积金 3791 2207 5998
法定公益金 3791 2207 5998
合计 7582 4414 11996
单位:千元人民币
法定盈余公积金 31388 18270 49658
法定公益金 31388 18270 49658
合计 62776 36540 99316
19、未分配利润
公司董事会于2000年3月27日决议的利润分配方案如下:
千美元 千元人民币
1999年1月1日余额 24854 205767
加:本年净利润 22067 182700
减:提取法定盈余公积金(10％) 2207 18270
提取法定公益金(10％) 2207 18270
已分配普通股股利 10049 83200
拟分配普通股股利 12078 100000
1999年12月31日余额 20380 168727
上列利润分配方案将提交股东大会审议批准。
20、主营业务收入
项目 1999 1998
千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
写字楼 27112 224476 38826 321444
公 寓 15980 132300 24092 199455
餐 饮 254 2102 2485 20573
展 览 3746 31010 4335 35890
商 场 4322 35786 8512 70472
其 他 6412 53089 10774 89199
合 计 57826 4 78763 89024 737033
21、主营业务成本
项目 1999 1998
千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
商品成本 1520 12585 4302 35611
餐饮成本 80 662 661 5472
折旧费 12741 105488 13473 111546
工资 5508 45600 6153 50944
水电费 1943 16086 1613 13354
维修费 785 6499 930 7699
其他 643 5322 3913 32395
合计 23220 192242 31045 257021
22、财务费用
1999 1998
千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
利息收入 1239 10258 1403 11614
减:利息支出 (94) (778) 159) (1,310)
汇兑损益 29 240 46 381
其他 (12) (97) (10) (86)
合计 1162 9623 1280 10599
23、投资收益
1999 1998
千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
长期股权投资收益(附注五.7)
434 3595 0 0
债权投资收益
638 5365
委托管理资产投资收益
4332 35781
减:短期投资跌价准备
(23) (187)
合计 5381 44554
委托管理资产投资收益美元4,332,000元(人民币35,777,000元)来自国泰证券有 限公司对本公司于年内委托其管理本公司人民币2亿元资产所获得的收益。
24、关联方交易及其交易
(1)本公司有下列存在控制关系的关联方:
企业名称 关系 主营业务 经济性质 法定代 注册地
或类型 表人
国贸中心公司 本公司之控股 房产租赁及经营饭店 中外合资 杨文生 中国
国贸房地产开
发有限公司 本公司控股之 房地产开发与代理 有限责任公司 卞 功 中国
子公司
国贸物业管理
有限公司 本公司控股之 物业管理及餐饮服务 有限责任公司 卞 功 中国
子公司
(2)定价政策
关联公司交易以市场价为定价基础。
(3)交易
(a)本公司于下述年间与国贸中心进行了下列的重要交易:
交易性质 1999 1998
千美元 千元人民币 千美元 千元人民币
餐饮费及会员费 687 5686 199 1648
支付土地租赁费 196 1620 195 1614
支付办公楼及职工 274 2265 432 3577
宿舍租金等
(b)根据本公司与国贸中心于1998年9月2日签订的《土地使用权租赁合同》,公司向国贸中心以租赁方式使用其占用的土地,租用期从1998年10月1日起至2038年8月29 日止。本公司每年需支付土地租赁费人民币1,620,450元。
(c)根据本公司与国贸中心签订的《合作建设国贸二期工程协议书》,由于国贸二期工程占用土地的使用权由国贸中心以出让方式取得,本公司和国贸中心将按照投资 比例分摊上述土地使用权费。从2000年起至2038年8月29日,本公司每年向国贸中心支付土地使用权费人民币88.5万元。
(d)根据本公司与国贸中心于1998年9月2日所签订的《商标使用许可协议》,国贸中心允许本公司无偿使用其拥有的商标,许可期限为6年,从协议生效日起至2004年9月1日止。
(4)关联方往来余额
项目 关联公司 1999 1998
千美元 千元 千美元 千元
人民币 人民币
其他应收款 国贸中心 0 0 36039 298362
其他应付款 国贸中心 3597 29780 0 0
其他应付款 鑫广物业管理中心 75000 620903 75000 620948
其他应付款 香港嘉里兴业有限公司 75000 620903 75000 620948
六、资本性承诺
本公司于1999年12月31日为购置固定资产和工程改造作出约5,213万美元之资本 性承诺。
七、或有事项
本公司于1999年12月31日并无任何重大或有事项。
八、其他
本公司根据财政部财会字[1999]35号《关于印发<股份有限公司会计制度有关会 计处理问题补充规定>的通知》和董事会决议,于1999年起对本公司坏帐准备、存货跌价准备、短期投资跌价准备和长期投资减值准备的会计政策进行变更。由于有关变更对以前年度会计报表相关项目影响甚微,因此未进行追溯调整。
(九) 公司的其他有关资料
1.公司注册登记日期:1997年10月15日
地点:北京市朝阳区建国门外大街一号
2.企业法人营业执照注册号:1000001002788(2-2)
3.税务登记号码:11010510002788-4
4.公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5.公司聘请的会计师事务所名称:普华大华会计师事务所
办公地点:上海市淮海中路333号 瑞安广场12层
(十) 备查文件
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报 表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿。
中国国际贸易中心股份有限公司
1999年度利润分配表
会股02表附表1
项目 1999 1998
美元 千元人民币 美元 千元人民币
一、净利润 22066971 182700 31067690 257209
加:年初未分配利润 24854152 205767 0 0
盈余公积转入
二、可供分配的利润 46921123 388467 31067690 257209
减:提取法定盈余公积(2,206,697) (18,270) (3,106,769) (25,721)
提取法定公益金 (2,206,697) (18,270) (3,106,769) (25,721)
三、可供股东分配的利润
42507729 351927 24854152 205767
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
已付普通股股利 (10,049,570) (83,200)
拟付普通股股利 (12,078,316) (100,000)
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 20379843 168727 24854152 205767
中国国际贸易中心股份有限公司
1999年度利润表
会股02表
项目 1999 1998
美元 千元人民币 美元 千元人民币
一、主营业务收入(附注五.20)
57826487 478763 89024404 737033
减:折扣与折让 (11,765) (97)
主营业务收入净额 57814722 478666 89024404 737033
减:主营业务成本(附注五.21)
(23,219,547) (192,242) (31,044,989) (257,021)
主营业务税金及附加 (2,834,320) (23,466) (4,000,563) (33,121)
二、主营业务利润 31760855 262958 53978852 446891
加:其他业务利润 336275 2783
减:存货跌价损失 (21,030) (174)
营业费用 (503,690) (4,170) (752,578) (6,231)
管理费用 (4,787,477) (39,637) (7,910,100) (65,488)
加:财务收入(附注五.22) 1162270 9623 1280170 10599
三、营业利润 27947203 231383 46596344 385771
加:投资收益(附注五.23)
5381217 44554
补贴收入
营业外收入 9794 81 122666 1016
减:营业外支出 (498,099) (4,124) (372,356) (3,083)
四、利润总额 32840115 271894 46346654 383704
减:所得税 (10,773,144) (89,194) (15,278,964) (126,495)
五、净利润 22066971 182700 31067690 257209
中国国际贸易中心股份有限公司
1999年度现金流量表 会股03表
项目 行次 美元 千元人民币
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1 4280097 35436
收取的租金 2 51782042 428719
收到的税费返回 4 403 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8 6276048 51961
现金流入小计 9 62338590 516,119
购买商品、接受劳务支付的现金 10 1600424 13250
经营租赁所支付的现金 11
支付给职工以及为职工支付的现金 12 6975952 57756
实际交纳的增值税款 13 125337 1038
支付的所得税款 14 13165021 108997
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 15 5460111 45206
支付的其他与经营活动有关的现金 20 657744 5446
现金流出小计 21 27984589 231693
经营活动产生的现金流量净额 22 34354001 284426
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 23 56412350 467055
分得股利或利润所收到的现金 24 5381217 1040
取得债券利息收入所收到的现金 25 1256270 44553
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
25 9794 81
收到的其他与投资活动有关的现金 30 24156632 200000
现金流入小计 31 87216263 722090
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
32 71369995 590918
权益性投资所支付的现金 33
债权性投资所支付的现金 34 60395956 500000
支付的其他与投资活动有关的现金 40 24156121 200000
现金流出小计 41 155922072 1290918
投资活动产生的现金流量净额 42 (68705809) (568,828)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 43 103731259 858822
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 51 1317307 10906
现金流入小计 52 105048566 869728
偿还债务所支付的现金 53 14495029 120000
发生筹资费用所支付的现金 54 1339790 11093
分配股利或利润所支付的现金 55 10049570 83200
其中:子公司支付少数股东股利偿付利息所支付的现金
94000 778
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 63 25978389 215071
筹资活动产生的现金流量净额 79070177 654657
四、汇率变动对现金的影响 65 (161) (14)
五、现金及现金等价物净增加额 66 44718208 370241
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 22066971 182700
加:少数股东损益
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 49684 411
固定资产折旧 16309752 135033
无形资产摊销 337816 2797
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
488305 4043
固定资产报废损失
财务费用 (1,162,270) (9,623)
投资损失(减收益) (5,381,217) (44,553)
递延税款货项(减借项)
存货的减少(减增加) 1180790 9776
经营性应收项目的减少(减增加) (1,157,422) (9,583)
经营性应付项目的增加(减减少) 3308948 27396
增值税净增加额 29017 239
其他 (1,716,373) (14,210)
经营活动产生的现金流量净额 34354001 284426
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 54491676 451153
减:货币资金的期初余额 9773468 80912
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 44718208 370241
中国国际贸易中心股份有限公司
1999年12月31日资产负债表
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