内蒙古包钢钢联股份有限公司2005年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告已经中天华正会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人曹中魁，主管会计工作负责人孙玉文，会计机构负责人（会计主管人员）谢美玲
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：内蒙古包钢钢联股份有限公司
公司英文名称：Inner Mongolia BaoTou Steel Union Co.,Ltd
公司英文名称缩写：BSU
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：包钢股份
公司A股代码：600010
3、公司注册地址：内蒙古包头市昆区河西工业区
公司办公地址：包钢信息大楼东副楼
邮政编码：014010
公司电子信箱：glgf@btsteel. com.cn
4、公司法定代表人：曹中魁
5、公司董事会秘书：郭景龙
电话：0472-2189528
传真：0472-2189530
E-mail：glgf@btsteel.com.cn
联系地址：内蒙古包头市昆区河西工业区包钢信息大楼东副楼
公司证券事务代表：敖璐
电话：0472-2189529
传真：0472-2189530
E-mail：glgf@btsteel.com.cn
联系地址：内蒙古包头市昆区河西工业区包钢信息大楼东副楼三楼
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：内蒙古包头市昆区河西工业区包钢信息大楼东副楼三楼证券融资部
（二）主要财务数据和指标
1主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上年
主要会计数据 本报告期末
调整后 调整前 度期末增减（％）
流动资产 6,572,438,638.91 6,038,278,370.14 6,038,278,370.14 8.85
流动负债 5,641,270,052.62 5,015,006,152.32 5,015,006,152.32 12.49
总资产 14,042,464,891.91 12,844,626,682.84 12,844,626,682.84 9.33
股东权益（不含少数股东权
5,644,197,906.85 4,919,199,060.34 4,919,199,060.34 14.74
益）
每股净资产 4.52 3.94 3.94 14.72
调整后的每股净资产 4.52 3.94 3.94 14.72
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 上年同期 期增减（％）
净利润 724,988,346.51月） 346,450,677.66调整后431,544,027.23调整前期增减（％）109.26
扣除非经常性损益后的净利润 725,561,706.60 351,363,193.15 436,456,542.72 106.50
每股收益 0.58 0.28 0.35 107.14
每股收益注1 0.54
增加62.78个百分
净资产收益率（%） 12.86 7.90 9.65
点
经营活动产生的现金流量净额 1,044,255,081.68 701,075,262.91 701,075,262.91 48.95
注1：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
因本公司发行的可转换债券处于转股期,股本在不断变化中,每股收益注1是以2005年8月18日
公司股票收盘后的总股本为基础计算所得
2扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -3,645.97
短期投资收益 -626,068.84
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 62,830.01
所得税影响数 6,475.29
合计 -573,360.09
3按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及
每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 16.41 17.53 0.74 0.74
营业利润 14.47 15.46 0.65 0.65
净利润 12.84 13.73 0.58 0.58
扣除非经常性损益后的净利润 12.86 13.74 0.58 0.58
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
单位:股
本次变动增减（＋，－）
公积金
配股 送股 增发 其他 小计
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 900,000,000 900,000,000
其中：
国家持有股份 887,780,000 887,780,000
境内法人持有股份 12,220,000 12,220,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 900,000,000 900,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 350,000,000 2,525 2,525 350,002,525
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 350,000,000 350,002,525
三、股份总数 1,250,000,000 2,525 2,525 1,250,002,525
由于本公司可转换公司债券截止2005年6月30日止已转股2,525股,因此公司流通股增加
2,525股,总股本增加2,525股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为114,699户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
股份类别 股东性质
报告期内增 报告期末持 （已流通 质押或冻结 （国有股
股东名称(全称) 比例(%)
减 股数量 或未流 情况 东或外资
通） 股东）
质押
包头钢铁(集团)有限责任公司 887,780,000 71.022 未流通 法人股东
160,000,000
山西焦煤集团有限责任公司 6,500,000 0.520 未流通 法人股东
社会公众
唐山天辰投资有限责任公司 3,691,756 0.295 已流通
股东
社会公众
上海潞安投资有限公司 2,954,000 2,954,000 0.236 已流通
股东
中国第一重型机械集团公司 1,950,000 0.156 未流通 法人股东
中钢集团天津公司 1,950,000 0.156 未流通 法人股东
中国建设银行-博时裕富证券投 社会公众
1,906,277 0.153 已流通
资基金 股东
包头市鑫垣机械制造有限责任公
1,820,000 0.146 未流通 法人股东
司
社会公众
张剑光 52,100 1,682,932 0.135 已流通
股东
中国工商银行-华安上证180指 社会公众
508,271 1,124,134 0.090 已流通
数增强型证券投资基金 股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明
前十名股东中，包头钢铁（集团）有限责任公司、山西焦煤（集团）有限责任公司、中钢集团天
津公司、中国第一重型机械集团公司、包头市鑫垣机械制造有限责任公司为本公司发起人。包头钢铁
（集团）有限责任公司与其他4名发起人股东间存在原、材料供应关系。上述5名股东之间不属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。前十名股东中，公司未知其他5名
流通股股东间是否存在关联关系。也未知其余5名股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》规定的一致行动人。
3、前十名流通股股东持股情况
种类（A、B、H股或其
股东名称 期末持有流通股的数量
它）
唐山天辰投资有限责任公司 3,691,756 A股
上海潞安投资有限公司 2,954,000 A股
中国建设银行-博时裕富证券投资基金 1,906,277 A股
张剑光 1,682,935 A股
中国工商银行-华安上证180指数增强型证
1,124,134 A股
券投资基金
金建宙 1,035,406 A股
郑龙男 980,870 A股
招商银行股份有限公司-长城久泰中信标普
865,798 A股
300指数证券
张新民 813,000 A股
唐山微尔电子股份有限公司 771,950 A股
前十名流通股股东关联关系的说明
公司未知10名流通股股东间是否存在关联关系。
前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系的说明
公司未知前10名流通股股东间和前十名股东之间是否存在关联关系。
4、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（三）可转换公司债券情况
1、转债发行情况
经中国证监会发审委2004年6月1日顺利通过，并经中国证监会证监字[2004]157号文件批准,
内蒙古包钢钢联股份有限公司18亿元可转换公司债券于2004年11月10日成功发行,并于2004年
11月25日在上海证券交易所上市交易,债券代码为“110010”,债券简称为“钢联转债”，现简称变
更为“包钢股份”。
2、本报告期转债持有人情况
公司期末转债持有人数：3,972
公司前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例%
中油财务有限责任公司 347,598,000 19.31
中国银行-华夏大盘精选证券投资基金 148,000,000 8.22
中国工商银行-兴业可转债混合型证券投资基金 113,180,000 6.29
中国平安保险(集团)股份有限公司 104,018,000 5.78
包头钢铁(集团)有限责任公司 100,000,000 5.56
中国银行-嘉实服务增值行业证券投资基金 99,851,000 5.55
中国人寿保险股份有限公司 76,177,000 4.23
全国社保基金一零六组合 72,000,000 4.00
交通银行-海富通精选证券投资基金 50,000,000 2.78
申银万国-花旗-UBS LIMITED 46,792,000 2.60
3、本报告期转债变动情况
本次变动增减
本次变动前 本次变动后
转股 赎回 回售
可转换公司债券 1,800,000,000 2,525 1,799,989,500
4、本报告期转债累计转股情况
截止本报告期末,已有10,500元人民币的本公司发行的可转换债券转成公司股票，转股数为
2,525股,累计转股数为2,525股,占转股前公司已发行股份总数的0.00002%；尚有1,799,989,500元
人民币的转债未转股，占转债发行总量的99.999%。
5、转股价格历次调整情况
按照《募集说明书》中“特别向下修正条款”的约定：在可转债的存续期间，任意连续30个交
易日内有20个交易日股票收盘价格不高于档期转股价的90%，董事会需在上述情况出现后5个交易
日内向下修正，幅度不低于转股价格的10%，并且调整后的转股价不低于每股净资产。公司股票价格
满足向下修正条件，于2005年6月2日向下修正转股价，由初始转股价的4.62元/股修正为4.15元
/股。，根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司于2005年6月2日调整转股价格,调整后的转
股价格为4.15人民币。(详见2005年6月2日，《上海证券报》、《中国证券报》)。
截止本报告期末,转债的最新转股价格为4.15人民币。
6、转债的担保人
本公司转债的担保人是中国光大银行股份有限公司。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内，徐政先生因工作变动原因辞去公司董事、总经理职务，郭永刚先生因工作变动原因辞
去公司副总经理职务，许万成、宋铁军先生因年龄原因辞去公司董事职务，曹敏先生因年龄原因辞去
公司财务总监职务，霍智河先生因年龄原因辞去公司监事职务。2005年3月8日公司二届十五次董
事会聘任孙玉文先生为公司总经理，2005年4月14日公司2004年度股东大会聘任崔臣、孙文彪、
孙玉文先生为公司董事，聘任宋弘先生为公司监事。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，钢材市场形势不断变化，公司生产经营经历了新的考验。面对市场挑战，公司按照年
初确定的生产经营目标，优化资源配制，调整产品结构，增产增效，生产经营保持良好势头。2005
年上半年，公司产钢150.1万吨、钢材256.66万吨，同比分别增长23.34% 、16.19%；实现销售收
入101.93亿元，利润总额8.16亿元，净利润7.25亿元，分别比去年同期增长30.96%、111.15%、
109.26%。
一季度钢材价格攀升，公司抢抓市场机遇，大力增产增效，为上半年利润增长奠定了良好的基
础。二季度，面对钢材价格大幅度下跌、原燃料价格居高不下,电力供应紧张等诸多困难，面对诸多
不利因素,公司积极应对市场的变化，优化资源配置，加大产品结构调整力度，努力增加高效益、高
附加值产品，加大新产品、新品种市场开发力度，提高板材、轨梁材等高盈利产品产量，保证了公司
整体效益的最大化。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
包钢股份主营业务为:从事重轨、大型工槽钢、无缝钢管、热轧薄板、棒材等产品的生产销售；
各类钢材生产过程的原材料、能源动力、设备及备品备件、机电类、辅助材料的采购、销售。
报告期公司主营业务收入101.93亿元，主营业务成本92.43亿元，主营业务利润9.26亿元。
(2)占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
单位:元 币种:人民币
主营业 主营业
务收入 务成本
毛利率比上
毛利率 比上年 比上年
主营业务收入 主营业务成本 年同期增减
(%) 同期增 同期增
(%)
减 减
（％） （％）
分行业
增加17.83
冶金行业 10,193,195,514.16 9,243,178,430.12 9.32 30.96 28.97
个百分点
分产品
减少1.83
重轨 1,008,086,798.55 905,202,983.09 10.21 17.36 17.61
个百分点
增加4.2个
无缝管 1,307,828,940.00 1,161,742,210.94 11.17 23.59 22.97
百分点
增加50.22
薄板 5,784,974,500.70 5,179,338,848.57 10.47 32.87 27.87
个百分点
其中:关联
522,125,753.08 477,746,524.04 8.50 / / /
交易
关联交易的定价原则 市场价
(3)主营业务分地区情况表
单位:亿元 币种:人民币
主营业务收入比上年同期增减
分地区 主营业务收入
(％)
华北地区 42.84 13.48
东北地区 3.67 118.45
华东地区 28.06 28.55
中南地区 9.90 18.58
西北地区 7.59 24.22
西南地区 3.51 210.57
出口 6.35 547.96
2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期内，受国际经济形势和国内宏观政策的双重影响，从4月份起钢材价格大幅下跌，同时原
燃料价格居高不下、电力供应紧张。面对严峻的市场形势，公司经过优化资源配置，调整产品结构，
改善品种质量、强化经营销售，深入挖潜等手段，增强了公司的竞争实力，确保了公司上半年生产经
营目标的实现。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2004年通过发行可转债募集资金18.00亿元人民币，已累计使用6.71亿元人民币，其中
本年度已使用5.23亿元人民币，尚未使用11.29亿元人民币，尚未使用募集资金将全部投入到冷轧
薄板项目中,目前均在银行专户存储。
2、承诺项目使用情况
单位:亿元 币种:人民币
是否变 实际投入金 是否符合 是否符合
承诺项目名称 拟投入金额 预计收益 实际收益
更项目 额 计划进度 预计收益
冷轧薄板工程 26.74 否 16.86 是 是
合计 26.74 / 16.86 / /
1)、冷轧薄板工程
项目拟投入26.74亿元人民币，实际投入16.86亿元人民币，报告期末该项目已完成60%。
报告期,募集资金项目共计投入资金5.57亿元,其中:使用募集资金5.23亿元,截止报告期末累计
使用募集资金6.71亿元。
3、非募集资金项目情况
1)、薄板连铸机结晶振动台和扇形段改造
公司出资5,000万元人民币投资该项目，正在建设中，预计9月上旬竣工；
2)、炼钢自动炼钢炉气分析和底吹系统改造
公司出资3,000万元人民币投资该项目，正在建设中，预计9月中旬竣工；
3)、Φ180热处理线工程
公司出资15,778万元人民币投资该项目，正在建设中，7月进入试生产阶段；
4)、Φ180精整大线工程
公司出资13,000万元人民币投资该项目，正在筹备阶段；
5)、石油管加工工程
公司出资39,428万元人民币投资该项目，正在建设中，8月试生产；
6)、轨梁高速轨万能轧机改造
公司出资103,617万元人民币投资该项目，正在建设中，热轧区9月底调试；
7)、棒材轧机改造
公司出资5,000万元人民币投资该项目，上半年设备订货，10月份设备安装调试，11月改造结
束。
（四）1、完成盈利预测的情况
公司上一年度报告预计公司本年度完成主营业务收入17,550,000,000元人民币，报告期实际完
成10,193,195,514.16元人民币；报告期实现利润总额815,958,629.81元人民币；预计实现净利润
1,140,000,000元人民币，报告期实际实现724,988,346.51元人民币。
2、完成经营计划情况
公司本年度拟订的经营计划收入为17,550,000,000元人民币，报告期实际完成
10,193,195,514.16元人民币；报告期成本及费用为9,341,944,490.23元人民币。
（五）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
公司报告期末负债为84亿元，资产负债率为59.81%，信用等级仍为AAA级，资产负债结构较为
合理，资信情况良好，与上一报告期相比未发生重大变化。公司转债将在2009年11月到期，以目前
公司的生产经营状况来看，到时将有充足的现金用以偿还。未来年度还债的现金安排详见可转换债券
发行募集说明书。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股
票上市规则》的规定进一步完善了公司法人治理结构。按照有关规定修订了《公司章程》等内部文
件；严格遵守“公开、公平、公正”的原则，及时准确地披露各项信息，能够确保股东的合法权益，
特别是中小股东享有平等地位；依据《公司章程》补选了董事、监事；进一步加强投资者关系管理，
使投资者与公司的沟通更加快捷、方便。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期无实施的利润分配方案执行情况。
（三）中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
经北京中天华正会计师事务所有限公司审计，截至2005年6月30日，公司共拥有总资产
140.42亿元，净资产56.44亿元，实现主营业务收入101.93亿元，净利润7.25亿元，净资产收益
率为12.85%，每股收益0.58元。加上以前年度未分配利润13.67亿元，2005年度中期实际可供分配
的利润为20.92亿元。
根据内蒙古包钢钢联股份有限公司2005年3月8日召开的第二届董事会第十五次会议决议和内
蒙古包钢钢联股份有限公司2005年4月14日召开的2004年度股东大会决议的承诺，董事会提议以
公司2004年度未分配利润13.67亿元为基数，向全体股东每10股送红股5股，以资本公积金转赠5
股，派发现金红利2.00元（含税），剩余未分配利润加2005年上半年实现净利润7.25亿元留作以
后年度分配。
（四）重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
1、购买商品、接受劳务的重大关联交易
占同类
关联交
关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润
关联方 易定价 关联交易金额
易内容 格 的比重 式 格 的影响
原则
(％)
包钢炼 银行转
铁水 市场价 2,230 3,184,430,414.00 100 2,350 无影响
铁厂 帐
包钢炼 银行转
钢坯 市场价 3,683 4,037,373,912.81 100 3,725 无影响
钢厂 帐
包钢焦 银行转
煤气 市场价 17.51 70,494,109.80 100 20 无影响
化厂 帐
包钢供 银行转
电 市场价 0.37 112,314,504.78 100 0.45 无影响
电厂 帐
包钢给 银行转
水 市场价 0.85 18,014,256.52 100 1.20 无影响
水厂 帐
热水、
包钢热 银行转
蒸气、 市场价 11.20 7,248,596.00 100 16.00 无影响
电厂 帐
软水
氧气、
包钢氧 氮气、 银行转
市场价 0.17 46,739,517.30 100 0.20 无影响
气厂 压缩空 帐
气
包钢物
辅助材 银行转
资供应 市场价 90,122,878.10 16.81 无影响
料 帐
公司
包钢设
备备件 备件、 银行转
市场价 81,586,457.69 12.83 无影响
供应公 轧辊 帐
司
包钢新
银行转
耐材股 耐火砖 市场价 43,829,544.00 32.56 无影响
帐
份公司
包钢运 银行转
运费 市场价 1.38 44,483,674.39 100 无影响
输部 帐
2、销售商品、提供劳务的重大关联交易
占同类
关联交
关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润
关联方 易定价 关联交易金额
易内容 格 的比重 式 格 的影响
原则
(％)
包头钢
医疗卫
铁(集 实际发 银行转
生服务 3,030,000.00 100 无影响
团)有限 生额 帐
费
公司
包头钢
食堂浴
铁(集 实际发 银行转
池服务 1,425,000.00 100 无影响
团)有限 生额 帐
费
公司
包头钢
铁(集 员工培 实际发 银行转
980,000.00 100 无影响
团)有限 训费 生额 帐
公司
包头钢
安全交
铁(集 实际发 银行转
通保卫 1,351,200.00 100 无影响
团)有限 生额 帐
费
公司
包头钢
铁(集 道路绿 实际发 银行转
585,000.00 100 无影响
团)有限 化费 生额 帐
公司
包钢物
银行转
资供应 钢材 市场价 3,611 169,687,806.12 1.66 3,650 无影响
帐
公司
天诚线 银行转
方钢 市场价 4,010 352,437,946.96 3.46 4,100 无影响
材 帐
本公司从集团公司购买铁水、钢坯等原、辅材料及水、电、风、气等动力，属于维持公司正常生
产经营的常规性采购。由于集团公司供应的铁水、钢坯和燃料动力到本公司轧钢工序为业已从在的工
序连接，同时，集团公司利用自身已有的条件，为本公司提供运输和安全保卫、生活服务等后勤保
障。与从市场上购买相比，一方面更能节约生产成本，另一方面也符合公司生产经营的实际情况。
由于本公司所处地理位置和生产经营的需要，导致本公司在采购及销售与控股股东及其他关联企业发
生大量关联交易，该等交易构成了本公司的经营成本、收入和利润的重要组成部分。
关联采购方面，公司生产所需的主要原料铁水、钢坯和燃料动力均由集团公司提供；其供给的原
料质量稳定，且运输费和库存费用低，保证了公司的原料供应、降低了公司的采购成本，有利于公司
的稳定经营。
关联销售方面，集团公司日常生产经营、基建技改所需钢材基本由本公司供给。每年发生的交易
占本公司全部产品的5%左右，是公司最稳定的客户，同时为集团公司节约了采购费用，也为公司节
约了经营费用。
此外，公司进出口贸易均委托进出口公司进行。通过长期以来的经营，进出口公司在国际市场上
建立了较为完善的销售网络，树立了良好的市场形象和声誉，构建了稳定的客户群体和市场渠道，并
和国际上的主要用户和供应商形成了长期合作伙伴关系。本公司产品出口能实现持续稳定，设备和技
术引进工作能实现低成本、高质量，与进出口公司卓有成效的市场开拓工作有着密不可分的关系。本
公司进出口业务全部由进出口公司代理，根据本公司与中国冶金进出口包钢公司签定的《进出口代理
协议》，代理费按照进出口总额的2%支付。
公司控股股东为公司提供运输、维护和后勤等综合性服务，长期以来保证公司生产经营的有序进
行，且降低了公司的运营成本。
包钢股份自设立以来，所使用的土地均为向集团公司租赁，双方签订了长期稳定的土地租赁合
同，该土地租赁关联交易保证了钢联公司的正常生产经营，且土地租赁费保持了长期稳定和租赁价格
公允。
本公司本着公平、合理的原则执行此类关联交易，并承诺在未来尽可能减少直至基本消除此类关
联交易。。
（七）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、租赁情况
1)、包头钢铁(集团)有限公司将143,666.26平方米土地租赁给包钢股份，租赁的期限为2000年
2月21日至2050年2月21日，租金为359,165.65元人民币。
2)、包头钢铁(集团)有限公司将519,944.5平方米的土地租赁给包钢股份，租赁的期限为2002
年11月30日至2017年11月30日，租金为1,299,861.25元人民币，该事项已于2002年5月11日
刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
3)、包头钢铁(集团)有限公司将171,317.70平方米的土地租赁给包钢股份，租赁的期限为2003
年8月1日至2018年7月31日，租金为428,294.25元人民币，该事项已于2003年7月24日刊登
在《上海证券报》、《中国证券报》上。
根据集团公司与本公司2000年2月21日签订的《土地租赁合同》，本公司租用集团公司
384,626平方米土地用于生产经营，租赁期限50年，租赁费每年每平方米人民币5元，年租金
1,923,130.00元，每年6月30日前和12月31日前分别支付二分之一年租金，其土地使用税费等由
集团公司负担。根据本公司与集团公司签订的《土地租赁补充合同》，从2002年7月30日起停止租
赁已出售给集团公司的带钢厂、线材生产线所占用的土地240,959.74平方米。
根据本公司与集团公司2002年11月1日签订的包钢地产合同租字第012号“包钢授权经营土地
使用权租赁合同”，本公司租赁集团公司位于包钢厂内1号公路南，宗地号7311，面积519,944.5
平方米的土地使用权（薄板坯连铸连轧厂所占土地），租赁期限自2002年11月30日到2017年11
月30日，年租金为2,599,722.50元。
根据本公司与集团公司2003年7月24日签订的《土地租赁补充协议》，本公司租赁集团公司宗
地号为312-17-002-1和312-14-001-1，面积为171,317.70平方米的土地使用权（连轧钢管厂所占
土地），租赁期限自2003年8月1日到2018年7月31日，年租金为856,588.50元。。
4、担保情况
本报告期公司无担保事项。
5、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
（八）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（九）聘任、解聘会计师事务所情况
公司未改聘会计师事务所，公司原聘任北京中天华正会计师事务所有限公司为公司的境内审计机
构，公司现聘任北京中天华正会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，并为公司半年度财务报
告出具审计报告。担任本次审计工作并出具审计意见的注册会计师为白文忠、管建新。半年度财务报
告审计费用为250,000元人民币。
（十）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所
公开谴责的情形。
（十一）其它重大事项
1)、经公司申请，上海证券交易所核准，内蒙古包钢钢联股份有限公司决定自2005年7月5日
起将公司股票简称“钢联股份”变更为“包钢股份”；将公司可转债简称“钢联转债”变更为“包
钢转债”；将公司可转债转股简称“钢联转股”变更为“包钢转股”。公司全称、公司股票代码、
债券代码及可转债转股交易代码不变。
2)、钢联转债起始转股日期为2005年5月10，公司于2005年4月25日发布了转债转股期的提
示性公告。
3)、按照《募集说明书》中“特别向下修正条款”的约定：在可转债的存续期间，任意连续30
个交易日内有20个交易日股票收盘价格不高于档期转股价的90%，董事会需在上述情况出现后5个
交易日内向下修正，幅度不低于转股价格的10%，并且调整后的转股价不低于每股净资产。公司股票
价格满足向下修正条件，于2005年6月2日向下修正转股价，由初始转股价的4.62元/股修正为
4.15元/股。，根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司于2005年6月2日调整转股价格,调
整后的转股价格为4.15人民币。
4)、钢联转债持有人中国石油财务有限公司持有的公司可转债若全部转为股本，已占公司发行的
股份与全部可转债转为股本的合计数5％以上，2005年6月28日该公司减持钢联转债1050万元。
（十二）信息披露索引
刊载日 刊载的互联网网站及检
事项 刊载的报刊名称及版面
期 索路径
中国证券报C09版、上 2005- 上海证券交易所网站：
二届董事会第十五次会议决议公告
海证券报C叠版 03-10 www.com.cn
关于召开2004年年度股东大会的通 中国证券报C09版、上 2005- 上海证券交易所网站：
知 海证券报C叠版 03-10 www.com.cn
关于公司2005年度与日常经营相关 中国证券报C09版、上 2005- 上海证券交易所网站：
的关联交易预测的公告 海证券报C叠版 03-10 www.com.cn
中国证券报C09版、上 2005- 上海证券交易所网站：
二届监事会第五次会议决议
海证券报C叠版 03-10 www.com.cn
中国证券报C09版、上 2005- 上海证券交易所网站：
海证券报C叠版 03-10 www.com.cn
中国证券报C44版、上 2005- 上海证券交易所网站：
2004年度股东大会决议公告
海证券报 04-15 www.com.cn
中国证券报C44版、上 2005- 上海证券交易所网站：
2004年度股东大会法律意见书
海证券报 04-15 www.com.cn
中国证券报C04版、上 2005- 上海证券交易所网站：
2005年一季度季度报告
海证券报 04-20 www.com.cn
中国证券报C80版、上 2005- 上海证券交易所网站：
可转债转股期提示性公告
海证券报C69 04-25 www.com.cn
向下修正钢联转债（10010）转股价 中国证券报C04版、上 2005- 上海证券交易所网站：
格的公告 海证券报C叠版 06-02 www.com.cn
中国证券报C01版、上 2005- 上海证券交易所网站：
2005年中期业绩预增公告
海证券报C4版 06-22 www.com.cn
中国证券报C08版、上 2005- 上海证券交易所网站：
变更公司简称公告
海证券报C16版 06-29 www.com.cn
中国证券报C05版、上 2005- 上海证券交易所网站：
关于减持钢联转债的提示性公告
海证券报C16版 06-30 www.com.cn
七、财务会计报告
公司半年度财务报告已经北京中天华正会计师事务所有限公司注册会计师白文忠、管建新审计，
并出具了标准无保留意见的审计报告。
（一）、审计报告
审计报告
中天华正（京）审[2005]086号
内蒙古包钢钢联股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的内蒙古包钢钢联股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005年6月30日的资
产负债表以及2005年1-6月的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理
当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重
大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会
计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的
审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大
方面公允反映了贵公司2005年6月30日的财务状况以及2005年1-6月的经营成果和现金流量。
北京中天华正会计师事务所有限公司
中国注册会计师：白文忠、管建新
北京市东长安街10号长安大厦三层
2005年8月19日
（二）财务报表
资产负债表
2005年6月30日
编制单位:内蒙古包钢钢联股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并 母公司
项目 合 母公
期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
流动资产：
货币资金 4,261,833,021.73 4,581,767,494.76
短期投资 7,624,141.26 8,449,685.58
应收票据 88,731,642.00 73,168,475.02
应收股利
应收利息
应收账款 373,481,921.81 114,533,151.70
其他应收款 23,843,166.44 5,253,616.66
预付账款 21,096,794.23 9,737,167.38
应收补贴款
存货 1,742,330,169.50 1,245,213,508.77
待摊费用 53,497,781.94 155,270.27
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计 6,572,438,638.91 6,038,278,370.14
长期投资：
长期股权投资 1,889,233.77 1,942,451.96
长期债权投资
长期投资合计 1,889,233.77 1,942,451.96
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 8,127,067,162.46 8,119,712,315.37
减：累计折旧 3,442,380,880.87 2,968,290,123.88
固定资产净值 4,684,686,281.59 5,151,422,191.49
减：固定资产减值准备 2,501,629.50 2,501,629.50
固定资产净额 4,682,184,652.09 5,148,920,561.99
工程物资 92,409.00 92,409.00
在建工程 2,785,859,958.14 1,655,392,889.75
固定资产清理
固定资产合计 7,468,137,019.23 6,804,405,860.74
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 14,042,464,891.91 12,844,626,682.84
流动负债：
短期借款 1,033,300,000.00 1,194,800,000.00
应付票据 49,800,000.00 99,450,000.00
应付账款 2,039,680,996.14 1,227,983,077.54
预收账款 1,931,541,763.14 2,275,269,332.26
应付工资 25,131,263.37 16,018,310.04
应付福利费 21,986,179.85 13,950,881.67
应付股利
应交税金 46,344,957.37 -38,127,339.81
其他应交款 611,171.50 1,607,490.64
其他应付款 228,764,051.95 72,977,278.05
预提费用 79,460,486.48 2,268,740.00
预计负债
一年内到期的长期负债 184,649,182.82 152,058,381.93
其他流动负债
流动负债合计 5,641,270,052.62 5,018,256,152.32
长期负债：
长期借款 957,007,432.44 1,107,171,470.18
应付债券 1,799,989,500.00 1,800,000,000.00
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 2,756,996,932.44 2,907,171,470.18
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 8,398,266,985.06 7,925,427,622.50
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 1,250,002,525.00 1,250,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 1,250,002,525.00 1,250,000,000.00
资本公积 1,912,468,336.20 1,912,460,361.20
盈余公积 389,489,372.73 389,489,372.73
其中：法定公益金 129,829,790.90 129,829,790.90
未分配利润 2,092,237,672.92 1,367,249,326.41
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权
5,644,197,906.85 4,919,199,060.34
益）合计
负债和所有者权益（或股
14,042,464,891.91 12,844,626,682.84
东权益）总计
公司法定代表人:曹中魁 主管会计工作负责人:孙玉文 会计机构负责人:谢美玲
利润及利润分配表
2005年1-6月
编制单位:内蒙古包钢钢联股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并 母公司
项目 合 母公
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
并 司
一、主营业务收入 10,193,195,514.16 7,782,767,412.99
减：主营业务成本 9,243,178,430.12 7,261,336,032.59
主营业务税金及附加 24,075,811.28 28,910,151.36
二、主营业务利润（亏损
925,941,272.76 492,521,229.04
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
-10,596,479.85 1,207,387.92
以“-”号填列）
减:营业费用 64,760,320.81 16,199,769.63
管理费用 96,984,678.61 59,696,243.47
财务费用 -62,978,939.31 28,393,021.96
三、营业利润（亏损以“-
816,578,732.80 389,439,581.90
”号填列）
加：投资收益（损失以“-
-679,287.03 2,456,225.88
”号填列）
补贴收入
营业外收入 68,398.91
减：营业外支出 9,214.87 5,458,350.54
四、利润总额（亏损总额
815,958,629.81 386,437,457.24
以“-”号填列）
减：所得税 90,970,283.30 39,986,779.58
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
724,988,346.51 346,450,677.66
号填列）
加：年初未分配利润 1,367,249,326.41 933,370,064.73
其他转入
六、可供分配的利润 2,092,237,672.92 1,279,820,742.39
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 2,092,237,672.92 1,279,820,742.39
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 312,500,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
2,092,237,672.92 967,320,742.39
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:曹中魁 主管会计工作负责人:孙玉文 会计机构负责人:谢美玲
现金流量表
2005年1-6月
编制单位:内蒙古包钢钢联股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 11,268,239,035.88
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 166,235,688.03
现金流入小计 11,434,474,723.91
购买商品、接受劳务支付的现金 9,878,989,938.80
支付给职工以及为职工支付的现金 106,541,040.51
支付的各项税费 318,027,016.11
支付的其他与经营活动有关的现金 86,661,646.81
现金流出小计 10,390,219,642.23
经营活动产生的现金流量净额 1,044,255,081.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 205,545.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 205,545.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
1,113,362,808.44
现金
投资所支付的现金 6,070.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,113,368,878.44
投资活动产生的现金流量净额 -1,113,163,332.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 180,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 180,000,000.00
偿还债务所支付的现金 368,415,584.44
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 62,610,637.31
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 431,026,221.75
筹资活动产生的现金流量净额 -251,026,221.75
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -319,934,473.03
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 724,988,346.51
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 40,888,896.45
固定资产折旧 474,186,211.02
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 67,967.83
预提费用增加（减：减少） 77,191,746.48
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失 3,645.97
财务费用 -37,781,169.11
投资损失（减：收益） 53,218.19
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -507,761,096.44
经营性应收项目的减少(减：增加) -344,723,941.33
经营性应付项目的增加(减：减少) 617,141,256.11
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,044,255,081.68
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 4,261,833,021.73
减：现金的期初余额 4,581,767,494.76
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -319,934,473.03
公司法定代表人:曹中魁 主管会计工作负责人:孙玉文 会计机构负责人:谢美玲
母公司资产减值表
2005年1-6月
编制单位:内蒙古包钢钢联股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期 本期减少数
项目 期初余额 期末余额
增加数 合计
坏账准备合计 13,309,640.93 40,262,827.61 53,572,468.54
其中：应收账款 12,725,905.74 38,197,322.08 50,923,227.82
其他应收款 583,735.19 2,065,505.53 2,649,240.72
短期投资跌价准备合计 4,348.00 626,068.84 630,416.84
其中：股票投资 4,348.00 626,068.84 630,416.84
债券投资
存货跌价准备合计 15,828,136.48 15,828,136.48
其中：库存商品 13,229,140.05 13,229,140.05
原材料
辅助材料 1,976,646.43 1,976,646.43
备品备件 622,350.00 622,350.00
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 2,501,629.50 2,501,629.50
其中：房屋、建筑物
机器设备 2,501,629.50 2,501,629.50
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备 7,980,436.49 7,980,436.49
委托贷款减值准备
资产减值合计
公司法定代表人:曹中魁 主管会计工作负责人:孙玉文 会计机构负责人:谢美玲
股东权益增减变动表
2005年1-6月
编制单位:内蒙古包钢钢联股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 1,250,000,000.00 1,250,000,000.00
本期增加数 2,525
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本） 2,525
本期减少数
期末余额 1,250,002,525 1,250,000,000.00
二、资本公积
期初余额 1,912,460,361.20 1,912,445,161.20
本期增加数 7,975
其中：资本（或股本）溢价 7,975
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 1,912,468,336.20 1,912,445,161.20
三、法定和任意盈余公积
期初余额 259,659,581.83 171,850,256.93
本期增加数
其中：从净利润中提取数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 259,659,581.83 171,850,256.93
其中：法定盈余公积 259,659,581.83 171,850,256.93
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 129,829,790.90 85,925,128.45
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 129,829,790.90 85,925,128.45
五、未分配利润
期初未分配利润 1,367,249,326.41 933,370,064.73
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 724,988,346.51 346,450,677.66
本期利润分配 312,500,000.00
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 2,092,237,672.92 967,320,742.39
公司法定代表人:曹中魁 主管会计工作负责人:孙玉文 会计机构负责人:谢美玲
应交增值税明细表
2005年1-6月
编制单位:内蒙古包钢钢联股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 金额
一、应交增值税
1．年初未抵扣数（以“-”号填列） -46,231,901.38
2．销项税额 1,960,055,482.03
出口退税
进项税额转出 34,218,857.95
转出多交增值税
3．进项税额 1,718,696,856.89
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税 239,673,359.97
4．期末未抵扣数（以“-”号填列） -10,327,778.26
二、未交增值税
1．年初未交数（多交数以“-”号填列） 44,962,529.78
2．本期转入数（多交数以“-”号填列） 239,673,359.97
3．本期已交数 274,700,687.39
4．期末未交数（多交数以“-”号填列） 9,935,202.36
公司法定代表人:曹中魁 主管会计工作负责人:孙玉文 会计机构负责人:谢美玲
公司概况
内蒙古包钢钢联股份有限公司（以下简称“本公司”）经内蒙古自治区人民政府“内政股批字
[1999]6号”《关于同意设立内蒙古包钢钢联股份有限公司的批复》文件批准，由包头钢铁（集团）
有限责任公司（以下简称“集团公司”）、山西焦煤集团有限责任公司、包头市鑫垣机械制造有限
责任公司、中国第一重型机械（集团）有限责任公司、中国钢铁炉料华北公司等五家股东共同发起组
建；主要发起人集团公司以其所属的带钢厂、轨梁厂、无缝厂、线材厂(以下简称“四个轧钢厂”)的
全部经营性资产经内蒙古中华会计师事务所评估，截止1999年3月31日，集团公司投入本公司的净
资产为人民币136,581.06万元，该评估值业经内蒙古自治区国有资产管理局“内国资评字[1999]129
号”文确认。其他四家发起人均以应收集团公司债权共1,880.00万元转本公司股权，并由集团公司
再以货币资金形式投入本公司，合计净资产138,461.06万元,经内蒙古自治区国有资产管理局“内
国资企字[1999]204号”文批复折股比例为1：0.65，折为9亿股。本公司于1999年6月29日成
立，2001年2月经中国证监会“证监发字[2001]16号”文件批准，同意本公司向社会公开发行人民
币普通股股票35,000万股，于2001年2月23日在内蒙古自治区工商行政管理局变更登记，注册资
本由9亿元变更为12.5亿元，法定代表人：林东鲁；2004年5月24日，经本公司第二届董事会第
十次会议决议，同意林东鲁先生辞去公司董事长职务，选举曹中魁为公司董事长、法定代表人，并于
2004年7月15日在内蒙古自治区工商行政管理局办理变更登记。公司注册号：1500001007122，注
册地址：内蒙古包头市昆区河西工业区。本公司股票于2001年3月9日在上海证券交易所正式挂牌
上市交易，股票代码为600010，主要生产销售黑色金属及其延压加工产品、冶金机械、设备及配
件、汽车货物运输、钢铁生产技术咨询。
本公司于2004年10月28日经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2004] 157号文件核准，
发行可转换公司债券人民币18亿元，面值100元/张，期限5年，年利率为：第一年1.3%、第二年
1.5%、第三年1.7%、第四年2.1%、第五年2.6%。初始转股价格为4.62元/股,转股期为发行之日起6
个月后至可转债到期日止。2005年6月1日经本公司第二届董事会第十七次会议，通过了《关于向
下修正钢联转债（110010）转股价格的议案》，公司董事会决定于2005年6月2日起按照10%的比
例向下修正钢联转债转股价格，由初始转股价的4.62元/股修正为4.15元/股。
（三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及补充规定
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则
记帐基础为权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。本公司改制设立时，发起人投入的
资产按经评估确认的价值记帐。
5、外币业务核算方法
本公司发生外币经济业务时，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人
民币记帐，期末对各种外币帐户的外币余额按期末中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调
整，发生的差额作为汇兑损益，属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，计入相关固定资产
的购建成本，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金及现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等
价物，包括从购买日起三个月内到期的在证券市场上可流通的短期债券投资。
7、短期投资核算方法
短期投资按成本法核算，短期投资取得时的成本按取得时实际支付的全部价款，包括税金、手续
费等相关费用进行确定；实际支付的价款中所包含股利和利息不构成投资成本。短期投资持有期间所
获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本
的收回，冲减短期投资帐面价值；短期投资取得时实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金
股利，或已到期尚未领取的利息，实际收到时冲减已记录的应收股利或应收利息，不冲减短期投资的
帐面价值。
短期投资按成本与市价孰低计量，以期末市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备。
短期投资处置时,按短期投资的帐面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：坏帐损失是指因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然
不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项或超
过三年且无充分证据表明能收回的应收款项。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收
款）按余额百分比法和个别认定法计提坏账准备，应收款项的计提比例为10％。
坏帐损失采用备抵法核算，按应收款项（包括应收帐款和其他应收款）期末余额的10%计提，并
对应收款项进行个别分析计提，根据债务人的偿债能力单独确定。
9、存货核算方法
（1）存货主要包括：库存商品、原材料、辅助材料、备品备件、低值易耗品、委托加工材料、
在产品等。
（2)存货计价方法
原材料、备品备件按实际成本计价，发出采用加权平均法。
在产品成本按其所耗用的原材料费用计算。
库存商品、辅助材料采用计划成本计价，月末调整为实际成本。
低值易耗品在领用时一次性摊销，其中：轧辊按车削量分次摊销。
(3)由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收
回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额
提取存货跌价准备。
(4)存货可变现净值按其形态分别确定
库存商品，按其售价减去税金及销售费用后的余额确定；
在产品，按其产成品的售价减去至完工时尚需发生的成本处置费用和税金后的余额确定；
其他存货，按现行重置成本确定。
(5)存货盘存采用永续盘存制。
10、长期投资核算方法
(1)长期债权投资：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自
发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额，作为
溢价或折价在债券存续期内于确认相关利息收入时摊销。
(2)长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。投资占被投资单位有表决权资
本总额20%以下，或虽20%以上（含20%）但不具有重大影响的，按成本法核算；投资占被投资单位
有表决权资本总额20%以上（含20%），或虽不足20%但有重大影响的按权益法核算；投资占被投资
单位资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%但具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并
会计报表。
采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本与应分享被投资企业权益份额的差额作为股权投
资差额，分情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按10
年分期平均摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公
积，2003年3月17日以前对外投资形成的股权投资贷方差额，其摊余差额在剩余期限内分期平均
摊销计入损益，直至摊销完毕为止。
（3）长期投资减值准备的确认标准、计提方法
长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回
金额低于长期股权投资的帐面价值，并且这种降低的价值在预计的未来期间内不可能恢复时，按其预
计未来可收回金额低于帐面价值可能发生的损失，逐项提取长期投资减值准备，损失计入当期损益。
11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
(1)固定资产标准：单位价值较高，使用年限在一年以上的，为生产商品、提供劳务、出租或经
营管理而持有的有形资产。
(2)固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备；
(3)固定资产计价方法：
①购置的不需要经过建造过程即可使用固定资产按实际支付的价款作为入帐价值；
②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入帐价
值；
③在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的帐面价值，加上由于改建、扩
建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入帐
价值；
④投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值，本公司改制设立时，发起人
投入的固定资产按经评估确认的价值记帐。
(4)固定资产折旧方法
根据本公司第二届第十四次董事会决议，决定自2004年1月1日起采用双倍余额递减法计提折
旧。发起人投入的固定资产按照评估后的固定资产原价计提折旧。
各类固定资产使用年限如下：
类 别 使用年限
房屋建筑物 10－40年
通用设备 4-28年
专用设备 5-35年
运输设备 8-12年
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
(5)固定资产减值准备的确认标准及计提方法
根据《企业会计制度》及其补充规定，本公司期末对固定资产计提减值准备；固定资产减值准备按单
项资产计提。对于因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面
价值的，按可回收金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资
产，应当全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程采用实际成本核算，其发生的借款利息、汇兑损益在固定资产达到预定可使用状
态前发生的计入所购建资产的成本。在固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算，先按
估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
（2）在建工程减值准备
期末进行检查时，出现下列一种或几种情形时，计提减值准备：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确
定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产计价
购入的无形资产按实际支付的价款计价。
（2）无形资产的摊销方法
无形资产采用直线法摊销，摊销年限按如下原则确定：
合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销，合同没有规定受益期限而法律规定有效期限
的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销，经营期短于有效期限的，按不超过经营期的期限平均摊
销，合同和法律均未规定受益期限的，按不超过10年的期限摊销。
（3）无形资产减值准备
根据《企业会计制度》及其补充规定，对于预计可收回金额低于帐面价值的无形资产计提减值准
备。
①当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备：
A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影
响；
B、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
C、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
D、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
②当存在下列一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：
A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
B、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
C、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
14、开办费长期待摊费用摊销方法
（1）以实际发生额核算；
（2）摊销方法：按照规定的期限或预计受益期限平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法
为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在所购建的固定
资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资
产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入当期财务费用。其他借款费用于发生当期直
接计入当期财务费用。
16、应付债券的核算方法
按照实际发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价
或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
如果发行费用小于发行期间冻结资金所产生的利息收入，按发行期间冻结资金所产生的利息收入减去
发行费用后的差额，视同发行债券的溢价收入，在债券存续期间于计提利息时摊销；如果发行费用大
于发行期间冻结资金所产生的利息收入，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购
建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后直接计入当期财务费用。
17、收入确认原则
（1）商品销售：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品经营权相联
系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠
地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
（3）他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司现金资产发生的利息收入，按使用现金
的时间和适用利率（是以借款双方签定的协议、合同中规定的利率确定，如涉及关联方还应按财政部
《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》中规定的能够确认利息收入而适用的利率与协
议、合同中规定的利率孰低来确定）计算确定。他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有
关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述（2）、（3）两项收入的确定并应同时满足：①
与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
合并会计报表是以母公司及其纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他相关资料为依据，根
据财政部“财会字［1995］11号《合并会计报表暂行规定》”的要求经充分抵销内部投资、内部交
易和内部债权债务等内部会计事项后进行编制。
本公司年度内无子公司或联营公司，不编制合并会计报表。
20、利润分配政策
自2005年始，公司派发现金红利的政策为：以当年实现的净利润为基数,在按10%提取法定盈余
公积、5%提取法定公益金后向股东分配股利。用于分配的现金股利不低于当年提取法定盈余公积、法
定公益金后剩余未分配利润的30%。具体实施时，公司董事会保留根据公司实际赢利情况对分配政策
进行调整的权利。
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
（四）税项
（1）增值税：国内商品销售适用税率为17％，销售热费适用税率为13％，按销项税额减进项税
额计缴。
（2）城建税、教育附加费：分别按实际应缴纳流转税额的7％和3％计缴。
（3）营业税：按托管收入和代销手续费收入的5%计缴。
（4）企业所得税：税率10%。
根据内蒙古自治区财政厅内财预函[2004]87号《内蒙古自治区财政厅关于包钢钢联股份有限公司享
受自治区人民政府给予包头钢铁（集团）有限责任公司税收扶持政策的复函》的批复，本公司自
2003年1月1日至2007年12月31日企业所得税减按10%的税率征收。
（五）会计报表附注:
1、货币资金：
（1）货币资金分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
现金 98,017.73 101,071.95
银行存款 4,261,355,091.33 4,570,034,678.79
其他货币资金 379,912.67 11,631,744.02
合计 4,261,833,021.73 4,581,767,494.76
(1)期末银行存款中包括定期存款1,310,000,000.00元，其中:中国光大银行深圳振兴路支行存
款900,000,000.00元，期限区间为2004年12月23日至2005年7月4日；中国工商银行包头市包
钢支行存款400,000,000.00元，期限区间为2005年1月11日至2005年9月16日；中国建设银行
包头市分行白云路分理处存款10,000,000.00元，期限为2005年1月31日至2006年1月31日；
(2)其他货币资金为在新时代证券有限责任公司包头市府西路证券营业部的存出投资款。
2、短期投资：
（1）短期投资分类
单位:元 币种:人民币
期初数 期末数 期
末
市
项目 跌价
帐面余额 帐面净额 帐面余额 跌价准备 帐面净额 价
准备
总
额
股权投资
8,458,381.58 4,348 8,454,033.58 8,254,558.10 630,416.84 8,768,391.06
合计
其中：股
8,458,381.58 4,348 8,454,033.58
票投资
其
他股权投
资
债券投资
合计
其中：国
债投资
其
他债券
基金投资
其他短期
投资
合计 8,458,381.58 4,348 8,454,033.58
（2）短期股票投资
单位:元 币种:人民币
股票 股份 期末每 期末市价资
股票数量 投资金额 期末市价总额 跌价准备 帐面净额
名称 性质 股市价 料来源
2005年6月
中国 流通
1,841,226 7,088,720.10 3.51 6,462,703.26 626,016.84 6,462,703.26 30日上交所
石化 股
收盘价
2005年6月
长江 流通
272,940 1,091,760.00 8.17 2,229,919.80 1,091,760.00 30日上交所
电力 股
收盘价
2005年6月
南方 流通
11,000 29,700.00 2.97 32,670.00 29,700.00 30日上交所
航空 股
收盘价
2005年6月
华夏 流通
4,800 20,468.00 3.76 18,048.00 2,420.00 18,048.00 30日上交所
银行 股
收盘价
凤竹 流通 1,000 5,050.00 3.42 3,420.00 1,630.00 3,420.00 2005年6月
纺织 股 30日上交所
收盘价
2005年6月
福成 流通
1,100 3,100.00 2.50 2,750.00 350.00 2,750.00 30日上交所
五丰 股
收盘价
2005年6月
江苏 流通
1,000 3,550.00 5.20 5,200.00 3,550.00 30日上交所
三友 股
收盘价
2005年6月
华电 流通
1,000 2,485.00 2.99 2,990.00 2,485.00 30日上交所
国际 股
收盘价
2005年6月
天奇 流通
1,000 6,790.00 7.62 7,620.00 6,790.00 30日上交所
股份 股
收盘价
2005年6月
楚天 流通
1,000 2,935.00 3.07 3,070.00 2,935.00 30日上交所
高速 股
收盘价
合计 / 8,254,558.10 / 8,768,391.06 630,416.84 7,624,141.26 /
上述短期投资变现无限制
3、应收票据：
单位:元 币种:人民币
种类 期末数
银行承兑汇票 88,731,642.00
合计
（1）无抵押和已贴现的应收票据；
（2）持本公司股份5％（含5％）以上股东单位的欠款
包头钢铁（集团）有限责任公司 35,750,000.00元
（3）期后已承兑、背书的汇票
项 目 金额
承 兑
背 书 88,731,642.00
4、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
账龄
计提 账面净额 提 账面净额
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比
例
一年以内 409362151.93 96.4640936215.19 10368425936.74124293700.57 97.6712429370.06 10111864330.51
一至二年 12751804.64 3.00 7695819.5760.35 5055985.07 2850094.05 2.24 285009.40 10 2565084.65
二至三年 2291193.06 0.54 2291193.06 100 0 115262.82 0.09 11526.28 10 103736.54
合计 424405149.63100.0050923227.82 373481921.81127259057.44100.0012725905.74 10 114533151.7
（2）应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 转出数 合计
应收帐款坏帐准备 12,725,905.74 38,197,322.08 50,923,227.82
（3）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 342,951,998.62 80.81 11,341,131.18 8.92
（4）应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
与本公 欠款 欠款 计提坏
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 计提坏帐原因
司关系 时间 原因 帐比例
本公司按应收账款余
中国铁路物资 本公司 2005
326,375,424.40 货款 32,637,542.44 10 额的10%计提坏帐准
北京公司 客户 年
备
本公司按应收账款余
北京中铁物总 本公司 2005
10,307,673.56 货款 1,030,767.36 10 额的10%计提坏帐准
贸易有限公司 客户 年
备
本公司按应收账款余
沈阳铁路局沈 本公司 2004
2,850,094.05 货款 285,009.41 10 额的10%计提坏帐准
阳材料总厂 客户 年
备
石家庄金属材
本公司 2003
料小额站塔谈 1,727,056.06 货款 1,727,056.06 100 已破产
客户 年
分站
本公司按应收账款余
哈尔滨铁路局 本公司 2004
1,691,750.55 货款 169,175.06 10 额的10%计提坏帐准
物质中心 客户 年
备
合计 / 342,951,998.62 / / 35,849,550.33 / /
增加原因：本期销售给中国铁路物资北京公司的重轨款尚未收到所致
（5）本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况
单位:元 币种:人民币
计提坏
与本公 欠款 欠款 计提坏帐原
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 帐比例
司关系 时间 原因 因
(%)
经法院执行
本公司 2004
现货配送中心 5,177,949.41 货款 5,177,949.41 100 尚未收回的
客户 年
部分
本公司 2004 多次追查货
沈阳铁路局 1,956,094.05 货款 1,956,094.05 100
客户 年 物无下落
石家庄金属材
本公司 2003
料小额站塔谈 1,727,056.06 货款 1,727,056.06 100 已破产
客户 年
分站
本公司 2003 工程超支无
内蒙古党校 415,476.94 货款 415,476.94 100
客户 年 力归还
本公司 2003 停止经营无
集宁钢丝厂 148,660.05 货款 148,660.05 100
客户 年 法收回
合计 / 9,425,236.51 / / / /
（6）本报告期应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
单位名称
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
包头钢铁（集团）有限责任公司 6,145,455.61
合计
5、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄 计提 计提
比例 账面净额 比例 账面净额
金额 金额 比例 金额 金额 比例
(%) (%)
(%) (%)
一年以内 26,346,093.5499.452,634,609.36 1023,711,484.185,507,560.0494.35550,756.01 104,956,804.03
一至二年 46,990.60 0.18 4,699.06 10 42,291.54 192,106.29 3.29 19,210.63 10 172,895.66
二至三年 99,323.02 0.37 9,932.30 10 89,390.72 38,350.00 0.66 3,835.00 10 34,515
三年以上 99,335.52 1.70 9,933.55 10 89,401.97
合计 26,492,407.16 1002,649,240.72 1023,843,166.445,837,351.85 100583,735.19 105,253,616.66
持本公司股份5%（含5%）以上股东单位的欠款:
包头钢铁（集团）有限责任公司 320,000.00元
（2）其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 转出数 合计
其他应收款坏帐准备 583,735.19 2,065,505.53 2,649,240.72
（3）其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 16,892,467.82 63.76 1,361,507.38 23.32
（4）其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
与本公 欠款 欠款 计提坏
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 计提坏帐原因
司关系 时间 原因 帐比例
本公司 2005 代垫 本公司按其它应收款余
代垫运费 15,030,519.27 1,503,051.93 10
客户 年 款 额的10%计提坏帐准备
包头市鹿畅达钢 本公司 2005 代垫 本公司按其它应收款余
737,948.55 73,794.86 10
材市场 客户 年 款 额的10%计提坏帐准备
中国证券登记结 本公司 2005 转股 本公司按其它应收款余
500,000.00 50,000.00 10
算上海公司 客户 年 款 额的10%计提坏帐准备
包头钢铁（集
2005 往来 本公司按其它应收款余
团）有限责任公 母公司 320,000.00 32,000.00 10
年 款 额的10%计提坏帐准备
司
青岛金属有限公 本公司 2004 往来 本公司按其它应收款余
304,000.00 30,400.00 10
司 客户 年 款 额的10%计提坏帐准备
合计 / 16,892,467.82 / / 1,689,246.79 / /
增加原因：本期未结算的代垫运费增加所致。
（5）本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
单位名称
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
包头钢铁（集团）有限责任公司 320,000 32,000
合计
6、预付帐款：
（1）预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 12,180,994.23 57.74 9,122,167.38 93.68
一至二年 8,800,800.00 41.72 500,000.00 5.14
二至三年 35,000.00 0.36
三年以上 115,000.00 0.54 80,000.00 0.82
合计 21,096,794.23 100.00 9,737,167.38 100.00
增加原因：本期生产量增加相应预付采购款增加
（2）预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 12,695,865.90 68.18 9,415,000.00 96.69
（3）预付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
中国冶金进出口包钢公司 本公司供应商 8,800,000.00 2004年 采购款
鞍山宝得钢铁有限公司 本公司供应商 2,435,865.90 2005年 采购款
马鞍山泰尔重工有限公司 本公司供应商 1,000,000.00 2005年 采购款
北京明诚技术发展公司 本公司供应商 380,000.00 2005年 采购款
哈尔滨飞机制造公司 本公司供应商 80,000.00 2002年 采购款
合计 / 12,695,865.90 / /
（4）本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
7、存货：
（1）存货分类
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 335,798,143.50 335,798,143.50 367,989,642.06 367,989,642.06
库存商品 1,144,261,225.5213,229,140.051,131,032,085.47 620,724,215.4413,229,140.05 607,495,075.39
辅助材料 37,902,624.53 1,976,646.43 35,925,978.10 9,639,135.16 1,976,646.43 7,662,488.73
燃料 454,920.24 454,920.24
备品备件 46,045,451.84 622,350.00 45,423,101.84 37,321,225.05 622,350.00 36,698,875.05
低值易耗品 146,821,831.56 146,821,831.56 146,254,894.98 146,254,894.98
委托加工 4,126,972.27 4,126,972.27
在产品及半成
42,747,136.52 42,747,136.52 79,112,532.56 79,112,532.56
品
合计 1,758,158,305.9815,828,136.481,742,330,169.501,261,041,645.2515,828,136.481,245,213,508.77
（2）存货跌价准备
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原材料
库存商品 13,229,140.05 13,229,140.05
辅助材料 1,976,646.43 1,976,646.43
备品备件 622,350.00 622,350.00
合计 15,828,136.48 15,828,136.48
增加原因：(1)本期产量增加，但受运输条件影响，期末库存商品增加所致；
(2)6月份售价下降，外埠销售分公司销量减少，库存商品增加。
8、待摊费用：
单位:元 币种:人民币
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因
房租 155,270.27 112,414.30 42,855.97
仓储费 36,258.13 36,258.13
维修费 8,188.34 8,188.34
待抵扣进项税 53,410,479.50 53,410,479.50
合计 155,270.27 53,342,511.67 53,497,781.94 /
注：待抵扣进项税为期末未认证的进项税额。
9、长期投资：
（1）长期投资分类
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股票投资
对子公司投资
对合营公司投资 1,942,451.96 53,218.19 1,889,233.77
对联营公司投资
其他股权投资
股权投资差额
合并价差
合计 1,942,451.96 53,218.19 1,889,233.77
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 / /
（2）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
单位:元 币种:人民币
与母公司关 占被投资公司注册资
被投资单位名称 投资成本 本期增减额 累计增减额 期末余额
系 本比例(%)
中国经济技术研究咨询对合营企业
24 1,950,000.00 -53,218.19-60,766.23 1,889,233.77
有限公司 投资
（3）其他股权投资
单位:元 币种:人民币
被投资单位名 占被投资公司注册资本比例 投资成 本期增减 累计增减 期末余
称 (%) 本 额 额 额
10、固定资产：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 8,119,712,315.37 7,453,947.09 99,100.00 8,127,067,162.46
其中：房屋及建筑物 1,744,163,812.11 1,101,570.08 1,745,265,382.19
机器设备 6,375,548,503.26 6,352,377.01 99,100.00 6,381,801,780.27
二、累计折旧合计： 2,968,290,123.88 474,186,211.02 95,454.03 3,442,380,880.87
其中：房屋及建筑物 464,128,832.40 84,439,956.81 548,568,789.21
机器设备 2,504,161,291.48 389,746,254.21 95,454.03 2,893,812,091.66
三、固定资产净值合计 5,151,422,191.49 -466,732,263.93 3,645.97 4,684,686,281.59
其中：房屋及建筑物 1,280,034,979.71 -83,338,386.73 1,196,696,592.98
机器设备 3,871,387,211.78 -383,393,877.20 3,645.97 3,487,989,688.61
四、减值准备合计 2,501,629.50 2,501,629.50
其中：房屋及建筑物
机器设备 2,501,629.50 2,501,629.50
五、固定资产净额合计 5,148,920,561.99 4,682,184,652.09
其中：房屋及建筑物
机器设备
注：无用于抵押、担保的固定资产。
11、工程物资：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
设备 92,409.00 92,409.00
合计 92,409.00 92,409.00
12、在建工程：
单位:元 币种:人民币
期末数 �