内蒙古包钢钢联股份有限公司2003年半年度报告
目录
重要提示、释义
第一章公司基本情况
第二章股本变动和主要股东持股情况
第三章董事、监事、高级管理人员情况
第四章管理层讨论与分析
第五章重要事项
第六章财务报告
第七章备查文件
重要提示、释义
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事长林东鲁先生、总经理徐政先生、财务总监曹敏先生、财务部部长孙文彪先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告已经中天华正会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。
第一章公司基本情况
一、 法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称：内蒙古包钢钢联股份有限公司
公司法定英文名称：Inner Mongolian BaoTou Steel Union Co.,Ltd
英文名称缩写： BSU
二、 公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：钢联股份
股票代码： 600010
三、 公司注册地址：内蒙古包头市昆区河西工业区
公司办公地址：内蒙古包头市昆区钢铁大街85号
邮编： 014010
电子信箱：glgf@public.hh.nm.cn
四、公司法定代表人：林东鲁
五、公司董事会秘书：郭景龙
联系地址：内蒙古包头市昆区钢铁大街85号
联系电话： 0472-2105037 2319990
传真： 0472-2105006 2319991
电子信箱：glgf@public.hh.nm.cn
六、 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券融资部（包头市昆区友谊大街鞍山道南口中
鸿大楼三楼）
七、 其他有关资料
首次注册日期： 1999年6月29日
注册地点：内蒙古自治区工商管理局
企业法人营业执照注册号：1500001007122
税务登记号： 150230701464975
公司聘请的会计师事务所名称：中天华正会计师事务所
会计师事务所的办公地址：北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界广场B
座18层
八、 主要财务数据和指标
项目名称 2003年6月30日
流动资产（元） 4,141,805,381.87
流动负债（元） 3,588,767,907.70
总资产（元） 9,175,482,686.95
股东权益（不包含少数股东权益）（元） 3,795,778,941.16
每股净资产（元/股） 3.04
调整后的每股净资产（元/股） 3.04
项目名称 2003年1-6月
净利润（元） 203,992,860.31
扣除非经常性损益后的净利润（元） 203,962,549.03
每股收益（元/股） 0.16
净资产收益率（%） 5.37
经营活动产生的现金流量净额（元） 1,701,693,451.89
项目名称 2002年12月31日
流动资产（元） 3,045,882,224.49
流动负债（元） 2,834,482,029.84
总资产（元） 8,266,826,747.94
股东权益（不包含少数股东权益）（元） 3,591,786,080.85
每股净资产（元/股） 2.87
调整后的每股净资产（元/股） 2.87
项目名称 2002年1-6月
净利润（元） 135,364,843.48
扣除非经常性损益后的净利润（元） 135,272,071.52
每股收益（元/股） 0.108
净资产收益率（%） 3.75
经营活动产生的现金流量净额（元） 505,806,832.36
项目名称 增减比例
流动资产（元） +35.98%
流动负债（元） +26.61%
总资产（元） +10.99%
股东权益（不包含少数股东权益）（元） +5.68%
每股净资产（元/股） +5.92%
调整后的每股净资产（元/股） +5.92%
项目名称 增减比例
净利润（元） +50.70%
扣除非经常性损益后的净利润（元） +50.78%
每股收益（元/股） +48.15%
净资产收益率（%） 43.20%
经营活动产生的现金流量净额（元） 236.43%
注：扣除非经常性损益后的净利润：203,962,549.03元。
营业外收入：52,970.10元；
营业外支出：5,191.56元；
所得税影响：17,467.26元；
合计：30,311.28元。
第二章 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内公司股份总数及结构没有发生变动。公司股份总数及结构详见公司2003年2月20日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登的《内蒙古包钢钢联股份有限公司2002年度报告摘要》。
二、报告期末股东总数
报告期末公司股东总数为123855户。
三、报告期末，公司前10名股东持股情况
截止2003年6月30日公司前10名股东持股情况：
序 报告期 占总股 增减变
号 股东名称 末持股数 本比例 动(股)
(股) （%）
1 包头钢铁（集团）有限责任公司 887,780,000 71.02 0
2 哈尔滨哈里实业股份有限公司 10,961,625 0.88 +1188434
3 山西焦煤（集团）有限责任公司 6,500,000 0.52 0
4 哈尔滨市新阳菜市场 4,556,265 0.36 +2106465
5 云南世博投资有限公司 4,474,730 0.36 不祥
6 哈尔滨道里投资股份有限公司 4,154,204 0.33 -1042326
7 哈尔滨哈里投资股份有限公司 2,907,821 0.23 +214576
8 黑龙江省铁力市财政证券交易公司 2,735,900 0.22 -676400
9 昆明天竞商贸有限公司 2,544,202 0.20 不祥
10 福州亨达装修工程有限公司 2,296,400 0.18 +215600
序 质押、冻 所持股份
号 股东名称 结或托管 类别
情况
1 包头钢铁（集团）有限责任公司 无 国有法人股
2 哈尔滨哈里实业股份有限公司 未知 流通股
3 山西焦煤（集团）有限责任公司 无 国有法人股
4 哈尔滨市新阳菜市场 未知 流通股
5 云南世博投资有限公司 未知 流通股
6 哈尔滨道里投资股份有限公司 未知 流通股
7 哈尔滨哈里投资股份有限公司 未知 流通股
8 黑龙江省铁力市财政证券交易公司 未知 流通股
9 昆明天竞商贸有限公司 未知 流通股
10 福州亨达装修工程有限公司 未知 流通股
1、前十名股东中，包头钢铁（集团）有限责任公司、山西焦煤（集团）有限责任公司为本公司发起人。包头钢铁（集团）有限责任公司与山西焦煤（集团）有限责任公司存在原燃料供应关系。两者之间不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
2、前十名股东中，公司未知其他8名流通股股东间是否存在关联关系。也未知其余8名股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
3、没有战略投资者或一般法人因配售新股成为公司前10名股东。
4、报告期内，本公司所持股份比例达5%以上（含5%）的股东为包头钢铁（集团）有限责任公司，所持股份未发生变化，也未发生被质押、冻结或托管的情况。未知其他股东的质押、冻结或托管的情况。
四、公司控股股东的基本情况
报告期内，公司控股股东仍为包头钢铁（集团）有限责任公司，没有发生变化。详见公司2003年2月20日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登的《内蒙古包钢钢联股份有限公司2002年度报告摘要》。
第三章董事、监事、高级管理人员情况
一、 公司董事、监事、高级管理人背止汕榭？ 公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票没有发生变化。公司董事、监事、高级管理人员持股情况详见公司2003年2月20日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登的《内蒙古包钢钢联股份有限公司2002年度报告摘要》。
二、 董事、监事、高级管理人员新聘与解聘情况
1、 2003年3月26日公司2002年度股东大会选举林东鲁先生、许万成先生、曹忠魁先生、刘玉瀛先生、徐政先生、宋铁军先生、郭景龙先生、王为民先生、蔡连重先生、简伟先生、杜志毅先生为公司第二届董事会董事；选举梁才先生、李含善先生、于鸿君先生、韩竟先生、郑东先生、全泽先生为公司第二届董事会独立董事；选举王伟先生、霍智河先生、侯玉林先生为公司第二届监事会监事，其中侯玉林先生为公司第二届监事会职工监事。
2、 2003年3月26日公司第二届董事会第一次会议选举林东鲁先生为公司董事长；聘任徐政先生为公司总经理；聘任郭景龙先生、孙玉文先生、郭永刚先生为公司副总经理；聘任郭景龙先生为公司董事会秘书；聘任曹敏先生为公司财务总监；聘任徐列平先生为公司总工程师。
3、 2003年3月26日公司第二届监事会第一次会议选举王伟先生为公司监事会主席。
第四章 管理层讨论与分析
一、 经营成果及财务状况分析
1、报告其内公司主要经营成果如下：
项目 2003年1—6月（元） 2002年1—6月（元）
主营业务收入 4,140,938,560.12 2,846,500,214.01
主营业务利润 535,330,030.61 309,241,964.81
净利润 203,992,860.31 135,364,843.48
现金及现金等价物净增加额 743,903,784.37 347,377.95
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
（元） （元）
总资产 9,175,482,686.95 8,266,826,747.94
股东权益 3,795,778,941.16 3,591,786,080.85
项目 增长比例（%）
主营业务收入 45.47
主营业务利润 73.11
净利润 50.70
现金及现金等价物净增加额 214048.24
项目 增长比例（%）
总资产 13.41
股东权益 5.68
2、财务状况分析
主营业务收入、主营业务利润、净利润同比增减变化 单位：万元
2003年1-6月 2002年1-6月 增（+）减（-）%
主营业务收入 414093.86 284650.02 45.47
主营业务成本 359268.60 252284.76 42.41
主营业务利润 53533.00 30924.20 73.11
其他业务利润 343.55 1139.41 -69.85
期间费用 22712.83 13499.12 68.25
投资收益 297.40 168.10 76.92
利润总额 31465.90 18741.86 67.89
净利润 20399.29 13536.48 50.70
(1)、报告期主营业务收入为414,093.86万元,比上年增长45.47%，本年度钢铁产品市场较旺，同时由于本公司带钢、线材生产线出售，募集资金项目投产后，产品产销两旺，上半年薄板收入扣除线材、带钢产品收入后，净增加12.15亿元所致。
（2）、主营业务成本比上年增长42.41%，主要是本年度钢铁产品热销后，相关原材料及辅助材料价格上调，使本公司成本增大，同时本公司本年度职工工资上涨，也是主营业务成本增加的原因之一。
（3）、报告期内实现主营业务利润53,533.00万元，同比去年增长73.11%，主要是由于上年度低附加值、低毛利率的带钢、线材生产线置出同时薄板项目投产后，大大提升了本公司盈利能力，进一步优化了产品结构使报告期销售毛利率上涨。
（4）、其他业务利润比上年同期减少796万元，主要是2002年上半年薄板项目试生产期间产品由本公司代理集团公司销售，所收取的代理费766万元所至，本年度不再有此项业务。
（5）、期间费用比上年增长 68.25%计9214万元，主要是①：由于本公司所处地区经济欠发达，本地区钢材消费市场有限，报告期发往外埠销售分公司产品增加，所承担的运费增加；②：薄板项目投产后，所产生的利息支出和汇兑损失全部计入期间费用，而2002年1—5月份计入在建工程；③：本期计提存货跌价准备1370万元及由于工资增加，所计提的“三险一金”增加所至。
（6）、投资收益：本公司购买的中石化股票，期末市价高于上年同期，转回短期投资跌价准备300万元。
由此使得本报告期利润总额和净利润分别比上年增长67.89%和50.70%。
二、 报告期内的经营情况
（一） 主营业务范围及经营状况
公司主营业务范围：生产销售黑色金属及其压延加工产品，冶金机械设备及配件，汽车货物运输，钢铁生产技术咨询。
目前，本公司是全国冶金企业中钢铁产品品种较全的企业，主要产品有：卷板、重轨、大型工槽钢、大口径无缝管、棒材等品种，形成了“板、管、轨、型”为主的钢材产品结构，从而进一步提高了本公司可持续发展能力、赢利能力和产品的竞争能力。
报告期内公司抓住钢材市场持续走强的大好机遇，在董事会的领导之下，坚持“以市场为导向，调整产品结构，加速技术进步，努力发挥成材能力，加强质量管理，建立和完善质量保证体系，大力开发新产品和生产高附加值产品”的指导思想，使公司钢材生产与销售出现两旺的大好局面，净利润比去年同期有较大幅度的增长。报告期内公司共生产钢材173.25万吨，其中无缝管21.01万吨，棒材5.92万吨，热轧薄板102.8万吨，重轨19.01万吨，工槽钢17.27万吨，方钢7.23万吨；实现销售收入41.41亿元，利润2.04亿元，分别比上年同期增长45.47%和50.70%。
(1)公司主营业务收入、主营业务成本按行业和产品构成情况：
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
（万元） （万元）
分行业
黑色冶炼及 414,093.86 359,268.60 13.24
压延加工
其中：关联交易 27,940.47 25,585.07 8.43
分产品
薄板 216,108.57 188,023.66 14.94
重轨 60,505.81 48,557.70 24.61
无缝钢管 68,768.12 56,659.10 21.37
其中：关联交易 12,965.90 11,008.05 15.10
主营业务 主营业务 毛利率比
收入比上 成本比上 上年同期
年同期增 年同期增 增减(%)
减（％） 减（％）
分行业
黑色冶炼及 45.47 42.41 1.87
压延加工
其中：关联交易 -32.98 -32.03 0.63
分产品
薄板 52.19 52.34 5.93
重轨 14.61 13.52 -6.65
无缝钢管 16.61 15.77 -7.04
其中：关联交易 -17.08 -15.69 2.43
（2）占主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的产品
产品名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
重轨 605,058,130.26 485,577,121.38 24.61
无缝管 687,681,194.97 566,590,950.91 21.37
薄板 2,161,085,684.12 1,880,236,555.83 14.94
（3）主要产品按地区分布的主营业务收入、主营业务成本构成情况：
项目 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%）
华北地区 234,386.75 -0.15
东北地区 9,157.84 0.73
华东地区 107,414.44 -1.80
中南地区 21,546.17 -0.38
西北地区 26,449.63 1.24
西南地区 15,139.03 0.36
合计 414,093.86 -
（二） 报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力情况
1、 报告期内公司利润构成、主营业务结构未发生重大变化。
2、 报告期内实现主营业务收入414,093.86万元，比上年增长45.47%，本年度钢材产品市场较旺，同时由于本公司带钢、线材生产线出售，募集资金项目投产后，产品产销两旺，上半年薄板收入扣除2002年上半年线材、带钢产品收入后，按同口径比较净增加12.15亿元所致。
3、 报告期内实现主营业务利润53,533.00万元，同比去年增长73.11%，主要是由于上年度低附加值、低毛利率的带钢、线材生产线置出同时薄板项目投螅吒郊又蹈呙什繁戎氐脑黾哟蟠筇嵘吮竟居芰Γ徊接呕瞬方峁故贡ǜ嫫谙勖噬险恰？ （三） 公司没有对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（四） 公司没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。
（五） 经营中的问题与困难
1、市场竞争日趋激烈，买方市场的格局不会改变。今年上半年，随着国内钢材需求的放大钢材市场有所好转，公司的生产、销售情况良好，利润也有了较大幅度的增长。但由于国内钢材产量的增长，加之进口钢材的冲击，钢材总量供大于求的局面将不会改变，公司仍将面临更加激烈的市场竞争。
2、管理的基础工作还比较薄弱，各项技术经济指标与同行业先进企业相比还有一定差距。管理工作在一定程度上还不能完全适应市场竞争的需要，诸多关系仍需进一步理顺。
3、产品结构仍需进一步改善。薄板坯连铸连轧已经投产，但与之配套的冷轧薄板工程还未建成，目前该项工作正在紧锣密鼓地进行中。
三、 报告期内的投资情况
1、 报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的的情况。
2、 重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
（1） 棒材改造工程：工程于2002年3月23日正式开工，项目计划投资7200万元。报告期已进行了土建、设备安装、调试、机组联动试车等项工作，截止6月末已累计完成投资2424万元。
（2） 薄板2#转炉工程：工程于2002年8月1日开工，计划投资7000万元，报告期内该工程主要进行了转炉砌筑、设备安装、调试、联动试车等项工作，报告期共完成投资4636万元，累计完成投资6577万元。
（3） Φ400无缝控制系统改造工程：工程于2002年4月初开工，计划投资：1700万元，2003年上半年，该项工程主要进行了光缆定位、光缆头焊接、系统编程、网关编程、基础级PLC编程及离线调试等。截止6月末已累计完成投资892万元。
（4） 重轨离线电淬火工程：该项目2002年3月28日开工，已完成设备安装、调试工作即将交工使用，该项目已累计完成投资619万元。
（5） 轨梁一期一步改造工程：工程于2002年4月22日开工，2003年上半年，该项工程主要对离线部分的矫直机、检测中心设备进行调试等工作。报告期完成投资879万元，累计完成投资5400万元。
（6） 重轨矫直机、检测中心工程：该项目于2002年4月开工，主要设备全部从国外进口，2003年上半年主要进行设备安装、技术培训等工作，报告期完成投资160万元，累计完成投资7671万元。
第五章 重要事项
一、报告期内公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求基本一致。
二、 报告期实施的利润分配方案及其执行情况
公司2002年度利润分配方案为：以2002年12月31日公司总股本125,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税），共计派发1.875亿元。公司于2003年4月3日刊登分红派息公告，派发股息的股权登记日为2003年4月15日；除息日为2003年4月16日；社会公众股红利发放日为2003年4月22日。本次利润分配已按期实施完毕。2003年中期不进行利润分配。
三、 公司无报告期内发生及以前发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
四、 公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
五、 报告期内发生的重大关联交易事项
（一） 购销商品、提供劳务发生的关联交易：
关联交易方：包头钢铁（集团）有限责任公司交易价格的确定:
(1)国家规定的以规定为准,无规定的以市场价为准。
(2)服务费用定价原则：⑴国家、自治区、包头市政府有明确规定的，按规定的费率收取；⑵国家和地方有关部门规定了指导价的，按该指导价确定价格；⑶既无国家定价，也无国家指导价的，按可比的市场价格确定价格。⑷无可比的市场价格的，按构成价格（即提供服务方合理成本费用加上合理利润构成的价格）收取。
1、集团公司（甲方）供应给本公司（乙方）生产耗用的钢坯、水、电、汽等价格是按照本公司与集团公司签订的《生产物资供应与服务合同》确定的供应价格执行，集团公司供应本公司的钢坯价格，2002年6月30日以前是以甲乙双方委托的钢坯审价专家组出具的《钢坯交易价格审查报告》审核的钢坯交易价格为基础确定，2002年7月1日以后由于本公司关联交易准则和独立董事制度的全面运行，钢坯交易价格是根据现行市场价格或可比价格，经本公司独立董事审核后确定的价格为基础（2002年8月16日集团公司、本公司、钢坯审价专家组签署了《关于终止〈委托审价协议书〉的备忘录》，鉴于《委托审价协议书》签订之目的是为了规范集团公司与本公司之间存在的关联交易问题，由于本公司现已建立完善的独立董事制度替代专家小组审价制度，因此，上述各方同意终止《委托审价协议书》的履行。）；乙方在收到合格原料并签证后进行开票结算，钢坯价款每次以银行承兑汇票和支票进行结算。《生产物资供应与服务合同》有效期限为自甲、乙双方签字之日（1999年7月1日）起10年内有效。
（1）《生产物资供应与服务合同》中确定的原材料供应基准价格与调价前价格及现行价格：
计价单位：人民币元/吨
基准价格
产品名称 材质 规格 （不含税）
连铸坯 优碳钢10#—30# 180以上 1475
低合金钢16Mn 65 Mn
连铸坯 （Q345） 180以上 1590
连铸坯 重轨钢U74、U71 Mn 180以上 1640
连铸坯 重轨钢BN BRE 180以上 1870
连铸坯 重轨钢PD3 180以上
连铸坯 ML10-35 180以上 1620
连铸坯 35Si、43Si 180以上 1620
连铸坯 TGM1018A 180以上 1620
连铸坯 72A、22A 180以上 1730
连铸坯 72B、82B 180以上
连铸坯 27MnSi、37MnSi 180以上
连铸坯 35CrMn 180以上
连铸坯 34Mn6、32Mn6、37Mn5 180以上
连铸坯 42MnMO7 180以上 2050
钢坯 沸腾钢Q215—235F >200 1315
钢坯 沸腾钢Q195F >200 1340
钢坯 镇静钢Q195—215 >200 1320
钢坯 优碳钢10#—30# >200 1425
钢坯 优碳钢35#—80# >200 1550
优碳钢15#—70 Mn
钢坯 H08、H08A、H08E、20G等 >200 1550
低合金钢16Mn、18Nb
钢坯 （Q345） >200 1540
16MnNb等
钢坯 09V >200
钢坯 20MnSi >200mm 1420
钢坯 合金结构钢15—50Cr 不分 1700
钢坯 合金结构钢12—42CrMo 不分 1750
钢坯 合金结构钢20Mn2 35Mn2 不分 1680
钢坯 沸腾钢Q215—235F 90—130 1415
钢坯 沸腾钢Q195F 90—130 1440
钢坯 镇静钢Q195—215 90—130 1420
钢坯 优碳钢10#—40# 90—130 1545
钢坯 优碳钢45#—80# 90—130 1655
钢坯 优碳钢15-70Mn、H18、 90—130 1655
H08A、H28E、70G等
钢坯 低合金钢16Mn、18Nb 90—130 1650
（Q345）16MnNb等
钢坯 20MnSi 90—130 1520
钢坯 20MnSiV 90—130 1860
带钢坯 沸腾钢Q195—235F 不分 1385
带钢坯 镇静钢Q195—215 不分 1395
带钢坯 专料专轧 不分
重轨坯 U74、U71Mn 不分 1590
重轨坯 BnbRe 不分 1820
重轨坯 PD3
铁水
调价前价格 现行价格
产品名称 （不含税） （不含税）
连铸坯 1840 1840
连铸坯 1650 1700
连铸坯 2170 2170
连铸坯 2290 2290
连铸坯 2250 2250
连铸坯 1655 1690
连铸坯 1650 1730
连铸坯 1650 1640
连铸坯 1700 1710
连铸坯 1700 1830
连铸坯 1890 1890
连铸坯 2160 1930
连铸坯 1900 1900
连铸坯 1650 1880
钢坯 1465 1550
钢坯 1475 1550
钢坯 1500 1580
钢坯 1545 1650
钢坯 1560 1680
钢坯 1590 1700
钢坯 1590 1700
钢坯 1870 1870
钢坯 1590 1690
钢坯 1910 1910
钢坯 2060 2060
钢坯 1790 1770
钢坯 1545 1575
钢坯 1555 1585
钢坯 1585 1615
钢坯 1650 1680
钢坯 1660 1690
钢坯 1690 1720
钢坯 1690 1720
钢坯 1690 1720
钢坯 1920 1950
带钢坯 1520
带钢坯 1550
带钢坯 1290
重轨坯 2170 2170
重轨坯 2290 2290
重轨坯 2250 2250
铁水 1050 1210
本期集团公司供应本公司的原材料钢坯、铁水价格，已按市场价格进行调整，该次价格调整的合法性、合理性、公平性由北京证券有限责任公司于2003年2月18日出具独立财务顾问报告，并经本公司2003年3月26日召开的2002年度股东大会通过，调整前后钢坯、铁水价格已在上表中分别列示。
水、电、汽、煤气、工业用气
品种 单位 基价
新水 立方米 0.77元人民币
环水 立方米 0.225元人民币
软水 立方米 4.5元人民币
净水 立方米 1.00元人民币
热水 吉焦 16.00元人民币
生活用水 立方米 1.20元人民币
地下水 立方米 1.20元人民币
外排污水 立方米 0.05元人民币
工业用电 度 0.36元人民币
蒸汽 吉焦 15.00元人民币
高炉煤气 吉焦 4.00元人民币
焦炉煤气 吉焦 28.00元人民币
氧气 立方米 0.37元人民币
氮气 立方米 0.09元人民币
压缩空气 立方米 0.07元人民币
水、电、汽、煤气、工业用气的供应均以产权分界点安装的各种计量仪器、仪表月末所显示数据与上月末数据之差与集团公司（甲方）、本公司（乙方）双方确定的供应价格乘积确定乙方应支付的款项，并于下月上旬以支票方式向甲方支付当月费用。
运输费：按照内蒙古自治区物价局、内蒙古自治区冶金机械工业厅内政［1993］冶机财字31号文及其确定的《运杂费价格表》执行。本公司于当月月底或下一个月上旬以支票方式同集团公司结清当月运输费用。
（2）采购货物
企业名称 货物名称 2003年1-6月
包钢炼钢厂 钢坯 1,345,504,575.52
包钢燃气厂(焦化) 煤气 58,507,268.20
包钢供电厂 电 71,300,043.24
包钢给水厂 水 11,901,679.79
包钢炼铁厂 铁水 1,349,519,848.70
包钢热电厂 蒸汽 4,347,848.00
包钢氧气厂 氧气、氮气、压缩空气 37,401,275.15
包钢物资供应公司 辅助材料 182,367,087.18
包钢设备备件供应公司 备件 135,282,197.52
包钢新材股份公司 耐火砖 47,753,942.81
包钢废钢公司 废钢 96,905,881.70
合计 3,340,791,647.81
企业名称 2002年1-6月
包钢炼钢厂 1,948,427,551.03
包钢燃气厂(焦化) 64,198,801.97
包钢供电厂 34,620,609.59
包钢给水厂 10,008,282.80
包钢炼铁厂 109,211,320.00
包钢热电厂 2,563,650.00
包钢氧气厂 3,840,021.12
包钢物资供应公司 37,696,070.59
包钢设备备件供应公司 58,833,070.93
包钢新材股份公司 4,966,597.75
包钢废钢公司
合计 2,274,365,975.78
（3）接受劳务
企业名称 2003年1-6月 2002年1-6月
包钢运输部(运费) 49,639,141.33 16,100,910.17
2、根据本公司与集团公司签订的《综合服务合同》，本公司将住房公积金、排污费、人防费交集团公司，由集团公司统一上交有关部门，合同有效期限为自甲、乙双方签字之日（1999年7月1日）起3年内有效。本合同第4.2条规定，在有效期届满时或展期届满时，将自动逐年续展，直至甲、乙双方经协商后同意终止本合同。
（1）服务费用定价原则：
①国家、自治区、包头市政府有明确规定的，按规定的费率收取；
②国家和地方有关部门规定了指导价的，按该指导价确定价格；
③既无国家定价，也无国家指导价的，按可比的市场价格确定价格；
④无可比的市场价格的，按构成价格（即提供服务方合理成本费用加上合理利润构成的价格）收取。
（2）结算方式和支付条件：根据甲方为乙方提供的各项服务确定的价格，于下月上旬以支票方式向甲方支付当月费用。
(3)交易金额
费用项目 2003年1-6月 2002年1-6月
医疗卫生服务费 1,725,000.00 1,725,000.00
食堂浴池服务费 755,000.00 755,000.00
员工培训费 635,000.00 635,000.00
安全交通保卫费 785,000.00 785,000.00
道路绿化费 910,000.00 910,000.00
人 防 费 70,000.00 70,000.00
合 计 4,880,000.00 4,880,000.00
3、本公司销售给集团公司物资供应公司的钢材、天诚线材的方钢价格，是按照本公司销售产品的当日挂牌价确定其供应价格，销给包钢废钢公司钢坯切头、切尾等废料以市场价格结算，结算价款于月末时一次以支票方式进行结算。
销售货物
企业名称 货物名称 2003年1-6月 2002年1-6月
包钢物资供应公司 钢材 129,659,029.70 110,740,836.18
包钢废钢公司 废钢 46,604,196.28 47,301,408.43
天诚线材 方钢 103,141,474.37 165,375,649.77
包钢友谊轧钢厂 方钢、线材 93,486,923.16
合计 279,404,700.35 416,904,817.54
4、土地租赁：
根据集团公司与本公司2000年2月21日签订的《土地租赁合同》，本公司租用集团公司384,626平方米土地用于生产经营，租赁期限50年，租赁费每年每平方米人民币5元，年租金1,923,130.00元，每年6月30日前和12月31日前分别支付二分之一年租金，其土地使用税费等由集团公司负担。根据本公司与集团公司签订的《土地租赁补充合同》，从2002年7月30日起停止租赁已出售给集团公司的带钢厂、线材生产线所占用的土地240,959.74 平方米。根据本公司与集团公司2002年11月1日签订的包钢地产合同租字第012号“包钢授权经营土地使用权租赁合同”，本公司租赁集团公司位于包钢厂内1号公路南，宗地号7311，面积519,944.5平方米的土地使用权（薄板连铸连轧厂所占土地），租赁期限自2002年11月30日到2017年11月30日，年租金为2,599,722.50元。
企业名称 2003年1-6月 2002年1-6月
集团公司(土地) 1,659,026.90 961,565.00
5、进出口代理
根据本公司与中国冶金进出口包钢公司（以下简称“进出口公司”）签订的《进出口代理合同》，按代理业务合同金额的2%作为代理费，合同有效期限自1999年7月1日至2002年7月1日，于2002年7月21日续签该合同，合同内容与原合同内容一致，合同有效期限为3年。
集团公司（甲方）代理本公司（乙方）进出口业务，出口代理在甲乙双方结算时从货款中扣除，进口代理费单项支付，在该项代理业务完成后，十日内一次性以支票方式向甲方结清当月代理费用。
6、商标权关联交易
2000年10月5日集团公司与本公司签署了《商标转让协议》将第870523号注册商标变更为本公司持有，并经中华人民共国国家工商行政管理局商标局于2001年1月14日核准该商标转让注册，受让人名义为：内蒙古包钢钢联股份有限公司。同时原关联交易中《注册商标使用许可合同》自动废止。
7、根据本公司与集团公司签定的《薄板坯连铸连轧项目总承包合同》，项目实行总承包金额包干，包干总承包金额为38.72亿元（包括以2001年2月28日为基准日的经评估确认并列入《转让资产明细表》中价值18.32亿元的资产）。本公司应依据双方所确定的实施进度，对完全符合本合同条件的实际完成项目，按集团公司提出的项目进度及付款表足额支付。集团公司应在每月底前根据项目进度及付款表，以书面形式通知本公司次月应付款项。截止2002年5月31日，本公司薄板坯连铸连轧工程帐面金额3,261,878,975.81元，根据集团公司与本公司2002年5月28日签定的“关于薄板坯连铸连轧项目总承包价款结算确认书”，确定的最终总承包结算价为32.62亿元，本公司以此价格为基础结转记入固定资产。比计划节约61,021.10万元，具体原因为：进口设备减免税金44,812.01万元，国外商业借款（美元）和出口信贷借款（马克）对人民币汇率下降影响16,209.09万元。
8、根据本公司2003年3月26日2002年度股东大会决议，审议通过了以下本公司与关联方相关的关联交易：
（1）本公司与集团公司销售钢材的关联交易，交易的主要内容和定价政策：
交易标的：钢材；
交易价格：钢材市场价格；
结算方式：以双方确认的钢材市场价格和钢材每月供应的数量计算出的款项，为集团公司应付本公司月度货款额，集团公司应于每月度结束后10个工作日内以转帐方式支付前述款项；
其他事项：集团公司应在上一年度终了前30个工作日内向本公司书面提出下一年度采购钢材的年度计划及半年的修订计划。集团公司应根据双方核定的年度购销计划，于每月度结束前10个工作日内向本公司提出下一月度的钢材采购计划。本公司保证按集团公司提交的月度采购计划供应钢材。此协议的有效期拟订为五年。
(2)本公司与天诚公司销售钢坯的关联交易，交易的主要内容和定价政策：
交易标的：150方钢坯；
交易价格：钢坯市场价格；
结算方式：以双方确认的钢坯价格和每月供应的钢坯数量计算出的款项，为天诚公司应付本公司月度货款额，天诚公司应于每月度结束后10个工作日内以转帐方式支付前述款项；
其他事项：天诚公司应在上一年度终了前30个工作日内向本公司书面提出下一年度采购钢坯的年度计划及半年的修订计划。天诚公司应根据双方核定的年度购销计划，于每月度结束前10个工作日内向本公司提出下一月度的钢坯采购计划。本公司保证按天诚公司提交的月度采购计划供应钢坯。此协议的有效期拟订为五年。
(3)本公司向包钢友谊轧钢厂销售钢坯工业轨的关联交易，交易的主要内容和定价政策：
交易标的：200方钢坯和工业轨；
交易价格：市场价格；
结算方式：以双方确认的钢坯、钢轨价格和钢坯、钢轨每月供应的钢坯数量计算出的款项，为包钢友谊轧钢厂应付本公司月度货款额，包钢友谊轧钢厂应于每月度结束后10个工作日内以转帐方式支付前述款项；
其他事项：包钢友谊轧钢厂应在上一年度终了前30个工作日内向本公司书面提出下一年度采购钢坯、钢轨的年度计划及半年的修订计划。包钢友谊轧钢厂应根据双方核定的年度购销计划，于每月度结束前10个工作日内向本公司提出下一月度的钢坯、钢轨采购计划。本公司保证按包钢友谊轧钢厂提交的月度采购计划供应钢坯、钢轨。此协议的有效期拟订为五年。
(4)本公司向包钢废钢公司采购废钢的关联交易，交易的主要内容和定价政策：
交易标的：废钢；
交易价格：废钢市场价格；
结算方式：以双方确认的废钢价格和废钢每月供应的数量计算出的款项，为本公司应付包钢废钢公司月度货款额，本公司应于每月度结束后10个工作日内以转帐方式支付前述款项；
其他事项：本公司应在上一年度终了前30个工作日内向包钢废钢公司书面提出下一年度采购废钢的年度计划及半年的修订计划。本公司应根据双方核定的年度购销计划，于每月度结束前10个工作日内向包钢废钢公司提出下一月度的废钢采购计划。包钢废钢公司保证按本公司提交的月度采购计划供应废钢。此协议的有效期拟订为五年。
(5)调整铁水和钢坯关联交易价格，主要内容：
根据本公司与集团公司签订的《生产物资供应与服务合同》、《生产物资供应保障协议》，结合市场情况，经集团公司与本公司协商，从2003年1月1日起本公司向集团公司购买铁水价格上调，部分钢坯价格作小幅调整。调整后价格参见附注五、㈣、2现行价格项。
(6)本公司向集团公司采购备品备件及辅助材料的关联交易，交易的主要内容和定价政策：
交易标的：备品备件及辅助材料；
交易价格：市场价格；
结算方式：以双方确认的备品备件及辅助材料价格和备品备件及辅助材料每月供应的数量计算出的款项，为本公司应付集团公司月度货款额，本公司应于每月度结束后10个工作日内以转帐方式支付前述款项；
其他事项：本公司应在上一年度终了前30个工作日内向集团公司书面提出下一年度采购备品备件及辅助材料的年度计划及半年的修订计划。本公司应根据双方核定的年度购销计划，于每月度结束前10个工作日内向集团公司提出下一月度的备品备件及辅助材料采购计划。集团公司保证按本公司提交的月度采购计划供应备品备件及辅助材料。此协议的有效期拟订为五年。
(7)本公司向进出口公司销售钢材的关联交易，交易的主要内容和定价政策：
交易标的：钢材；
交易价格：钢材市场价格；
结算方式：以双方确认的钢材价格和钢材每月供应的数量计算出的款项，为进出口公司应付本公司月度货款额，进出口公司应于每月度结束后10个工作日内以转帐方式支付前述款项；
其他事项：进出口公司应在上一年度终了前30个工作日内向本公司书面提出下一年度采购钢材的年度计划及半年的修订计划。进出口公司应根据双方核定的年度购销计划，于每月度结束前10个工作日内向本公司提出下一月度的钢材采购计划。本公司保证按进出口公司提交的月度采购计划供应钢材。此协议的有效期拟订为五年。
(二)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的联系
内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 同一母公司的子公司
包头天诚线材有限公司 同一母公司的子公司
中国冶金进出口包钢公司 同一母公司的子公司
中国第二冶金建设公司 同一母公司的子公司
内蒙古包钢新型耐火材料股份有限公司 同一母公司的子公司
西山煤电（集团）有限责任公司 本公司股东
包头市鑫垣机械制造有限责任公司 本公司股东
中国第一重型机械集团公司 本公司股东
中国钢铁炉料华北公司 本公司股东
中国社会科学技术研究咨询有限公司 合营企业
（三）关联方应收应付款项金额
期末余额
科目名称 2003年6月30日
应收票据:包头钢铁(集团)有限责任公司 1,000,000.00
内蒙古包钢稀土高科股份有限公司
包钢新型耐火材料股份有限公司
应收帐款:包钢（集团）公司友谊轧钢厂
预付帐款:包钢设备备件公司
包头钢铁(集团)有限责任公司
应付帐款:包头钢铁(集团)有限责任公司 370,480,347.75
包钢新型耐火材料股份有限公司 27,463,838.94
期末余额
科目名称 2002年12月31日
应收票据:包头钢铁(集团)有限责任公司 7,050,000.00
内蒙古包钢稀土高科股份有限公司 650,000.00
包钢新型耐火材料股份有限公司 350,000.00
应收帐款:包钢（集团）公司友谊轧钢厂 29,494,660.56
预付帐款:包钢设备备件公司 1,400,000.00
包头钢铁(集团)有限责任公司 31,140,387.49
应付帐款:包头钢铁(集团)有限责任公司 288,731,595.55
包钢新型耐火材料股份有限公司 20,590,799.16
六、 报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或公司托管、承包、租赁公司资产事项，无委托他人进行现金资产管理事项。
七、 重大合同及其履行情况
（1） 本公司与包钢集团有限责任公司签定的《生产物质供应与服务合同》、《综合服务合同》仍在履行中，详情请见2002年度本公司的财务审计报告。
（2） 经公司第二届董事会第三次会议和公司2003年第一次临时股东大会审议通过的决议，钢联公司收购集团公司连轧钢管生产线资产及相关债务的关联交易，以签署了《资产收购协议书》，相关工作正在办理当中。
（3） 根据内蒙古包钢钢联股份有限公司（以下简称“钢联公司”）第一届董事会第十六次会议和2002年第二次临时股东大会通过的拟建冷轧薄板项目的决议（该项目业经国务院批准立项），钢联公司委托中国冶金进出口包钢公司于2003年7月6日在北京与德国西马克-德马格财团（SMS Demag Consortium of Federal Republic of Germany）就钢联公司冷轧薄板项目中酸轧联合机组生产线工艺设备供货签署合同。详情请见公司2003年7月9日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》的相关公告。
八、 公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有在报告期内及以前期间发生承诺事项。
九、 公司2003年半年度财务报告经中天华正会计师事务所审计，并出具标准无保留意见，签字注册会计师为张占强、管建新，审计费用为60万元。
十、 其他重大事项
公司公告均刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。
第六章 财务报告
（一）会计报表
资产负债表
编制单位:内蒙古包钢钢联股份有限公司 单位:人民币元
资产 附注 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产:
货币资金 1 1,908,077,251.81 1,164,173,467.44
短期投资 2 14,179,185.24 11,411,590.26
应收票据 3 1,018,835,066.20 966,049,785.53
应收股利
应收利息
应收帐款 4 129,847,638.44 111,691,684.61
其他应收款 5 2,683,210.15 4,647,510.22
预付帐款 6 5,225,407.22 32,778,208.71
应收补贴款
存货 7 1,062,907,237.12 755,108,853.52
待摊费用 8 50,385.69 21,124.20
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 4,141,805,381.87 3,045,882,224.49
长期投资:
长期股权投资 9 1,925,691.47 1,946,805.44
长期债权投资
长期投资合计 1,925,691.47 1,946,805.44
固定资产：
固定资产原价 10 6,535,213,554.83 6,530,143,223.92
减:累计折旧 10 1,735,358,511.83 1,462,720,269.52
固定资产净值 4,799,855,043.00 5,067,422,954.40
减：固定资产减值准备 10 2,501,629.50 2,501,629.50
固定资产净额 4,797,353,413.50 5,064,921,324.90
工程物资
在建工程 11 234,398,200.11 154,076,393.11
固定资产清理
固定资产合计 5,031,751,613.61 5,218,997,718.01
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计 9,175,482,686.95 8,266,826,747.94
企业负责人：林东鲁 财务负责人：曹敏 制表人：刘金毅
资产负债表
编制单位:内蒙古包钢钢联股份有限公司 单位：人民币元
负债及所有者权益 附注 2003年6月30日
流动负债:
短期借款 12 840,600,000.00
应付票据
应付帐款 13 404,472,504.65
预收账款 14 1,810,897,462.15
应付工资 15 18,683,553.59
应付福利费 16 7,110,513.51
应付股利 17 1,560,000.00
应交税金 18 142,731,177.01
其他应交款 19 736,539.95
其他应付款 20 80,010,096.56
预提费用 21 64,266,316.36
预计负债
一年内到期的长期负债 22 217,699,743.92
其他流动负债
流动负债合计 3,588,767,907.70
长期负债:
长期借款 23 1,361,409,838.09
应付债券 24 429,526,000.00
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 1,790,935,838.09
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 5,379,703,745.79
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）
股本 25 1,250,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 1,250,000,000.00
资本公积 26 1,912,445,161.20
盈余公积 27 143,504,705.81
其中:法定公益金 27 47,834,901.93
未分配利润 28 489,829,074.15
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 3,795,778,941.16
负债及所有者权益（或股东权益）总计 9,175,482,686.95
负债及所有者权益 2002年12月31日
流动负债:
短期借款 1,185,600,000.00
应付票据
应付帐款 308,218,348.62
预收账款 644,510,714.82
应付工资 24,058,098.17
应付福利费 3,789,234.38
应付股利 187,500,000.00
应交税金 54,952,667.66
其他应交款 1,343,281.49
其他应付款 55,896,129.68
预提费用 2,835,759.58
预计负债
一年内到期的长期负债 365,777,795.44
其他流动负债
流动负债合计 2,834,482,029.84
长期负债:
长期借款 1,418,592,637.25
应付债券 421,966,000.00
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 1,840,558,637.25
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 4,675,040,667.09
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）
股本 1,250,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 1,250,000,000.00
资本公积 1,912,445,161.20
盈余公积 143,504,705.81
其中:法定公益金 47,834,901.93
未分配利润 285,836,213.84
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 3,591,786,080.85
负债及所有者权益（或股东权益）总计 8,266,826,747.94
企业负责人：林东鲁 财务负责人：曹敏 制表人：刘金毅
利润表
编制单位:内蒙古包钢钢联股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2003年1-6月
一、主营业务收入 29 4,140,938,560.12
减：主主营业务成本 30 3,592,686,002.92
主营业务税金及附加 31 12,922,526.59
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 535,330,030.61
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 32 3,435,537.23
减：营业费用 33 26,434,035.34
管理费用 34 57,697,348.87
财务费用 35 142,996,959.05
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 311,637,224.58
加：投资收益（损失以“-”号填列） 36 2,973,954.57
补贴收入
营业外收入 37 52,970.10
减：营业外支出 38 5,191.56
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 314,658,957.69
减：所得税 39 110,666,097.38
少数股东收益
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 203,992,860.31
补充资料：
项目 2003年1-6月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项目 2002年1-6月
一、主营业务收入 2,846,500,214.01
减：主主营业务成本 2,522,847,649.54
主营业务税金及附加 14,410,599.66
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 309,241,964.81
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 11,394,081.01
减：营业费用 9,765,432.23
管理费用 35,617,087.17
财务费用 89,608,700.98
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 185,644,825.44
加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,681,043.00
补贴收入
营业外收入 93,355.21
减：营业外支出 583.25
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 187,418,640.40
减：所得税 52,053,796.92
少数股东收益
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 135,364,843.48
补充资料：
项 目 2002年1-6月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
企业负责人：林东鲁 财务负责人：曹敏 制表人：刘金毅
利润分配表
编制单位:内蒙古包钢钢联股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2003年1-6月 2002年1-6月
一、净利润（净亏损以“-”号填列） 203,992,860.31 135,364,843.48
加:年初未分配利润 285,836,213.84 213,717,882.83
其他转入
二、可供分配的利润 489,829,074.15 349,082,726.31
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工福利及奖励基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 489,829,074.15 349,082,726.31
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（股本）的普通股股利
四、未分配利润 489,829,074.15 349,082,726.31
净资产收益率(%) 每股收益(元/股）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 14.10% 14.49% 0.43 0.43
营业利润 8.21% 8.44% 0.25 0.25
净利润 5.37% 5.52% 0.16 0.16
扣除非经常性损益后的净利润 5.37% 5.52% 0.16 0.16
企业负责人：林东鲁 财务负责人：曹敏 制表人：刘金毅
现金流量表
编制单位:内蒙古包钢钢联股份有限公司 2003年1-6月 单位:人民币元
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 40
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 41
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额：
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,950,829,986.29
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 31,264,907.15
现金流入小计 5,982,094,893.44
购买商品、接受劳务支付的现金 4,003,032,389.91
支付给职工以及为职工支付的现金 73,270,448.92
支付的各项税费 167,198,997.54
支付的其他与经营活动有关的现金 36,899,605.18
现金流出小计 4,280,401,441.55
经营活动产生的现金流量净额： 1,701,693,451.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 227,473.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 227,473.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 85,392,137.91
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 85,392,137.91
投资活动产生的现金流量净额 -85,164,664.35
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 541,433,566.55
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 541,433,566.55
偿还债务所支付的现金 1,156,779,031.84
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 257,279,537.88
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1,414,058,569.72
筹资活动产生的现金流量净额 -872,625,003.17
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 743,903,784.37
企业负责人：林东鲁 财务负责人：曹敏 制表人：刘金毅
现金流量表（附注）
编制单位:内蒙古包钢钢联股份有限公司 2003年1-6月 单位:人民币元
项目 附注
1、将净利润调节为经营性活动的现金流量
净利润
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(减:增加)
预提费用的增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减:收益）
递延税款贷项（减:借项）
存货减少（减:增加）
经营性应收项目的减少（减:增加）
经营性应付项目的增加（减:减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、 不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 金额
1、将净利润调节为经营性活动的现金流量
净利润 203,992,860.31
加：计提的资产减值准备 12,033,144.14
固定资产折旧 272,638,242.31
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(减:增加) -29,261.49
预提费用的增加(减:减少) 52,691,728.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益）
固定资产报废损失
财务费用 154,191,021.62
投资损失（减:收益） 21,113.97
递延税款贷项（减:借项）
存货减少（减:增加） -321,027,523.65
经营性应收项目的减少（减:增加） -44,184,188.58
经营性应付项目的增加（减:减少） 1,371,366,315.02
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,701,693,451.89
2、 不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 1,908,077,251.81
减：现金的期初余额 1,164,173,467.44
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 743,903,784.37
企业负责人：林东鲁 财务负责人：曹敏 制表人：刘金毅
资产减值准备明细表
编制单位:内蒙古包钢钢联股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 12,926,577.21 2,017,328.20
其中：应收账款 12,410,187.18 2,017,328.20
其他应收款 516,390.03
二、短期投资跌价准备合计 4,208,260.86
其中：股票投资 4,208,260.86
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,598,996.43 13,229,140.05
其中：库存商品 13,229,140.05
原材料
辅助材料 1,976,646.43
备品备件 622,350.00
低值易耗品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,501,629.50
其中：房屋、建筑物
机器设备 2,501,629.50
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 7,974,623.50
八、委托贷款减值准备
项目 本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 218,255.57 14,725,649.84
其中：应收账款 14,427,515.38
其他应收款 218,255.57 298,134.46
二、短期投资跌价准备合计 2,995,068.54 1,213,192.32
其中：股票投资 2,995,068.54 1,213,192.32
债券投资
三、存货跌价准备合计 15,828,136.48
其中：库存商品 13,229,140.05
原材料
辅助材料 1,976,646.43
备品备件 622,350.00
低值易耗品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,501,629.50
其中：房屋、建筑物
机器设备 2,501,629.50
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 7,974,623.50
八、委托贷款减值准备
企业负责人：林东鲁 财务负责人：曹敏 制表人：刘金毅
资产减值准备明细表
编制单位:内蒙古包钢钢联股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 12,926,577.21 2,017,328.20
其中：应收账款 12,410,187.18 2,017,328.20
其他应收款 516,390.03
二、短期投资跌价准备合计 4,208,260.86
其中：股票投资 4,208,260.86
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,598,996.43 13,229,140.05
其中：库存商品 13,229,140.05
原材料
辅助材料 1,976,646.43
备品备件 622,350.00
低值易耗品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,501,629.50
其中：房屋、建筑物
机器设备 2,501,629.50
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 7,974,623.50
八、委托贷款减值准备
本期减少数
项目 因资产价值回升转回数 其他原因转出数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 2,995,068.54
其中：股票投资 2,995,068.54
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
辅助材料
备品备件
低值易耗品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本期减少数
项目 合计 期末余额
一、坏账准备合计 218,255.57 14,725,649.84
其中：应收账款 14,427,515.38
其他应收款 218,255.57 298,134.46
二、短期投资跌价准备合计 2,995,068.54 1,213,192.32
其中：股票投资 2,995,068.54 1,213,192.32
债券投资
三、存货跌价准备合计 15,828,136.48
其中：库存商品 13,229,140.05
原材料
辅助材料 1,976,646.43
备品备件 622,350.00
低值易耗品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,501,629.50
其中：房屋、建筑物
机器设备 2,501,629.50
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 7,974,623.50
八、委托贷款减值准备
企业负责人：林东鲁 财务负责人：曹敏 制表人：刘金毅
（二） 会计报表附注：
一、公司简介：
内蒙古包钢钢联股份有限公司（以下简称“本公司”）经内蒙古自治区人民政府“内政股批字[1999]6号”《关于同意设立内蒙古包钢钢联股份有限公司的批复》文件批准，由包头钢铁（集团）有限责任公司（以下简称“集团公司”）、山西焦煤集团有限责任公司（原名为“西山煤电(集团)有限责任公司”，2001年8月30日经山西省人民政府“晋政函[2001]296号”文批复，同意以西山煤电(集团)有限责任公司、汾西矿业集团有限责任公司、霍州煤电集团有限责任公司为主体，组建山西焦煤集团有限责任公司，将上述三公司的全部国有资产统一划拨到山西焦煤集团有限责任公司，设立国有独资公司，并于2002年3月25日办理注册登记)、包头市鑫垣机械制造有限责任公司、中国第一重型机械（集团）有限责任公司（原名为“中国第一重型机械集团公司”，根据国家经济贸易委员会“国经贸产业[2000]1086号”文关于同意攀枝花钢铁集团公司等242户企业实施债转股的批复，同意中国第一重型机械集团公司实施债转股，转股后企业名称变更为中国第一重型机械（集团）有限责任公司，并于2002年6月27日领取企业法人营业执照）、中国钢铁炉料华北公司等五家股东共同发起组建；主要发起人集团公司以其所属的带钢厂、轨梁厂、无缝厂、线材厂(以下简称“四个轧钢厂”)的全部经营性资产经内蒙古中华会计师事务所评估，截止1999年3月31日，集团公司投入本公司的净资产为人民币136,581.06万元，该评估值业经内蒙古自治区国有资产管理局“内国资评字[1999]129号”文确认。其他四家发起人均以应收集团公司债权共1,880.00万元转本公司股权，并由集团公司再以货币资金形式投入本公司，合计净资产138,461.06万元,经内蒙古自治区国有资产管理局“内国资企字[1999]204号”文批复折股比例为1：0.65，折为9亿股。本公司于1999年6月29日成立，2001年2月经中国证监会“证监发字[2001]16号”文件批准，同意本公司向社会公开发行人民币普通股股票35,000万股，于2001年2月23日在内蒙古自治区工商行政管理局变更登记，注册资本由9亿元变更为12.5亿元，法定代表人：林东鲁，注册号为：1500001007122，注册地址：内蒙古包头市昆区河西工业区。本公司股票于2001年3月9日在上海证券交易所正式挂牌上市交易，股票代码为600010，主要生产销售黑色金属及其延压加工产品、冶金机械、设备及配件、汽车货物运输、钢铁生产技术咨询。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及补充规定。
2、会计年度
会计年度自公历1月1日至12月31日止。
3、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
记帐基础为权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。本公司改制设立时，发起人投入的资产按经评估确认的价值记帐。
5、外币业务的折算
本公司发生外币经济业务时，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记帐，期末对各种外币帐户的外币余额按期末中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额作为汇兑损益，属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，计入相关固定资产的购建成本，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物，包括从购买日起三个月内到期的在证券市场上可流通的短期债券投资。
7、短期投资核算方法
短期投资按成本法核算，短期投资取得时的成本按取得时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用进行确定；实际支付的价款中所包含股利和利息不构成投资成本。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资帐面价值；短期投资取得时实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到期尚未领取的利息，实际收到时冲减已记录的应收股利或应收利息，不冲减短期投资的帐面价值。
短期投资按成本与市价孰低计量，以期末市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备。
短期投资处置时,按短期投资的帐面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
8、坏帐损失核算方法
（1）确认标准
坏帐损失是指因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项或超过三年且无充分证据表明能收回的应收款项。
（2）坏帐损失的核算方法、计提方法和计提比例
坏帐损失采用备抵法核算，按应收款项（包括应收帐款和其他应收款）期末余额的10%计提。
9、存货核算方法
（1）存货主要包括：库存商品、原材料、辅助材料、备品备件、低值易耗品、委托加工材料、在产品等。
（2)存货计价方法
原材料、备品备件按实际成本计价，发出采用加权平均法。
在产品成本按其所耗用的原材料费用计算。
库存商品、辅助材料采用计划成本计价，月末调整为实际成本。
低值易耗品在领用时一次性摊销，其中：轧辊按车削量分次摊销。
(3)由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
(4)存货可变现净值按其形态分别确定
库存商品，按其售价减去税金及销售费用后的余额确定；
在产品，按其产成品的售价减去至完工时尚需发生的成本处置费用和税金后的余额确定；
其他存货，按现行重置成本确定。
(5)存货盘存采用永续盘存制。
10、长期投资的核算方法
(1)长期债权投资：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价在债券存续期内于确认相关利息收入时摊销。
(2)长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽20%以上（含20%）但不具有重大影响的，按成本法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上（含20%），或虽不足20%但有重大影响的按权益法核算；投资占被投资单位资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%但具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。
（3）长期投资减值准备的确认标准、计提方法
长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值，并且这种降低的价值在预计的未来期间内不可能恢复时，按其预计未来可收回金额低于帐面价值可能发生的损失，逐项提取长谕蹲始踔底急福鹗Ъ迫氲逼谒鹨妗？ 11、固定资产核算方法
(1)固定资产标准：单位价值较高，使用年限在一年以上的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。
(2)固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备；
(3)固定资产计价方法：
①购置的不需要经过建造过程即可使用固定资产按实际支付的价款作为入帐价值；
②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入帐价值；
③在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的帐面价值，加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入帐价值；
④投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值，本公司改制设立时，发起人投入的固定资产按经评估确认的价值记帐。
(4）固定资产折旧方法
采用直线法计提折旧，并按各类固定资产的原价和预计使用年限扣除3％的净残值后确定其折旧率。发起人投入的固定资产按照评估后的固定资产原价计提折旧。
分类折旧率如下：
类 别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 10－40年 9.7%-2.425%
通用设备 4-28年 24.25%-3.464%
专用设备 5-35年 19.4%-2.771%
运输设备 8-12年 12.125%-8.083%
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
(5)固定资产减值准备的确认标准及计提方法：
根据《企业会计制度》及其补充规定，本公司期末对固定资产计提减值准备；固定资产减值准备按单项资产计提。对于因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按可回收金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程采用实际成本核算，其发生的借款利息、汇兑损益在固定资产达到预定可使用状态前发生的计入所购建资产的成本。在固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算，先按估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
（2）在建工程减值准备
期末进行检查时，出现下列一种或几种情形时，计提减值准备：
① 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、无形资产计价和摊销方法：
（1）无形资产计价
购入的无形资产按实际支付的价款计价。
（2）无形资产的摊销方法
无形资产采用直线法摊销，摊销年限按如下原则确定：
合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销，合同没有规定受益期限而法律规定有效期限的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销，经营期短于有效期限的，按不超过经营期的期限平均摊销，合同和法律均未规定受益期限的，按不超过10年的期限摊销。
（3）无形资产减值准备
根据《企业会计制度》及其补充规定，对于预计可收回金额低于帐面价值的无形资产计提减值准备。
①当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备：
A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
C、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
D、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
②当存在下列一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：
A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
B、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
C、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
14、长期待摊费用核算方法：
（1）以实际发生额核算；
（2）摊销方法：按照规定的期限或预计受益期限平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法：
为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入当期财务费用。其他借款费用于发生当期直接计入当期财务费用。
16、应付债券的核算方法
按照实际发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
如果发行费用小于发行期间冻结资金所产生的利息收入，按发行期间冻结资金所产生的利息收入减去发行费用后的差额，视同发行债券的溢价收入，在债券存续期间于计提利息时摊销；如果发行费用大于发行期间冻结资金所产生的利息收入，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后直接计入当期财务费用。
17、收入确认原则：
（1）商品销售：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品经营权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
（3）他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司现金资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率（是以借款双方签定的协议、合同中规定的利率确定，如涉及关联方还应按财政部《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》中规定的能够确认利息收入而适用的利率与协议、合同中规定的利率孰低来确定）计算确定。他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述（2）、（3）两项收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。
适用利率：
18、所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
19、合并会计报表的编制方法：
合并会计报表是以母公司及其纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他相关资料为依据，根据财政部“财会字［1995］11号《合并会计报表暂行规定》”的要求经充分抵销内部投资、内部交易和内部债权债务等内部会计事项后进行编制。
本公司年度内无子公司或联营公司，不编制合并会计报表。
三、税项:
（1）增值税：国内商品销售适用税率为17％，销售热费适用税率为13％，按销项税额减进项税额计缴。
（2）城建税、教育附加费：分别按实际应缴纳流转税额的7％和3％计缴。
（3）营业税：按托管收入和代销手续费收入的5%计缴。
（4）所得税：税率33%。
四、会计报表主要项目注释：
注：以下会计项目中的“期初数”为2002年12月31日数据，“期末数”为2003年6月30日数据
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 118,253.15 58,872.78
银行存款 1,163,676,091.69 1,907,411,782.87
其他货币资金 379,122.60 606,596.16
合 计 1,164,173,467.44 1,908,077,251.81
增加原因：本公司主要产品销售趋旺，收到的客户预定产品款增加。
期末银行存款中，包括定期存款380,000,000.00元，期限如下：
金额 期限
200,000,000.00 2003.06.27-2003.12.27
180,000,000.00 2003.06.27-2003.09.27
2、短期投资
项 目 期末数
投资金额 跌价准备 市价
股票投资 15,392,377.56 1,213,192.32 3.74
合 计 15,392,377.56 1,213,192.32
增加原因：期末市价较上期末增加，本期转回短期投资跌价准备2,995,068.54元。
本公司于2001年7月9日申购中签中国石化3,791,226股，中签每股市价4.22元，支付股款金额15,998,973.72元，截止到本期末，收到现金红利606,596.16元，期末即2003年6月30日《中国证券报》公布的收盘价为3.74元/股。
期末短期投资中，不存在投资变现的重大限制。
3、应收票据
种 类 金 额
银行承兑汇票 1,018,835,066.20
（1）无抵押和已贴现的应收票据；
（2）持本公司股份5％（含5％）以上股东单位的欠款：
包头钢铁（集团）有限责任公司 1,000,000.00元
（3）增加原因：本公司主要产品销售趋旺，收到的客户预定产品款银行承兑汇票增加？ 4、应收帐款
帐龄 期初数
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 124,101,871.79 100.00% 12,410,187.18
1-2年
2-3年
3年以上
合 计 124,101,871.79 100.00% 12,410,187.18
帐龄 期末数
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 144,275,153.82 100.00% 14,427,515.38
1-2年
2-3年
3年以上
合 计 144,275,153.82 100.00% 14,427,515.38
无持本公司股份5%（含5%）以上股东单位的欠款；
应收帐款前五名合计80,947,578.78元，占应收帐款总额的56.11%。
5、其他应收款
期初数
帐龄 金 额 比例 坏帐准备
1年以内 5,053,077.23 97.85% 505,307.73
1-2年 11,500.00 0.22% 1,150.00
2-3年 20,960.00 0.41% 2,096.00
3年以上 78,363.02 1.52% 7,836.30
合 计 5,163,900.25 100.00% 516,390.03
期末数
帐龄 金 额 比例 坏帐准备
1年以内 2,563,594.71 85.99% 256,359.47
1-2年 306,926.88 10.29% 30,692.69
2-3年 11,500.00 0.39% 1,150.00
3年以上 99,323.02 3.33% 9,932.30
合 计 2,981,344.61 100.00% 298,134.46
（1）减少原因：本期销售趋旺，代垫运费减少。
（2）无持本公司股份5%（含5%）以上股东单位的欠款；
（3）性质或内容 金额 占其他收帐款总额的比例
代垫铁运费 1,117,206.34 37.47％
备用金 314,908.00 10.56％
合计 1,432,114.34 48.03％
6、预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 32,698,208.71 99.76% 5,145,407.22 98.47%
1-2年
2-3年
3年以上 80,000.00 0.24% 80,000.00 1.53%
合 计 32,778,208.71 100.00% 5,225,407.22 100.00%
（1）无持本公司股份5%（含5%）以上股东单位的欠款：
（2）减少原因：本期集团公司已向本公司开具2002年12月份采购铁水等原料的增值税发票。
（3）帐龄超过一年的预付帐款
单位名称 金额 未收回原因
哈尔滨飞机制造公司 80,000.00 尚未开票结算
7、存货及存货跌价准备
项 目 期初数
金 额 跌价准备
原材料 55,739,133.38
辅助材料 19,758,853.04 1,976,646.43
备品备件 134,228,174.69 622,350.00
低值易耗品 174,232,461.60
委托加工材料 2,570,406.00
在产品及半成品 36,355,582.06
库存商品 334,823,239.18
合 计 757,707,849.95 2,598,996.43
项 目 期末数
金 额 跌价准备
原材料 57,453,445.00
辅助材料 18,341,874.43 1,976,646.43
备品备件 147,364,607.64 622,350.00
低值易耗品 141,735,170.37
委托加工材料
在产品及半成品 47,555,152.01
库存商品 666,285,124.15 13,229,140.05
合 计 1,078,735,373.60 15,828,136.48
（1）增加原因：本期产量增加，但受运输条件影响，期末库存商品增加所致。
（2）存货跌价准备本期增加13,229,140.05元，主要原因为本期无缝厂φ400机组改造后，试生产期间部分产品不合格，此部分产品的可变现净值按废钢价格确定；棒材产品因期末存量较少且期末棒材成本与市价较接近，故本期未对棒材产品计提存货跌价准备。
8、待摊费用
项 目 期初数 期末数
房 租 9,824.20 23,317.02
审计及咨询费 27,068.67
保险费 11,300.00
合 计 21,124.20 50,385.69
9、长期投资
项目 期初数 本期增加
长期股权投资 1,946,805.44
合 计 1,946,805.44
项目 本期减少 期末数
长期股权投资 21,113.97 1,925,691.47
合 计 21,113.97 1,925,691.47
其他股权投资（合营企业）
投资 占被投资公司
被投资公司名称 起止期 投资金额 注册资本比例
中国经济技术研究咨 1,950,000.00 24%
询有限公司
本期权益 累计
被投资公司名称 增减额 减少额
中国经济技术研究咨 21,113.97 24,308.53
询有限公司
10、固定资产及折旧
项 目 期初数 本期增加
固定资产原值 6,530,143,223.92 5,070,330.91
房屋建筑物 1,308,124,316.17
通用设备 1,691,875,429.98 4,952,969.91
专用设备 3,514,197,888.04
运输设备 15,945,589.73 117,361.00
累计折旧 1,462,720,269.52 272,638,242.31
房屋建筑物 325,427,626.61 23,442,520.79
通用设备 315,850,290.89 79,919,276.55
专用设备 814,993,589.58 168,503,296.92
运输设备 6,448,762.44 773,148.05
固定资产净值 5,067,422,954.40 -267,567,911.40
项 目 本期减少 期末数
固定资产原值 6,535,213,554.83
房屋建筑物 1,308,124,316.17
通用设备 1,696,828,399.89
专用设备 3,514,197,888.04
运输设备 16,062,950.73
累计折旧 1,735,358,511.83
房屋建筑物 348,870,147.40
通用设备 395,769,567.44
专用设备 983,496,886.50
运输设备 7,221,910.49
固定资产净值 4,799,855,043.00
无用于抵押、担保的固定资产。
固定资产减值准备
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
通用设备 2,501,629.50 2,501,629.50
专用设备
合 计 2,501,629.50 2,501,629.50
11、在建工程
工程名称 期初数 本期增加
重轨加工矫直机、检测中心 75,110,000.00 1,600,000.00
其中：利息资本化金额
重轨一期一步 45,214,502.81 8,792,907.00
其中：利息资本化金额
薄板二号转炉 19,412,000.00 46,358,000.00
其中：利息资本化金额
无缝计算机WCS系统 8,916,890.30
其中：利息资本化金额
重轨电淬火 5,423,000.00 755,600.00
其中：利息资本化金额
重轨余热淬火 7,532,537.00
其中：利息资本化金额
棒材车间精轧飞剪工程 442,086.50
其中：利息资本化金额
棒材改造 22,815,300.00
其中：利息资本化金额
合计 162,051,016.61 80,321,807.00
其中：利息资本化金额
本期转入
工程名称 固定资产数 期末数
重轨加工矫直机、检测中心 76,710,000.00
其中：利息资本化金额
重轨一期一步 54,007,409.81
其中：利息资本化金额
薄板二号转炉 65,770,000.00
其中：利息资本化金额
无缝计算机WCS系统 8,916,890.30
其中：利息资本化金额
重轨电淬火 6,178,600.00
其中：利息资本化金额
重轨余热淬火 7,532,537.00
其中：利息资本化金额
棒材车间精轧飞剪工程 442,086.50
其中：利息资本化金额
棒材改造 22,815,300.00
其中：利息资本化金额
合计 242,372,823.61
工程名称 批准文号
重轨加工矫直机、检测中心 内经贸投资发[2001]801号、
内计工字[2002]595号
其中：利息资本化金额
重轨一期一步
其中：利息资本化金额
薄板二号转炉 内经贸投资发[2002]895号
其中：利息资本化金额
无缝计算机WCS系统 内经贸投资发[2002]892号
其中：利息资本化金额
重轨电淬火 内经贸投资发[2002]891号、
其中：利息资本化金额
重轨余热淬火 国经贸投资[1998]580号
其中：利息资本化金额
棒材车间精轧飞剪工程 内经贸技发[1998]275号
其中：利息资本化金额
棒材改造
其中：利息资本化金额
合计
工程名称 项目
重轨加工矫直机、检测中心 资金来源 进度
自筹 75%
其中：利息资本化金额
重轨一期一步
其中：利息资本化金额 自筹 35%
薄板二号转炉
其中：利息资本化金额 自筹 80%
无缝计算机WCS系统
其中：利息资本化金额 自筹 40%
重轨电淬火
其中：利息资本化金额 自筹 70%
重轨余热淬火
其中：利息资本化金额 借款、自筹 10%
棒材车间精轧飞剪工程
其中：利息资本化金额 借款、自筹 100%
棒材改造
其中：利息资本化金额 70%
合计
（1）增加原因：本期新增棒材改造工程，增加对重轨加工矫直机、检测中心、重轨一期一步、薄板二号转炉、重轨电淬火工程基建投资和预付工程款所致。
（2）在建工程减值准备
工程项目 期初数 本期增加
重轨余热淬火 7,532,537.00
棒材车间精轧飞剪工程 442,086.50
合 计 7,974,623.50
工程项目 本期减少 期末数
重轨余热淬火 7,532,537.00
棒材车间精轧飞剪工程 442,086.50
合 计 7,974,623.50
12、短期借款
贷款单位 金额 借款期限
建行包钢支行 112,600,000.00 2003.04.25-2004.04.25
建行包钢支行 50,000,000.00 2003.06.25-2004.06.25
建行包钢支行 100,000,000.00 2003.05.14-2004.05.14
工行包钢支行 30,000,000.00 2002.09.16-2003.07.08
工行包钢支行 30,000,000.00 2002.09.20-2003.07.15
工行包钢支行 20,000,000.00 2002.09.23-2003.07.19
工行包钢支行 30,000,000.00 2002.09.26-2003.07.25
工行包钢支行 30,000,000.00 2002.10.11-2003.08.11
工行包钢支行 30,000,000.00 2002.10.15-2003.08.18
工行包钢支行 30,000,000.00 2002.11.25-2003.08.24
工行包钢支行 30,000,000.00 2002.12.06-2003.09.08
工行包钢支行 30,000,000.00 2002.12.11-2003.09.13
工行包钢支行 30,000,000.00 2002.12.12-2003.10.11
工行包钢支行 10,000,000.00 2002.12.13-2003.09.18
工行包钢支行 30,000,000.00 2003.01.07-2003.10.15
工行包钢支行 30,000,000.00 2003.01.10-2003.10.22
工行包钢支行 30,000,000.00 2003.01.13-2003.10.27
工行包钢支行 30,000,000.00 2003.01.14-2003.10.30
工行包钢支行 30,000,000.00 2003.01.15-2003.11.05
工行包钢支行 20,000,000.00 2003.06.05-2003.12.08
工行包钢支行 30,000,000.00 2003.06.09-2003.12.15
工行包钢支行 30,000,000.00 2003.06.10-2003.12.18
工行包钢支行 18,000,000.00 2003.06.16-2003.12.23
工行包钢支行 30,000,000.00 2003.06.26-2004.01.07
合 计 840,600,000.00
贷款单位 年利率 借款条件
建行包钢支行 5.31% 集团公司担保
建行包钢支行 4.78% 集团公司担保
建行包钢支行 4.89% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
合 计
减少原因：归还到期银行借款所致。
下列借款已在期后归还。
贷款单位 金额 借款期限
工行包钢支行 30,000,000.00 2002.09.16-2003.07.08
工行包钢支行 30,000,000.00 2002.09.20-2003.07.15
工行包钢支行 20,000,000.00 2002.09.23-2003.07.19
贷款单位 年利率 归还日期
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
工行包钢支行 5.31% 集团公司担保
13、应付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 251,617,370.13 81.64% 402,891,940.16 99.61%
1-2年 56,401,234.78 18.30% 1,380,820.78 0.34%
2-3年
3年以上 199,743.71 0.06% 199,743.71 0.05%
合 计 308,218,348.62 100.00% 404,472,504.65 100.00%
欠持本公司5%（含5%）以上股份股东单位款项:
集团公司 370,480,347.75 元
增加原因：本公司生产量增加，向集团公司采购的原材料增加，采购的部分原材料价款按照与集团公司的关联交易协议，于下月以银行承兑汇票和支票进行结算。
14、预收帐款
帐龄 期初数 期末数
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 643,744,772.40 99.88% 1,810,643,426.03 99.99%
1-2年 211,678.68 0.03%
2-3年 300,227.62 0.05%
3年以上 254,036.12 0.04% 254,036.12 0.01%
合 计 644,510,714.82 100.00% 1,810,897,462.15 100.00%
（1）无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位的款项；
（2）增加原因：本公司主要产品销售趋旺，收到的客户预定产品款增加；
（3）超过一年未结算的预收帐款主要为结算尾差。
主要客户名称 金额 性质或内容
五矿钢铁有限责任公司 91,223,378.63 货款
杭州包杭实业投资有限公司 60,661,612.29 货款
江荫市新铁金属物资有限公司 53,682,212.17 货款
包头同益经济有限公司 50,837,515.73 货款
包头市新金玺物资有限公司 48,118,326.88 货款
15、应付工资
期初数 期末数
24,058,098.17 18,683,553.59
结存原因：在产品质量方面和成本控制方面采取双项指标考核办法计提的工资结余。
16、应付福利费
项目 期初数 期末数
计提福利费 3,789,234.38 7,110,513.51
增加原因：本期计提的福利费尚未使用。
17、应付股利
股东单位名称 期初数 期末数
1.包头钢铁（集团）有限责任公司 133,167,000.00
2.山西焦煤集团有限责任公司 975,000.00 975,000.00
3.中国钢铁炉料华北公司 292,500.00 292,500.00
4.中国第一重型机械集团公司 292,500.00 292,500.00
5.包头市鑫垣机械制造有限责任公司 273,000.00
6.社会公众股 52,500,000.00
合 计 187,500,000.00 1,560,000.00
减少原因：2002年度股利大部分已向股东支付，剩余部分股东尚未领取。
18、应交税金
项 目 期初数 期末数 税率
增值税 25,444,129.46 4,867,371.13 17%
企业所得税 25,590,109.46 135,737,257.52 33%
城建税 3,066,005.19 1,625,966.05 7%
印花税 364,132.91 401,081.03
车船税 140.00 -490.00
个人所得税 73,106.28 100,461.34
营业税 415,044.36 5%
房产税 -470.06
合 计 54,952,667.66 142,731,177.01
企业所得税增加原因：本公司正与自治区政府有关部门申请享受西部开发所得税优惠政策，本期尚未缴纳企业所得税。
19、其他应交款
项 目 期初数 期末数计 缴标准
防洪基金 28,574.77 21,982.72
副调基金 16,524.83
教育费附加 1,314,706.72 698,032.40 3%
合 计 1,343,281.49 736,539.95
减少原因：缴纳教育费附加。
20、其他应付款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 54,421,455.44 97.36% 78,235,573.07 97.78%
1-2年 1,347,170.88 2.41% 1,623,059.77 2.03%
2-3年 80,604.50 0.14% 23,960.36 0.03%
3年以上 46,898.86 0.09% 127,503.36 0.16%
合 计 55,896,129.68 100.00% 80,010,096.56 100.00%
（1）增加原因：本期5、6月份销售重轨量较大，使用的转向架数量增加，相应收取的转向架押金增加。
（2）无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位的款项；
（3）大额款项的性质和内容
名称 金额 性质和内容
转向架押金 52,053,489.37 包装物押金
工会经费 4,826,168.33 计提的工会经费
21、预提费用
项 目 期初数 期末数
利 息 2,835,759.58 11,574,588.12
修理费 52,691,728.24
合 计 2,835,759.58 64,266,316.36
增加原因：因本公司大、中修理集中在下半年进行，本期预提修理费增加。
22、一年内到期的长期负债
贷款单位 金额 借款期限
工商银行总行 50,000,000.00 1998.12.31-2004.05.25
内蒙建行(国外商业借款) 53,846,270.59 1998.04.27-2003.07.27
内蒙建行（国外商业借款） 53,846,270.58 1998.04.27-2004.01.28
内蒙建行(国外出口信贷) 19,027,755.52 1998.04.27-2003.07.27
内蒙建行（国外出口信贷） 19,027,755.52 1998.04.27-2004.01.28
内蒙建行(国外商业贷款) 19,830,575.71
内蒙建行（国外出口信贷） 1,157,257.67
工商银行总行 705,333.33
工行包头分行 258,525.00
合 计 217,699,743.92
贷款单位 年利率 借款条件
工商银行总行 6.348% 集团公司抵押
内蒙建行(国外商业借款) 5.62% 集团公司抵押
内蒙建行（国外商业借款） 5.62% 集团公司抵押
内蒙建行(国外出口信贷) 4.828% 集团公司抵押
内蒙建行（国外出口信贷） 4.828% 集团公司抵押
内蒙建行(国外商业贷款) 利息
内蒙建行（国外出口信贷） 利息
工商银行总行 利息
工行包头分行 利息
合 计
23、长期借款
贷款单位 金额 借款期限
工行包头分行 40,000,000.00 1999.12.29-2004.07.25
工行包头分行 49,000,000.00 1999.12.29-2004.08.25
工商银行总行 400,000,000.00 1998.12.28-2004.12.20
内蒙建行（国外商业借款） 76,111,022.28 1998.04.27-2006.01.27
内蒙建行（国外出口信贷） 796,298,815.81 1998.04.27-2011.01.27
合 计 1,361,409,838.09
贷款单位 年利率 借款条件
工行包头分行 6.21% 信用
工行包头分行 6.21% 信用
工商银行总行 6.348% 集团公司抵押
内蒙建行（国外商业借款） 5.62% 集团公司抵押
内蒙建行（国外出口信贷） 4.828% 集团公司抵押
合 计
(1)工行总行原6亿元（包括一年内到期的长期负债）、内蒙建行国外商业借款原20,688,839.48美元和原国外出口信贷175,771,933.55马克、工行包头支行1.39亿元借款，由集团公司转贷而来，借款起止日期按原借款合同规定的期限确定。
(2)根据集团公司与中国建设银行内蒙分行签定的《货币调期交易确认书》（此项义务已由本公司承接）中确定的货币调期期限为2001年2月2日至2005年1月27日，原国外商业借款175,771,933.55马克浮动利率调期为USD（美元）固定年利率6.48%，原借款部分本金DEM（德国马克）1.2亿元按固定汇率USD/DEM=1.95折算为61,538,461.54美元。2005年1月27日归还调期最后一笔本金后，调期到期时，原借款部分本金DEM（德国马克）1.2亿元剩余的本金为7800万DEM（德国马克），该笔借款未调期部分和新增借款部分仍按原借款合同执行。调期期限内具体本金偿还情况如下：
本金偿还
起始日期 到期日 本金余额（DEM） DEM（德国马克）
2001.02.02 2001.07.27 120,000,000.00
2001.07.27 2002.01.27 120,000,000.00 6,000,000.00
2002.01.27 2002.07.27 114,000,000.00 6,000,000.00
2002.07.27 2003.01.27 108,000,000.00 6,000,000.00
2003.01.27 2003.07.27 102,000,000.00 6,000,000.00
2003.07.27 2004.01.27 96,000,000.00 6,000,000.00
2004.01.27 2004.07.27 90,000,000.00 6,000,000.00
2004.07.27 2005.01.27 84,000,000.00 6,000,000.00
本金偿还
起始日期 到期日 USD（美元）
2001.02.02 2001.07.27
2001.07.27 2002.01.27 3,076,923.07
2002.01.27 2002.07.27 3,076,923.07
2002.07.27 2003.01.27 3,076,923.07
2003.01.27 2003.07.27 3,076,923.07
2003.07.27 2004.01.27 3,076,923.07
2004.01.27 2004.07.27 3,076,923.07
2004.07.27 2005.01.27 3,076,923.07
(3)国外商业借款分5年等额偿还本金,从2001年7月27日—2006年1月27日每半年偿还一次；出口信贷借款分10年等额偿还本金，从2001年7月27日—2011年1月27日每半年偿还一次。
减少原因（包括一年内到期长期负债）：本期偿还到期长期借款。
24、应付债券
债券种类 期限 发行日期 面值总额
无记名实物 3年2 001年7月18日 400,000,000.00
企业债券
债券种类 应计利息 期末数
无记名实物 29,526,000.00 429,526,000.00
企业债券
注：经国家发展计划委员会“计经调[2001]1224号”文批准，本公司从2001年7月18日起至8月18日止向社会公开发行人民币4亿元无记名实物企业债券，期限3年，年利率3.78％，票面金额为人民币1000元和5000元两种，到期一次还本付息，并由集团公司担保。
25、股本
项 目 期初数 本次变动增减(+、-)
配股 送股 公积金
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 887,780,000.00
境内法人持有股份 12,220,000.00
外资法人持有股份
其 他
2、募集法人股份
3、内部职工股份
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 900,000,000.00
二、已上市流通股份
1、境内上市的人民币普通股 350,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 350,000,000.00
三、股份总数 1,250,000,000.00
项 目 本次变动增减(+、-) 期末数
其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 887,780,000.00
境内法人持有股份 12,220,000.00
外资法人持有股份
其 他
2、募集法人股份
3、内部职工股份
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 900,000,000.00
二、已上市流通股份
1、境内上市的人民币普通股 350,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 350,000,000.00
三、股份总数 1,250,000,000.00
26、资本公积
项 目 期初数 本期增加
股本溢价 1,912,127,561.20
接受捐赠非现金资产准备 317,600.00
合 计 1,912,445,161.20
项 目 本期减少 期末数
股本溢价 1,912,127,561.20
接受捐赠非现金资产准备 317,600.00
合 计 1,912,445,161.20
27、盈余公积
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积 95,669,803.88
法定公益金 47,834,901.93
合 计 143,504,705.81
项目 本期减少 期末数
法定盈余公积 95,669,803.88
法定公益金 47,834,901.93
合 计 143,504,705.81
28、未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
285,836,213.84 203,992,860.31 489,829,074.15
29、主营业务收入
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
重轨 605,058,130.26 599,447,788.92
方钢 209,941,368.82 323,365,117.72
工槽钢 331,181,756.27 291,818,138.95
无缝管 687,681,194.97 588,202,537.67
线棒材 97,348,