中国民生银行股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司中期财务会计报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司和普华永道国际会计公司分别根据国内和国际审计准则审计并出具了无保留意见审计报告。
中国民生银行股份有限公司董事会
一、公司简介
（一）法定中文名称：中国民生银行股份有限公司
（简称：中国民生银行，下称“本行”）
法定英文名称：CHINA MINSHENG BANKING CORP.，LTD .
（缩写：“CMBC”）
（二）公司注册地址及办公地址：
北京市东城区正义路4号
邮政编码：100006
公司国际互联网网址：www.cmbc.com.cn
电子信箱：cmbc＠public.bta.net.cn
（三）公司法定代表人：经叔平
（四）董事会秘书：高峰
证券事务代表：陈崇龙
联系地址：北京市东城区正义路4号
联系电话：010-65269592
传 真：010-65229104
电子信箱：cmbc＠public.bta.net.cn
（五）公司选定的信息披露报纸名称：
《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.see.com.cn
公司中期报告备置地点：本行董事会监事会办公室
（六）公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：民生银行
股票代码：600016
二、主要财务数据和指标
（一）2001年中期主要利润指标（单位：人民币千元）
项 目 境内审计数 境外审计数
利润总额 441,144 313,043
净利润 302,391 183,810
扣除非经常性损益后的净利润 302,450 183,810
主营业务利润 441,232 313,043
营业利润 441,232 313,043
投资收益 306,242 －
补贴收入 0 －
营业外收支净额 －88 －
经营活动产生的现金流量净额 15,172,023 17,545,844
现金及现金等价物净增加额 9,430,728 9,011,662
注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额：营业外收入2,135千元，营业外支出2,223千元。
（二）截止报告期末本行前三期的主要会计数据和财务指标
2001年1－6月 2000年1－6月
项目 （境内审计数）
境内审计 境外审计 调整后 调整前
主营业务收入 2,047,271 1,242,979 1,033,391 1,055,754
（千元）
利润总额（千 441,144 313,043 194,384 247,758
元）
净利润（千元） 302,391 183,810 159,225 205,827
每股收益 0.13 0.08 0.12 0.15
（摊薄）（元）
每股收益 0.13 0.08 0.12 0.15
（加权）（元）
扣除非经常性损 0.13 0.08 0.12 0.15
益后的每股收益
（摊薄）（元）
扣除非经常性损 0.13 0.08 0.12 0.15
益后的每股收益
（加权）（元）
每股经营活动产 6.75 7.80 -0.62 -0.62
生的现金流量净
额（元）
净资产收益率 5.17% 3.62% 10.18% 11.84%
（摊薄）
2000年度
项目 （境内审计数）
调整后 调整前
主营业务收入 2710108 2,710,108
（千元）
利润总额（千 534180 559,195
元）
净利润（千元） 404184 429,166
每股收益 0.23 0.25
（摊薄）（元）
每股收益 0.29 0.31
（加权）（元）
扣除非经常性损 0.22 0.24
益后的每股收益
（摊薄）（元）
扣除非经常性损 0.28 0.30
益后的每股收益
（加权）（元）
每股经营活动产 1.05 1.05
生的现金流量净
额（元）
净资产收益率 6.85 7.16%
（摊薄）
2001年1－6月 2000年1－6月
项 目 （境内审计数） （境内审计数）
境内审计 境外审计 调整后 调整前
总资产（千元） 100,303,236 99,112,165 48,400,860 48,610,443
总负债（千元） 94,448,786 94,029,714 46,836,202 46,871,879
股东权益（不 5,854,450 5,082,451 1,564,658 1,738,564
含少数股东权
益）（千元）
每股净资产 2.60 2.26 1.13 1.26
（元）
调整后每股净 2.53 2.26 1.07 1.12
资产（元）
2000年度
项 目
调整后 调整前
总资产（千元） 67,960,727 68,058,215
总负债（千元） 62,062,445 62,062,477
股东权益（不 5,898,282 5,995,738
含少数股东权
益）（千元）
每股净资产 3.41 3.47
（元）
调整后每股净 3.33 3.33
资产（元）
注：主要财务指标计算公式如下：
1.主营业务收入＝利息收入＋金融机构往来收入＋手续费收入＋汇兑收益＋投资收益＋其他营业收入
2.每股净资产＝报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
3.调整后每股净资产＝（报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理<流动、固定>资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
（三）境内外审计重要财务数据及差异（单位：人民币千元）
1．贷款呆帐准备
境内审计呆帐准备金：
一般准备 补充准备 合 计
2000 年 12 月 31 342,843 126,683 469,526
日
报告期计提数 123,960 123,960
2001年6月30日 466,803 126,683 593,486
境外审计呆帐准备金：
金额
2000 年 12 月 31 1,400,000
日
报告期计提数 250,000
2001年6月30日 1,650,000
境内外审计2000年度呆帐准备金差异调节表:
境内审计数 境外审计数 境外审计增加数
2000 年 12 月 31 469,526 1,400,000 930,474
日
报告期计提数 123,960 250,000 126,040
2001年6月30日 593,486 1,650,000 1,056,514
2．净利润
境内审计净利润 302,391
冲销报告期境内报表中计提的投资风险准备金 13,618
贷款损失准备金的增加 -126,040
企业所得税调整 9,520
其他调整 -15,679
调整小计 -118,581
境外审计净利润 183,810
3．股东权益
境内审计数比境外审计数股东权益多 771,999 千元主要是由于未分配利润数额不同所致。
境内 境外 境外审计数－境
审计数 审计数 内审计数差额
净利润 302,391 183,810 -118,581
＋未分配利润期初数 285,578 -368,272 -653,850
－分配普通股现金股利 346,222 346,222 0
期末未分配利润 241,747 -530,684 -772431
4．总资产
境内审计会计报表比境外审计会计报表总资产多 1,191,071千元,主要是由于呆帐准备金境内审计数比境外审计数少1,056,514千元所致。
（四）2001年中期利润表附表
1.境内审计数 净资产收益率
项 目 报告期利润（千元） 全面摊薄 加权平均（％）
主营业务利润 441,232 7.54 7.29
营业利润 441,232 7.54 7.29
净利润 302,391 5.17 5.00
扣除非经常性损 302,450 5.17 5.00
益后的净利润
1.境内审计数 每股收益
项 目 全面摊薄（元） 加权平均
主营业务利润 0.20 0.20
营业利润 0.20 0.20
净利润 0.13 0.13
扣除非经常性损 0.13 0.13
益后的净利润
2．境外审计数
项 目 报告期利润（千元） 净资产收益率（％）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 313,043 6.16 5.68
营业利润 313,043 6.16 5.68
净利润 183,810 3.62 3.45
扣除非经常性损 183,810 3.62 3.45
项 目 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.14 0.14
营业利润 0.14 0.14
净利润 0.08 0.08
扣除非经常性损 0.08 0.08
益后的净利润
注：主要财务指标计算公式如下：
1.全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
2.加权平均净资产收益率ROE =P÷( E0+NP?+Ei譓i鱉0-Ej譓j鱉0)
其中:P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
3.全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
4.加权平均每股收益EPS =P÷(S0+S1+Si譓i鱉0-Sj譓j鱉0)
其中:P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（五）报告期内股东权益变动情况
1．境内审计数（单位：人民币千元）
项目 股本 资本公积 盈余 其中：法 未分配 资本折
公积 定公益金 利润 算差额
期初数 1,730,248 3,752,883 129,990 76,822 285,578 -417
本期增加 519,075 302,391
本期减少 519,075 346,223
期末数 2,249,323 3,233,808 129,990 76,822 241,746 -417
项目 股东权益
合计
期初数 5,898,282
本期增加 821,466
本期减少 865,298
期末数 5,854,450
股东权益变动原因：本行根据股东大会通过的2000年度利润分配方案和公积金转增股本方案，报告期内进行了股利分配和资本公积转增股本（详见本报告“六、（二）本行上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况”）；报告期实现净利润。
2．境外审计数（单位：人民币千元）
项目 股本 资本公积 盈余公 其中：法 未分配 资本折
积 定公益金 利润 算差额
及其他
期初数 1,730,248 3,752,883 129,990 76,822 -368,272 -2,884
本期增加 519,075 183,810 2,898
本期减少 519,075 346,222
期末数 2,249,323 3,233,808 129,990 76,822 -530,684 14
项目 股东权益
合计
期初数 5,241,965
本期增加 705,783
本期减少 865,297
期末数 5,082,451
（六）按新会计准则和制度及其补充规定计算的2000年度主要财务报表数据和指标
金额（千元）（境内审计
数）
利润总额 534,180
净利润 404,184
扣除非经常性损益后的净利润 383,672
主营业务利润 503,564
营业利润 503,564
投资收益 501,613
补贴收入 0
营业外收支净额 30,616
经营活动产生的现金流量净额 1,755,859
现金及现金等价物净增加额 3,716,258
注：扣除的非经常性损益项目及金额：2000年度发行人民币普通股申购冻结资金利息收入32,777 千元；处理固定资产损失及其他支出等与处理固定资产盘盈收益等净损失2,062千元。
三、银行主要业务数据
（一）截止报告期末前三期的补充财务数据(单位:人民币千元)
项 目 2001年6月30日 2000年 2000年
6月30日 12月31日
（境内审计数）（境内审计数）
境内审计 境外审计
存款总额 74,819,733 75,350,428 39,289,510 52,714,809
其中：长期存款 2,752,660 - 3,350,887 1,482,578
同业拆入总额 250,000 - 1,094,559 608,000
贷款总额 47,225,112 54,805,816 24,359,445 34,909,178
其中：短期贷款 33,647,377 - 19,264,727 25,427,186
进出口押汇 415,655 - 68,535 79,956
贴现 4,282,934 4,282,934 976,812 3,182,498
中长期贷款 7,021,269 - 2,493,757 4,687,390
逾期贷款 530,867 - 1,555,614 711,641
呆滞贷款 1,327,010 - - 820,507
注：1．按境内审计会计报表统计存款总额包括资产负债表中短期存款、短期储蓄存款、应解汇款及临时存款、存入短期保证金、长期存款、长期储蓄存款、存入长期保证金。境外审计会计报表中存款总额除包括以上项目之外还包括财政性存款和汇出汇款。
2．按境内审计会计报表统计长期存款包括长期存款、长期储蓄存款、存入长期保证金。
3．按境内审计会计报表统计贷款总额包括资产负债表中短期贷款、进出口押汇、贴现、中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆帐贷款。境外审计会计报表中贷款总额除包括以上项目之外还包括拆放同业、拆放金融性公司。
（二）按期末数及平均数计算的主要指标
项 目 标准 2001年6月30日 2000年6月30日
值 期末 平均 期末 平均
资本充足率% ≥8 15.31 15.31 10.21 10.21
流动性 人民币 ≥25 55.40 50.23 44.31 46.88
比例% 外币 ≥60 211.80 175.44 107.51 104.54
存贷比 人民币 ≤75 68.03 72.15 65.62 64.26
% 外币 ≤85 19.32 19.59 29.71 35.39
中长期贷 人民币 ≤120 99.88 131.15 110.77 114.60
款比例% 外币 ≤60 17.94 18.82 24.94 23.97
拆入资 ≤4 0.38 0.25 3.06 1.55
拆借资金 金比
比例% 拆出资 ≤8 4.49 4.06 9.10 5.36
金比
国际商业借款比例 ≤100 0 0 0 0
%
不良贷款比例% ≤15 3.93 4.14 6.39 8.20
利息回收率% 92.20 91.10 97.59 91.97
单一最大客户 ≤10 6.93 6.59 11.70 12.20
贷款比例
最大十家客户 ≤50 49.21 41.62 82.08 79.95
贷款比例
项 目 2000年12月31日
年末 平均
资本充足率% 19.96 15.09
流动性 人民币 51.75 50.43
比例% 外币 126.87 115.83
存贷比 人民币 72.89 68.72
% 外币 16.78 28.44
中长期贷 人民币 118.63 114.41
款比例% 外币 26.63 24.66
拆入资 1.32 1.37
拆借资金 金比
比例% 拆出资 10.19 7.04
金比
国际商业借款比例 0 0
%
不良贷款比例% 4.39 6.54
利息回收率% 87.16 90.14
单一最大客户 3.90 9.72
贷款比例
最大十家客户 31.48 67.74
贷款比例
注：有关指标计算公式如下：
1．资本充足率＝资本净额÷表内外加权风险资产总额
其中：资本净额＝核心资本＋附属资本－扣减额
2．资本流动性比例＝流动性资产÷流动性负债
3．存贷比＝各项贷款余额÷各项存款余额
4．人民币中长期贷款比例＝余期1年以上的人民币中长期贷款期末余额÷余期1年以上的人民币存款期末余额
5．外币中长期贷款比例＝余期1年以上的外汇中长期贷款期末余额÷外汇贷款期末余额
6．拆入资金比＝人民币拆入资金余额÷人民币各项存款余额
7．拆出资金比＝人民币拆出资金余额÷人民币各项存款余额
8．不良贷款比例＝不良逾期贷款（含逾期贷款、呆滞贷款和呆帐贷款）期末余额÷各项贷款期末余额
9．利息回收率＝（本年利息收入－本年表内应收利息新增额）÷（本年利息收入＋本年表外应收利息新增额）
10．单一最大客户贷款比例＝最大客户贷款余额÷资本净额
11．最大十家客户贷款比例＝前十家客户贷款余额÷资本净额
（三）报告期末各类信贷资产“五级”分类情况及呆帐准备金的提取比例（单位：人民币万元）
五级分类 金额 呆帐准备金 贷款呆帐准备
提取比例
正常类资产 5,105,183 0% 0
关注类资产 183,253 0% 0
次级类资产 119,176 2% 2,384
可疑类资产 57,298 35% 20,054
损失类资产 15,672 100% 15,672
合计 5,480,582 38,110
根据上述本行信贷资产风险分类情况，本行截止报告期末的信贷资产风险准备水平应为 38，110万元。报告期末本行呆帐准备金余额为 59,348万元，高于本行根据信贷资产风险分类结果计算的损失准备，故本行报告期内未增提补充准备，其余额仍为12,668万元。
（四）报告期应收利息与其他应收款坏帐准备的提取情况
本行根据报告期末应收贷款利息、拆借利息及其他应收款余额的 1%差额计提坏帐准备。该比例主要根据本行应收款项的性质确定。报告期内冲回坏帐准备78万元。
（五）报告期主要存款类别按月度计算的平均余额及平均存款利率
平均余额（万元） 平均年利率
企业存款 5,410,211 1.85%
储蓄存款 433,668 2.33%
（六）报告期主要贷款类别按月度计算的平均余额及平均贷款利率
平均余额（万元） 平均年利率
短期贷款 3,658,249 6.27%
中长期贷款 434,060 5.75%
（七）报告期末所持金额重大的政府债券的有关情况（单位：人民币元）
国债种类 面 值 年利率 到期日
696国债 1,489,142,000 11.83% 2006年
98专项国债 1,042,880,000 6.80% 2005年
2000凭证式二期(三年) 498,252,300 2.89% 2003年
99凭证式一期(三年) 289,279,400 4.72% 2002年
2000凭证式二期(五年) 297,926,600 3.14% 2005年
9704国债 289,000,000 9.78% 2007年
99凭证式二期(三年) 234,847,540 3.02% 2002年
2000记帐式一期 200,000,000 2.90% 2007年
99记帐式11期 200,000,000 3.32% 2004年
2000凭证式二期(二年) 194,182,800 2.55% 2002年
99记帐式四期 150,000,000 2.72% 2002年
99凭证式二期(五年) 106,417,400 3.25% 2004年
2000凭证式三期(五年) 106,715,094 3.14% 2005年
2001国债记帐式一期 200,000,000 2.82% 2011年
2001国债记帐式二期 800,000,000 2.88% 2004年
2001国债记帐式四期 2,270,000,000 4.69% 2016年
2001国债记帐式五期 100,000,000 3.71% 2008年
小 计 8,468,643,134
（八）所属分支机构有关情况
资产规模 所辖 员工
机构名称 地 址 (千元) 机构 人数
数量
总行 北京市东城区正义路4号 25,396,900 - 197
北京管理部 北京市海淀区复兴路甲3号 28,866,780 18 482
上海分行 上海市威海路48号 24,081,464 16 415
广州分行 广东省广州市天河北路189号 10,261,469 13 327
深圳分行 广东省深圳市深南中路佳和华强 14,339,491 9 302
大厦B座
武汉分行 湖北省武汉市江岸区江汉路 20 7,424,667 7 276
号
大连分行 辽宁省大连市中山区延安路 28 2,608,787 3 128
号
南京分行 江苏省南京市中山北路26号 4,021,383 2 97
杭州分行 浙江省杭州市延安路398号 2,948,073 2 97
太原支行 山西省太原市五一路188号 2,842,721 5 82
石家庄支行 河北省石家庄市西大街10号 1,283,893 3 64
重庆分行 重庆市渝中区民族路 18 号重庆 13,639 - 58
广场
汇总调整 -23,786,031
合计 100,303,236 78 2525
（九）报告期末前十名客户贷款额占贷款总额的比例
报告期末本行前十名客户贷款额为 31.95 亿元，占全部贷款额的6.77%。
（十）占贷款总额比例超过20%（含20%）的贴息贷款情况
报告期内本行无以上情况。
（十一）报告期末重组贷款余额及其中逾期部分金额
报告期末，本行重组贷款余额为73,054万元，其中30,512万元已逾期。
（十二）逾期未偿付债务情况
报告期内本行未发生上述情况。
（十三）重大表外项目的有关情况
金额（千元）
银行承兑汇票 8,735,881
签开担保函 1,086,245
开往境外信用证 1,112,805
境外开来信用证 99,039
应收信用证出口款项 45,634
应收未收利息 366,866
房屋租赁的承诺 796,915
单位授信额度 578,319
个人授信额度 1,080
（十四）报告期末不良贷款情况及相应措施
报告期末，本行各项贷款总额 472.25亿元，比年初增长 123.16亿元，增幅35%。与信贷资产增速相比，本行不良贷款增速明显下降。报告期末，本行不良贷款（按照中国人民银行“一逾两呆”统计口径）余额 18.58 亿元，不良贷款率3.93%，比年初下降0.46个百分点。特别是2001年6月不良贷款下降幅度最为明显，显示出我行具有一定的风险控制能力。
报告期内，本行已采取以下措施化解和压缩不良贷款：
一是实行行长责任制。总行与各分行间都签订了不良贷款控制目标责任书，并实行严格的考核奖惩措施。二是加强规章制度建设，为风险管理构建了良好的制度环境。三是加强授信风险的分析和管理。本行加大了对同业授信的分析，加强了对各行业的分析，提高授信决策的科学性和规范性。四是强化贷后责任制，落实贷款审批人员的责任和义务，形成了有效的审批监督机制。在统一授信的框架下，减少审批环节，提高审批效率，促进了授信业务的发展。五是优化贷款结构。在防范和化解风险的同时，积极支持电力、航空、邮电等重点产业。积极配合国家的宏观政策，使本行的贷款流向效益好、成长性强、风险低的企业，取得了良好的社会效益和经济效益。
（十五）面临的风险及对策
报告期内，随着宏观经济环境的整体趋好，本行积极规范经营，各项业务开拓有力，实现利润情况良好，资产质量保持较好状态。截止报告期末，本行在2000年度报告中所披露风险因素未给本行造成明显损失。本行始终保持对业务经营环境和市场变化的高度敏感，对本行经营面临的各类风险力求作到事前预警、实时监控、及时化解，对不同类别的风险提出相应的防范措施。主要表现在：
1．信贷风险之对策
根据国家经济发展战略、产业政策，结合目标市场定位，及时调整授信控制准则，以适应市场变化的需要。本行对企业信用评级标准进行了调整，并推出统一的个人信用评级标准，成为评价客户信用状况、优选客户的基本工具。
本行将开发优质客户作为控制信用风险的源头工作；对票据、信用证业务实行专业化集中管理，降低技术操作风险，有效控制表外业务风险。对拆放同业和债券投资实行额度管理，对超过授权、授信范围的业务须逐笔审批。本行对以前年度拆放同业的逾期款项，已采取提取准备金、增加抵押物、转专项贷款等多种资产保全措施，力争将其损失降低到最低程度。
2．流动风险之对策
报告期内本行已建立流动性风险监控管理系统，对各项流动性指标进行动态控制。报告期末，本行各项流动性指标均符合人民银行的监管要求。
3．汇率风险之对策
本行对代客外汇买卖业务和结售汇业务平盘实行严格的授权管理，及时平盘，降低汇率风险。
4．市场利率风险之对策
针对利率风险，本行在业务管理和经营中严格遵守人民银行资产负债比例管理的有关规定，监管业务风险，并利用利率调期等产品降低利率风险。
5．同业竞争不断加剧导致经营风险之对策
面对日趋激烈的同业竞争，本行将继续发挥资金来源多样性、无历史包袱、不承担政策性业务的优势，不断细分市场，开拓新型业务种类和服务品种，打造品牌形象，为客户提供优质、全面、周到的服务，不断提升市场份额。
6．管理风险之对策
本行于报告期内调整了风险控制模式，进一步健全了风险管理的组织系统，业务操作和管理人员的上岗培训、资格考试、岗位轮换等工作已制度化，风险管理手段创新也得到进一步加强，这些都促进了本行控制管理风险水平的不断提高。
7．政策风险之对策
本行将加强对国家宏观经济政策、产业政策、财政政策、货币政策及国际金融市场的研究，加大科技投入，在政策允许的范围内探索制度创新和业务创新的新思路、新方法，为增强本行的竞争实力提供制度保障和业务保障空间。
（十六）内部控制的完整性、合理性和有效性
本行在日常经营管理中注重控制风险，通过采取强化制度管理、完善机构设置、明确部门岗位职责、规范各项操作、健全安全设施、加强员工法制及职业道德教育、培训员工业务技能、建立制约机制等措施实施各项控制。
本行的内部控制体现相互制约、规范操作、集体审批、实施再监督等原则。内部控制涉及业务操作、人员管理、场所安全、会计核算、计算机系统设计、开发及运行等各方面。
为了保证内部控制的有效性，本行建立了一系列规章制度。在业务操作方面，本行除制定了《中国民生银行业务操作手册》用以规范全行各类业务操作规程外，还建立了《中国民生银行统一授信管理办法》、《中国民生银行贷款风险度管理办法》、《中国民生银行信贷审查委员会工作制度》、《中国民生银行资产负债管理委员会工作制度》等，巩固了授权授信管理和审贷分离原则，也为提高识别资产风险状况、制定风险控制措施提供了保证。在人员管理方面，建立了《中国民生银行强制休假制度》、《中国民生银行离任稽核试行办法》以及信贷人员、国际业务人员、会计人员《持证上岗制度》等，既建立起监督制约机制，又保证了人员业务技能。对营业场所、金库及电脑房、档案室的安全标准及进出制定了一系列制度。在会计核算方面，制定了《中国民生银行会计制度》，并使之不断完善，为更准确、更及时地反映经营状况和经营成果奠定了基? 。在计算机系统设计、开发及运行方面，制定了《中国民生银行信息系统安全管理办法》等制度，要求在程序设计、开发过程中实行必要的岗位分离，在业务处理中实行授权操作。除此之外，本行设立了内部稽核部门和纪检监察部门，制定了《中国民生银行稽核工作制度》、《中国民生银行执法监察工作操作规程》等制度，对内部控制实施再监督。为了保证内部控制效果，本行近期制定了《中国民生银行金融违法违规行为处罚办法》，加大了整治行内违法违规行为的处理力度。
以上各项制度为本行实施业务操作部门、业务主管部门及稽核监督部门三级风险控制提供了制度保证。
四、股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况表
本次变动前 本次变动增减 本次变动后
公积金转股
一、未上市流通股份
1．发起人股份 1,380,248,376 414,074,513 1,794,322,889
其中：
国有法人股
境内法人持有股份 1,380,248,376 414,074,513 1,794,322,889
境外法人持有股份
其他
2．募集法人股份
3．内部职工股
4．优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计: 1,380,248,376 414,074,513 1,794,322,889
二、已上市流通股份
1．人民币普通股 350,000,000 105,000,000 455,000,000
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已上市流通股份合计: 350,000,000 105,000,000 455,000,000
三、股份总数： 1,730,248,376 519,074,513 2,249,322,889
注：根据本行股东大会通过并实施的2000年度资本公积金转增股本方案，本行以 2000年末总股本 1,730,248,376 股为基数，用资本公积金向全体股东按每10股转增股本3股，合计转增519,074,513股。
（二）主要股东持股情况
序号 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例
%
1 四川新希望农业股份有限公司 179,426,000 7.98%
2 中国泛海控股有限公司 169,000,000 7.51%
3 东方集团股份有限公司 169,000,000 7.51%
4 中国船东互保协会 143,000,000 6.36%
5 中国乡镇企业投资开发有限公司 130,104,000 5.78%
6 厦门福信集团有限公司 123,890,000 5.51%
7 中国煤炭工业进出口集团公司 117,000,000 5.20%
8 中国有色金属建设股份有限公司 117,000,000 5.20%
9 北京万通实业股份有限公司 96,278,000 4.28%
10 四川南方希望有限公司 84,474,000 3.76%
合计 1,329,172,000 59.09%
注：上述前十名股东均为非流通法人股份，其中四川新希望农业股份有限公司法人代表刘永好与四川南方希望有限公司法人代表刘畅为父女关系，其他股东之间本行未知其关联关系。
（三）持股5％以上股东所持股份质押情况
1．中国泛海控股有限公司将所持本行股份 13,000万元质押给交通银行北京分行西单支行，其中：3,600万股质押期限为2000年 12月26日至2002年12月26日；3,600万股质押期限为2000年12月26日至2003年12月26日；1,800万股质押期限为2000年12月26日至2004年12月26日；2,200万股质押期限为2001年4月2日至2003年3月25日；1,800万股质押期限为2001年4月2日至2004年3月25日。
2.厦门福信集团有限公司将所持本行股份8,530万股进行质押，其中：3,000万股质押给交通银行厦门分行（其中 500万股质押期限为2001 年 1月15日至2001年8月17日、2,500万股质押质押期限为2001年 1月 15日至2002年1月17日）；1,000万股质押给厦门国际银行，质押期限为2001年3月20日至2003年3月20日；4,530万股质押给中国信息信托投资公司，期限为2000年12月29日至2003年12月29日。
五、经营情况的回顾与展望
（一）报告期内主要经营情况
1．主营业务的范围及其经营状况
经中国人民银行批准，本行主营业务主要包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；同业拆借；买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国人民银行批准的其他金融业务。
在董事会的领导下，本行在报告期内继续积极贯彻“团结奋进，开拓创新，培育人才；严格管理，规范行为，敬业守法；讲究质量，提高效益，健康发展”的“三十六字”方针，认真落实第二届董事会第三次会议提出的各项业务发展指标，全行员工努力工作，取得了良好的经营业绩，在激烈的市场竞争中继续保持快速的发展态势，实现了效益和规模的双增长。主要表现在：
（1）在控制风险的前提下，加大了市场拓展的深度和广度，各项业务呈现出快速增长的良好势头。报告期末，本行资产规模突破 1,000 亿元；上海、北京、深圳分行业务发展势头强劲；同业业务、票据业务高速增长；民生借记卡业务量大幅增长，报告期发卡量增加近 100 万张。同时，不良贷款比率进一步下降，风险得到有效控制。
（2）新设机构建设取得突破，对全行业务实现外延扩张产生重大影响。报告期内，本行1家分行试营业、16家支行开业。同时，3 家分行已经取得了筹备资格，正在积极筹备之中。
（3）根据现代商业银行的实际情况和发展要求，各分行按总行要求并结合自身情况对员工实行岗位分类管理，进行人力资源的结构性调整，进一步合理配置人力资源。员工的工作积极性提高，工作效率和效益增长较快。
（4）新一代综合业务“大集中”系统开发完成并一次测试成功，报告期内已在大连分行、重庆分行顺利上线运行。下半年，力争该系统在全行上线运行，为本行拓展各项业务、加强内部控制及提高管理水平提供新一代科技平台。
截止报告期末，本行总资产达1,003.0亿元，实现税后利润3.02亿元，分别比去年同期增长 107.2%、89.9%；各项存款余额达到 748.2亿元，比年初增长41.9%；各项贷款余额达到472.3亿元，比年初增长35.3%；不良贷款率由年初的 4.39%下降至 3.93%，为完成全年各项经营目标奠定了基础.
2．对本行利润产生重大影响的其他业务经营活动
本行根据以上经批准的经营范围开展业务活动，存贷款业务、同业存放及拆放业务、债券投资业务以及结算、代理业务等为本行收入的主要来源。报告期内不存在对本行利润产生重大影响的其他业务经营活动。
（二）投资情况
1．募集资金使用情况
2000年 12月 4 日本行发行人民币普通股所募集资金，扣除发行费用后共计4,088,745,000 元，已全部到位。按照本行招股说明书，所募集资金已全部用于充实银行资本金，增强抗风险能力。截止报告期末，本行资本充足率已达到15.31%。报告期内募集资金使用情况如下：（1）拨付重庆、西安和福州分行营运资金3.00 亿元；（2）重庆、西安、福州和济南分行办公及营业用房的购置、租赁及装修0.78亿元；（3）科技更新改造投资 0.47亿元；（4）购置办公设备及其他固定资产 0.63 亿元；（5）资金营运 36.00亿元，既保持了良好的安全性和流动性，又取得了较好的效益。
2．本行在报告期内未进行任何实业投资。
（三）财务状况（单位：人民币千元）
1.主要报表项目及其变动原因
项目 2001年6月30日 2000年12月31日 增减%
总资产 100,303,236 67,960,727 47.6
应收款项净额 545,371 539,995 1.0
长期投资 13,185,697 7,676,277 71.8
固定资产 1,103,268 943,995 16.9
长期负债 2,752,660 1,482,578 85.7
股东权益 5,854,450 5,898,282 -0.7
项目 2001年1－6月 2000年1－6月 增减%
主营业务利润 441,232 195,065 126.2
净利润 302,391 159,225 89.9
变动原因说明：
（1）总资产比上年末增长 47.6%，主要是由于报告期贷款、存放中央银行款项、拆放同业、债券投资的扩大；
（2）应收款项净额比上年末增长 1.0%，主要是由于报告期其他应收款增加；
（3）长期投资比上年末增长71.8%，是由于报告期长期债券投资增加；
（4）固定资产比上年末增长16.9%，是由于报告期固定资产购置增加；
（5）长期负债比上年末增长85.7%，主要是由于报告期长期存款增加；
（6）股东权益比上年末减少0.7%，主要是由于报告期进行2000年度股利分配；
（7）主营业务利润比上年同期增长 126.2%，主要是由于报告期业务规模增加；
（8）净利润比上年同期增长5.7%，主要是由于报告期业务规模增加。
2．比较式会计报表中变化幅度超过30%的项目及其变动原因
项目 变动幅度 说 明
存放中央银行款项 56.3% 主要原因是报告期头寸增加
存放同业 87.4% 主要原因是报告期头寸增加
拆放金融性公司 43.7% 主要原因是报告期头寸增加
短期贷款 32.3% 主要原因是报告期贷款业务增加
进出口押汇 419.9% 主要原因是报告期进出口押汇业务增
加，去年基数较小
贴现 34.6% 主要原因是报告期贴现业务增加
委托贷款及委托投 3,271.0% 主要原因是报告期委托贷款及投资增
资 加,去年基数较小
买入返售证券 471.9% 主要原因是报告期头寸增加
中长期贷款 49.8% 主要原因是报告期贷款业务增加
呆滞贷款 61.7% 主要原因是报告期贷款逾期180天以上
转为呆滞贷款
长期债券投资 71.8% 主要原因是报告期购买国债增加
短期存款 42.3% 主要原因是报告期存款业务增加
短期储蓄存款 31.3% 主要原因是报告期存款业务增加
财政性存款 33.2% 主要原因是报告期存款业务增加
同业存放款项 127.1% 主要原因是报告期同业业务增加
同业拆入 －58.9% 主要原因是报告期同业拆入减少
卖出回购证券款 320.0% 主要原因是报告期债券回购筹资增加
委托资金 3,264.0% 主要原因是报告期委托资金增加，去年
基数较小
存入短期保证金 35.5% 主要原因是报告期存款增加
应付利息 55.1% 主要原因是报告期存款增加
应付福利费 45.5% 主要原因是报告期计提职工福利费增加
其他应付款 77.6% 主要原因是报告期在途头寸增加
预提费用 －49.2% 主要原因是报告期支付费用增加
长期存款 124.5% 主要原因是报告期存款业务增加
股本 30.0% 主要原因是报告期资本公积转增股本
利息收入 114.1% 主要原因是报告期贷款业务增加
金融机构往来收入 112.9% 主要原因是报告期同业往来业务增加
手续费收入 278.3% 主要原因是报告期中间业务增加
汇兑收益 1,246.2% 主要原因是报告期汇兑业务增加，去年
同期数字较小
投资收益 37.6% 主要原因是报告期长期投资增加
其他营业收入 -41.4% 主要原因是报告期咨询收入减少
利息支出 94.3% 主要原因是报告期存款业务增加
金融机构往来支出 212.3% 主要原因是报告期同业往来业务增加
手续费支出 90.8% 主要原因是报告期中间业务增加
营业费用 72.5% 主要原因是报告期机构及业务增加
其他营业支出 64.7% 主要原因是报告期计提呆帐准备金及固
定资产折旧费增加
营业税金及附加 84.3% 主要原因是报告期利息收入增加
营业外收入 88.0% 主要原因是报告期结算罚款收入增加
所得税 294.6% 主要原因是报告期利润增加
（四）经营环境以及宏观政策、法规的重大变动及其影响
根据国家有关部门的通知，从今年起在三年内金融企业营业税税率将由8%下调到 5%，该项税收政策变动将对本行经营收益产生积极影响，据此预计今年本行经营收益有可能提高2.8％左右。本行已于 2001年 4月 7日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公告该事项。
根据财政部《关于印发<企业会计制度>的通知》（财会［2000］25 号，2000年12月29日）的规定，股份有限公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》。根据财政部《贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》（财会[2001]17 号，2001年 2月 26 日），股份制金融企业除基本经营业务外的其他业务，执行《企业会计制度》。 本行自2001年 1月1 日起执行《企业会计制度》。
《企业会计制度》第 50 条规定：“除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益”。 在执行《企业会计制度》时，如何处理尚未摊销的开办费余额，财政部在《实施<企业会计制度>及其相关准则问题解答》（财会［2001］43号）中规定：“如果未摊销的开办费余额较大，直接将其余额转入当期损益对公司的利润产生重大影响的，可采用追溯调整法进行处理”。2000年12月31日，本行尚未摊销的开办费余额为 9,739万元，根据以上规定本行进行了追溯调整，影响本行2000年12月31日未分配利润减少 7,915 万元，本行将召开董事会和股东大会决定弥补累计亏损的方式。同时，本行报告期发生的分支机构开办费，按照以上规定已计入报告期费用，此项政策变动影响本行报告期收益减少1,317万元。
（五）下半年计划
1．积极拓展市场。面对金融市场激烈竞争的格局，要进一步调整工作思路，以市场为中心，以客户为主体，不断扩大在当地的市场份额。同时，要加大同业业务、票据业务、个人业务的拓展力度，逐步形成民生银行的业务特色和市场规模。
2．不断开拓业务。下半年，全力推出“集团网”、“联名卡”、“银证通”三大品牌。要加大市场营销力度，扩大民生银行的客户群，增加基本客户数量。同时，以新一代综合业务系统为基础，加速开发相关业务品种。进一步扩大中间业务的份额。
3．提高服务水平。以客户为中心，围绕客户需求，积极推出符合客户需求的金融产品；创建新型的柜台服务模式；加速自助设备的购置和推广，全面提升客户服务的水平。
4．加大不良资产清收力度。实行“一把手”工程，对大额不良资产逐笔明确清收方案，落实责任，对于新增贷款严格各项管理考核制度，切实控制资产风险。
5．继续加速机构发展。下半年，力争包括3家分行和10家支行在内的 13家新设机构的开业，同时，推出新的等级支行制度。加强原有营业机构网点的建设，进一步提高营业网点的创利能力。
6．认真学习江泽民总书记“七一”重要讲话，加强党建和政治思想工作，用“三个代表”的重要思想指导全行各项工作，并以此为契机强化员工的政治思想和职业道德教育，提高全体员工的政治思想水平、职业道德和业务素质，逐步建立以先进生产力、先进文化为基础的、体现民生银行全体员工精神面貌的民生文化。
六、重要事项
（一）本行中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（二）本行上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况
本行 2000 年度利润分配方案和公积金转增股本方案已经股东大会通过，即以2000年末总股本1,730,248,376股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税）；以2000年末总股本1,730,248,376股为基数，用资本公积金向全体股东按每10股转增股本3股。股权登记日为 2001年5月30日，除权除息日及转增股上市交易日为2001年5月31日；现金红利发放日为2001年6月8日。公告刊登于2001年5月24日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。该两个方案已分别于5月 31日和 6月8日实施。
（三）重大诉讼、仲裁事项
1．报告期内，本行无重大诉讼及仲裁事项。
2．本行首次发行时招股说明书及上年度年度报告中所披露的本行诉香港常亮实业有限公司信用证纠纷一案，现涉讼各方在最高人民法院的主持下，已于2001年 6月29日签订了和解协议。该和解协议履行后，本行因该信用证而引起的或有负债即可解除。
（四）本行在报告期内无收购兼并、资产重组事项。
（五）重大关联交易事项
本行不存在控制关系的关联方。本行贷款按中国人民银行规定的利率发放，拆放系按同业拆借市场利率拆放。所有关联方贷款、资金拆借均按相关法律规定及本行贷款条件、审核程序进行发放，并正常还本付息，对本行的利润无任何负面影响。
持有本行5%及5%以上股份股东及其全资子公司贷款情况如下（单位：人民币元）：
持有本行 2001年6月30 担保
关联单位名称 股权数（股） 日贷款余额 方式
（元）
中国船东互保协会 143,000,000 10,000,000 质押
中国乡镇企业投资开发有限公司 130,104,000 30,000,000 保证
厦门福信集团有限公司 123,890,000 32,000,000 抵押
另外，山东泛海集团公司以抵押方式贷款 5,000万元，目前贷款余额为 5,000万元。山东泛海集团公司为本行股东中国泛海控股有限公司的控股公司。
（六）报告期内，本行相对于控股股东完全做到人员独立、资产完整、财务独立。
（七）报告期内，本行未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本行资产的事项。
（八）报告期内，本行根据股东大会决议，继续聘请普华永道国际会计公司担任本行年报审计机构，其国内成员所普华永道中天会计师事务所有限公司担任本行按国内会计准则编制年报的审计机构。
（九）其他重大合同及其履行情况
本行于报告期内购置三家新设分行营业用房，合同金额共计 9,106 万元。
（十）报告期内，本行无对外担保事项。
（十一）报告期内，本行无更改名称或股票简称的情况。
（十二）其他重大事项
1．本行实行资本公积金转增股本方案后，本行总股本由1,730,248,376股变更为2,249,322,889股，工商登记变更手续正在办理之中。
2．原有股东承担本行不良资产承诺的执行情况
本行根据2000年股东大会《关于1999 年度利润分配方案的决议》和《关于由老股东承担1999年 12月31日前不良资产风险的议案的决议》，报告期内未对1999年度应由原股东分享的未分配利润159,832,408 元进行分配。
七、财务会计报告
本公司中期财务会计报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司和普华永道国际会计公司分别根据国内和国际审计准则审计并出具了无保留意见审计报告。
（一）财务会计报告（见附件一）
（二）内部控制评价报告（见附件二）
（三）补充财务报告（见附录）
八、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程。
中国民生银行股份有限公司董事会
2001年8月24日
附件一：财务会计报告
附件二：内部控制评价报告
附录：补充财务报告
附件一：财务会计报告
中国民生银行股份有限公司
2001上半年度会计报表
普华永道中天会计师事务所有限公司
中华人民共和国
上海 200021
淮海中路333号
瑞安广场12楼
Telephone +86 (21) 6386 3388
Facsimile +86 (21) 6386 3300
审计报告
普华永道审字(2001)第1128号
中国民生银行股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵行2001年6月30日的资产负债表及2001上半年度的利润表、利润分配表及现金流量表。这些会计报表由贵行负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵行的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述贵行会计报表符合中华人民共和国财政部制订的《企业会计准则》、《企业会计制度》及《金融企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵行2001年6月30日的财务状况和2001上半年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
普华永道中天 注册会计师 注册会计师
会计师事务所有限公司 周忠惠 王笑
2001年8月20日
本业务由普华永道中天会计师事务所有限公司注册公司 承接，其注册地址为
中华人民共和国上海市浦东新区沈家弄 325 号 邮政编码：200137
中国民生银行股份有限公司
2001年6月30日资产负债表
会商银01表
单位：人民币元
资 产 附注六 2001年6月30日 2000年12月31日
流动资产：
现金及银行存款 1 283,735,517 234,501,810
存放中央银行款项 2 16,872,230,717 10,794,729,730
存放同业款项 3 9,866,049,711 5,264,642,637
拆放同业 5 4,866,047,837 3,853,102,744
拆放金融性公司 6 2,714,657,178 1,889,299,293
短期贷款 7 33,647,376,735 25,427,186,033
进出口押汇 8 415,654,626 79,956,270
应收利息净额 9 350,705,817 358,368,143
其他应收款净额 10 194,665,450 181,627,059
贴现 11 4,282,934,247 3,182,498,131
短期投资 12 441,101,809 419,066,429
委托贷款及委托投资 421,370,104 12,500,000
代理证券 - 2,715,200
买入返售证券 13 1,830,000,000 320,000,000
待摊费用 15,680,683 -
一年内到期的长期债券投资 14 1,208,840,634 1,219,164,519
流动资产合计 77,411,051,065 53,239,357,998
长期资产：
中长期贷款 15 7,021,269,386 4,687,390,451
逾期贷款 16 530,866,769 711,640,999
呆滞贷款 17 1,327,009,851 820,507,016
减：贷款呆帐准备 18 (593,486,406) (469,526,211)
长期债券投资 19 13,185,696,864 7,676,277,030
减：长期投资减值准备 (40,048,935) (26,431,095)
长期投资净额 13,145,647,929 7,649,845,935
固定资产原价 20 1,103,267,934 943,995,065
减：累计折旧 20 (217,387,539) (186,566,317)
固定资产净值 20 885,880,395 757,428,748
在建工程 21 163,331,666 155,775,409
长期资产合计 22,480,519,590 14,313,062,347
无形资产及其他资产：
长期待摊费用 22 155,082,957 133,224,150
待处理抵债资产 256,582,529 275,082,529
无形资产及其他资产合计 411,665,486 408,306,679
资产总计 100,303,236,141 67,960,727,024
负债及股东权益
流动负债：
短期存款 23 61,035,291,236 42,892,913,940
短期储蓄存款 24 4,604,229,227 3,506,652,286
财政性存款 33,723 25,315
向中央银行借款 500,000,000 -
同业存放款项 25 15,041,438,541 6,621,823,151
同业拆入 26 250,000,000 608,000,000
卖出回购证券款 27 840,000,000 200,000,000
汇出汇款 530,661,912 585,251,679
应解汇款及临时存款 628,159,762 551,109,251
委托资金 420,500,000 12,500,000
存入短期保证金 33 5,799,392,166 4,281,555,887
代理兑付证券 - 5,573,200
应付利息 28 440,316,597 283,865,114
应付工资 50,029,737 46,857,758
应付福利费 12,789,931 8,789,043
应交税金 29 172,576,965 191,291,156
其他应付款 30 1,362,333,883 767,165,684
预提费用 8,371,789 16,493,239
流动负债合计 91,696,125,469 60,579,866,703
长期负债：
长期存款 31 2,155,854,398 960,210,387
长期储蓄存款 32 546,431,598 455,844,741
存入长期保证金 33 50,374,270 66,523,000
长期负债合计 2,752,660,266 1,482,578,128
负债合计 94,448,785,735 62,062,444,831
股东权益：
股本 34 2,249,322,889 1,730,248,376
资本公积 35 3,233,808,393 3,752,882,906
盈余公积 36 129,990,241 129,990,241
其中：法定公益金 36 76,822,196 76,822,196
未分配利润 37 241,746,138 285,577,925
资本折算差额 (417,255) (417,255)
股东权益合计 5,854,450,406 5,898,282,193
负债和股东权益总计 100,303,236,141 67,960,727,024
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
法定代表人：经叔平 行长：董文标 财务负责人：张月波
中国民生银行股份有限公司
2001上半年度利润表
会商银02表
单位：人民币元
项 目 附注六 2001年(1至6月) 2000年(1至6月)
一、营业收入 2,047,270,971 1,033,390,749
利息收入 38 1,305,025,917 609,491,915
金融机构往来收入 39 378,074,664 177,544,932
手续费收入 34,140,425 9,023,565
汇兑收益 15,793,628 1,173,229
投资收益 40 306,242,404 222,511,518
其他营业收入 7,993,933 13,645,590
二、营业支出 (1,507,906,021) (785,068,050)
利息支出 38 (581,982,133) (299,491,697)
金融机构往来支出 39 (217,379,797) (69,602,961)
手续费支出 (7,065,258) (3,703,540)
营业费用 (499,727,886) (289,749,645)
汇兑损失 - -
其他营业支出 41 (201,750,947) (122,520,207)
三、营业税金及附加 42 (98,133,334) (53,258,116)
四、营业利润 441,231,616 195,064,583
加：营业外收入 2,135,282 1,136,004
减：营业外支出 (2,222,816) (1,816,788)
五、利润总额 441,144,082 194,383,799
减：所得税 43 (138,753,407) (35,158,644)
六、净利润 302,390,675 159,225,155
2000年(1至12月)
项 目 [按新制度口径]
一、营业收入 2,710,108,392
利息收入 1,616,408,430
金融机构往来收入 513,492,455
手续费收入 48,846,497
汇兑收益 19,833,183
投资收益 501,612,643
其他营业收入 9,915,184
二、营业支出 (2,065,726,262)
利息支出 (693,146,410)
金融机构往来支出 (301,496,006)
手续费支出 (27,123,113)
营业费用 (742,666,437)
汇兑损失 (843,591)
其他营业支出 (300,450,705)
三、营业税金及附加 (140,817,906)
四、营业利润 503,564,224
加：营业外收入 36,092,513
减：营业外支出 (5,476,576)
五、利润总额 534,180,161
减：所得税 (129,995,687)
六、净利润 404,184,474
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
法定代表人：经叔平 行长：董文标 财务负责人：张月波
中国民生银行股份有限公司
2001上半年度利润分配表
会商银02表附表
单位：人民币元
项 目 附注六 2001年(1至6月) 2000年(1至6月)
一、净利润 302,390,675 159,225,155
加：期初未分配利润 285,577,925 (101,842,252)
加：其他转入 - -
二、可供分配的利润 587,968,600 57,382,903
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
三、可供投资者分配的利润 587,968,600 57,382,903
减：应付普通股股利 (346,222,462) -
四、未分配利润 37 241,746,138 57,382,903
2000年(1至12月)
项 目 [按新制度口径]
一、净利润 404,184,474
加：期初未分配利润 (101,842,252)
加：其他转入 43,863,373
二、可供分配的利润 346,205,595
减：提取法定盈余公积 (40,418,446)
提取法定公益金 (20,209,224)
三、可供投资者分配的利润 285,577,925
减：应付普通股股利 -
四、未分配利润 285,577,925
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
法定代表人：经叔平 行长：董文标 财务负责人：张月波
中国民生银行股份有限公司
2001上半年度现金流量表
会商银03表
单位：人民币元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
收回的中长期贷款 683,178,101
吸收的活期存款净额 20,780,251,260
吸收的活期存款以外的其他存款 1,641,295,585
同业存款净额 8,419,615,390
向其他金融企业拆入的资金净额 782,000,000
收取的利息 1,658,281,988
收取的手续费 34,140,425
收到的其他与经营活动有关的现金 1,187,326,791
现金流入小计 35,186,089,540
对外发放的中长期贷款 (3,017,057,036)
对外发放的短期贷款净额 (9,982,053,779)
对外发放的委托贷款净额 (408,870,104)
支付的活期存款以外的其他存款本金 (371,213,447)
一般存款准备金净额 (1,114,346,013)
存放同业款项净额 (183,067,600)
拆放其他金融机构资金净额 (3,348,302,978)
支付的利息 (642,910,447)
支付的手续费 (7,065,258)
支付给职工以及为职工支付的现金 (225,580,331)
支付的所得税款 (170,826,636)
支付的除所得税以外的其他税费 (88,069,540)
支付的其他与经营活动有关的现金 (454,703,424)
现金流出小计 (20,014,066,593)
经营活动产生的现金流量净额 15,172,022,947
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 685,353,866
取得债券利息收入所收到的现金 404,297,581
现金流入小计 1,089,651,447
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (215,968,855)
债券投资所支付的现金 (6,268,754,922)
现金流出小计 (6,484,723,777)
投资活动产生的现金流量净额 (5,395,072,330)
三、筹资活动产生的现金流量
分配股利或利润所支付的现金 (346,222,462)
筹资活动产生的现金流量净额 (346,222,462)
四、现金及现金等价物净增加额 9,430,728,155
1、 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 302,390,675
加：计提(转销)的坏帐准备 (782,376)
计提的长期投资减值准备 13,617,840
计提的贷款呆帐准备 123,960,195
固定资产折旧 42,591,097
无形资产摊销 -
长期待摊费用摊销 14,849,631
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减：收益) -
固定资产报废损失 447,689
其他营业支出 -
投资损失 (减：收益) (306,242,404)
经营性应收项目的减少 (减：增加) 33,442,925,691
经营性应付项目的增加 (减：减少) (18,461,735,091)
经营活动产生的现金流量净额 15,172,022,947
2、 不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、 现金及现金等价物净增加情况：( 附注六. 4 )
现金的期末余额 283,735,517
减：现金的期初余额 (234,501,810)
加：现金等价物的期末余额 20,208,914,329
减；现金等价物的期初余额 (10,827,419,881)
现金及现金等价物净增加额 9,430,728,155
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
法定代表人：经叔平 行长：董文标 财务负责人：张月波
一 银行简介
中国民生银行股份有限公司(以下简称“本行”)是经国务院及中国人民银行批准于1996年2月7日成立的全国性股份制商业银行。经中国证监会证监发行字[2000]146号文批准，本行于 2000年 11 月 27日发行人民币股票普通股(A 股)350,000,000股，共募集资金现金4,088,745,000元。上述股票于2000年12月19日在上海证券交易所上市交易。截至 2001 年6 月底，本行已在北京、上海、广州、深圳、武汉、大连、南京、杭州等地开设了8家分行级机构，并在太原及石家庄开设了2家直属支行。本行的经营范围主要包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；同业拆借；买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国人民银行批准的其他金融业务。
二 会计报表编制基准
本行执行中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定，以及财政部和中国人民银行联合颁发的《金融企业会计制度》及其他相关规定。本会计报表附注的披露同时也遵照了中国证监会颁发的《公开发行证券公司信息披露编报规则第2号-商业银行财务报表附注特别规定》。
三 会计政策变更
本行原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号《关于印发<企业会计制度>的通知》及财会字[2001]7 号《关于印发<企业会计准则之无形资产>等八项准则的通知》，本行已于2001年 1月1 日起执行了上述新制度，同时根据财政部[2001]财会(17)号及中国证监会[2001]证监会计字14号的要求，对开办费会计政策进行了变更并作出相应追溯调整。自2001年1月1日起，对于本行各分支机构的开办费用，应在其正式开始营业的当月一次计入营业费用。由于本行尚未摊销的开办费余额较大，因而本行对以前年度利润表及资产负债表进行了追溯调整。2001上半年度因冲销开办费而调减税前利润计13,169,625 元，同时因对以前年度开办费进行追溯调整而调减2000年税前利润计24,915,574 元，调减2000 年初留存收益72,473,597元，其中：未分配利润调减57,978,879元，盈余公积(包括法定公益金)调减14,494,718元。
四 主要会计政策
1 会计年度
本行的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
2 记帐本位币
本行以人民币为记帐本位币。
3 记帐原则和计价基础
本行会计核算以权责发生制为记帐原则，除特别说明外，均以历史成本为计价基础.?
4 外币业务核算方法及外币会计报表的折算方法
对于外币业务，采用分帐制核算。年终决算时，对各种分帐核算的外币帐户余额按照决算日中国人民银行公布的牌价将各种外币折算成美元并汇总编制美元决算会计报表，然后将该报表折算成人民币，与人民币决算会计报表汇总编制汇总人民币决算会计报表。由此而产生的汇兑损益计入当期损益。
外币资本投入按照实际投入当日中国人民银行公布的外汇牌价换算成人民币入帐。在编制人民币汇总决算会计报表时，由于年末汇率而形成的差异计入折算后资产负债表的资本折算差额项目。
5 现金及现金等价物
现金等价物是指持有期限不超过90天、易于转换为已知金额的现金及价值变动
风险很小的投资。列示于现金流量表中的现金包括库存现金及可随时用于支付
的银行存款；现金等价物包括存放央行的备付金、存放同业活期存款、存期不
超过90天的定期存款及持有期限不超过90天的短期证券投资等货币资金。
6 坏帐核算方法
本行采用备抵法核算坏帐损失。
本行对应收贷款利息、拆放款项利息及其他应收款项，根据应收款项的可收回性逐项分析计提坏帐准备。鉴于谨慎的贷款利息及拆放款项利息收入确认政策(参见附注四、16)，对应收贷款及拆放款项利息，未计提坏帐准备；对于应收债券投资利息，根据其业务性质而未计提坏帐准备。提取的坏帐准备计入当期损益。对于发生的坏帐损失，首先冲减已计提的坏帐准备，不足部分直接计入当期损益。对于已确认为坏帐损失并核销的应收款项如有收回的，在收回时，按原核销金额转回坏帐准备。
7 贴现核算方法
贴现以贴现票据的到期价值计量，贴现票据的到期价值与所支付的票据贴现款项之间的差额，作为贴现利息，计入贴现当期损益。
8 贷款分类方法
(1) 短期及中长期贷款
本行按贷款期限确定贷款类别，期限在1年以内(含 1年)的贷款列作短期贷款，
期限在1年以上的贷款列作中长期贷款。
(2) 逾期贷款
借款人到期(含展期后到期)不能归还的贷款；或贴现汇票到期承兑人不能按期支付，且贴现申请人帐户存款不足形成的被动垫款；或本行承兑的汇票到期，承兑申请人存款不足等原因形成的被动垫款；或因信用证及担保等表外业务项下的垫付款项，从垫付日起即列为逾期贷款。
(3) 呆滞贷款
逾期贷款逾期满180天后即转为呆滞贷款。
(4) 呆帐贷款
呆帐贷款的确认标准如下：
A 借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散，并终止法人资格，本行对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权；
B 借款人死亡，或者依照《中华人民共和国民法通则》的规定宣告失踪或死亡，本行依法对其财产或者遗产进行清偿，并对担保人进行追偿后，未能收回的债权；
C 借款人遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得保险赔偿，或者以保险赔偿后，确实无力偿还部分或者全部债务，本行对其财产进行清偿和对担保人进行追偿后，未能收回的债权；
D 借款人和担保人虽未依法宣告破产、关闭、解散，但已完全停止经营活动，被县级及县级以上工商行政管理部门依法注销、吊销营业执照，终止法人资格，本行对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权；
E 借款人触犯刑律，依法受到制裁，其资产不足归还所借债务，又无其他债务承担者，本行经追偿后确实无法收回的债权；
F 由于借款人和担保人不能偿还到期债务，本行诉诸法律，经法院对借款人和担保人强制执行，借款人和担保人均无财产可执行，法院裁定终结执行后，仍无法收回的债权；
G 由于上述A至F项原因借款人不能偿还到期债务，本行对依法取得的抵债资产按评估确认的市场公允价值入帐后，扣除抵债资产接收费用，小于贷款本息的差额，经追偿后仍无法收回的债权；
H 开立信用证、办理承兑汇票、开具保函等发生垫款时，凡开证申请人和保证人由于上述A至G项原因，无法偿还垫款，经追偿后仍无法收回的垫款；
I 经国务院专案批准核销的债权。
9 贷款呆帐准备核算方法
本行采用备抵法核算贷款呆帐准备。贷款呆帐准备包括一般准备及补充准备两部分。
一般准备按期末贷款(包括短期贷款、贴现、应收进出口押汇、中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆帐贷款等科目)的余额计提，计提比例根据财政部财商字[1998]302号文《关于修改金融机构应收利息核算年限及贷款呆帐准备金的提取办法的通知》的规定确定为1%。
补充准备按照本行试行的资产风险分类准备计算结果超出帐面呆帐准备余额(包括一般准备及补充准备)的差额计提。贷款呆帐补充准备提取范围除包括上述贷款外还包括为有问题的拆放同业及拆放金融性公司款项计提的呆帐准备。试行的资产风险分类准备计提标准列示如下：
信贷资产五级分类 提取准备的比例
正常 0%
关注 0%
次级 2%
可疑 35%
损失 100%
提取的贷款呆帐准备计入当期损益，发生的呆帐损失冲减已计提的呆帐准备；
已冲销的贷款呆帐损失，以后又收回时，按已冲销的呆帐准备金额予以转回。
对于委托贷款，不提取呆帐准备。
10 短期投资核算方法
本行短期投资全部为短期债券投资。短期债券投资以实际发生的投资成本扣除已到付息期但尚未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的利息除收到的已计入应收项目的利息外均直接冲减投资成本，在转让或到期兑付时确认投资损益，期末计价按成本与市价孰低法核算。
11 长期债券投资核算方法
长期债券投资成本按实际支付的全部价款，扣除经纪人佣金、税金、手续费等附加费用，以及自债券发行日或上一次结息日起至购买日止期间内的应计利息后的余额计价。长期债券投资的溢/(折)价在债券存续期间按直线法摊销。长期债券投资按期计提利息收入，对于在债券到期日一次性还本付息的债券投资，其尚未收到的利息作为长期债券投资-应收利息列示于“长期债券投资”项目下；对于在债券存续期限内分期支付利息的，在资产负债表日将尚未收到的利息列示于“应收帐款”项目下。
12 长期投资减值准备核算方法
长期投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，该可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计入长期投资减值准备。本行的长期投资减值准备按期末长期投资及一年内到期的长期投资扣除国债投资后余额的1%计提。
13 固定资产计价及折旧方法
固定资产是指使用期限超过一年的房屋及建筑物、经营设备、运输工具等，以及使用期限在两年以上且单位价值在 2,000 元以上但不属于经营主要设备的物品。
固定资产按购置或新建时的原始成本计价。固定资产折旧采用直线法计算并按原价减去估计3%的净残值在估计经济使用年限内平均计提。固定资产的类别、估计经济使用年限列示如下：
房屋及建筑物 15-45年
经营设备，包括机器设备、办公设备、电子设备等 3-14年
运输工具 4-12年
固定资产在实质上已经不能再给本行带来经济利益时，本行予以全额计提减值准备；固定资产在实质上为本行创造经济利益的能力受到重大不利影响时，本行予以计提减值准备。
14 在建工程核算方法
在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的成本入帐。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态之前为项目筹措资金所发生的借款费用与汇兑损益。在建工程在实质上已经完成，已达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程存在下列情况时，本行予以计提减值准备：
- 长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
- 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，且给企业带来的经济利益具有的很大的不确定性。
15 长期待摊费用计价及摊销
长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用。
本行长期待摊费用主要为经营用房的装修支出以及其他资本性支出，按实际发生额入帐。长期待摊费用还包括尚未开业的分支机构筹建期间的费用。
经营用房的装修支出以直线法按实际租赁期限或预计使用期限摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的摊余价值予以全部转入当期损益。
对于尚未开业的分支机构在其筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待其正式开始营业的当月一次计入营业费用。
16 收入确认原则
贷款(包括拆放同业及拆放金融性公司，下同)按照协议利率按期计算确认利息收入。其他利息收入按权责发生制计提。发放的贷款到期(含展期，下同)90 天及以上尚未收回的，或者贷款应收利息自结息日起，逾期 90 天(含90 天)后仍未收回的，该贷款转为停止计息贷款,为其计提的利息停止计入当期损益，而作为资产负债表外项目核算。已计提的应收贷款利息，在贷款到期 90天后仍未收到的，或者在应收利息逾期 90 天后仍未收到的，冲减原已计入损益的利息收入，转作资产负债表外项目核算。应收未收利息的复利不计入损益，同样作为资产负债表外项目核算。在资产负债表外核算的应收贷款利息，在实际收到时，确认为收到当期的利息收入。其他收入按权责发生制原则确认。
17 支出确认原则
活期存款按季结息，居民活期储蓄存款于每年6月30日按年结息，定期存款和居民定期储蓄存款根据存款金额及存单利率按季计提应付利息。其他支出按权责发生制原则确认。
18 买入返售证券和卖出回购证券的计价及收益确认方法
买入返售证券和卖出回购证券按实际成本计价，并按权责发生制确认收入和支出。
19 所得税
本行企业所得税的会计处理采用应付税款法。
20 汇总会计报表的编制方法
本会计报表为汇总会计报表，以本行总行本部及北京管理部、上海、广州、深圳、武汉、大连、南京、杭州分行及太原、石家庄支行的个别会计报表及其他资料为基础汇总编制。汇总时，本行各级机构之间重大交易及其余额业已相互抵销。
21 金融衍生工具
本行进行外汇远期合同和外汇掉期合同的交易。外汇远期合同是指在未来某一日期(通常一年以内)按中国人民银行规定的具体价格买卖外币的合同承诺。外汇掉期合同是指将不同货币的现金流进行掉换。为了抵销与客户进行外汇衍生工具交易的潜在风险，本行和其他经中国人民银行批准的银行达成相似的外汇衍生工具合同。本行因向客户提供此类服务而收取佣金。
五 税项
税种 税率 计税基础
营业税 7% * 营业收入扣除金融机构往来收入及投资收益后的余额
所得税 33% 应纳税所得额
其他税项 据实缴纳
* 根据中国财政部及国家税务总局财税[2001]21号文“关于降低金融保险业营业税率的通知”，自2001年1月1日起营业税率降低至7% (2000年：8%)。
六 会计报表主要项目注释
1 现金及银行存款
2001年6月30日 2000年12月31日
现金 278,776,498 232,552,410
银行存款 4,959,019 1,949,400
合计 283,735,517 234,501,810
2 存放中央银行款项
本行按规定向中国人民银行缴存一般性存款准备金，其中人民币存款准备金缴存比率为6%，外币存款准备金缴存比率为2%。期末存放中央银行款项包括：
2001年6月30日 2000年12月31日
一般存款准备金 3,789,366,099 2,675,020,086
备付金 13,082,864,618 8,119,709,644
合计 16,872,230,717 10,794,729,730
3 存放同业款项
2001年6月30日 2000年12月31日
存放境外同业活期款项 130,979,047 127,754,153
存放境内同业活期款项 4,344,756,664 1,639,744,249
存放境内同业定期款项
-三个月内到期 2,650,314,000 940,211,835
-三个月后到期 2,740,000,000 2,556,932,400
合计 9,866,049,711 5,264,642,637
4 现金及现金等价物
现金流量表中现金及现金等价物包括：
2001年6月30日 2000年12月31日
现金和银行存款 283,735,517 234,501,810
存放境内外同业活期及三个月内
到期款项 7,126,049,711 2,707,710,237
存放央行的备付金 13,082,864,618 8,119,709,644
小计 20,208,914,329 10,827,419,881
合计 20,492,649,846 11,061,921,691
5 拆放同业
2001年6月30日 2000年12月31日
拆放境内中资银行 619,799,300 140,000,000
拆放境外同业 4,246,248,537 3,713,102,744
合计 4,866,047,837 3,853,102,744
拆放境内中资银行中包括逾期未收回的拆放海南发展银行的款项计20,000,000元(2000年：20,000,000元)。本行已针对上述有问题的拆放款项计提了呆帐准备，并合并反映于贷款呆帐准备-补充准备中。
6 拆放金融性公司
2001年6月30日 2000年12月31日
拆放境内金融性公司 2,714,657,178 1,889,299,293
其中：逾期拆放款项 203,067,973 203,067,973
截至2001年6月30日止，逾期拆放款项余额中包括1997年拆放广东省国际信托投资公司33,110,800元(4,000,000美元)及拆放广东国际租赁公司9,800,000元。广东省国际信托投资公司和广东国际租赁公司现已宣告破产，本行申报的债权已分别获其清算小组确认，确认金额分别为32,616,265元(3,940,257美元)和9,800,000元。本行已针对上述有问题的拆放款项计提了呆帐准备，并合并反映于贷款呆帐准备-补充准备中。
7 短期贷款
2001年6月30日 2000年12月31日
保证贷款 23,472,016,771 17,036,658,837
抵押贷款 3,063,178,914 4,247,476,907
质押贷款 4,474,541,134 3,098,880,752
信用贷款 2,637,639,916 1,044,169,537
合计 33,647,376,735 25,427,186,033
截至2001年6月30日止，持有本行5%及5%以上股份股东的贷款余额为72,000,000元(2000年：82,000,000元)，参见附注九“关联方关系及其交易”。
8 进出口押汇
2001年6月30日 2000年12月31日
出口押汇 96,025,565 58,893,847
进口押汇 319,629,061 21,062,423
合计 415,654,626 79,956,270
逾期的进出口押汇已经并入逾期贷款或呆滞贷款中。
9 应收利息净额
2001年6月30日 2000年12月31日
应收贷款利息 112,330,362 92,667,825
应收拆放款项利息 96,496,723 87,831,031
应收债券投资利息 139,280,050 175,065,499
其他应收利息 2,598,682 6,108,319
合计 350,705,817 361,672,674
减：坏帐准备 - (3,304,531)
净额 350,705,817 358,368,143
截至2001年6月30日止，应收利息余额中无应收持有本行5%及5%以上股份股东的款项余额(2000年：无)。
10 其他应收款净额
2001年6月30日 2000年12月31日
备用金 53,377,604 27,390,512
预付购房款 15,905,811 19,095,611
预付装修款 15,366,277 15,152,149
房租押金 14,445,581 9,917,703
预付房租 12,911,207 29,313,717
拨付分行筹备款* 10,199,467 -
应收诉讼费 5,581,366 6,585,456
预付设备款 - 8,767,416
入会费押金 - 7,000,000
其他 71,234,909 60,239,112
合计 199,022,222 183,461,676
减：坏帐准备 (4,356,772) (1,834,617)
净额 194,665,450 181,627,059
*拨付分行筹备款为拨付给本行重庆、济南、福州及西安四家分行的筹备款项。
2001年6月30日 2000年12月31日
帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
一年以内 184,863,387 93% 2,500,107 143,079,983 78% 1,430,800
一至二年 8,282,026 4% 1,499,532 28,111,607 15% 281,116
二至三年 1,702,383 1% 18,782 10,656,629 6% 106,566
三年以上 4,174,426 2% 338,351 1,613,457 1% 16,135
合计 199,022,222 100% 4,356,772 183,461,676 100% 1,834,617
截至2001年6月30日止，其他应收款余额中无应收持有本行5%及5%以上股份股东的款项(2000年：无)。
11 贴现
2001年6月30日 2000年12月31日
银行承兑汇票贴现 3,506,782,640 2,957,836,967
商业承兑汇票贴现 775,858,245 222,778,814
买入外币票据 293,362 1,882,350
合计 4,282,934,247 3,182,498,131
12 短期投资
2001年6月30日 2000年12月31日
国债 100,000,000 180,000,000
金融债券 341,101,809 215,366,429
其他债券 - 23,700,000
合计 441,101,809 419,066,429
13 买入返售证券
2001年6月30日 2000年12月31日
国债 1,420,000,000 180,000,000
金融债券 300,000,000 140,000,000
其他债券 110,000,000 -
合计 1,830,000,000 320,000,000
14 一年内到期的长期债券投资
2001年6月30日
余额 其中包括：
债券种类 到期日 利率(%) 面值 溢/(折)价
国债 2002.6 2.55-5.85 357,373,084 301,790,900 -
金融债券 2002.6 3.11-7.95 834,903,334 826,832,679 (191,661)
其他债券 2002.6 4.43 16,564,216 16,555,400 (68,664)
合计 1,208,840,634 1,145,178,979 (260,325)
债券种类 应计利息
国债 55,582,184
金融债券 8,262,316
其他债券 77,480
合计 63,921,980
2000年12月31日
余额 其中包括：
债券种类 到期日 利率(%) 面值
国债 2001 5.85-7.11 427,823,541 363,944,800
金融债券 2001 5.52-7.2 551,907,396 541,088,735
其他债券 2001 8 239,433,582 203,000,000
合计 1,219,164,519 1,108,033,535
债券种类 溢/(折)价 应计利息
国债 - 63,878,741
金融债券 (1,256,539) 12,075,200
其他债券 135,515 36,298,067
合计 (1,121,024) 112,252,008
15 中长期贷款
2001年6月30日 2000年12月31日
保证贷款 3,932,080,051 2,687,975,817
抵押贷款 2,074,390,368 1,478,514,174
质押贷款 329,177,267 337,784,188
信用贷款 685,621,700 183,116,272
合计 7,021,269,386 4,687,390,451
截至2001年6月30日止，中长期贷款余额中无持有本行5%及5%以上股份股东的贷款(2000年：无)。
16 逾期贷款
2001年6月30日 2000年12月31日
保证贷款 265,382,615 512,151,550
抵押贷款 252,664,154 198,244,673
质押贷款 12,820,000 1,244,776
合计 530,866,769 711,640,999
截至2001年6月30日止，逾期贷款余额中无持有本行5%及5%以上股份股东的贷款(2000年：无)。
17 呆滞贷款
截至2001年6月30日止已经逾期
余额合计 半年至一年 一至二年 二至三年
保证贷款 870,712,443 338,887,889 199,812,394 257,245,126
抵押贷款 255,636,253 101,226,253 37,200,000 86,210,000
质押贷款 2,080,000 - 80,000 2,000,000
信用贷款 198,581,155 - 49,833,100 148,748,055
合计 1,327,009,851 440,114,142 286,925,494 494,203,181
三年以上
保证贷款 74,767,034
抵押贷款 31,000,000
质押贷款 -
信用贷款 -
合计 105,767,034
截至2000年12月31日止已经逾期*
余额合计 一至二年 二至三年 三年以上
保证贷款 489,022,561 237,163,503 251,159,058 700,000
抵押贷款 177,975,780 106,012,756 71,963,024 -
质押贷款 4,760,620 4,760,620 - -
信用贷款 148,748,055 148,748,055 - -
合计 820,507,016 496,684,934 323,122,082 700,000
截至2001年6月30日止，呆滞贷款余额中无持有本行5%及5%以上股份股东的贷款(2000年：无)。
*自2001年1月1日起，本行逾期贷款转为呆滞贷款的标准由1年变更为180天。2000年12月31日的呆滞贷款中并不包括已经逾期半年至一年的贷款。
18 贷款呆帐准备
2000年12月31日 上半年度计提 2001年6月30日
一般准备 342,842,653 123,960,195 466,802,848
补充准备 126,683,558 - 126,683,558
合计 469,526,211 123,960,195 593,486,406
本行依据试行的资产风险分类准备计提标准对截至2001年6月30日止的贷款风险分类结果所计算出的贷款呆帐准备，低于按照1%计提比例计提的贷款呆帐准备的帐面余额，因此在2001上半年度未计提补充准备。
根据当地中国人民银行政策，包含在票据贴现中的票据回购业务视同为中央银行给予商业银行的再贴现，无需对此提取贷款呆帐准备。
19 长期债券投资
2001年6月30日
债券种类 到期日 年利率(%) 余额 其中包括：
面值
国债 2002-2016 2.55-11.83 10,084,045,720 9,801,761,055
金融债券 2002-2011 2.90-8.25 2,324,988,485 2,300,287,190
其他债券 2002-2010 4.00-9.00 776,662,659 751,161,300
合计 13,185,696,864 12,853,209,545
债券种类
溢/(折)价 应计利息
国债 208,153,368 74,131,297
金融债券 24,701,295 -
其他债券 4,929,388 20,571,971
合计 237,784,051 94,703,268
2000年12月31日
债券种类 到期日 年利率(%) 余额 其中包括：
面值
国债 2002-2007 2.55-11.83 5,824,508,546 5,591,872,752
金融债券 2002-2010 2.92-8.25 1,283,332,513 1,273,107,136
其他债券 2002-2010 4.00-8.60 568,435,971 544,218,800
合计 7,676,277,030 7,409,198,688
债券种类
溢/(折)价 应计利息
国债 156,263,556 76,372,238
金融债券 3,357,459 6,867,918
其他债券 (1,185,640) 25,402,811
合计 158,435,375 108,642,967
20 固定资产及累计折旧
房屋及建筑物 经营设备 运输工具
原值：
2001年1月1日 595,411,204 240,411,842 108,172,019
上半年度增加 65,948,363 97,572,328 7,969,742
上半年度减少 - (11,188,721) (1,028,843)
2001年6月30日 661,359,567 326,795,449 115,112,918
累计折旧：
2001年1月1日 41,794,405 110,662,763 34,109,149
上半年度增加 8,383,837 26,030,811 8,176,449
上半年度减少 - (10,771,897) (997,978)
2001年6月30日 50,178,242 125,921,677 41,287,620
净值：
2001年6月30日 611,181,325 200,873,772 73,825,298
2000年12月31日 553,616,799 129,749,079 74,062,870
合计
原值：
2001年1月1日 943,995,065
上半年度增加 171,490,433
上半年度减少 (12,217,564)
2001年6月30日 1,103,267,934
累计折旧：
2001年1月1日 186,566,317
上半年度增加 42,591,097
上半年度减少 (11,769,875)
2001年6月30日 217,387,539
净值：
2001年6月30日 885,880,395
2000年12月31日 757,428,748
截至2001年6月30日止，固定资产中不存在以租代购或融资租赁的固定资产。
21 在建工程
2001年 上半年度 2001年 资金 工程
工程名称 1月1日 增加 6月30日 来源 进度
航南大厦 132,583,991 7,100,000 139,683,991 自有 99%
金源大厦地库 7,000,000 - 7,000,000 自有 待结转
天河东路营业用房 16,191,418 456,257 16,647,675 自有 95%
合计 155,775,409 7,556,257 163,331,666
在建工程余额中无资本化利息支出(2000年：无)。
22 长期待摊费用
2001年1 月1日 上半年度增加 上半年度摊销
尚未开业分支机
构开办费用* - 8,629,200 -
装修费 89,187,091 21,931,442 (10,916,558)
网络工程 18,886,926 2,104,893 (1,544,768)
其他 25,150,133 4,042,903 (2,388,305)
合计 133,224,150 36,708,438 (14,849,631)
2001年6月30日
尚未开业分支机
构开办费用* 8,629,200
装修费 100,201,975
网络工程 19,447,051
其他 26,804,731
合计 155,082,957
*尚未开业分支机构开办费用为本行北京管理部一下属支行之筹备费用，截至2001年6月30日止，此支行尚未正式开始营业。
23 短期存款
2001年6月30日 2000年12月31日
国有企业存款 10,810,469,219 8,297,776,390
民营企业存款 5,581,460,062 5,071,986,642
三资企业存款 2,864,586,681 1,915,243,232
集体企业存款 1,699,821,491 1,018,078,211
其他存款 10,591,363,264 7,476,736,831
公司卡存款 14,824,284 25,585,110
一年期及以下单位定期存款 29,472,766,235 19,087,507,524
合计 61,035,291,236 42,892,913,940
24 短期储蓄存款
2001年6月30日 2000年12月31日
活期储蓄存款 1,808,641,440 1,317,664,280
一年期及以下定期储蓄存款 2,789,300,287 2,182,692,506
定活两便储蓄存款 6,287,500 6,295,500
合计 4,604,229,227 3,506,652,286
25 同业存放款项
2001年6月30日 2000年12月31日
境内同业存放活期款项 14,658,918,614 6,621,823,151
境内同业存放定期款项 382,519,927 -
合计 15,041,438,541 6,621,823,151
26 同业拆入
2001年6月30日 2000年12月31日
境内同业拆入 250,000,000 608,000,000
27 卖出回购证券
2001年6月30日 2000年12月31日
国债 840,000,000 180,000,000
其他债券 - 20,000,000
合计 840,000,000 200,000,000
28 应付利息
截至2001年6月30日止，应付利息余额主要为应付存款利息，计420,775,095元(2000年：280,534,406元)。
29 应交税金
2001年6月30日 2000年12月31日
应交企业所得税 104,522,798 136,596,027
应交营业税 50,883,697 52,810,456
其他 17,170,470 1,884,673
合计 172,576,965 191,291,156
30 其他应付款
2001年6月30日 2000年12月31日
本票 1,001,135,705 443,853,735
应付股东款项 159,832,408 159,832,408
应付代理证券款 60,323,195 -
应付代理发行国债款 41,622,054 -
代保管款项 25,343,943 34,651,498
应付购置设备款 10,081,321 -
保管箱押金 8,189,375 7,082,263
应付装修款 697,797 6,125,790
应付营业用房购置款 277,267 13,911,738
劳动保险费 - 13,474,237
其他 54,830,818 88,234,015
合计 1,362,333,883 767,165,684
30 其他应付款(续)
应付股东款项系本行1999年及以前年度实现的尚未分配的净利润部分。除此之外，截至2001年6月30日止，其他应付款余额中无应付持有本行5%及5%以上股份股东的款项(2000年：无)。
31 长期存款
2001年6月30日 2000年12月31日
二年期 351,996,422 81,197,911
三年期及以上 1,803,857,976 879,012,476
合计 2,155,854,398 960,210,387
32 长期储蓄存款
2001年6月30日 2000年12月31日
二年期 382,051,642 323,094,995
三年期 122,671,575 95,371,189
五年期 41,708,381 37,378,557
合计 546,431,598 455,844,741
33 存入短期及长期保证金
2001年6月30日 2000年12月31日
承兑汇票保证金 3,604,854,722 3,220,908,965
信用证开证保证金 581,362,695 408,553,495
开出保函保证金 630,366,697 111,460,428
工程质量投标保证金 5,517,844 -
综合授信业务保证金 631,055,650 -
外币质押贷款保证金 264,803,558 -
其他 131,805,270 607,155,999
合计 5,849,766,436 4,348,078,887
34 股本
上半年度资本
2001年1月1日 公积转增股本 2001年6月30日
尚未流通股份:
发起人股份 1,380,248,376 414,074,513 1,794,322,889
其中： 境内法人持有股份 1,380,248,376 414,074,513 1,794,322,889
已流通股份:
境内上市的人民币普通股 350,000,000 105,000,000 455,000,000
股本总数 1,730,248,376 519,074,513 2,249,322,889
根据2001年5月22日本行股东大会民银股决议[2001]第4号<总第4号>《关于2000年度利润分配和资本公积金转增股本方案的决议》，本行决定按照本行2000年末股本总数1,730,248,376股，向全体股东每10股派发红利人民币2元(含税)，每10股转增3股。此次实施资本公积金转增股本之后，股份总数增加519,074,513股，计增加股本519,074,513元。本行的注册资本变更尚在办理之中。
35 资本公积
2001年1月1日 上半年度转增股本 2001年6月30日
股本溢价 3,752,545,754 (519,074,513) 3,233,471,241
募集资金利息收入 337,152 - 337,152
合计 3,752,882,906 (519,074,513) 3,233,808,393
本行于本上半年度将资本公积计519,074,513元转增股本，详见附注六、34“股本”。
36 盈余公积
法定 法定
盈余公积金 公益金
2001年1月1日 62,913,591 85,318,647
会计政策变更追溯调整对期初余额
影响 (9,745,546) (8,496,451)
调整后余额 53,168,045 76,822,196
2001年6月30日 53,168,045 76,822,196
合 计
2001年1月1日 148,232,238
会计政策变更追溯调整对期初余额
影响 (18,241,997)
调整后余额 129,990,241
2001年6月30日 129,990,241
37 未分配利润
2001上半年度 2000年
追溯调整前税后利润 302,390,675 429,166,337
会计政策变更追溯调整 (a) - (24,981,863)
追溯调整后税后利润 302,390,675 404,184,474
期初未分配利润 285,577,925 (101,842,252)
盈余公积转入 (b) - 43,863,373
可供分配的利润 587,968,600 346,205,595
提取法定盈余公积金 - (40,418,446)
提取法定公益金 - (20,209,224)
分配股利 (c) (346,222,462) -
期末未分配利润 241,746,138 285,577,925
1999年 1998年
追溯调整前税后利润 200,223,151 182,877,347
会计政策变更追溯调整 (21,115,451) (10,799,333)
追溯调整后税后利润 179,107,700 172,078,014
期初未分配利润 76,769,710 75,337,813
盈余公积转入 - -
可供分配的利润 255,877,410 247,415,827
提取法定盈余公积金 (17,910,770) (17,207,801)
提取法定公益金 (17,910,770) (17,207,801)
分配股利 (321,898,122) (136,230,515)
期末未分配利润 (101,842,252) 76,769,710
(a) 追溯调整主要指因变更开办费会计政策而对以前年度损益的追溯调整(详见附注三“会计政策变更”)。开办费会计政策变更在2001上半年度的影响已经包括在2001上半年度的营业费用中。
(b) 根据《中华人民共和国公司法》第177条及《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第3号《弥补累计亏损的来源、程序及信息披露》，本行董事会决定于2000年度用法定盈余公积冲抵因会计政策变更而引起的期初呈负值的未分配利润，计43,863,373元。
(c) 根据2001年5月22日本行股东大会民银股决议[2001]第4号<总第4号>《关于2000年度利润分配和资本公积金转增股本方案的决议》，本行决定按照本行2000年末股本总数1,730,248,376股，向全体股东每10股派发红利人民币2元 (含税)。本行已于2001上半年度支付了现金股利346,222,462元(含手续费)。自2001年1月1日，本行对开办费的会计政策进行变更，经追溯调整后的2000年末的未分配利润为285,577,925元，因而导致2001上半年度的股利分配金额超出2000年12月31日调整后未分配利润60,644,537元。本行已就此差异作出弥补预案，尚待董事会的批准。
38 利息收入和支出
2001上半年度 2000上半年度
利息收入
短期贷款利息收入 917,873,429 495,872,390
中长期贷款利息收入 117,362,717 50,378,212
贴现利息收入 251,488,133 55,902,461
其他 18,301,638 7,338,852
合计 1,305,025,917 609,491,915
利息支出
定期存款利息支出 359,704,612 176,031,106
活期存款利息支出 161,286,772 85,737,328
定期储蓄存款利息支出 48,930,858 28,231,670
活期储蓄存款利息支出 6,059,509 953,110
其他 6,000,382 8,538,483
合计 581,982,133 299,491,697
39 金融机构往来收入和支出
2001上半年度 2000上半年度
金融机构往来收入
存放中央银行款项利息收入 89,839,152 43,784,204
存放同业款项利息收入 26,789,324 8,730,543
拆放同业利息收入 238,874,293 97,195,319
再贴现及转贴现利息收入 12,729,314 2,448,115
其他收入 9,842,581 25,386,751
合计 378,074,664 177,544,932
金融机构往来支出
同业存放款项利息支出 79,269,290 29,475,422
同业拆入利息支出 11,071,159 3,353,348
再贴现及转贴现利息支出 97,704,651 13,008,802
其他支出 29,334,697 23,765,389
合计 217,379,797 69,602,961
其他收入及其他支出主要为买入返售证券及卖出回购证券业务形成的利息收支。
40 投资收益
2001上半年度 2000上半年度
长期债券投资收益 303,549,412 222,330,010
短期债券投资收益 2,692,992 181,508
合计 306,242,404 222,511,518
41 其他营业支出
2001上半年度 2000上半年度
贷款呆帐准备 123,960,195 75,739,954
固定资产折旧 42,591,097 35,734,568
投资减值准备 13,617,840 1,049,363
(转销)/提取坏帐准备 (782,376) 1,003,622
其他 22,364,191 8,992,700
合计 201,750,947 122,520,207
42 营业税金及附加
2001上半年度 2000上半年度
营业税金 92,249,030 50,383,032
城市维护建设税 3,884,882 1,917,931
教育费附加 1,999,422 957,153
合计 98,133,334 53,258,116
43 所得税
2001上半年度 2000上半年度
利润总额 441,144,082 194,383,799
加：纳税调整增加额 172,322,770 83,374,775
其中：工资性支出 147,052,855 34,901,179
其他 25,269,915 48,473,596
减：纳税调整减少额 (193,001,984) (171,217,228)
其中：国债利息收入 (193,001,984) (171,217,228)
应纳税所得额 420,464,868 106,541,346
所得税率 33% 33%
应纳所得税额 138,753,407 35,158,644
七 分币种列示的资产负债情况
货币单位：人民币千元
人民币 美元 港币 日元
折合人民币 折合人民币 折合人民币
现金及银行存款 202,615 52,404 21,599 5,578
存放央行及同业
款项 26,078,837 507,772 108,436 25,840
贷款 44,954,011 1,661,698 4,976 9,958
拆放同业及金融
性公司 3,195,299 3,214,882 999,252 11,179
债券投资 11,516,492 2,958,869 272,572 -
其他资产 3,737,729 294,028 59,793 15,054
资产合计 89,684,983 8,689,653 1,466,628 67,609
存款 66,047,683 7,427,824 1,146,194 42,822
同业存放款项 14,504,193 439,314 97,929 -
其他负债 3,958,203 510,560 66,324 14,831
负债合计 84,510,079 8,377,698 1,310,447 57,653
资产负债净头寸 5,174,904 311,955 156,181 9,956
其他外币
折合人民币 合计
现金及银行存款 1,540 283,736
存放央行及同业
款项 17,395 26,738,280
贷款 982 46,631,625
拆放同业及金融
性公司 160,093 7,580,705
债券投资 47,657 14,795,590
其他资产 166,696 4,273,300
资产合计 394,363 100,303,236
存款 155,210 74,819,733
同业存放款项 2 15,041,438
其他负债 37,697 4,587,615
负债合计 192,909 94,448,786
资产负债净头寸 201,454 5,854,450
八 到期日分析
货币单位：人民币千元
三个月至一
已逾期 即时偿还 三个月内 年
资产
现金及银
行存款 - 283,736 - -
存放央行 -
及同业款
项 21,205,966 2,792,314 2,187,000
贷款 1,712,614 2,120,193 9,640,186 27,177,671
拆放同业
及金融性
公司 203,068 750,000 4,284,189 2,244,116
债券投资 - - 493,517 1,156,425
其他资产 - - 2,211,109 661,616
资产合计 1,915,682 24,359,895 19,421,315 33,426,828
负债
存款 - 47,628,221 11,138,632 12,476,108
同业存放 - 14,659,019 284,093 98,326
款项
其他负债 - 804,795 2,547,861 1,022,026
负债合计 - 63,092,035 13,970,586 13,596,460
流动性净
额 1,915,682 (38,732,140) 5,450,729 19,830,368
一至五年 五年以上 合计
资产
现金及银
行存款 - - 283,736
存放央行
及同业款
项 553,000 - 26,738,280
贷款 4,564,634 1,416,327 46,631,625
拆放同业
及金融性
公司 99,332 - 7,580,705
债券投资 7,596,935 5,548,713 14,795,590
其他资产 514,636 885,939 4,273,300
资产合计 13,328,537 7,850,979 100,303,236
负债
存款 2,844,275 732,497 74,819,733
同业存放 - - 15,041,438
款项
其他负债 208,582 4,351 4,587,615
负债合计 3,052,857 736,848 94,448,786
流动性净
额 10,275,680 7,114,131 5,854,450
九 关联方关系及其交易
1 关联方关系
本行现无存在控制关系的关联方。持有本行5%及5%以上股份的股东如下：
关联方名称 持有股数 持股比例
四川新希望农业股份有限公司 17,943万股 7.98%
中国泛海实业有限公司 16,900万股 7.51%
东方集团股份有限公司 16,900万股 7.51%
中国船东互保协会 14,300万股 6.36%
中国乡镇企业投资开发有限公司 13,010万股 5.78%
厦门福信集团公司 12,389万股 5.51%
中国煤炭工业进出口集团公司 11,700万股 5.20%
中国有色金属建设股份有限公司 11,700万股 5.20%
2 关联方余额
持有本行5%及5%以上股份股东的贷款余额如下：
2001年6月30日 2000年12月31日
厦门福信集团公司 32,000,000 32,000,000
中国乡镇企业投资开发有限公司 30,000,000 -
中国船东互保协会 10,000,000 50,000,000
合计 72,000,000 82,000,000
截至2001年6月30日止，除上述股东贷款外，其他股东信用余额如下：
2001年6月30日 2000年12月31日
贷款 288,940,000 247,200,000
银行承兑汇票 289,719,500 -
合计 578,659,500 247,200,000
十 分部资料
贷款(未扣减贷款呆帐准备)按地区划分如下：
地区 2001年6月30日 2000年12月31日
北京 18,333,537,723 13,429,208,086
上海 9,590,972,775 7,268,684,118
广州 5,155,897,444 3,772,168,350
深圳 6,826,935,826 5,200,214,768
武汉 3,301,946,451 2,564,296,794
大连 1,396,496,746 830,432,990
南京 1,648,304,530 1,058,343,122
杭州 971,020,119 785,830,672
合计 47,225,111,614 34,909,178,900
贷款(未扣减贷款呆帐准备)按行业划分如下：
行业 2001年6月30日 2000年12月31日
工业 8,894,164,176 7,934,370,687
房地产、建筑业 5,554,419,727 6,278,512,931
商贸、服务业 9,804,952,915 8,512,661,848
进出口贸易 1,163,330,762 1,931,572,679
科技、环保 2,293,683,879 1,841,613,040
其他 19,514,560,155 8,410,447,715
合计 47,225,111,614 34,909,178,900
存款按地区划分如下：
地区 2001年6月30日 2000年12月31日
北京 24,648,822,529 19,032,111,967
上海 17,544,949,554 10,723,534,712
广州 8,129,789,333 6,544,102,991
深圳 11,046,397,939 7,514,425,175
武汉 5,970,145,654 3,790,271,419
大连 2,089,575,818 1,336,443,721
南京 3,214,003,715 2,098,791,050
杭州 2,176,048,115 1,675,128,457
合计 74,819,732,657 52,714,809,492
十一 或有事项
截至2001年6月30日止，本行无重大或有事项。
十二 资产负债表日后事项中的非调整事项
根据本行于2001年7月16日的第二届董事会第四次会议决议公告，本行董事会审议并通过了《拟申请发行可转换公司债券方案的决议》。根据该决议公告，本次拟发行可转换公司债券的发行规模为人民币24亿元且债券期限为5年。
十三 承诺
根据本行2000年度股东大会通过的《关于中国民生银行1999年12月31 日前银行不良资产产生的实际损失由原有股东承担的决议》，本行 1999 年 12 月 31日前由于经营活动产生的不良资产和不良债权在上市后发生的实际损失由本行原有股东承担。
截至2001年6月30日止，本行尚未发生此类损失。
十四 资本承担
本行之资本承担主要是与开发计算机系统及购置经营用固定资产有关，列示如下：
2001年6月30日 2000年12月31日
已签约但尚未支付 63,129,000 38,470,000
已批准但尚未签约 237,598,000 66,530,000
300,727,000 105,000,000
十五 表外科目
本行主要表外科目余额如下：
2001年6月30日 2000年12月31日
银行承兑汇票 8,735,880,517 6,068,313,742
签开担保函 1,086,244,583 237,667,298
开往境外信用证 1,112,805,366 825,872,258
境外开来信用证 99,038,867 94,577,006
应收信用证出口款项 45,634,174 48,785,250
应收未收利息 366,865,836 248,671,665
房屋租赁的承诺 796,914,719 671,850,000
单位授信额度 578,319,465 -
个人授信额度 1,080,000 -
房屋租赁承诺主要反映本行根据经营需要租赁的经营场所及经营设备应支付的租金。租赁合约一般为5-10年。
一年以内 一至五年 五年以上 合计
经营场所 145,275,786 460,038,563 185,455,446 790,769,795
经营设备 658,157 1,368,934 278,100 2,305,191
其他 1,414,733 1,940,000 485,000 3,839,733
合计 147,348,676 463,347,497 186,218,546 796,914,719
上述项目2001年6月30日余额均比2000年12月31日余额有较大幅度的增加，主要系本行分支行机构逐渐增加，业务量逐渐增大，经营结构逐步调整等原因导致。
十六 货币掉期及远期外汇
本行货币掉期及远期外汇科目余额如下：
2001年6月30日 2000年12月31
日
货币掉期 52,734,293 33,838,304
远期外汇 38,768,536 10,783,642
十七 重要变动事项说明
截至2001年6月30日止，较2000年有大幅度增长的项目主要为存放中央银行款项、拆放同业、短期贷款、中长期贷款、短期存款、短期储蓄存款、同业存放款项、保证金存款及营业收入和支出，其主要原因为：
(1)分支机构和营业网点增加及进入增长期，并大力拓展资金市场，导致吸收的存款及同业存放款项增加；
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