五矿发展股份有限公司1999年年度报告摘要
五矿发展股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自 年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
五矿发展股份有限公司董事会
第一 公司简介
1、公司法定中文名称:五矿发展股份有限公司
公司法定英文名称:MINMETALS DEVELOPMENT CO.,LTD.
公司中文名称缩写:五矿发展
公司英文名称缩写:“MINLIST”
2、公司法定代表人:苗耕书
3、公司董事会秘书:高勇
联系地址:北京市海淀区三里河路5号B座
电话:010-68494208
传真:010-68494207
电子信箱:gaoy@minmetals.com.cn
4、公司注册地址:北京市海淀区三里河路5号B座
公司办公地址:北京市海淀区三里河路5号B座
邮政编码:100044
公司国际互联网址:http//www.minlist.com.cn.
公司电子信箱号码:minlist@ minmetals.com.cn.
5、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》。
登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址:
http//www.sse.com.cn.
公司年度报告备置地点:公司总经理办公室
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:五矿发展
股票代码: 600058
第 二 会计数据和业务数据摘要
一、本年度利润总额及构成 (单位:人民币元)
项目 1999年度合并报表
利润总额: 213132766.13
净利润: 134107261.45
扣除非经常性损益后的净利润: 148453108.58
主营业务利润: 439169659.99
其他业务利润: 5672786.58
投资收益: 67591561.23
补贴收入: 6008467.84
营业外收支净额: 3496296.36
经营活动产生的现金流量净额: 401504987.82
现金及现金等价物净增加额: 290841834.26
二、本公司前三年会计数据及财务指标 (单位:人民币元)
指标项目 1999年 1998年度 1997年度
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入7450896444.70 6378506035.04 6378506035.04 2174298723.69
2174298723.69
净利润 134107261.45 165747536.32 145713637.26 155896817.61
141082091.70
总资产 3518458792.38 3026868950.51 2988912495.32 2521341027.14
2502822620.32
股东权益(不含少
数股东权益) 1612919242.82 1630514163.61 1591961857.73 1128601575.34
1110083168.52
每股收益 0.3162 0.3908 0.3436 0.5197 0.4703
扣除非经常性损益
后的每股收益 0.3501 0.4245 0.3772 0.4106 0.3612
每股净资产 3.8033 3.8447 3.7538 3.7620 3.7003
调整后每股净资产 3.7473 3.80 3.7059 3.62 3.5482
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.9467 1.7689
净资产收益率(％) 8.3146 9.1531 12.7091
注:(1)主要会计数据和财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
(2)股东权益已扣除少数股东权益。
(3)根据财政部(1999)35号文、49号文的有关规定,本公司变更了会计政策,
采用追溯调整法调整了本年度及1997-1998年度会计报表相关的“坏帐准备”、 “存货跌价准备”,调整前后1997、1998年度有关会计数据如下:
项目 1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
坏帐准备 4004094.77 41369218.43 3359.036.84 24049879.91
存货跌价准备 ——— 8,261,159.35 ——— ———
盈余公积金 65024762.80 57314301.62 31875255.54 28216418.34
未分配利润 167737594.24 136895749.54 125139565.18 113983676.47
三、报告期内股东权益变动情况及变化原因
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中:法定 未分配利润 股东权
公益金 益合计
期初数424088710.00 973663096.57 57314301.62 28657150.81 136895749.54
1591961857.73
本期增加 0 14076736.64 26821452.30 13410726.15 134107261.45
175005450.39
本期减少 0 154048065.30
154048065.30
期末数424088710.00 987739833.21 84135753.92 42067876.96 116954945.69
1612919242.82
变动原因:(1)资本公积本期增加14,076,736.64元,是因为本期被投资单位评估增值准备和股权投资准备增加所致。
(2)盈余公积本期增加26,821,452.30元,是因为本期提取10％法定盈余公积和10 ％法定公益金所致。
(3)未分配利润本期减少19,940,803.85元,是因为本期拟进行利润分配(派现)所 致。
(4)股东权益本期增加20,957,385.09元,是因为本期资本公积增加以及实现了净 利润。
第 三 股东情况介绍
1、截止本报告期末,公司股东总数为39231户。
2、前10名股东持股情况
序号 股东名称 报告期末持股数(股) 持股比例(％)
1 中国五金矿产进出口总公司 304088710 71.70
2 国海物业 14481068 3.41
3 威海中达 13180398 3.10
4 大澎物业 7466014 1.76
5 大鹏证券 5792819 1.36
6 景宏基金 777350 0.18
7 姜照柏 749340 0.18
8 卢静珍 675522 0.16
9 陈二贵 672157 0.16
10 郑仪英 664228 0.16
附注:公司前10名股东之间不存在关联关系。
3、本公司持股10％(含10％)以上法人股东情况:
中国五金矿产进出口总公司持有国有法人股304,088,710股,占总股本的71.70％ 。
第四、 股东大会简介
1、公司1999年3月17日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登召开1998年年度股东大会的公告,并于4月26日在公司召开了1998年年度股东大会。公司1998年度股东大会决议刊登在1999年4月27日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
2、公司1999年9月15日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登召开公司1999年度第一次临时股东大会的公告,并于10月15日在公司召开1999年度第一次临时股东 大会。公司1999年度第一次临时股东大会决议刊登在1999年10月16日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
第五、 董事会报告
一、公司经营情况
1、公司所处行业以及公司在本行业中的地位:
公司所处行业目前属于外经贸行业。1999年在国内外经贸行业上市公司中,公司 总股本、总资产、利润总额等指标均排名第一。
2、公司主营业务的范围及经营情况:
公司的主营业务为进出口贸易、国内贸易、高新科技、金融、国际招标投标、国际货运、货代、仓储、酒店经营、工业生产等。
1999年,面对严峻的国内外市场竞争和经营形势,公司全体员工认真执行董事会确定的经营方针,坚持以经济效益为中心,克服困难,团结拼搏,较好地完成了公司全年各项工作任务。1999年完成总经营额111,974万美元,实现销售收入7,450,896,444.70元;进出口贸易额完成83,499万美元,进口到货57,942万美元,出口创汇25,557万美元;内贸额159,519万元人民币。工业完成销售收入7.1亿元;酒店完成销售收入2.09亿元,本年度公司实现利润总额213,132,766.13元,净利润134,107,261.45元。
公司主营大宗商品经营情况:出口钢材40.2万吨、生铁16.6万吨、焦炭127万吨、镁砂11.2万吨、砩石15.9万吨、碳化硅4.4万吨、矾土6.8万吨、重晶石8.3万吨、煤 炭31万吨,石材11.36万立方米;进口钢材122万吨,矿砂220万吨,废船44万吨;厦门钨业生产钨产品1.2万吨;北京香格里拉饭店客房平均出租率70％;国际货运实现货运量758万吨;国际招标实现营业额1798万美元。
公司所属五矿钢铁有限责任公司99年实现主营业务收入3,685,588,812.00元,占 全公司主营业务收入的49％;主营业务利润66,937,571.88元,占全公司主营业务收入 的15.24％;公司所属五矿贸易公司99年实现主营业务收入1,672,043,765.84元,占全 公司主营业务收入的22.44％;主营业务利润76,841,293.74元,占全公司主营业务收入的17.50％。
1999年,在业务经营中公司重点抓了以下几方面工作:
(1)坚持抓好进出口主营业务,实施“大市场、大商品、大客户”的商品营销战略,巩固传统商品市场,开发新市场、新客户。公司主营大宗商品的进出口规模和市场占有率仍居全国前列。
(2)积极开拓新经营领域和新业务,保持良好发展势头。公司煤炭出口业务在南美市场取得重大进展,成为新的出口支柱商品。公司承包国家重点工程业务有很大发展,继98年高质量完成中国联通辽宁工程一期建设等项目后,又相继在辽宁联通二期工程 和吉林联通工程建设及西康铁路、贵娄铁路等工程项目中中标,取得了良好的效益。
(3)加强专业化经营,对国内贸易业务实行集中统一运作。1999年7月公司国内贸 易业务部成立,按照董事会指示,实施“大内贸战略”,集中力量大力开拓内贸业务,建立供货渠道,发展客户群,半年完成营业额2亿多元人民币,业务发展初具规模。
(4)坚决贯彻实施长期发展战略规划,加快产业结构调整步伐,优化资产结构,在积极发展高新科技和进军金融领域等方面取得可喜进展,初步实现了由上市初期的外贸 型企业向高新科技、贸易实业和金融综合型企业的转变。公司投资控股的腾龙信息技术有限公司经过一年来的成功运作和技术开发,实现了跳跃式的发展,已初步形成四大产品系列并陆续推向市场。公司收购和积极发展了中国中小学教育网K12网站,推出了内容丰富的教育资源库,开创了中国远程教育网络化的先河;公司投资8280万元参与大鹏证券有限责任公司的增资扩股。
(5)强化各项内部深层次管理,全面提高管理水平,防范经营风险,不断提高主营业务经营水平和盈利能力。1999年是公司的“优化资产年”,为此公司制定了详细的清 产核资工作方案,对现有全部资产进行了全面的清查,制定出了盘活存量资产,优化资 产结构的相关方案并予以实施。公司加强财务管理,颁布实施了《信用风险管理办法 》、及时出台了《内贸业务财务核算办法》、《保税区财务管理办法》等一系列财务管理制度,以防范经营风险。
为全面提高管理水平,规范企业内部管理,与国际惯例接轨,1999年公司开展了全 面推行ISO9002国际质量标准体系认证工作。年底前,公司进入了质量认证的试运行阶段。公司下属天津明美特公司已于10月份正式通过ISO9002国际质量标准认证。
二、公司财务状况
(金额单位:元)
指标项目 1999年 1998年 增减比例
总资产 3518458792.38 2988912495.32 17.72％
长期负债 100,140,313.34 100142727.41 忽略不计
股东权益 1612919242.82 1591961857.73 1.32％
主营业务利润 439169659.99 599425979.99 -26.73％
净利润 134107261.45 145713637.26 -7.97％
1、总资产比去年同期增长是由于本期末货币资金及无形资产增加所致。
2、股东权益比去年同期增长,主要是实现利润所致。
3、主营业务利润比去年同期降低是受本年度商品销售毛利率下降的影响。
4、净利润比去年同期降低主要是因为会计政策变更,计提四项减值准备所致。
三、公司投资情况
1、募集资金使用情况:在本报告期内,本公司未募集资金,上一年度配股募集资金使用延续到本报告期内的投资项目有二项,募集资金使用情况如下表:
募集资金投资项目 投资金额 实际投资项目 投资金额 年度已投资金额
深圳企荣三基色荧光粉 3000万 深圳企荣三基色荧光粉 3000万 3000万
天津三煤气焦炭生产及出口 7000万 参股大鹏证券 8280万 8280万
有限责任公司
说明:
(1)深圳企荣三基色荧光粉项目为公司1998年度配股募集资金投资项目,1998年投入500万元用于一期技术改造和扩大再生产工程。1999年度再投入2500万元用于二期 技术改造和扩大再生产工程项目及补充生产企业部分流动资金,本项目资金投入进度 与原计划相符,预计2000年度投入资金将会产生预期收益。
(2)天津三煤气生产与出口项目为公司1998年度配股募集资金投资项目,该项目由于市场价格变化原因,已不具备投资条件。公司从慎重投资考虑,多次聘请有关专家进行广泛深入的论证与考察,决定终止对该项目的投资。经过1999年9月公司第一届董事会第十三次会议审议并经1999年10月公司1999年度第一次临时股东大会批准,部分调 整98年度配股募集资金投资项目,改用此项资金7000万元及部分自有资金1280万元共 计8280万元参股大鹏证券有限责任公司。
2、本报告期内公司无非募集资金重大投资项目。
四、宏观政策、法规发生的重大变化对公司产生的重要影响
(一)中国加入WTO对公司的影响:随着中国加入WTO步伐的加快,中国服务贸易领域的开放程度会逐渐加大,作为以国内外贸易为主业的上市公司,这既是挑战,也是机遇 。对此,本公司将根据自身的长期发展战略,在继续夯实主营业务的同时,充分发挥自 身的各种优势,抓住历史发展机遇,加快产业结构调整步伐,审慎经营,稳步发展,加大 在高新科技产业领域里的投入,增强公司综合竞争能力和抵御市场风险能力,力争保持在二十一世纪的可持续发展。
(二)根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发[股份有限公司会计制度有关会 计有关处理问题补充规定]的通知》和财政部财会字(1999)49号文《关于[股份有限公司会计有关处理问题补充规定问题解答]的通知》的有关规定,公司本年度采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按 调整后数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为-45,290,786.73元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为-37,032,319.67元;短期投资计价方法变更的累积 影响数为0元;存货计价方法变更的累积影响数为-8,258,467.06元;长期投资计价方法变更的累积影响数0元。由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润24,086,706.70 元;调减了1999年初留存收益45,290,786.73元,其中,未分配利润调减了36,232,629.38元,盈余公积调减了9,058,157.35元;利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了16,963,264.02元。
五、新年度的业务发展计划
1、进一步抓好主营业务,全力以赴创效益。进出口贸易是公司的发展支柱和主营业务,要抓住2000年国外市场复苏、商品价格可能回升的机遇,全力以赴扩大贸易额, 保持和扩大钢材、焦炭、生铁、碳化硅等大宗商品的进出口龙头地位。焦炭、生铁、碳化硅等商品出口要继续保持对欧洲、美洲市场的市场占有率,努力开拓进一步复苏 的亚洲市场,要力争扩大配额许可证项下非金属矿产品的出口;煤炭出口要力争在市场开发和经营规模上取得新突破,尽快成为出口的支柱大商品。钢材进口要保持99年的 良好势头,继续发挥主营商品经营优势和盈利能力。
1999年部分大宗商品经营由于市场及政策性的原因出现暂时性萎缩。对此,公司 将及时调整商品营销战略,培育和开发新拳头商品,认真研究市场、研究政策,做到开 发一批、培育一批、经营一批,提高市场应变和竞争能力。
2、进一步扩大国内贸易业务,成为公司经营规模和利润新的增长点。公司国内贸易业务近几年来稳步发展,1999年公司内贸经营额比去年同期有较大增长,说明内贸业务潜力很大。从宏观形势看,2000年公司国内贸易市场大有可为,公司国内贸易部将充分发挥已有优势,同时大力开发新项目、新市场,力争新的一年内贸业务再上一个新台阶。
3、加快调整产业结构,继续向高科技领域纵深发展,迅速形成高新科技产业规模 。公司要根据企业长期发展战略确立的产业发展重点,跟踪相关项目的进展,组织得力人员大力开展市场调研,做好项目的筛选和培育、储备工作,为公司新的产业结构和利润增长点的形成做好充足的准备,奠定良好的基础。
作为公司发展高新科技的重点培育项目之一,五矿腾龙信息技术有限公司2000年 要以公司目前所拥有的软件、硬件技术优势为核心,进一步加大研发资金和流动资金 的投入力度,扩大营销规模、市场销售和市场占有。同时积极而稳妥地引进国内外合 作者,开展资产经营和资本运作,扩大资本规模和经营规模,提高市场竞争能力,实现五矿腾龙跳跃式的前进。要努力做好K12教育教学网的招商引资、扩大知名度和内容建 设等工作,今年发展1万所学校会员,发展网上学生会员50万,争取实现网上收入,实现K12引资4000万元人民币。
4、探索新的贸易方式,积极开展电子商务。当今现代信息技术和国际互联网的蓬勃兴起,正在逐步取代传统的贸易方式,BtoB和BtoC等新型网上交易方式的产生和迅速发展,代表了未来贸易方式的主导潮流。作为多年从事进出口贸易的企业,公司将主动应变,积极探索新的贸易方式,尝试开展电子商务,进行网上交易,为转变经营方式和传统的贸易方式开辟一条新路。
5、做好ISO9002质量标准认证工作。贯彻实施ISO9002国际质量标准体系是公司 深化改革、强化管理工作的重要内容。公司1999年全面展开了此项工作并已进入了试运行阶段,这是一次按国际惯例规范内部管理的好机会,2000年上半年一定要保证整个贯标工作和质量体系认证的最终顺利通过,尽早进入ISO9002标准的正式运行,使公司 的内部管理与国际规范真正接轨。
六、董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
(1)公司第一届董事会第十一次会议于1999年3月15日召开。会议审议通过:《公 司1998年度董事会工作报告》;《1998年度公司业务工作报告》;《公司1998年度财务决算报告》;《公司1998年度报告》;《公司1998年度利润分配预案》;《更换公司董 事的议案》;《续聘中洲会计师事务所担任公司1999年度财务审计工作的预案》;《关于召开1998年度股东大会的议案》。该次会议的决议公告刊登于1999年3月17日的《 中国证券报》和《上海证券报》上。
(2)公司第一届董事会第十二次会议于1999年8月17日召开。 会议审议通过《公司1999年度上半年工作报告》;《公司1999年度中期报告》;《1999年度中期利润分配预案》。该次会议的决议公告刊登于1999年8月19日的《中国证券 报》和《上海证券报》上。
(3)公司第一届董事会第十三次会议于1999年9月14日召开。 会议审议通过《关于部分调整配股募集资金投资项目和参股大鹏证券有限公司的预案》;《召开1999年度第一次临时股东大会的议案》。该次会议的决议公告刊登于1999 年9月15日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
2、本报告期内本公司利润分配方案为不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本方案,也未提出配股及增发新股方案。
七、公司现任董事、监事、高级管理人员情况:
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初 年末 年度报
持股 持股 酬
数 数 (万元)
苗耕书 男 58 董事长 1998.10-2000.5 11200 11200 不受薪
周中枢 男 47 副董事长 1997.5-2000.5 9600 9600 不受薪
张学武 男 47 董事总经理 1997.5-2000.5 9600 9600 4-4.5
林锡忠 男 53 董事 1997.5-2000.5 9600 9600 不受薪
黄天文 男 44 董事 1997.5-2000.5 9600 9600 不受薪
高福来 男 45 董事常务副总 1997.5-2000.5 9600 9600 3.5-4
俞 晓 男 57 董事 1997.5-2000.5 8000 8000 不受薪
丛国玲 女 45 董事 1999.4-2000.5 0 0 不受薪
刘道经 男 37 董事 1997.5-2000.5 8000 8000 3-3.5
赵传喜 男 55 董事 1997.5-2000.5 8000 8000 3.5-4
周渭利 男 46 董事 1997.5-2000.5 8000 8000 3.5-4
张元荣 男 43 董事副总经理 1997.5-2000.5 8000 8000 3-3.5
张志刚 男 41 董事 1997.5-2000.5 8000 8000 3-3.5
栗 锋 男 50 董事 1997.5-2000.5 8000 8000 3-3.5
陈淑兰 女 45 董事 1997.5-2000.5 8000 8000 3.5-4
于元萍 女 54 监事会主席 1997.5-2000.5 9600 9600 不受薪
路少波 男 42 监事 1997.5-2000.5 8000 8000 不受薪
钟建国 男 42 监事 1997.5-2000.5 8000 8000 不受薪
刘青春 男 33 监事 1997.5-2000.5 8000 8000 2.5-3
沈 翎 女 37 监事 1999.4-2000.5 0 0 不受薪
高 勇 男 41 董事会秘书 1997.5-2000.5 8000 8000 3-3.5
说明:(1)本报告期内原公司副董事长、董事李秀山先生辞去了公司副董事长、董事职务,公司董事翁庆宗先生、李林虎先生辞去公司董事职务,苏桂梅女士辞去了公司监事职务。
(2)本报告期内,公司董事、监事和高级管理人员共计21名,其中10名为不受薪人 员。受薪人员中年度报酬在4-4.5万元的有1人;3.5-4万元的有4人;3-3.5万元有5人,2.5-3元的有1人。
八、本次利润分配情况
1、经中洲会计师事务所审计,公司1999年度实现净利润134,107,261.45元,提取 法定公积金计13,410,726.15元,提取法定公益金13,410,726.15元;加上1998年度结转未分配利润136,895,749.54元,累计可供股东分配利润共计244,181,558.69元,经公司第一届董事会第十四次会议审议并通过,以1999年度末本公司总股本424,088,710股为基数,向本公司全体股东每10股派发现金红利3元(含税),共计派发现金红利127,226,613元,剩余未分配利润116,954,945.69元结转下年度分配。1999年度本公司不实施资 本公积金转增股本。此利润分配预案尚须经公司1999年年度股东大会审议批准后方可实施。
九、其它报告事项:无。
第 六 监事会报告
本报告期内,公司监事会共召开了3次会议。
五矿发展股份有限公司第一届监事会第八次会议于1999年3月12日召开。该次会 议的决议公告刊登于1999年3月17日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
五矿发展股份有限公司第一届监事会第九次会议于1999年8月17日召开。该次会 议的决议公告刊登于1999年8月19日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
五矿发展股份有限公司第一届监事会第十次会议于1999年9月13日召开。该次会 议的决议公告刊登于1999年9月15日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
第七、 重大事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事、及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、报告期内无公司控股股东变更、公司总经理变更情况。
4、报告期内收购兼并、资产重组事项:详见董事会报告中“公司投资情况”。
5、公司重大关联交易事项均按照公平、公正的原则与各关联方签订关联交易协 议,并遵照协议确定具体关联交易价格,具体关联交易情况见会计报表附注。
6、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况:
(1)本公司与控股股东———中国五金矿产进出口总公司在资产所有、管理、使 用、处置等方面已完全划清,本公司具有独立的财务会计职能管理部门,独立的财务会计核算体系和制度,独立的银行帐号,独立纳税。
(2)本公司高级管理人员共计5名,其中4名有兼职现象,本公司承诺在2000年度内 全面解决兼职问题。
7、公司无托管、承包、租赁其它公司资产及其它公司托管、承包、租赁公司资 产的事项。
8、经公司第一届董事会第十一次会议和1998年年度股东大会审议通过,续聘中洲会计师事务所担任1999年度财务审计工作。
9、本报告期内公司无重大合同(担保、抵押等)事项。
10、本报告期内,公司没有更改公司名称和股票简称。
第八 、 财务会计报告
1、审计报告
中洲(2000)发字第090号
五矿发展股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了五矿发展股份有限公司1999年12月31日的资产负债表及该 年度的利润表、利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的 有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及该年度 的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
北京中洲会计师事务所有限公司 中国注册会计师:温秋菊
中国 北京 中国注册会计师:杨艳波
西城区金融街35号 二OOO年三月十五日
2、会计报表(见附表)
3、会计报表附注
一、公司简介
五矿发展股份有限公司(以下简称公司)是由中国五金矿产进出口总公司(以下简 称总公司)独家发起,经对外贸易经济合作部[1997]外经贸政审函字567号文和国家经 济体制改革委员会体改生[1997]40号文批准成立,采用社会募集方式设立并于一九九 七年五月二十一日登记注册的股份有限公司。
公司经营范围:进出口贸易、国内贸易、高新科技、金融、国际招标、投标、国 际货运、货代、仓储、酒店经营、工业生产等。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
公司执行中华人民共和国财政部制定的《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度
公司采用公历制,自每年公历1月1日至12月31日止。本报告所载财务信息为1999 年1月1日至12月31日止。
3.记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础;以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
公司发生外币业务时,按外币金额折合成记帐本位币金额记帐,折合汇率采用外币业务发生时的市场汇价。期末将各种外币帐户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记帐本位币余额,折合金额与原帐面记帐本位币余额之间的差额,一般情况下作为汇兑损益列入当期财务费用。
6.现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准:
①因债务人破产或死亡,以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项;
②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回,经公司董事会批准的款 项。
(2)坏帐核算采用备抵法,按帐龄分析法计提,根据债务单位的财务状况、现金流 量等情况,按比例计提,计提比例为
帐龄 计提比例
1年以内 1％
1—2年 10％
2—3年 15％
3—5年 30％
5年以上 100％
8.存货核算方法
存货分类为:原材料、库存商品、低值易耗品等;
存货取得时以实际成本计价,发出时采用加权平均法核算。低值易耗品和包装物 于领用时采用一次摊销法摊销。
存货跌价准备的确认标准是:存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或可变现净值 低于成本等原因,使存货成本不可收回的部分。
存货跌价准备的计提方法是:按单个存货项目可变现净值低于成本的差额提取。
9.短期投资核算方法:
短期投资按取得时的实际成本计价,其持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外,以实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投资的帐面价值。
短期投资跌价准备的确认标准是:市价低于成本的部分。
短期投资跌价准备的计提方法是:按单个投资项目市价低于成本的差额提取。
10.长期投资的核算方法
(1)长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对 其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有 重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
(2)股权投资差额的摊销期限:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额一般按不超过10年的期限摊销,贷方差额一般按不低于10年的期限摊销。
(3)长期债权投资的计价及收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债务利息后的余 额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
(4)长期债权投资溢价和折价的摊销方法:在每期计提利息时进行分期摊销。
(5)长期投资减值准备的确认标准是:由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间 内不可能恢复。
(6)长期投资减值准备的计提方法是:按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提取。
11.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准为:使用期限在一年以上,单位价值在2,000.00元以上的房屋建 筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;单位价 值在2,000.00元以上,并且使用年限超过两年的,不属于生产经营主要设备的物品;
(2)固定资产分类为:房屋建筑物、机器设备、运输设备和办公设备;
(3)固定资产计价:按实际成本计价;
(4)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(预计净残值率为3％,香格里拉饭店净残值率为10％)制定其折旧率如下:
类别 年限 年折旧率％
房屋及建筑物 18—20 4.85—5.39
机器设备 10 9.7
运输设备 5—8 12.125—19.40
办公设备 5 19.40
12.在建工程核算方法
在建工程在交付使用前发生的利息计入工程成本,交付使用后的利息计入当期财 务费用,在建工程在工程完工交付使用后确认为固定资产。
13.无形资产计价和摊销方法
按购入时或依照法律程序取得时的实际支出记帐,并按照预计使用期限分期摊销 。
14.开办费、长期待摊费用摊销方法
以实际成本计价,按实际受益期摊销。
15.收入确认原则
(1)商品销售业务:公司已将商品所有权的重要风险和报酬转移给买方,公司不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现;
(2)运输、仓储业务:在劳务已提供,收讫价款或取得收取价款的凭证后确认为营 业收入的实现。
16.所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法核算。
17.合并会计报表的编制方法:
根据财政部财会字(1995)11号文《合并会计报表暂行规定》及相关的规定编制合并会计报表。对其他单位的投资占被投资单位注册资本50％以上,或虽不足50％,但对被投资企业具有控制关系的,纳入合并范围,相互抵消股权投资及相应权益、往来款项、营业收入等。公司本年编制了五矿钢铁有限责任公司、中国矿产进出口有限责任公司、五矿贸易有限责任公司、五矿东方贸易进出口有限责任公司、五矿国际招标有限责任公司、五矿国际货运有限责任公司、天津五矿钢铁贸易有限责任公司、广州五矿钢铁贸易有限责任公司、北京香格里拉饭店有限公司、北京五矿腾龙信息技术有限公司、深圳市企荣五矿发展有限公司、天津明美特贸易有限责任公司的合并报表。
18.会计政策、会计估计或合并报表范围的变更
公司从1999年1月1日起改变会计政策:
(1)坏帐准备按帐龄分析法计提,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,确 定比例如下:
帐龄 1999年提取比例 1998年提取比例
1年以内 1％ 0.5％
1—2年 10％ 0.8％
2—3年 15％ 1.5％
3—5年 30％ 3％
5年以上 100％ 3％
(2)期末短期投资原按成本计价,现改按成本与市价孰低计价,并按单个投资项目 计提跌价准备。
(3)期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价。
(4)期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影 响数为-45,290,786.73元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为-37,032,319.67元;短期投资计价方法变更的累积影响数为0元;存货计价方法变更的累积影响数 为-8,258,467.06元;长期投资计价方法变更的累积影响数0元。由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润24,086,706.70元;调减了1999年初留存收益45,290,786.73元,其中,未分配利润调减了36,232,629.38元,盈余公积调减了9,058,157.35元;利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了16,963,264.02元。
(5)合并报表范围的变更
公司本年将原六个二级核算单位五矿钢铁、中国矿产、五矿贸易、五矿东方、五矿货运和五矿招标改制为具有独立法人地位的有限责任公司,因此将原汇总范围内的 六家二级单位纳入合并会计报表范围,并按相同口径调整了1999年度的期初数;此外公司于1999年11月份收购了天津明美特贸易有限责任公司,因此,公司将天津明美特贸易有限责任公司11—12月份的利润纳入合并会计报表。
三、税项
(一)增值税:出口销售适用零税率,国内贸易根据所售商品品种的不同,分别采用4％、6％、13％、17％税率交纳增值税。
(二)营业税:代购代销收入、国际招标收入、投标业务收入及服务娱乐收入等按5％税率计算交纳,国际货运及仓储收入、货运代理业务收入,按3％税率计算交纳。
《五矿发展股份有限公司一九九九年年度报告摘要》)(三)城建税、教育费附加:分别按增值税、营业税税额的7％和3％计算交纳。(另按税务机关对外商投资企业的 纳税规定,北京香格里拉饭店有限公司免征城建税和教育费附加。)
(四)所得税:按年度应纳税所得额的33％计算交纳。
四、控股子公司
1.控股子公司情况
公司名称 注册资本 经营范围 对其投资额 所占权
益比例
五矿国际货运有限责任公司 22096983.00 代理进出口货物运输 22096983.00 100％
五矿东方贸易进出口 13525240.00 开展与原苏联东欧国 13525240.40 100%
有限责任公司 家的贸易
五矿贸易有限责任公司 33662360.00 黑色金属,有色金属, 33662360.00 100%
非金属矿产品的进出
口业务
中国矿产进出口有限责 25200000.00 有色金属,非金属矿 25198513.65 100％
任公司 产进出口业务及代理
五矿钢铁有限责任公司 100000000.00 自营和代理钢材的进 100000000.00 100%
出口业务等
五矿国际招标有限责任公司 10000000.00 经营政府贷款,国际金 10000000.00 100%
融组织贷款和日本输出
入银行能源贷款的直接
采购和招标采购业务
广州五矿钢铁贸易有限 1000000.00 国际贸易,转口贸易,出 1000000.00 100%
责任公司 口加工等
天津五矿钢铁贸易有限 500000.00 国际贸易,保税区企业 500000.00 100%
责任公司 间的贸易及区内贸易代理
天津明美特贸易有限责 1000000.00 生铁,钢材,冶金炉料, 1000000.00 100%
任公司 铜,铝等
深圳市企荣五矿发展有 5726800.00 生产,销售三基色荧光 5726800.00 95%
限公司 粉,化工产品,电子产品
,纺织产品
北京五矿腾龙信息技术 18000000.00 计算机及外部设备,网络10800000.00 60%
有限公司 技术的开发,技术转让等
北京香格里拉饭店有限公司 36973000.00 经营客房,中西餐厅,酒 18856230.00 51%
吧,宴会厅,会议室,零
售商品部等
公司对五矿钢铁有限责任公司、中国矿产进出口有限责任公司、五矿贸易有限责任公司、五矿东方贸易进出口有限责任公司、五矿国际招标有限责任公司、五矿国际货运有限责任公司的直接投资为80％,各子公司循环投资为20％;公司对天津五矿钢铁贸易有限责任公司、广州五矿钢铁贸易有限公司的直接投资为90％,间接投资为10％,因此公司对以上各子公司投资为100％。
2.购买股权而增加控股子公司
新增企业名称 购买日
天津明美特贸易有限责任公司 1999年11月
五、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定代表
关系
中国五金矿产进出口总公司 北京 贸易 股东 国有 苗耕书
北京香格里拉饭店有限公司 北京 酒店经营 子公司 外商投资 苗耕书
深圳市企荣五矿发展有限公司 深圳 生产三基色荧光粉 子公司 国有 高福来
北京五矿腾龙信息技术有限公司 北京 计算机软件 子公司 国有 张学武
五矿钢铁有限责任公司 北京 贸易 子公司 国有 高福来
五矿贸易有限责任公司 北京 贸易 子公司 国有 张学武
五矿国际货运有限责任公司 北京 贸易 子公司 国有 张学武
中国矿产进出口有限责任公司 北京 贸易 子公司 国有 高福来
五矿东方贸易进出口有 北京 贸易 子公司 国有 高福来
限责任公司
五矿国际招标有限责任公司 北京 贸易 子公司 国有 张元荣
天津明美特贸易有限责任公司 天津 贸易 子公司 国有 杨大同
天津五矿钢铁贸易有限责任公司 天津 贸易 子公司 国有 戴宝龙
广州五矿钢铁贸易有限责任公司 广州 贸易 子公司 国有 戴宝龙
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
中国五金矿产进出口总公司 314000000.00 314000000.00
北京香格里拉饭店有限公司 36973000.00 36973000.00
深圳市企荣五矿发展有限公司 5726800.00 5726800.00
北京五矿腾龙信息技术有限公司1500000.00 16500000.00 18000000.00
五矿钢铁有限责任公司 100000000.00 100000000.00
五矿贸易有限责任公司 33662360.94 33662360.94
五矿国际货运有限责任公司 22096983.84 22096983.84
中国矿产进出口有限责任公司 25198513.65 25198513.65
五矿东方贸易进出口有限责任公司 13525240.40 13525240.40
五矿国际招标有限责任公司 10000000.00 10000000.00
天津明美特贸易有限责任公司 1000000.00 1000000.00
天津五矿钢铁贸易有限责任公司 500000.00 500000.00
广州五矿钢铁贸易有限责任公司 500000.00 500000.00
(三)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
中国五金矿产进出 304088710.00 71.70 304088710.00 71.70
口总公司
北京香格里拉饭店 18856230.00 51 18856230.00 51
有限公司
深圳市企荣五矿发 5440460.00 95 5440460.00 95
展有限公司
北京五矿腾龙信息 900000.00 60 9900000.00 10800000.00 60
技术有限公司
五矿钢铁有限责任公司 100000000.00 100 100000000.00 100
五矿贸易有限责任公司 33662360.94 100 33662360.94 100
五矿国际货运有限责任公司 22096983.84 100 22096983.84 100
中国矿产进出口有限责任公司 25198513.65 100 25198513.65 100
五矿东方贸易进出口有限责任公司 13525240.40 100 13525240.40 100
五矿国际招标有限责任公司 10000000.00 100 10000000.00 100
天津明美特贸易有限责任公司 1000000.00 100 1000000.00 100
天津五矿钢铁贸易有限责任公司 500000.00 100 500000.00 100
广州五矿钢铁贸易有限责任公司 500000.00 100 500000.00 100
(四)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
上海华藤金属加工有限公司 与本企业同一母公司
五矿海南贸易开发公司 与本企业同一母公司
五矿上海浦东公司 与本企业同一母公司
五矿进出口深圳公司 与本企业同一母公司
香港企荣贸易有限公司 与本企业同一母公司
南光五金矿产有限公司 与本企业同一母公司
五矿南京公司 与本企业同一母公司
中国五金矿产进出口珠海公司 与本企业同一母公司
五矿宁波贸易公司 与本企业同一母公司
美国矿产金属有限公司 与本企业同一母公司
日本五金矿产株式会社 与本企业同一母公司
德国五矿有限公司 与本企业同一母公司
英国金属矿产有限公司 与本企业同一母公司
南美五金矿产有限公司 与本企业同一母公司
五矿浦东联合发展有限公司 与本企业同一母公司
五矿国际实业发展公司 与本企业同一母公司
天津金狮五矿物业有限公司 与本企业同一母公司
中国五矿厦门开发公司 与本企业同一母公司
五矿集团财务公司 与本企业同一母公司
新加坡船务运输公司 与本企业同一母公司
(五)关联方交易
1.采购货物
公司名称 1999年度 1998年度
中国五金矿产进出口总公司 30018445.17
五矿进出口深圳公司 7629862.24
小计 37650306.41
2.公司为关联企业代理进口货物
单位名称 1999年度 1998年度
金额(元) 金额(元)
上海华藤金属加工有限公司 0 8412986.92
五矿海南贸易开发公司 0 77593736.40
天津明美特贸易有限公司 0 639964.00
五矿上海浦东公司 0 35760080.44
五矿深圳公司 4755764.64 36496143.00
香港企荣贸易有限公司 0 49005316.62
南光五金矿产有限公司 0 65601743.44
五矿珠海贸易公司 0 14148697.81
五矿南京公司 17787841.21
五矿宁波贸易公司 3481149.52
合计 26024755.37 287658668.63
3.公司向关联企业销售货物
单位名称 1999年度 1998年度
金额(元) 金额(元)
五矿进出口深圳公司 1713431.93
天津明美特贸易有限责任公司 0 14886231.08
南光五金矿产有限公司 0 7641403.02
美国矿产金属有限公司 8726382.20 55599749.20
日本五金矿产株式会社 66234.40 4437383.20
德国五矿股份有限公司 19125183.00 46393834.80
英国金属矿产有限公司 413965.00 43049240.00
南美五金矿产有限公司 34773060.00 74574529.60
合计 64818256.53 246582370.90
4.公司本年度收取关联企业资金占用费
单位名称 金额
中国五金矿产进出口总公司 19356988.02
合计
5.公司与大股
东签订的房屋租赁协议
交易数量 交易价格 交易金额
3,922.10平方米 5元/平方米/天 7059781.00
6.公司与大股东签订的综合服务协议
交易内容 交易价格 交易金额
信息使用费、班车费、 5,913,180.00元/年 5913180.00
职工培训费等
7.公司与大股东签订的注册商标使用许可协议
交易内容 交易价格 交易金额
注册商标使用许可费 5,000,000.00元/年 5000000.00
关联方应收应付款项余额
项目 1999.12.31 1998.12.31
金额(元) 金额(元)
应收帐款:
中国五金矿产进出口珠海公司 6998687.81 14148697.81
五矿浦东联合发展有限公司 0.00 1650033.81
上海华藤金属加工有限公司 0.00 13318.83
天津明美特贸易有限责任公司 0.00 44153245.79
美国矿产金属有限公司 0 7191913.66
德国五矿股份有限公司 0 7888039.82
南美五金矿产有限公司 0 3898260.45
小计 6998687.81 78943510.17
其他应收款
中国五金矿产进出口总公司 112487781.57
香港企荣贸易有限公司 500000.00 0.00
小计 500000.00 112487781.57
预付帐款
上海华藤金属加工有限公司 0 313318.83
中国五金矿产进出口总公司 0 866400.00
五矿进出口深圳公司 890000.00 0
天津金狮五矿物业有限公司 7593946.45 0
小计 8483946.45 1179718.83
应付帐款
香港企荣贸易有限公司 23415643.74 1525836.26
小计 23415643.74
预收货款
香港企荣贸易公司 30754938.20 1525836.26
中国五矿厦门开发公司 0 484575.88
日本五金矿产株式会社 0 11226692.27
五矿国际实业发展公司 1460276.97
五矿南京公司 487069.92
五矿宁波贸易公司 166504.20
小计 32868789.29 15131597.57
其他应付款
香港企荣贸易有限公司 5918000.00
五矿集团财务公司 10000000.00
新加坡船务运输公司 4680893.29
小计 5918000.00 14680893.29
六、或有事项
截止1999年12月31日,本公司所属五矿贸易有限责任公司为其它企业的银行借款 提供担保情况如下:
借款公司 担保贷款单位(美元)
太原钢铁(集团)公司 30000000.00
以上担保签有相同金额的反担保合同,被担保公司以其产品作为反担保合同的标 的。
第九、 公司的其它有关材料
1、公司注册登记日期为1997年5月21日,注册地点北京市
2、企业法人营业执照注册号:1100001120080
3、税务登记号码:国税京字110108100026638
4、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称为北京中洲会计师事务所有限公司,办公地址北京市西城区金融街35号国际企业大厦B座1131号,邮政编码: 100032
第 十 备查文件
主要包括下列文件:
1、载有公司法定代表人、会计机构负责人和会计主管人员亲笔签名并盖章的会 计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原 稿。
合并利润分配表
编制单位:五矿发展股份有限公司 单位:人民币元(会股02表附表1)
1999年度 1998年度
项目 母公司 合并数 母公司 合并数
一、净利润 135817272.29 134107261.45 145713637.26 145713637.26
加:年初未分配利润 136895749.54 136895749.54 110324839.72 110324839.72
盈余公积转入
二、可供分配的利润 272713021.83 271003010.99 256038476.98 256038476.98
减:提取法定盈余公积 13581727.23 13410726.15 14571363.72 14571363.72
提取法定公益金 13581727.23 13410726.15 14571363.72 14571363.72
三、可供股东分配利润245549567.37 244181558.69 226895749.54 226895749.54
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 127226613.00 127226613.00
转作股本的普通股股利 90000000.00 90000000.00
四、未分配利润 118322954.37 116954945.69 136895749.54 136895749.54
合并利润表
编制单位:五矿发展股份有限公司 单位:人民币元(会股02表)
1999年度 1998年度
项目 母公司 合并数 母公司 合并数
一、主营业务收入 454997178.81 7450896444.70 9432456.47 6378506035.04
减:折扣与折让
主营业务收入净额 454997178.81 7450896444.70 9432456.47 6378506035.04
减:主营业务成本 440375978.68 6991991469.10 8696954.75 5759348614.62
主营业务税金及附加 635000.31 19735315.61 8222.45 19731440.43
二、主营业务利润(亏损以“—”号填列)
13986199.82 439169659.99 727279.27 599425979.99
加:其他业务利润(亏损以“—”号填列)
289400.00 5672786.58 7098952.86
减:存货跌价损失 3783485.82 8261159.35
营业费用 3914897.66 138976837.81 529200.42 254869001.22
管理费用 19529098.05 158405138.36 -1213594.62 141127452.71
财务费用 -24551036.94 7640543.88 -34253418.96 12444778.28
三、营业利润 15382641.05 136036440.70 35665092.43 189822541.29
加:投资收益(损失以“—”号填列)
132719445.66 67591561.23 133550379.91 38709824.36
补贴收入 34107.00 6008467.84 1875347.38
营业外收入 5640417.54 5671279.36 5134629.22 14128725.92
减:营业外支出 60434.99 2174983.00 2357604.34
四、利润总额 153716176.26 213132766.13 174350101.56 242178834.61
减:所得税 17898903.97 67256783.02 28636464.30 77538825.86
减:少数股东损益 11768721.66 18926371.49
五、净利润(净亏损以“—”号填列)
135817272.29 134107261.45 145713637.26 145713637.26
1999年度 1998年度
非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
合并资产负债表
编制单位:五矿发展股份有限公司 单位:人民币元(会股01表)
资产 1999年12月31日 1998年12月31日
母公司 合并数 母公司 合并数
流动资产:
货币资金 563555697.77 957362038.58 292663462.57 663576907.21
短期投资 78629850.00 13629850.00 176570347.10 51570347.10
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 78629850.00 13629850.00 176570347.10 51570347.10
应收票据 33830000.00 92280994.55 99900273.40
应收股利 9232028.01 2848860.00
应收利息
应收帐款 420091460.51 2885255.60 638369642.59
其他应收款 487488192.37 314903309.93 448177094.10 171458895.67
减:坏帐准备 820781.70 51203604.16 1490307.82 41369218.43
应收款项净额 486667410.67 683791166.28 449572041.88 768459319.83
预付帐款 297496028.05 525273199.00 30524982.57 291062196.42
应收补贴款 1909866.05 15835905.56 264626.49 3917408.89
存货 12802305.04 208049634.41 155190425.12
减:存货跌价准备 12044645.17 8261159.35
存货净额 12802305.04 196004989.24 146929265.77
待摊费用 2459939.74 7073699.34
待处理流动资产净损失 107950.84
一年内到期的长期债券投资其他流动资产 3053428.72
流动资产合计 1484123185.59 2489486942.95 949595460.61 2035650797.52
长期投资:
长期股权投资 925681538.83 663316207.88 883979071.95 592083699.88
长期债权投资
长期投资合计 925681538.83 663316207.88 883979071.95 592083699.88
减:长期投资减值准备
长期投资净额 925681538.83 663316207.88 883979071.95 592083699.88
其中:合并价差(贷差以“—”号表示)
320499660.95 327864991.96
其中:股权投资差额(贷差以“—”号表示)
349184643.53 351096716.54 363177401.09 363456131.44
固定资产:
固定资产原价 61337670.36 575309544.52 60138715.00 547711063.49
减:累计折旧 41247263.79 345297314.11 36893259.27 305484668.76
固定资产净值 20090406.57 230012230.41 23245455.73 242226394.73
工程物资
在建工程 4606.40
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 20090406.57 230012230.41 23245455.73 242231001.13
无形资产及其他资产:
无形资产 21844570.66 7586285.90
开办费 562990.25 1126030.49
长期待摊费用 5964350.23 6649430.40
其他长期资产 107271500.00 103585250.00
无形资产及递延资产合计 135643411.14 118946996.79
递延税项:
递延税款借项
资产总计 2429895130.99 3518458792.38 1856819988.29 2988912495.32
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 300000000.00 636634807.94 100000000.00 381828307.94
应付票据 56105410.00 59454410.00 11650000.00
应付帐款 4263909.96 234750116.02 797558.31 208469138.31
预收帐款 32896912.27 533237192.94 1863613.38 489316525.84
代销商品款
应付工资 6008699.34 9339081.39
应付福利费 -78228.28 3041536.42 1634161.06
应付股利 120026613.00 126276757.52 7130224.87
应交税金 22208133.42 61618080.24 28644462.50 -4640492.00
其他应交款 2644.42 216317.57 224.25 147166.78
其他应付款 224840482.54 93871832.61 78552272.12 136513448.28
预提费用 4054796.34 8829552.47
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 760265877.33 1759164546.94 209858130.56 1250217114.94
长期负债:
长期借款 100000000.00 100000000.00
应付债券
长期应付款 55000000.00 55000000.00
住房周转金 140313.34 36936.99
其他长期负债 105790.42
长期负债合计 55000000.00 100140313.34 55000000.00 100142727.41
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 815265877.33 1859304860.28 264858130.56 1350359842.35
少数股东权益 46234689.28 46590795.24
股东权益:
股本 424088710.00 424088710.00 424088710.00 424088710.00
资本公积 987739833.21 987739833.21 973663096.57 973663096.57
盈余公积 84477756.08 84135753.92 57314301.62 57314301.62
其中:公益金 42238878.04 42067876.96 28657150.81 28657150.81
未分配利润 118322954.37 116954945.69 136895749.54 136895749.54
股东权益合计 1614629253.66 1612919242.82 1591961857.73 1591961857.73
负债及股东权益合计
2429895130.99 3518458792.38 1856819988.29 2988912495.32
现金流量表
编制单位:五矿发展股份有限公司 1999年度
单位:人民币元(会股03表)
项目 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 672973118.69 7552041797.65
收到的租金 75000.00
收到的税费返还 9955791.30 11844030.67
收到的其他与经营活动有关的现金 7037419.80 16747565.38
现金流入小计 689966329.79 7580708393.70
购买商品、接受劳务支付的现金 494126157.77 6711882007.62
经营租赁所支付的现金 110137.00
支付给职工以及为职工支付的现金 1670626.25 89161027.79
实际交纳的增值税款 12015735.85 73817316.32
支付的所得税款 29529464.30 69048563.12
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 544297.34 22978695.79
支付的其他与经营活动有关的现金 18167119.34 212205658.24
现金流出小计 556053400.85 7179203405.88
经营活动产生的现金流量净额 133912928.94 01504987.82
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 1002018363.63 876856696.55
分得股利或利润所收到的现金 44796567.55 44796567.55
取得债券利息收入所收到的现金 13612544.40 13612544.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
509861.00
收到的其他与投资活动有关的现金 170000000.00 171009318.64
现金流入小计 1230427475.58 1106784988.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
1198955.36 20208669.98
权益性投资的所支付的现金 231801197.43 242334912.65
债权性投资所支付的现金 950448016.53 954867413.30
支付的其他与投资活动有关的现金 110000000.00
现金流出小计 1293448169.32 1217410995.93
投资活动产生的现金流量净额 -63020693.74 -110626007.79
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 38743490.57
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 400000000.00 871645380.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 400000000.00 910388870.57
偿还债务所支付的现金 200000000.00 835590787.67
发生筹资费用所支付的现金 59126.80
分配股利或利润所支付的现金 51705014.31
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 22826444.10
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 200000000.00 910181372.88
筹资活动产生现金流量净额 200000000.00 207497.69
四、汇率变动对现金的影响额 -244643.46
五、现金及现金等价物净增加额 270892235.20 290841834.26
补充资料
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 135817272.29 134107261.45
加:少数股东损益 11768721.66
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -669526.12 9834784.18
固定资产折旧 4354004.52 42657961.65
无形资产摊销 2775110.65
待摊费用的减少(减:增加) 5769004.11
预提费用的增加(减:减少) -2168153.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
-1188651.06
固定资产报废损失 427814.30
财务费用 -8209864.15 33045070.80
投资损失(减:收益) -132719445.66 -67591561.23
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -12802305.04 -49075723.47
经营性应收项目的减少(减:增加) -41275938.84 261196531.32
经营性应付项目的增加(减:减少) 189418731.94 14734289.48
其他 5212527.53
经营活动产生的现金流量净额 133912928.94 401504987.82
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 563555697.77 957362038.58
减:现金的期初余额 292663462.57 666520204.32
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 270892235.20 290841834.26