Ｇ 冠 城2005年年度报告
冠城大通股份有限公司2005年年度报告
600067
冠城大通股份有限公司2005年年度报告
目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事刘广明、石涛、郑时龄因事未能出席第六届董事会第四次会议，分别全权委托董事韩国龙、刘华、黄渝祥行使表决权。
3、福建闽都有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人韩国龙，主管会计工作负责人郑衡、会计机构负责人（会计主管人员）郑衡声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：冠城大通股份有限公司
公司法定中文名称缩写：冠城大通
公司英文名称：CITYCHAMP DARTONG CO.,LTD.
2、公司法定代表人：韩国龙
3、公司董事会秘书：林思雨
联系地址：福建省福州市五一中路32号元洪大厦26层
电话：0591-83353338
传真：0591-83350026
E-mail：lsy@gcdt.net
公司证券事务代表：肖林寿
联系地址：福建省福州市五一中路32号元洪大厦26层
电话：0591-83353338
传真：0591-83350026
E-mail：xiao@gcdt.net
4、公司注册地址：福建省福州市开发区快安延伸区创新楼
公司办公地址：福建省福州市五一中路32号元洪大厦26层
邮政编码：350005
公司国际互联网网址：www.gcdt.net
公司电子信箱：gcdt@gcdt.net
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：G冠城
公司A股代码：600067
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1988年4月3日
公司首次注册登记地点：福建省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：3500001001853
公司税务登记号码：350111158166190
公司聘请的境内会计师事务所名称：福建闽都有限责任会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：福州市六一路102号会计师事务所大楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 171,525,275.65
净利润 97,407,400.26
扣除非经常性损益后的净利润 94,874,480.49
主营业务利润 282,423,200.75
其他业务利润 2,442,322.76
营业利润 168,322,018.92
投资收益 53,666.83
补贴收入 2,341,106.74
营业外收支净额 808,483.16
经营活动产生的现金流量净额 455,111,851.25
现金及现金等价物净增加额 306,032,670.21
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置股权损益 699,481.01
税收返还、减免以及其他政府补贴 2,341,106.74
营业外收入支出 808,483.16
收取的资金占用费收入 1,310,249.06
支付的资金占用费收入 -168,028.66
所得税影响数 -1,704,555.73
少数股东损益 -753,815.81
合计 2,532,919.77
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2005年 2004年
主营业务收入 2,210,755,565.63 1,618,142,050.85
利润总额 171,525,275.65 115,425,326.76
净利润 97,407,400.26 64,146,518.65
扣除非经常性损益的净利润 94,874,480.49 62,240,071.54
每股收益 0.30 0.24
净资产收益率（%） 18.70 14.72
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的
18.21 14.28
净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的
19.81 15.47
加权平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 455,111,851.25 -466,642,805.08
每股经营活动产生的现金流量净额 1.41 -1.74
2005年末 2004年末
总资产 2,977,465,345.24 2,656,705,928.89
股东权益（不含少数股东权益） 520,937,596.15 435,883,984.45
每股净资产 1.61 1.62
调整后的每股净资产 1.54 1.60
本年比上年
2003年
增减(%)
主营业务收入 36.62 975,078,729.30
利润总额 48.60 112,188,100.46
净利润 51.85 68,766,276.38
扣除非经常性损益的净利润 52.43 50,959,949.48
每股收益 25 0.41
增加3.98个
净资产收益率（%） 18.33
百分点
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 增加3.93个
13.58
净资产收益率（%） 百分点
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 增加4.34个
14.95
加权平均净资产收益率（%） 百分点
经营活动产生的现金流量净额 -262,076,459.45
每股经营活动产生的现金流量净额 -1.56
本年末比上
2003年末
年末增减(%)
总资产 12.07 2,240,009,461.62
股东权益（不含少数股东权益） 19.51 375,183,297.85
每股净资产 -0.62 2.23
调整后的每股净资产 -3.75 2.19
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 268,829,845 29,760,402.18 69,359,023.57
本期增加 53,765,969 1,087,708.03 32,662,245.58
本期减少 - 26,882,984.50 -
期末数 322,595,814 3,965,125.71 102,021,269.15
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 28,352,248.70 67,934,713.70 435,883,984.45
本期增加 14,134,328.54 97,407,400.26 85,053,611.70
本期减少 - 72,986,726.67 -
期末数 42,486,577.24 92,355,387.29 520,937,596.15
（1)股本变动原因：实施送股、转增股本分配方案
（2)资本公积变动原因：股权投资差额、拨款转入、公积金转增股本
（3)盈余公积变动原因：净利润提取
（4)法定公益金变动原因：净利润提取
（5)未分配利润变动原因：净利润增加及提取盈余公积及法定公益金
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前
比例
数量
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 93,066,126 28.85
其中：境内法人持股 93,066,126 28.85
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 93,066,126 28.85
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 229,529,688 71.15
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件股份合计 229,529,688 71.15
三、股份总数 322,595,814 100
本次变动增减（＋，－）
发行 公积金
送股 其他 小计
新股 转股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
二、无限售条件股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件股份合计
三、股份总数
本次变动后
比例
数量
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 93,066,126 28.85
其中：境内法人持股 93,066,126 28.85
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 93,066,126 28.85
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 229,529,688 71.15
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件股份合计 229,529,688 71.15
三、股份总数 322,595,814 100
注：公司于报告期内实施完成了股权分置改革方案，股份对价支付的股权登记日为2005年12月30日，公司股票于2006年1月5日复牌，股票简称变为“G冠城”。
有限售条件股份可上市交易时间表
单位:股
限售期满新增可上市 有限售条件股份 无限售条件股份
时间
交易股份数量 数量余额 数量余额
2007-01-05 22,206,214 70,859,912 251,735,902
2009-01-05 70,859,912 0 322,595,814
时间 说明
2007-01-05
2009-01-05
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
经公司2004年度股东大会批准，公司实施了每10股送1股和每10股转增1股的分配方案，公司总股本由原268,829,845,股变为322,595,814股。相关公告见2005年7月14日《中国证券报》、《上海证券报》。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 11,162户
前十名股东持股情况
股东性 持股比
股东名称 持股总数
质 例(%)
福建丰榕投资有限公司 其他 21.97 70,859,912
全国社保基金一零一组合 其他 3.63 11,701,924
福州景科投资有限公司 其他 1.81 5,826,726
福州建银贸易公司 其他 1.52 4,915,200
中国建设银行福建省分行直属
其他 1.49 4,816,896
支行
天华证券投资基金 其他 1.25 4,026,926
福州市投资管理公司 其他 1.10 3,535,175
周润莲 其他 0.75 2,412,080
中国工商银行－天元证券投资
其他 0.72 2,332,185
基金
福州市福保贸易公司 其他 0.65 2,083,228
持有有限售条 质押或冻结
股东名称 年度内增减
件股份数量 的股份数量
质押
福建丰榕投资有限公司 213,666 70,859,912
49,000,000
全国社保基金一零一组合 未知
福州景科投资有限公司 420,006 5,826,726 未知
福州建银贸易公司 819,200 4,915,200 未知
中国建设银行福建省分行直属
802,816 4,816,896 未知
支行
天华证券投资基金 未知
福州市投资管理公司 -1,052,345 3,535,175 未知
周润莲 未知
中国工商银行－天元证券投资
未知
基金
福州市福保贸易公司 -620,132 2,083,228 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
全国社保基金一零一组合 10,638,113 人民币普通股
天华证券投资基金 3,660,842 人民币普通股
周润莲 2,192,800 人民币普通股
中国工商银行－天元证券投资基金 2,120,168 人民币普通股
佟小涛 1,676,440 人民币普通股
北京世纪同创投资有限公司 1,244,900 人民币普通股
中油财务有限责任公司 1,173,360 人民币普通股
吴文明 1,122,556 人民币普通股
中国工商银行－南方避险增值基金 999,205 人民币普通股
杭州冠海贸易有限公司 972,109 人民币普通股
上述股东关联关
系或一致行动关 前十名无限售条件股东间未知其存在关联关系或一致行动。
系的说明
注1：公司控股股东于2006年2月16日起将公司名称“福州盈榕投资有限公司”变更为“福建丰榕投资有限公司”。
注2、公司有限售条件的股东报告期内持股增减变化情况如下：①公司在报告期实施了每10股送1股、转增1股的分配方案；②公司报告期内实施了股权分置改革方案，原非流通股东向流通股东支付股份对价；③福州建银贸易公司、中国建设银行福建省分行直属支行未签署同意本公司股权分置改革方案，其应支付的股份对价由福建丰榕投资有限公司先行代为支付；④福州景科投资有限公司报告期受让公司原非流通股东——福州一化化学品股份有限公司、福州第二化工厂职工技协技术服务部持有的本公司股份。
2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
持有的有限售 限售条件股份可上市交易情况
有限售条件股东名称
条件股份数量 可上市交易时间
福建丰榕投资有限公司 70,859,912 2009-01-05
福州景科投资有限公司 5,826,726 2007-01-05
福州建银贸易公司 4,915,200 2007-01-05
中国建设银行福建省分行直属支行 4,816,896 2007-01-05
福州市投资管理公司 3,535,175 2007-01-05
福州市福保贸易公司 2,083,228 2007-01-05
上海海立(集团)股份有限公司 410,333 2007-01-05
福州锅炉厂 410,333 2007-01-05
福建省机械设备进出口公司 208,323 2007-01-05
有限售条件股份可上市交易情况
有限售条件股东名称 限售条件
新增可上市交易股份数量
福建丰榕投资有限公司 70,859,912 注1、3
福州景科投资有限公司 5,826,726 注2
福州建银贸易公司 4,915,200 注2
中国建设银行福建省分行直属支行 4,816,896 注2、3
福州市投资管理公司 3,535,175 注2、3
福州市福保贸易公司 2,083,228 注2
上海海立(集团)股份有限公司 410,333 注2
福州锅炉厂 410,333 注2
福建省机械设备进出口公司 208,323 注2
注1：福建丰榕投资有限公司现在所持有的冠城大通非流通股股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不上市交易或者转让。作出追送股份的特别承诺送出的股份，在承诺期内进行锁定。
注2：除福建丰榕投资有限公司外，公司其他非流通股股东现在所持有的冠城大通非流通股份自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让。
注3：对于未签署同意股权分置改革方案的福州建银贸易公司和中国建设银行福建省分行直属支行，福建丰榕投资有限公司同意对该两家股东的执行对价安排先行代为垫付。代为垫付后，该两家非流通股股东所持股份如上市流通，应向福建丰榕投资有限公司偿还代为垫付的款项，或取得福建丰榕投资有限公司的同意，并由本公司向上海证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
公司名称：福建丰榕投资有限公司
法人代表：薛黎曦
注册资本：314,000,000元人民币
成立日期：2000年6月14日
主要经营业务或管理活动：对工业、农业、基础设施、能源和国家允许举办的企业的投资。
（2）自然人实际控制人情况
自然人姓名：薛黎曦
国籍：中国
最近五年内职业：福建丰榕投资有限公司
最近五年内职务：董事长
报告期内，公司控股股东和实际控制人没有发生变更。公司控股股东于2006年2月16日起将公司名称“福州盈榕投资有限公司”变更为“福建丰榕投资有限公司”，其他注册事项不变。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股
性 年 任期起始 任期终止 年初持
姓名 职务
别 龄 日期 日期 股数
董事长总
韩国龙 男 51 2004-12-20 2007-12-20
经理
赵柏成 副董事长 男 44 2004-12-20 2007-12-20
刘广明 董事 男 44 2004-12-20 2007-12-20
石涛 董事 男 43 2004-12-20 2007-12-20
董事常务
刘华 女 36 2004-12-20 2007-12-20
副总经理
董事副总
韩孝捷 男 32 2004-12-20 2007-12-20
经理
郑时龄 独立董事 男 64 2004-12-20 2007-12-20
黄渝祥 独立董事 男 66 2004-12-20 2007-12-20
陈金山 独立董事 男 37 2004-12-20 2007-12-20
监事会
陈道彤 男 62 2004-12-20 2007-12-20 17,040
主席
曾永明 监事 男 39 2004-12-20 2007-12-20
陈曦 监事 男 43 2004-12-20 2007-12-20
副总经理董
林思雨 男 35 2004-12-20 2007-12-20
事会秘书
陈少先 副总经理 男 51 2004-12-20 2007-12-20 14,272
官伟源 副总经理 男 43 2004-12-20 2007-12-20 10,189
韩国建 副总经理 男 48 2004-12-20 2007-12-20
郑衡 财务总监 男 57 2004-12-20 2007-12-20 14,376
合计 / / / / / 55,877
报告期内
年末持 股份增 从公司领
姓名 职务 变动原因
股数 减数 取的报酬
总额(万元)
董事长总
韩国龙 22.42
经理
赵柏成 副董事长
刘广明 董事
石涛 董事
董事常务
刘华 20.50
副总经理
董事副总
韩孝捷 15.70
经理
郑时龄 独立董事
黄渝祥 独立董事
陈金山 独立董事
监事会 公司送股、转增
陈道彤 22,493 5,453
主席 股本、股份对价
曾永明 监事
陈曦 监事 12.80
副总经理董
林思雨 17.62
事会秘书
公司送股、转增
陈少先 副总经理 18,839 4,567 20.70
股本、股份对价
公司送股、转增
官伟源 副总经理 13,450 3,261 15.70
股本、股份对价
韩国建 副总经理
公司送股、转增
郑衡 财务总监 18,976 4,600 15.22
股本、股份对价
合计 / 73,758 17,881 /
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)韩国龙，1993年至今担任香港冠城集团有限公司总裁；2000年6月至今担任福州盈榕投资有限公司董事；2001年11月至今担任冠城大通股份有限公司董事长；2004年5月至今担任中国海淀集团有限公司董事长。
(2)赵柏成，1996年至2000年担任德国宝马.罗罗公司中国总经理兼北京代表处总经理；2000年至2001年担任中国航展在线有限公司总裁兼首席执行官；2002年至2004年担任北京大陆汽车俱乐部有限公司首席执行官；2004年12月至今担任冠城大通股份有限公司副董事长。
(3)刘广明，1993年1月至1999年6月担任北京海淀区国有资产投资经营公司副总经理；1999年7月至今担任北京海淀区国有资产投资经营公司总经理；2001年10月至今担任冠城大通股份有限公司董事。
(4)石涛，2001年8月至今担任北京太阳宫房地产开发有限公司董事；2001年10月至今担任冠城大通股份有限公司董事。
(5)刘华，1994年至2002年11月任福建中兴投资有限公司副总经理；2002年11月至今任冠城大通股份有限公司副总经理；2003年6月至今担任冠城大通股份有限公司董事、常务副总经理。
(6)韩孝捷，1998年至今担任福建中兴投资有限公司董事;2001年至2004年担任福州景协房地产有限公司总经理。2004年12月至今担任冠城大通股份有限公司董事副总经理。
(7)郑时龄，1981年至今任同济大学教授；2002年6月至今担任冠城大通股份有限公司独立董事。
(8)黄渝祥，1987年至今任同济大学教授；2002年6月至今担任冠城大通股份有限公司独立董事。
(9)陈金山，1999年担任福建兴业会计师事务所主任会计师；2000年至2002年担任福建建联会计师事务所主任会计师；2003年至今担任福建国龙会计师事务所副主任会计师；2003年6月至今担任冠城大通股份有限公司独立董事。
(10)陈道彤，1993年3月至2001年10月担任福州大通机电股份有限公司董事长总经理；2001年10月至2004年12月担任冠城大通股份有限公司副董事长；2004年12月至今担任冠城大通股份有限公司监事会主席。
(11)曾永明，2000年1月至今担任中国信达资产管理公司福州办事处主任助理；2001年10月至今担任冠城大通股份有限公司监事。
(12)陈曦，1989年至今在冠城大通股份有限公司（前身福州电线厂）工作；2003年3月至今担任冠城大通股份有限公司机电分公司副总经理；2004年12月至今担任冠城大通股份有限公司监事。
(13)林思雨，1996年7月至2000年9月担任福建华兴信托投资公司投资银行部副经理、营业部副经理；2000年10月至2001年9月担任福建闽东电力股份有限公司证券投资部经理；2001年10月至今担任冠城大通股份有限公司董事会秘书；2004年12月至今担任冠城大通股份有限公司副总经理。
(14)陈少先，1982年2月至今在冠城大通股份有限公司（前身福州电线厂）工作；2001年10月至今担任冠城大通股份有限公司副总经理。
(15)官伟源，1984年2月至今在冠城大通股份有限公司（前身福州电线厂）工作；2001年10月至今担任冠城大通股份有限公司副总经理。
(16)韩国建，1999年至2001年7月担任北京冠海房地产公司副总经理；2001年8月至今担任北京太阳宫房地产开发有限公司副总经理、总经理；2002年11月至今担任冠城大通股份有限公司副总经理。
(17)郑衡，1993年3月至2001年9月担任福州大通机电股份有限公司总会计师；2001年10月至今担任冠城大通股份有限公司财务总监。
（二）在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期
韩国龙 福建丰榕投资有限公司 董事 2003-8
是否领取报酬
姓名 任期终止日期
津贴
韩国龙 否
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期
韩国龙 中国海淀集团有限公司 董事长
刘广明 北京海淀国有资产投资经营公司 总经理
石涛 北京太阳宫房地产开发有限公司 董事
郑时龄 同济大学 教授
黄渝祥 同济大学 教授
陈金山 福建国龙会计师事务所 副主任会计师
陈道彤 北京太阳宫房地产开发有限公司 董事长
曾永明 中国信达资产管理公司 主任助理
官伟源 江苏大通清江机电有限公司 董事长
韩国建 北京太阳宫房地产开发有限公司 总经理
韩国建 北京冠城正业房地产开发有限公司 董事长
韩国建 北京冠城新泰房地产开发有限公司 董事长
是否领取报
姓名 任期终止日期
酬津贴
韩国龙 否
刘广明 是
石涛 否
郑时龄 是
黄渝祥 是
陈金山 是
陈道彤 否
曾永明 是
官伟源 是
韩国建 是
韩国建 否
韩国建 否
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
公司董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序及确定依据主要是根据公司制定的管理制度按月发放，独立董事津贴由股东大会确定。
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管离任。员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 273
销售人员 9
技术人员 86
财务人员 18
行政人员 72
合计 458
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
本科及以上学历 73
大专学历 67
中专学历 64
中专以下学历 254
合计 458
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定及《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，健全现代企业制度。公司目前治理结构情况如下：
1、股东与股东大会
本公司在公司章程中确保所有股东，特别是中小股东能够充分行使合法权益；公司建有网站（www.gcdt.net）、与股东的联系电话等，保持与股东有效的沟通渠道；公司认真接待股东来访和来电咨询，保证了股东对公司重大事项的知情权和参与权；公司制订有《投资者关系管理制度》，从制度上保证公司与股东之间的有效沟通；制定有《股东大会议事规则》，进一步提高公司股东大会议事效率，促进公司的规范运作；制订有《关联交易管理办法》，从制度上规范公司的关联交易行为。
2、控股股东与上市公司
控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，不干涉公司的决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面相互独立，各自核算、独立承担责任和风险；公司董事会、监事会和内部职能部门能够独立运作，确保公司重大决策由公司股东大会和董事会依法做出。
3、董事与董事会
公司报告期制定有《董事会议事规则》、《独立董事制度》，董事会的决策民主、科学；公司董事能够认真负责，勤勉尽职，熟悉有关法律法规，对股东大会负责，能够从所有股东的利益出发履行职责、承担相应的义务。董事会按照相关规定组建了董事会投资及战略委员会、薪酬及考核委员会、审计委员会、提名委员会等专门委员会。
4、监事与监事会
公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司报告期修订了《监事会议事规则》；监事会成员能够依法对公司财务以及公司董事、高级管理人员等履行职责的合法合规性进行监督。
5、绩效评价与激励约束机制
公司报告期进一步完善董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。
6、利益相关者
公司能够尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、消费者、社区等利益相关者的合法权益；公司重视社会责任，努力加强与利益相关者的沟通和交流，共同推进持续、健康地发展，实现股东利益的最大化。
7、信息披露与透明度
公司制订有《投资者关系管理制度》、《信息披露管理条例》，加强了公司投资者关系管理工作。公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，及时、真实、完整、准确地披露各类按规定必须对外公开披露的公司信息，包括有关公司治理信息、股东权益等信息，保证所有股东有平等的机会获得公司的信息。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
郑时龄 30 29
黄渝祥 30 30
陈金山 30 30
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注
郑时龄 1 0
黄渝祥 0 0
陈金山 0 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
（1)业务方面：独立
（2)人员方面：独立
（3)资产方面：独立
（4)机构方面：独立
（5)财务方面：独立
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
（1)公司于2005年5月31日召开2004年度股东大会年度股东大会，决议公告刊登在2005年6月1日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（二）临时股东大会情况
（1)股权分置改革相关股东会议情况：
公司于2005年12月23日召开公司股权分置改革相关股东会议，决议公告刊登在2005年12月25日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
八、董事会报告
一、报告期内公司经营情况的讨论与分析
（一）报告期公司总体经营情况概述
2005年，公司房地产和漆包线两大主业的市场环境均发生较大变化。一是国家对房地产市场继续实施宏观调控政策；二是特种漆包线业务原材料---铜在报告期内持续走高，并创下4.2万元/吨的历史新高。上述主要市场因素的变化给公司带来较大的经营压力。但公司通过稳健经营，合理定位，有效地克服了经营环境带来的不利影响，使公司2005年整体经营业绩保持快速增长态势。报告期内公司实现主营业务收入221075.56万元，比去年同期增长36.62％；实现主营业务利润28242.32万元，比去年同期增长37.96％；实现净利润9740.74万元，比去年同期增长51.85％。具体经营情况如下：
1、坚持品牌经营和可持续发展战略，公司房地产主业增长迅速
报告期内，国家继续对房地产行业实施宏观调控政策，启用了包括调整住房信贷政策、调高房产交易税收等系列旨在抑制房价过快增长，房地产过热的政策措施。对房地产行业产生了较大影响。面对这种不利的市场和政策因素，公司房地产业务坚持品牌经营和可持续发展战略，一方面通过合理的市场定位，充分发挥“冠城”品牌效应，实现了公司房地产销售的快速增长。报告期公司房地产主业实现主营业务收入7.45亿元，比去年同期增长100.71％；实现主营业务利润19041.43万元，比去年同期增长101.62％；另一方面，通过加快储备项目前期工作，增加项目土地储备，保证了公司房地产业务的持续增长。
（1）由下属控股子公司----北京太阳宫房地产开发有限公司开发的太阳星城（太阳宫新区）F区共完成销售额7.45亿元，实现合同销售面积7.89万平方米，实现合同销售额7.83亿元，实现利润总额14867.95万元。F区共分为两期：
其中：F区一期工程项目占地5公顷，建筑面积15万平方米，其中地下车库3万平方米。该项目于2003年6月取得商品房预售许可证，2003年8月正式开盘销售。F区一期含1＃、2＃、3＃、5＃住宅楼；4＃商铺以及车库。截止本报告期末，住宅楼销售达98％以上，4＃商铺及车库尚未开盘销售。
F区二期工程项目占地5.5公顷，建筑面积25万平方米，其中地下车库5万平方米。2004年6月正式开盘销售。其中10＃、11＃、12＃、15＃、16＃、6A＃、6B＃住宅楼已开盘销售，截止报告期末合同销售率达89％；8＃、18＃及车库尚未开盘销售。
（2）由下属控股子公司----北京冠城新泰房地产开发有限公司开发的太阳星城（太阳宫新区）C区总建筑面积为25万平方米，报告期尚处于项目前期开发阶段。由于该地块属于北京市8.31之前协议转让地，现正申请进行规划调整并取得一定进展。
（3）由下属控股子公司----北京冠城正业房地产开发有限公司开发的太阳星城（太阳宫新区）B区规划总建筑面积20.65万平方米，报告期尚处于项目前期开发阶段。由于该地块属于北京市8.31之前转让地，现正申请进行规划调整并取得一定进展。
（4）下属控股子公司----桂林鸿达置业发展有限公司开发的”清秀小区”项目规划建筑面积为3万多平方米，项目性质为双联体别墅。报告期内一期工程共29栋别墅主体结构均已竣工，二期工程农民征地工作基本结束。
（5）由下属控股子公司----湖南衡阳华丰房地产开发有限公司开发的冠城江景（原名“江山景园”）和朱陵阁项目规划建筑面积为6.3万平方米，冠城江景项目报告期已经开工建设，朱陵阁项目尚处于前期开发阶段。
2、克服困难、苦练内功，公司漆包线主业小幅波动，平稳发展
报告期内公司特种漆包线的主要原材料--铜的价格大幅上涨，最高攀升至4.2万元/吨，并呈现继续大幅上涨的趋势。一方面造成公司存货成本大幅上升，资金压力增大；另一方面，由于下游家电行业普遍不景气，造成公司原材料大幅涨价所增加的成本无法及时转嫁，进一步压缩了公司特种漆包线主业的利润空间。面对这种较为不利的市场环境，公司苦练内功，一手抓质量管理，提高公司产品的市场竞争力；一手抓技改，扩大规模，发挥规模效应。漆包线主业报告期内共实现产量3.58万吨，比去年同期增长10.84％；实现销量3.49万吨，比去年同期增长8.05％；实现主营业务收入12.40亿元，比去年同期增长25.76％；但实现主营业务利润8036.77万元，比去年同期下降17.34％。
（1）福州漆包线生产基地实现产量2.23万吨，同比下降3.04％；实现销量2.18万吨，同比下降6.03％；实现主营业务收入8.03亿元，同比增长116.83％；实现主营业务利润5342.93万元，同比下降30.24％。
（2）江苏淮安漆包线生产基地实现产量1.35万吨，同比增长45.81％；实现销量1.31万吨，同比增长43.96％；实现主营业务收入4.68亿元，同比增长75.28％；实现主营业务利润2693.84万元，同比增长30.54％。
（3）在漆包线技改方面，江苏清江1万吨技改工作已全部完成并全部投产；总投资2亿元，被列为省市重点技改项目的福州经济技术开发区年产5万吨技改项目基建工程全部完工。并已实现部分投产，现已具备了1万吨的年生产能力。
（二）报告期公司主营业务及经营情况
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 务利润
率(%)
行业
漆包线行业 1,305,939,211.66 1,220,252,754.33 6.46
房地产行业 745,315,848.00 513,899,579.16 25.55
其他业 159,500,505.97 151,834,113.20 5.02
合计 2,210,755,565.63 1,885,986,446.69 -
产品
漆包线 1,239,997,766.99 1,158,345,717.88 6.48
钢芯铝绞线 64,851,751.82 60,866,920.97 6.02
房地产 745,315,848.00 513,899,579.16 25.55
主营业务
主营业务收
成本比上 主营业务利润率比上
分行业或分产品 入比上年增
年增减 年增减（%）
减（％）
（％）
行业
漆包线行业 24.33 29.09 减少1.44个百分点
房地产行业 100.71 101.19 增加12.88个百分点
其他业 -18.81 -19.54 增加4.53个百分点
合计 36.62 35.74 -
产品
漆包线 27.08 32.12 减少1.36个百分点
钢芯铝绞线 -10.65 -8.51 减少2.21个百分点
房地产 100.71 101.19 增加12.88个百分点
2、主营业务分地区情况
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
东北地区 38,224,325.18 -10.78
西北地区 35,006,857.24 5.64
华东地区 947,781,223.29 36.72
华南地区 173,734,231.15 -25.84
华北地区 791,052,476.05 112.32
华中地区 14,278,201.24 -
西南地区 19,748,676.81 -51.37
国内其他地区 26,769,612.36 869.59
香港澳门地区 68,839,509.45 3.13
东南亚地区 39,990,877.76 -76.23
美洲地区 12,828,324.87 56.74
国外其他地区 42,501,250.23 419.30
总计 2,210,755,565.63 36.62
3、主要供应商、客户情况
项目 总额 前五名情况
供应商采购金额 1,483,882,681.61 1,061,087,118.26
销售客户销售金额 2,210,755,565.63 306,872,411.33
项目 前五名占总额的比重（％）
供应商采购金额 71.51
销售客户销售金额 13.88
（三）报告期公司资产构成及财务数据变动情况
单位:元 币种:人民币
2005年末
资产项目
金额 占总资产比例
应收账款 239,113,838.65 8.03%
存货 1,169,799,325.24 39.29%
长期股权投资 33,920,912.39 1.14%
固定资产 420,394,088.84 14.12%
在建工程 6,020.71 -
短期借款 540,490,069.58 18.15%
长期借款 1,049,533,709.94 35.25%
总资产 2,977,465,345.24 100.00%
2004年末
资产项目 增减变动
金额 占总资产比例
应收账款 164,038,930.47 6.17% 1.86%
存货 1,103,705,133.09 41.54% -2.26%
长期股权投资 18,518,860.86 0.70% 0.44%
固定资产 244,645,025.76 9.21% 4.91%
在建工程 41,942,918.74 1.58% -1.58%
短期借款 488,934,330.67 18.40% -0.25%
长期借款 1,067,693,786.50 40.19% -4.94%
总资产 2,656,705,928.89 100.00% -
项目 2005年 2004年 增减变动
营业费用 45,253,420.79 33,655,872.64 34.46%
管理费用 51,032,015.28 41,028,168.80 24.38%
财务费用 20,258,068.52 17,809,815.74 13.75%
所得税 55,995,212.05 40,255,150.76 39.10%
（四）报告期公司现金流量构成变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 2005年 2004年
经营活动产生的现金流入 2,440,185,323.94 1,920,419,551.66
经营活动产生的现金流出 1,985,073,472.69 2,387,062,356.74
投资活动产生的现金流入 20,806,608.59 14,187,390.00
投资活动产生的现金流出 162,598,433.17 132,265,324.07
筹资活动产生的现金流入 1,397,942,193.38 1,019,690,930.44
筹资活动产生的现金流出 1,405,189,838.17 826,043,618.30
项目 增减变动
经营活动产生的现金流入 27.07%
经营活动产生的现金流出 -16.84%
投资活动产生的现金流入 46.66%
投资活动产生的现金流出 22.93%
筹资活动产生的现金流入 37.09%
筹资活动产生的现金流出 70.11%
注：筹资活动产生的现金流出同比增加较多，主要系下属子公司——北京太阳宫房地产开发有限公司偿还信托贷款及银行借款所致。
（五）公司主要控股公司及参股公司
单位:元 币种:人民币
公司名称 注册资本 总资产 主营业务收入
北京太阳宫房地产
RMB6000万元 1,488,105,088.66 744,356,775.00
开发有限公司
北京冠城正业房地
RMB2000万元 328,650,467.44 -
产开发有限公司
福州大通机电有限
RMB10000万元 104,558,654.79 38,909,778.81
公司
福州开发区联通电
RMB560万元 39,883,882.67 65,799,528.23
工有限公司
江苏大通清江机电
RMB6800万元 283,742,430.28 467,985,786.05
有限公司
桂林鸿达置业发展
USD150万元 61,037,238.20 959,073.00
有限公司
衡阳华丰房地产开
RMB2768万元 38,182,964.32 -
发有限公司
公司名称 主营业务利润 净利润
北京太阳宫房地产
190,320,317.60 100,729,357.34
开发有限公司
北京冠城正业房地
- -
产开发有限公司
福州大通机电有限
821,767.27 -1,300,193.81
公司
福州开发区联通电
3,972,363.53 104,123.89
工有限公司
江苏大通清江机电
26,938,404.52 9,728,854.20
有限公司
桂林鸿达置业发展
93,988.84 -2,728,978.54
有限公司
衡阳华丰房地产开
- -454,681.92
发有限公司
二、对公司未来发展的展望
2006年，公司将以兑现股改承诺的经营业绩为目标，继续做强房地产和漆包线两大主业，发挥公司在漆包线行业的优势，注重品牌经营，加大科研开发力度，提高产品附加值，提高产品盈利能力；发挥公司房地产品牌优势，加快储备项目的开发和投放，积极拓展多层次的融资渠道，为公司产业发展提供支持。
（一）公司房地产主业未来展望
1、行业发展趋势及竞争格局
房地产行业健康、持续发展将成为国家对房地产行业管理的目标。2006年国家对房地产的宏观调控政策仍将持续下去，金融、信贷、土地、税收、销售等方面的调控措施将深入实施，调控主要目标仍是继续解决部分城市房地产投资规模过大和房价上涨过快的问题。但另一方面，房地产行业的支柱地位将依然得到肯定。经过这轮调控，房地产行业将迎来一个更新的发展格局，资金实力、运作经验、管理水平将成为房地产行业优胜劣汰的标准。
2、未来的发展计划
针对这一行业发展趋势，公司将紧紧围绕狠抓冠城品牌建设，提升管理水平，增强项目储备，实现公司房地产主业可持续发展的思路，在地域上以北京为开发重点，同时有选择性地在全国二、三线城市布点开发；在项目实施上，继续推进北京太阳星城F区的开发销售，推进桂林“清秀小区”项目和湖南衡阳“冠城江景”项目的完工销售，推进北京太阳星城B区、C区及湖南衡阳“朱陵阁项目”前期工作，争取早日开工建设。
3、面临的困难与对策
①报告期内随着公司几个项目同时进入拆迁、开工等阶段公司房地产主业对资金需求增大，公司下属几家控股房地产子公司资产负债率高企。同时，由于国家实施宏观经济调控，给公司带来一定的资金压力。
对策：公司将加快现有项目的开发和销售，及时回笼资金，适当降低公司负债率；通过战略调整，使公司资源向房地主业集中；将进一步加大项目储备，使公司房地产主业实现良性可持续发展；积极拓展多层次的融资渠道，满足公司房地产业务快速发展的资金需求。
②公司房地产业主要集中在北京，区域特征明显，虽然区域市场影响较大，但全国性影响较小，公司房地产品牌影响面较小。
对策：公司将进一步贯彻实施房地产业的发展战略，以北京市场为重点，有选择性地在经济发达的二线城市增加土地储备。
（二）特种漆包线业务未来展望
1、行业发展趋及竞争格局
漆包线产品属于电机、电器、家电、通讯、电子信息、仪器仪表、电动工具、汽车等行业提供配套的基础材料行业，属于一个长线产品。我国漆包线的需求量平均每年以10%的速度增长。在产品结构上，F级、H级的漆包线、抗电晕漆包线将有较大的发展空间，复合层漆包线是发展的主流产品，微细漆包线将面临巨大的发展机遇。我国目前列入全国统计核算单位的漆包线生产厂800多家，其中超过万吨级的漆包线厂家有10多家，属生产和使用漆包线的大国，目前已经形成的生产能力大于市场需求，处于供大于求的状态，市场竞争进一步加剧，同时，随着漆包线原材料—铜价格的持续走高，漆包线业务的行业利润不断下滑。生产规模效应和差别化产品战略是本行业未来发展的战略选择。
2、未来发展战略
针对这一行业趋势，公司一方面将坚持质量取胜的方针，实施漆包线资源的统一调度和管理，降低成本，提高公司产品竞争力；另一方面将以做强做专为出发点，发挥公司特种漆包线业务的技术领先优势，研发新产品，实施产品差别化战略，提高产品附加值。同时逐步将福州福马路老厂搬迁到福州经济技术开发区新厂区，并使之尽快达产5万吨。
3、问题与对策
①报告期国家实施宏观经济调控，而公司技改项目投入较大，同时原材料价格持续上涨，造成流动资金紧张。
对策：公司将进一步加强客户管理，加快应收帐款回笼；同时将增加企业资金筹措能力，解决发展所需资金。
②国内漆包线行业生产能力急剧增长，竞争进一步加剧，导致漆包线主业毛利率在较低水平徘徊。
对策：公司将加大技改力度，降低成本，提高产品竞争力；同时通过发挥研发能力强的优势，增加新产品开发，实现产品的升级换代，增加公司高附加值产品在全部产品中所占的比重。
三、公司投资情况
报告期内公司投资额为14,158.85万元人民币，比上年同期减少2067.72万元人民币，减少的比例为11.70％。报告期除投资福州大通机电有限公司、北京中科稼英半导体有限公司两家公司外，主要用于漆包线的技改项目。
（一）募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
（二）非募集资金项目情况
1、公司2004年度股东大会2005年5月31日通过决议，同意公司与中国海淀集团成立中外合资公司，共同经营特种漆包线及其他机电产品。本公司以经评估后的资产出资5,100万元，持有合资公司51%股权。截止报告期末，合资公司已经成立并开始运营。
该事项公告刊登于2005年4月30日、6月1日《中国证券报》、《上海证券报》。
2、公司董事会临时会议通过决议，同意公司出资人民币2,950万元受让深圳市盈冠投资有限公司持有的北京中科镓英半导体有限公司31.97％股权。截止报告期末，相关股权过户手续已经完成。
该事项公告刊登于2005年9月7日《中国证券报》、《上海证券报》。
四、董事会日常工作情况
（一）董事会会议情况及决议内容
1、公司于2005年3月23日召开第六届董事会第二次会议，会议审议通过《公司2004年度总经理工作报告》、《公司2004年度董事会工作报告》、《公司2004年度财务决算报告》、《公司2005年度经营计划》、《公司2004年度报告全文和摘要》、《公司2004年度利润分配预案》、《关于公司2004年度财务审计工作报酬的决议》、《关于续聘福建闽都有限责任会计师事务所为公司财务审计机构的决议》、《关于为有关单位向银行借款提供担保的决议》、《关于修改部分条款的决议》、《关于向有关银行申请抵押借款的决议》、《关于向有关银行申请综合授信的决议》，决议公告刊登在2005年3月26日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2、公司于200510月25日召开第六届董事会第三次会议，会议审议通过《公司2005年第三季度报告》；
（二）报告期公司共召开28次临时董事会会议，通过的主要决议如下：
1、同意为福建省福抗药业股份有限公司向银行借款7000万元提供担保；
2、同意公司在福州市鼓楼区成立“冠城大通股份有限公司福州分公司；
3、同意成立北京冠城蔚蓝房地产经纪有限公司；
4、同意为福建省福抗药业股份有限公司向银行借款3000万元提供担保；
5、同意将福州兆基进出口有限公司56.17％股权转让给自然人张敦文。
6、同意终止冠城大通股份有限公司厦门分公司的经营；
7、同意对公司2004年度审计报告作出修改并发布更正公告；
8、同意通过公司2005年第一季度报告；
9、同意终止实施与美国ESSEX公司进行合资；
10、同意与中国海淀集团成立中外合资公司；
11、同意向华夏银行申请借款人民币2000万元；
12、同意为福州天宇电气股份有限公司向福州市商业银行申请办理商业承兑汇票贴现2000万元提供担保；
13、同意公司与福建省福抗药业股份有限公司向银行借款的互保金额增加到13000万元；
14、同意召开公司2004年度股东大会；
15、同意对《公司章程》部分条款进行修改；
16、同意向华夏银行申请借款人民币1600万元；
17、同意向中国建设银行申请借款2000万元；
18、同意向中国光大银行申请借款5000万元；
19、同意向福州市商业银行申请借款2500万元；
20、同意为福建省福抗药业股份有限公司向银行借款2000万元提供担保；
21、同意将持有的北京冠城房地产经纪有限公司80％股权转让给自然人石于超；
22、同意将持有北京冠城蔚蓝房地产经纪有限公司51％股权转让给自然人林玲玲；
23、同意为福州开发区联通电工有限公司向银行申请增加授信额度700万元提供担保；
24、同意为江苏大通机电有限公司向中国银行申请2500万元授信提供担保；
25、同意向福州市商业银行申请办理1000万元银行承兑汇票。同意为福州开发区联通电工有限公司向银行申请1000万元授信额度提供担保；
26、同意为福州兆基进出口有限公司向银行借款1000万元提供担保；
27、同意为福建三木集团股份有限公司向中国工商银行借款2000万元提供担保；
28、同意通过公司2005年半年度报告；
29、同意为福州开发区联通电工有限公司向银行申请1000万元授信额度提供担保；
30、同意向厦门国际银行申请借款8000万元；
31、同意公司出资2950万元受让北京中科稼英半导体公司31.97％股权；
32、同意为江苏大通清江机电有限公司向银行申请2000万元借款提供担保；
33、同意向中国民生银行申请总额1亿元的综合授信；
34、同意将公司持有福建易富投资有限公司43％股权转让给自然人黄旻枫；
35、同意向厦门国际银行申请借款3160万元；
36、同意北京太阳宫房地产开发有限公司向中诚信托投资有限公司申请4亿元借款；
37、同意向华夏银行申请借款1600万元。
（三）董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会根据《证券法》、《公司法》和公司章程等有关法律、法规、规章的要求严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。
1.对于2004年度股东大会的决议，公司董事会执行如下：
（1）根据《公司2004年度利润分配及公积金转增股本方案的决议》，公司于2004年7月20日实施了该送转方案；
（2）根据《关于为有关单位向银行的贷款提供担保的决议》，对相关单位的担保额控制在股东大会授权范围内；
（3）根据《关于修改公司章程部分条款的决议》，对公司章程部分条款进行了修改；
（4）根据《关于向有关银行申请抵押借款的决议》，严格控制相关借款金额在股东大会授权范围内；
（5）根据《关于向有关银行申请综合授信的决议》，严格控制相关借款金额在股东大会授权范围内；
（6）根据《关于终止与美国ESSEX进行合资的决议》，公司终止了与美国ESSEX进行合资；
（7）根据《关于与中国海淀集团有限公司进行合资的决议》，公司已经与中国海淀集团合资成立了福州大通机电有限公司并已经正式营运；
（8）根据《关于续聘福建闽都有限责任会计师事务所为公司2005年度财务审计机构的决议》，续聘了福建闽都有限责任会计师事务所为公司2005年度财务审计机构。
2、对于公司股权分置改革相关股东会的决议，公司董事会执行如下：
（1）《公司股权分置改革方案》已经实施完毕，2006年1月6日公司股票复牌，股票简称改为“G冠城”。
五、利润分配或资本公积金转增预案
经福建闽都有限责任会计师事务所审计，公司2005年实现净利润97,407,400.26元，分别计提法定盈余公积金、提取法定公益金之后，加上年初未分配利润，2005年末可供投资者分配的利润为92,355,387.29元。
同意以2005年12月31日公司的总股本322,595,814股为基数，向全体股东每10股送1.5股，每10股派红利0.167元(含税)。
以上利润分配预案须提交公司2005年度股东大会审议通过后方可实施。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、2005年3月23日召开第六届监事会第二次会议，审议通过《公司2004年年度报告及报告摘要》、《公司2004年度监事会工作报告》、《公司2004年度利润分配及公积金转增股本预案》、《公司2005年内审工作计划》。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，监事会按照《公司法》、《公司章程》所赋予的权力，履行了相应的职责，并对董事会的召开、决议程序及董事会对股东大会决议的执行情况进行了有效监督。公司能够按照国家有关法律、法规及《上市公司治理准则》的要求进行运作，其决策程序合法，建立了比较完善的内部控制制度。公司董事、经理在执行职务时没有违反国家法律、法规以及公司章程，也没有损害公司利益和股东利益的情况发生。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真、独立的检查，认为公司报告期内财务结构合理，财务状况良好。监事会认为，福建闽都有限责任会计师事务所出具的审计意见及其对相关事项的评价是客观公正的，公司2005年年度财务报告能够真实、客观反映了公司财务状况和经营成果。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司报告期没有募集资金，或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内，公司共发生以下几项收购出售资产事项：
1.公司出资人民币2950万元受让深圳市盈冠投资有限公司持有的北京中科稼英半导体有限公司31.97％股权；
2.公司将持有的福建易富投资有限公司43％股权以1,301.58万元价格转让给自然人黄旻枫；
3.公司将持有的北京冠城蔚蓝房地产经纪有限公司51％股权以153万元价格转让给自然人林玲玲；
4.公司将持有的北京冠城房地产经纪有限公司80%股权以630万元价格转让给自然人石于超；
5.公司将持有的福州兆基进出口有限公司56.17%股权以558万元价格转让给自然人张敦文。
监事会认为，在上述转让过程中，公司董事会认真审议相关事项，公司能够根据标的资产的经营情况及其未来发展前景合理确定交易价格，没有发现内幕交易、损害股东权益或造成公司资产流失的行为。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司共发生以下几项关联交易事项：
1.公司出资人民币2950万元受让深圳市盈冠投资有限公司持有的北京中科稼英半导体有限公司31.97％股权；
2.公司与中国海淀集团有限公司合资成立福州大通机电有限公司，公司以经评估实物资产出资持有合资公司51％股权。
监事会认为，以上关联交易公司均按照关联交易的要求进行表决及公开信息披露，交易过程遵循自愿、公平、有偿的原则。两项关联交易均符合公司的长远利益以及全体股东利益的最大化。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产情况
（1）公司出资人民币2950万元，受让深圳市盈冠投资有限公司持有的北京中科稼英半导体有限公司31.97％股权。此次股权受让行为构成关联交易。截止报告期末，相关股权过户手续已经完成。自购买日起至本年末该资产为公司贡献的净利润为-41.76万元。
2、出售资产情况
（1）公司将持有的北京冠城蔚蓝房地产经纪有限公司51％股权转让给自然人林玲玲，转让价格为153万元。此次股权受让行为不构成关联交易。截止报告期末，相关股权过户手续已经完成。自年初至出售日该资产为公司贡献的净利润为0万元。
（2）公将持有的北京冠城房地产经纪有限公司80%股权转让给自然人石于超，转让价格为630万元。此次股权受让行为不构成关联交易。截止报告期末，相关股权过户手续已经完成。自年初至出售日该资产为公司贡献的净利润为-38.33万元。
（3）公司将持有的福建易富投资有限公司43％股权转让给自然人黄旻枫，转让价格为1301.58万元。此次股权受让行为不构成关联交易。截止报告期末，相关股权过户手续已经完成。自年初至出售日该资产为公司贡献的净利润为-0.31万元。
（4）公司将持有的福州兆基进出口有限公司56.17％股权转让给自然人张敦文，转让价格为558万元。此次股权受让行为不构成关联交易。截止报告期末，相关股权过户手续已经完成。自年初至出售日该资产为公司贡献的净利润为-30.66万元。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让的重大关联交易
（1)本公司向深圳市盈冠投资有限公司公司受让其持有的北京中科稼英半导体有限公司31.97％股权，交易的金额为2,950万元人民币，定价的原则是以中科稼英经审计净资产为基础，同时考虑其良好发展前景作适当溢价，资产的帐面价值为2,634.68万元人民币，该事项已于2005年9月7日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
2、共同对外投资的重大关联交易
（1)本公司出资5,100万元人民币与关联人（与公司同一董事长）中国海淀集团有限公司共同投资设立福州大通机电有限公司，公司以经评估实物资产出资持有合资公司51％股权，合资公司的主营业务是特种漆包线生产及销售，注册资本为10,000万元人民币，该事项已于2005年4月30日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
本年度公司无租赁事项。
（七）担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担 保
担保对象 发生日期 担保类型
金额
2005-04-27 2,000 连带责任担保
福州天宇电气股份有限公司
2004-03-26 2,000 连带责任担保
2005-10-17 960 连带责任担保
2005-10-14 950 连带责任担保
2004-09-15 1,000 连带责任担保
福建三木集团股份有限公司
2004-10-12 1,000 连带责任担保
2004-01-06 1,000 连带责任担保
2004-01-16 1,000 连带责任担保
2005-01-07 7,000 连带责任担保
福建省福抗药业股份有限公司 2005-03-29 3,000 连带责任担保
2005-06-10 2,000 连带责任担保
担保是否已 是否为关
担保对象 担保期限
经履行完毕 联方担保
2005-04-27～
否 否
2006-04-27
福州天宇电气股份有限公司
2004-03-26～
是 否
2005-03-25
2005-10-17～
否 否
2006-10-17
2005-10-14～
否 否
2006-10-13
2004-09-15～
是 否
2005-09-15
福建三木集团股份有限公司
2004-10-12～
是 否
2005-10-11
2004-01-06～
是 否
2005-01-05
2004-01-16～
是 否
2005-01-15
2005-01-07～
否 否
2006-12-15
2005-03-29～
福建省福抗药业股份有限公司 否 否
2006-06-29
2005-06-10～
否 否
2006-12-15
报告期内担保发生额合计 15,910
报告期末担保余额合计 15,910
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 4,689
报告期末对控股子公司担保余额合计 4,689
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 20,599
担保总额占公司净资产的比例(%) 39.54
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 -
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供
-
的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 -
上述三项担保金额合计 -
（1) 2005年4月27日，公司为福州天宇电气股份有限公司提供担保，担保金额为2,000万元人民币，担保期限为2005年4月27日至2006年4月27日，该项担保存在反担保，该事项已于2005年4月30日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
（2) 2005年10月17日，公司为福建三木集团股份有限公司提供担保，担保金额为960万元人民币，担保期限为2005年10月17日至2006年10月17日，该项担保存在反担保，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
（3) 2005年10月14日，公司为福建三木集团股份有限公司提供担保，担保金额为950万元人民币，担保期限为2005年10月14日至2006年10月13日，该项担保存在反担保，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
（4) 2005年1月7日，公司为福建福抗药业股份有限公司提供担保，担保金额为7,000万元人民币，担保期限为2005年1月7日至2006年12月15日，该事项已于2005年1月12日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
（5）2005年3月29日，公司为福建福抗药业股份有限公司提供担保，担保金额为3,000万元人民币，担保期限为2005年3月29日至2006年6月29日，该事项已于2005年4月1日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
（6) 2005年6月10日，公司为福建福抗药业股份有限公司提供担保，担保金额为2,000万元人民币，担保期限为2005年6月10日至2006年12月15日，该事项已于2005年6月15日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
（7) 2004年3月26日，公司为福州天宇电气股份有限公司提供担保，担保金额为2,000万元人民币，担保期限为2004年3月26日至2005年3月25日，该项担保存在反担保，已履行完毕，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
（8) 2004年9月15日，公司为福建三木集团股份有限公司提供担保，担保金额为1,000万元人民币，担保期限为2004年9月15日至2005年9月15日，该项担保存在反担保，已履行完毕，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
（9) 2004年10月12日，公司为福建三木集团股份有限公司提供担保，担保金额为1,000万元人民币，担保期限为2004年10月12日至2005年10月11日，该项担保存在反担保，已履行完毕，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
（10) 2004年1月6日，公司为福建三木集团股份有限公司提供担保，担保金额为1,000万元人民币，担保期限为2004年1月6日至2005年1月5日，该项担保存在反担保，已履行完毕，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
（11) 2004年1月16日，公司为福建三木集团股份有限公司提供担保，担保金额为1,000万元人民币，担保期限为2004年1月16日至2005年1月15日，该项担保存在反担保，已履行完毕，该事项已于2004年1月30日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
1、公司下属北京冠城新泰房地产开发有限公司与其股东方北京耕石房地产开发有限公司签订《借款协议》，冠城新泰向耕石房地产公司借款14700万元，借款期限一年，资金占用费按银行同期贷款利率计算。该事项公告刊登于2005年10月14日《中国证券报》、《上海证券报》。
2、公司下属北京太阳宫房地产开发有限公司向中诚信托投资有限责任公司申请总额4亿元、期限2年，年利率5.7％的贷款。该事项公告刊登于2005年12月1日、12月13日《中国证券报》、《上海证券报》。
（十）承诺事项履行情况
公司于报告期内实施了股权分置改革方案，控股股东——福建丰榕投资有限公司作出以下承诺：
1、公司在股权分置改革实施后，若公司的经营业绩无法达到以下设定目标，丰榕投资将向流通股股东追送股份一次：（1）根据公司经审计的年度财务报告，如果公司2005至2007年度净利润的年复合增长率低于30%。（2）公司2005至2007年度中任一年度财务报告被出具非标准审计意见。
2、在股权分置改革方案获得相关股东会议批准之日起的9个月内，丰榕投资将通过上海证券交易所集中竞价的交易方式增持不少于冠城大通截止股权分置改革相关股东会议股权登记日总股本10%的社会公众股；
3、丰榕投资承诺其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，三十六个月内不上市交易或者转让；
4、丰榕投资承诺在实施股权分置改革方案后，将向2005年－2007年每年的年度股东大会提出利润分配比例不低于冠城大通当年实现的可分配利润40%的分配议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票；
5、由于福州建银贸易公司和中国建设银行福建省分行直属支行将冠城大通股权分置改革方案方案上报审批，尚未签署同意，丰榕投资承诺对该两家股东的执行对价安排先行代为垫付。
以上事项详见2005年12月2日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》的公司股权分置改革方案。由于公司股票在2006年1月5日复牌，除上述第（5）项已在2005年度履行外，其他承诺均正在履行中。
本报告期公司净利润同比增长51.85%，福建闽都有限责任会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告，所以未触发股份追送的条件。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司续聘福建闽都有限责任会计师事务所为本公司的财务审计机构。截止报告期末，该所为本公司提供了连续13年的审计服务，报告期审计报酬为人民币70万元。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十三）其它重大事项
1、公司于2005年11月23日公布了《股权分置改革方案》，12月2日公布了《公司关于股权分置改革方案股东协商情况及调整股权分置改革方案的公告》。12月23日《公司股权分置改革方案》经公司股权分置改革相关股东会议表决通过。2006年1月5日，公司股权分置改革方案实施完毕，公司股票复牌，股票简称改为“G冠城”。
本报告期公司净利润同比增长51.85%，福建闽都有限责任会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告，所以未触发股份追送的条件。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经福建闽都有限责任会计师事务所注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
（一）审计报告
审计报告
闽都所（2006）审一字第018号
冠城大通股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的冠城大通股份有限公司（以下简称冠城大通）2005年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2005年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2005年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是冠城大通管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了冠城大通2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
福建闽都有限责任会计师事务所 中国注册会计师：邱秋星
中国注册会计师：孟翠香
中国 福州 二○○六年四月十七日
（二）财务报表
资产负债表
编制单位:冠城大通股份有限公司 2005年12月31日 单位:元 币种:人民币
附注
项目 合 母公
并 司
资产：
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利
应收利息
应收账款 4 1
其他应收款 5 2
预付账款 6
出口退税款
存货 7
待摊费用 8
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 9 3
长期债权投资 9 3
长期投资合计 9 3
固定资产：
固定资产原价 10
减：累计折旧 10
固定资产净值 10
减：固定资产减值准备 10
固定资产净额 10
工程物资 11
在建工程 12
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 13
长期待摊费用 14
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
合并
项目
期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 527,336,527.01 221,303,856.80
短期投资 500,000.00
应收票据 20,472,580.78 14,104,229.12
应收股利
应收利息
应收账款 239,113,838.65 164,038,930.47
其他应收款 13,523,855.32 19,413,370.23
预付账款 516,297,724.55 751,694,785.04
出口退税款 12,718,348.84
存货 1,169,799,325.24 1,103,705,133.09
待摊费用 113,709.23 142,300.81
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,487,157,560.78 2,287,120,954.40
长期投资：
长期股权投资 33,920,912.39 18,518,860.86
长期债权投资
长期投资合计 33,920,912.39 18,518,860.86
固定资产：
固定资产原价 557,250,053.35 359,371,543.73
减：累计折旧 129,799,312.10 107,669,865.56
固定资产净值 427,450,741.25 251,701,678.17
减：固定资产减值准备 7,056,652.41 7,056,652.41
固定资产净额 420,394,088.84 244,645,025.76
工程物资 360,458.82 40,037,237.11
在建工程 6,020.71 41,942,918.74
固定资产清理
固定资产合计 420,760,568.37 326,625,181.61
无形资产及其他资产：
无形资产 24,241,746.19 19,174,885.47
长期待摊费用 11,384,557.51 5,266,046.55
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 35,626,303.70 24,440,932.02
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,977,465,345.24 2,656,705,928.89
母公司
项目
期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 137,145,693.25 134,588,675.36
短期投资 500,000.00
应收票据 16,404,129.32 13,882,010.00
应收股利 4,205,551.03 4,205,551.03
应收利息
应收账款 135,249,973.57 95,670,880.69
其他应收款 227,996,321.92 263,065,346.68
预付账款 42,752,791.24 29,807,533.88
出口退税款
存货 108,887,251.31 75,600,940.29
待摊费用 113,709.23 114,591.03
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 673,255,420.87 616,935,528.96
长期投资：
长期股权投资 371,532,873.41 215,390,534.93
长期债权投资
长期投资合计 371,532,873.41 215,390,534.93
固定资产：
固定资产原价 352,568,987.87 257,615,607.48
减：累计折旧 113,223,267.53 98,749,267.06
固定资产净值 239,345,720.34 158,866,340.42
减：固定资产减值准备 7,056,652.41 7,056,652.41
固定资产净额 232,289,067.93 151,809,688.01
工程物资 40,037,237.11
在建工程 41,372,192.33
固定资产清理
固定资产合计 232,289,067.93 233,219,117.45
无形资产及其他资产：
无形资产 24,241,746.19 19,174,885.47
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 24,241,746.19 19,174,885.47
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,301,319,108.40 1,084,720,066.81
公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人：郑衡 会计机构负责人:郑衡
资产负债表（续）
编制单位:冠城大通股份有限公司 2005年12月31日 单位:元 币种:人民币
附注 合并
项目
合并 母公司 期末数 期初数
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 15 540,490,069.58 488,934,330.67
应付票据 16 172,050,000.00 145,385,229.00
应付账款 17 194,666,288.69 176,794,973.71
预收账款 17 180,467,125.40 160,761,672.81
应付工资 1,500,000.00 402,166.00
应付福利费 5,470,875.95 4,534,754.05
应付股利 18 2,144,665.60 4,223,310.60
应交税金 19 23,379,807.97 23,877,220.10
其他应交款 20 716,221.06 1,539,392.24
其他应付款 17 101,385,865.32 39,185,522.70
预提费用 21 3,018,407.37 808,785.80
预计负债
一年内到期的长期负债 22 520,642,492.61 527,606,736.28
其他流动负债
流动负债合计 1,745,931,819.55 1,574,054,093.96
长期负债：
长期借款 23 528,891,217.33 540,087,050.22
应付债券
长期应付款
专项应付款 24 950,000.00 950,000.00
其他长期负债 25 4,241,933.79 4,241,933.79
长期负债合计 534,083,151.12 545,278,984.01
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,280,014,970.67 2,119,333,077.97
少数股东权益 176,512,778.42 101,488,866.47
所有者权益：
股本 26 322,595,814.00 268,829,845.00
减：已归还投资 26
股本净额 26 322,595,814.00 268,829,845.00
资本公积 27 3,965,125.71 29,760,402.18
盈余公积 28 102,021,269.15 69,359,023.57
其中：法定公益金 28 42,486,577.24 28,352,248.70
未分配利润 29 92,355,387.29 67,934,713.70
拟分配现金股利 5,387,350.09 13,441,496.59
所有者权益合计 520,937,596.15 435,883,984.45
负债和所有者权益总计 2,977,465,345.24 2,656,705,928.89
母公司
项目
期末数 期初数
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 456,000,000.00 411,000,000.00
应付票据 118,000,000.00 105,000,000.00
应付账款 58,564,966.53 18,678,853.21
预收账款 2,907,340.70 3,875,572.00
应付工资 274,096.00
应付福利费 3,441,925.13 3,154,823.16
应付股利 2,144,665.60 4,223,310.60
应交税金 3,984,149.40 9,021,254.58
其他应交款 434,430.16 1,116,684.11
其他应付款 33,836,920.22 17,088,819.17
预提费用 184,990.84 233,292.35
预计负债
一年内到期的长期负债 20,642,492.61 16,106,736.28
其他流动负债
流动负债合计 700,141,881.19 589,773,441.46
长期负债：
长期借款 91,891,217.33 65,087,050.22
应付债券
长期应付款
专项应付款 950,000.00 950,000.00
其他长期负债
长期负债合计 92,841,217.33 66,037,050.22
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 792,983,098.52 655,810,491.68
少数股东权益
所有者权益：
股本 322,595,814.00 268,829,845.00
减：已归还投资
股本净额 322,595,814.00 268,829,845.00
资本公积 7,846,375.71 33,866,652.18
盈余公积 73,247,031.29 54,845,986.63
其中：法定公益金 32,523,108.35 23,322,586.02
未分配利润 104,646,788.88 71,367,091.32
拟分配现金股利 5,387,350.09 13,441,492.25
所有者权益合计 508,336,009.88 428,909,575.13
负债和所有者权益总计 1,301,319,108.40 1,084,720,066.81
公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人：郑衡 会计机构负责人:郑衡
利润及利润分配表
编制单位:冠城大通股份有限公司 2005年1-12月 单位:元 币种:人民币
附注 合并
项目
合并 母公司 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 30 4 2,210,755,565.63 1,618,142,050.85
减：主营业务成本 30 4 1,885,986,446.69 1,389,397,526.30
主营业务税金及附加 31 42,345,918.19 24,036,623.73
二、主营业务利润
282,423,200.75 204,707,900.82
（亏损以“-”号填列）
加：其他业务利润
32 2,442,322.76 2,069,420.19
（亏损以“-”号填列）
减:营业费用 45,253,420.79 33,655,872.64
管理费用 51,032,015.28 41,028,168.80
财务费用 33 20,258,068.52 17,809,815.74
三、营业利润（亏损
168,322,018.92 114,283,463.83
以“-”号填列）
加：投资收益（损失
34 5 53,666.83 657,271.70
以“-”号填列）
补贴收入 35 2,341,106.74 1,239,759.00
营业外收入 36 1,480,911.76 219,040.90
减：营业外支出 37 672,428.60 974,208.67
四、利润总额（亏损
171,525,275.65 115,425,326.76
总额以“-”号填列）
减：所得税 55,995,212.05 40,255,150.76
减：少数股东损益 18,122,663.34 11,023,657.35
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
97,407,400.26 64,146,518.65
“-”号填列）
加：年初未分配利润 67,934,713.70 65,048,746.61
其他转入 0.00
六、可供分配的利润 165,342,113.96 129,195,265.26
减：提取法定盈余公积 18,527,917.04 10,699,041.71
提取法定公益金 14,134,328.54 8,556,846.80
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 132,679,868.38 109,939,376.75
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 13,441,496.59 8,400,932.05
转作股本的普通股股利 26,882,984.50 33,603,731.00
八、未分配利润(未弥
92,355,387.29 67,934,713.70
补亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或
699,481.01 11,504.90
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
1, 379,875.50
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 764,298,404.86 719,099,481.36
减：主营业务成本 710,841,201.83 640,840,700.34
主营业务税金及附加 872,034.43 1,703,104.41
二、主营业务利润
52,585,168.60 76,555,676.61
（亏损以“-”号填列）
加：其他业务利润
1,715,119.06 1,561,491.93
（亏损以“-”号填列）
减:营业费用 10,997,645.72 12,867,617.36
管理费用 25,002,579.29 23,251,822.87
财务费用 10,929,384.34 13,931,030.75
三、营业利润（亏损
7,370,678.31 28,066,697.56
以“-”号填列）
加：投资收益（损失
86,984,496.59 42,385,626.41
以“-”号填列）
补贴收入 300,000.00
营业外收入 945,599.75 119,043.11
减：营业外支出 375,186.43 95,948.08
四、利润总额（亏损
95,225,588.22 70,475,419.00
总额以“-”号填列）
减：所得税 3,220,364.91 9,333,695.03
减：少数股东损益
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
92,005,223.31 61,141,723.97
“-”号填列）
加：年初未分配利润 71,367,091.32 64,458,375.20
其他转入
六、可供分配的利润 163,372,314.63 125,600,099.17
减：提取法定盈余公积 9,200,522.33 6,114,172.40
提取法定公益金 9,200,522.33 6,114,172.40
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 144,971,269.97 113,371,754.37
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 13,441,496.59 8,400,932.05
转作股本的普通股股利 26,882,984.50 33,603,731.00
八、未分配利润(未弥
104,646,788.88 71,367,091.32
补亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或
699,481.01 9,203.92
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人：郑衡 会计机构负责人:郑衡
现金流量表
编制单位:冠城大通股份有限公司 2005年1-12月 单位:元 币种:人民币
附注
项目 母公
合并
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 38
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 39
经营活动现金流出小计
经营活动现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
本期数
项目
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,328,843,488.41
收到的税费返还 26,567,252.76
收到的其他与经营活动有关的现金 84,774,582.77
经营活动现金流入小计 2,440,185,323.94
购买商品、接受劳务支付的现金 1,750,034,136.02
支付给职工以及为职工支付的现金 41,391,928.58
支付的各项税费 117,110,661.27
支付的其他与经营活动有关的现金 76,536,746.82
经营活动现金流出小计 1,985,073,472.69
经营活动现金流量净额 455,111,851.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 19,738,950.48
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 917,658.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
150,000.00
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 20,806,608.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
131,935,680.37
支付的现金
投资所支付的现金 30,662,752.80
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 162,598,433.17
投资活动产生的现金流量净额 -141,791,824.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 49,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 1,348,942,193.38
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,397,942,193.38
偿还债务所支付的现金 1,302,196,564.35
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 102,993,273.82
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 1,405,189,838.17
筹资活动产生的现金流量净额 -7,247,644.79
四、汇率变动对现金的影响 -39,711.67
五、现金及现金等价物净增加额 306,032,670.21
本期数
项目
母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 877,432,001.31
收到的税费返还 392,440.51
收到的其他与经营活动有关的现金 99,542,105.35
经营活动现金流入小计 977,366,547.17
购买商品、接受劳务支付的现金 825,148,156.80
支付给职工以及为职工支付的现金 22,102,142.44
支付的各项税费 19,034,149.77
支付的其他与经营活动有关的现金 28,692,927.87
经营活动现金流出小计 894,977,376.88
经营活动现金流量净额 82,389,170.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 23,845,800.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 917,658.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
150,000.00
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 24,913,458.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
101,778,327.77
支付的现金
投资所支付的现金 40,195,302.88
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 141,973,630.65
投资活动产生的现金流量净额 -117,060,172.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 518,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 518,600,000.00
偿还债务所支付的现金 439,426,603.99
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 41,945,375.87
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 481,371,979.86
筹资活动产生的现金流量净额 37,228,020.14
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,557,017.89
公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人：郑衡 会计机构负责人:郑衡
现金流量表附表
编制单位:冠城大通股份有限公司 2005年1-12月 单位:元 币种:人民币
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
本期数
合并数 母公司数
净利润 97,407,400.26 92,005,223.31
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 18,122,663.34
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 3,715,950.27 -473,848.94
固定资产折旧 23,557,061.27 15,457,734.67
无形资产摊销 470,419.28 470,419.28
长期待摊费用摊销 3,207,716.50
待摊费用减少（减：增加） 28,591.58 881.80
预提费用增加（减：减少） 1,187,175.46
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
-18,126.14 342,572.08
损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 26,928,556.00 20,909,802.23
投资损失（减：收益） -53,666.83 -86,984,496.59
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 6,119,144.54 -33,385,868.09
经营性应收项目的减少(减：增加) 430,741,670.98 20,504,803.48
经营性应付项目的增加(减：减少) -149,764,625.46 53,541,947.06
其他(预计负债的增加) -6,538,079.80
经营活动产生的现金流量净额 455,111,851.25 82,389,170.29
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 527,336,527.01 137,145,693.25
减：现金的期初余额 221,303,856.80 134,588,675.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 306,032,670.21 2,557,017.89
公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人：郑衡 会计机构负责人:郑衡
合并资产减值准备明细表
编制单位:冠城大通股份有限公司 2005年度 单位:元 币种:人民币
项目 行 年初余额
次
一、坏账准备合计 1 18,241,345.58
其中：应收账款 2 16,136,309.82
其他应收款 3 2,105,035.76
二、短期投资跌价
4
准备合计
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备
7 1,292,803.43
合计
其中：库存商品 8 1,115,856.41
原材料 9 20,555.55
四、长期投资减值
10 300,000.00
准备合计
其中：长期股权投资 11 300,000.00
长期债权投资 12
五、固定资产减值
13 7,056,652.41
准备合计
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15 7,056,652.41
六、无形资产减值
16
准备合计
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值
19
准备合计
八、委托贷款减值
20
准备合计
九、总计 21 26,890,801.42
本年减少数
因资
本年 产价
项目 其他原因转出
增加数 值回 合计
数
升转
回数
一、坏账准备合计 3,777,461.02 / 1,435,967.92 1,435,967.92
其中：应收账款 3,184,797.25 / 917,319.42 917,319.42
其他应收款 592,663.77 / 518,648.50 518,648.50
二、短期投资跌价
准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备
合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值
准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值
准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值
准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值
准备合计
八、委托贷款减值
准备合计
九、总计 3,777,461.02 1,435,967.92 1,435,967.92
项目 年末余额
一、坏账准备合计 20,582,838.68
其中：应收账款 18,403,787.65
其他应收款 2,179,051.03
二、短期投资跌价
准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备
1,292,803.43
合计
其中：库存商品 1,115,856.41
原材料 20,555.55
四、长期投资减值
300,000.00
准备合计
其中：长期股权投资 300,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值
7,056,652.41
准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备 7,056,652.41
六、无形资产减值
准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值
准备合计
八、委托贷款减值
准备合计
九、总计 29,232,294.52
公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人：郑衡 会计机构负责人:郑衡
母公司资产减值准备明细表
编制单位:冠城大通股份有限公司 2005年度 单位:元 币种:人民币
项目 行 年初余额
次
一、坏账准备合计 1 22,329,444.77
其中：应收账款 2 12,833,294.91
其他应收款 3 9,496,149.86
二、短期投资跌价准
4
备合计
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 763,157.84
其中：库存商品 8 161,127.74
原材料 9 31,031.47
四、长期投资减值准
10 300,000.00
备合计
其中：长期股权投资 11 300,000.00
长期债权投资 12
五、固定资产减值准
13 7,056,652.41
备合计
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15 7,056,652.41
六、无形资产减值准
16
备合计
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准
19
备合计
八、委托贷款减值准
20
备合计
九、总计 21 30,449,255.02
本年减少数
因资
本年 产价
项目 其他原因转
增加数 值回 合计
出数
升转
回数
一、坏账准备合计 -473,848.94 / 129,716.35 129,716.35
其中：应收账款 603,406.75 / 129,716.35 129,716.35
其他应收款 -1,077,255.69 / /
二、短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准
备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准
备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准
备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准
备合计
八、委托贷款减值准
备合计
九、总计 -473,848.94 129,716.35 129,716.35
项目 年末余额
一、坏账准备合计 21,725,879.48
其中：应收账款 13,306,985.31
其他应收款 8,418,894.17
二、短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 763,157.84
其中：库存商品 161,127.74
原材料 31,031.47
四、长期投资减值准
300,000.00
备合计
其中：长期股权投资 300,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准
7,056,652.41
备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准
备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准
备合计
八、委托贷款减值准
备合计
九、总计 29,845,689.73
公司法定代表人:韩国龙 主管会计工作负责人：郑衡 会计机构负责人:郑衡
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 54.21 58.96
营业利润 32.31 35.14
净利润 18.70 20.34
扣除非经常性损益后的净利润 18.21 19.81
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.88 0.88
营业利润 0.52 0.52
净利润 0.30 0.30
扣除非经常性损益后的净利润 0.29 0.29
会计报表附注
一、公司简介
冠城大通股份有限公司创立于1986年，是福州市最早的股份制试点企业。1994年经国家体改委批复确认列入全国九十家历史遗留问题的股份制试点企业，总股本5185.53万股。1997年5月8日，公司公众股票1357.53万股获准在上海证券交易所挂牌上市。1997年9月5日经股东大会决议，实施每10股送3股和每10股转增3股的分配方案，总股本变为8296.848万股。2000年经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]31号文核准，股份公司向股东配售普通股2204.318万股，总股本变更为10501.166万股。2002年10月31日根据公司2002年度第二次临时股东大会决议，实施每10股送2股和每10股转增4股的分配方案，总股本变为16801.8653万股。2004年5月27日根据公司2003年度股东大会决议，实施每10股送2股派0.5元（含税）和资本公积每10股转增4股的分配方案，总股本变为26882.9845万股。2005年7月20日根据公司2004年度股东大会会议决议，实施每10股送1股，送红利0.5元（含税），资本公积每10股转增1股的利润分配及资本公积转增股本方案总股本变为32259.5814万股。。
公司的主要经营范围：经营本企业自产产品及相关技术出口业务；经营本企业生产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务；办理中外合资经营、合作生产及开展来料加工、来样加工、补偿贸易业务、进料加工；电器机械及器材，自动化仪表及系统制造、维修、销售，有色金属材料加工；五金，交电的批发、零售；房地产开发。
二、主要会计政策
1.会计制度
公司现执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。
2.会计年度
公历１月１日起至１２月３１日止为一个会计年度。
3.记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
记账基础按权责发生制，计价原则按实际成本。
5.外币业务核算方法
记账本位币为人民币，对发生外币业务外币折算，按实际发生时国家公布的外汇牌价折合人民币记账，期末外币余额按国家公布的外汇牌价调整账面汇率，汇兑损益列入本期损益。
6.合并报表的编报
合并报表的编报依照财政部财会（1995）11号文《关于合并会计报表暂行规定》的有关规定，对投资比例占被投资单位股本的50%以上或实际控股者采用合并会计报表。
7.现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。
8.坏账核算方法
本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。
本公司坏账采用备抵法核算。根据债务单位财务状况，现金流量等情况，坏账准备按账龄分析法计提，并计入当期损益。计提范围：包括应收账款和其他应收款。坏账准备计提比例如下：
账龄 计提比例
一年以内 3%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至五年 50%
五年以上 100%
9.存货核算方法
存货分类为:原材料、产成品、半成品，委托加工材料、低值易耗品、在途材料、在产品。房地产公司的存货分为：开发成本、已完工开发产品、出租开发产品、分期收款开发产品。存货采用永续盘存法，对各种存货按实际成本计价入账，领用发出材料物资采用加权平均法计价核算实际成本。低值易耗品领用按一次摊销法。
决算日存货按成本与可变现净值孰低法计价。
期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、霉变，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按各类存货单个项目的存货成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备，存货跌价损失计入当期损益。存货可变现净值是根据企业在正常经常经营过程中以预计售价减去完工成本以及销售所必须的费用后的价值确定。
10.短期投资核算方法
短期投资指购入的能随时变现且持有时间为不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券等。购入的各种股票、债券按实际支付的价款入账，其中包含的已宣告发放但尚未领取的现金股利、利息分别记入应收股利、应收利息科目单独核算。期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。预计的短期投资跌价损失计入当年损益。
11.长期投资核算方法
长期股权投资中股票投资按实际支付的价款作为入账价值，其他股权投资按实际发生的成本作为入账价值。其他股权投资，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额，按规定投资期限摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积项目。股权投资，凡占被投资单位股权20%以下的按实际成本核算；股权占20%～50%之间的采用权益法核算,股权占50%以上的或实际控股者按权益法核算并进行报表合并。长期债权投资按取得的成本作为入账价值，其收益按权责发生制确认。长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回余额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。
12.委托贷款
委托贷款按实际委托金额作为入账价值，期末按委托贷款规定的利率计提应收利息，并对贷款本金进行检查，对有迹象表明贷款本金高于可收回金额的计提相应的减值准备计入当期损益。
13.固定资产及折旧
固定资产标准依照《企业会计准则》的规定，按实际成本核算;固定资产折旧,按固定资产原值扣减残值5%，即固定资产原值减去预计残值后除以预计使用年限。已计提减值准备的固定资产，应当按照固定资产的账面价值（即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算。采用分类折旧以直线法计提折旧。
类别 年限 折旧率
房屋建筑物 30—40 3.17--2.38%
机器设备 10—15 9.50--6.33%
运输设备 6—15 15.83—6.33%
其 他 5—8 19.00—11.88%
固定资产减值准备：期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的按预计可收回金额低于其账面价值的差额，按单项资产计提减值准备。
14.在建工程核算方法
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，按工程项目分类核算，并在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则—借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本；其他借款费用则直接计入当期财务费用。期末，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备。
15.无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
（3）购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成本。在实行新会计制度前公司发生的土地使用权按工业用地五十年平均摊销。
（4）期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
16.长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用按项目规定受益年限平均摊销。筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营或房地产项目正式开工时一次计入损益。
17.收入确认原则
（1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
③与交易相关的经济利益能够流入公司；
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
⑤房地产行业的收入结合收入准则并根据行业特点，在房产主体工程完工并验收，签订了销售合同，已经收到价款，相关的收入和成本可以计量时确认房地产销售收入的实现。
（2）提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
②劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①与交易相关的经济利益能够流入公司；
②收入的金额能够可靠地计量。
18.借款费用
借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备以下条件时，借款费用予以资本化：
（1）资产支出已发生；
（2）借款费用已发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。
暂停资本化：若固定资产的购建发生非正常中断，并且连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
停止借款费用资本化：当所购建的固定资产达到可使用状态时，停止其借款费用的资本化，期后发生的借款费用确认为当期损益。
为开发房地产项目借入资金所发生的利息，在房地产竣工前可以利息资本化。在房地产项目竣工后，将其确认为当期费用。
19.所得税的会计处理方法
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
20．会计政策会计估计变更的内容及其影响
本公司无应披露未披露的会计政策变更事项。
21．重大会计差错的内容及其影响
本公司无应披露未披露的重大会计差错更正事项。
三、税项
1.增