福州大通机电股份有限公司一九九八年年度报告(摘要)
福州大通机电股份有限公司一九九八年年度报告(摘要)
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要自年度报告,投资者欲了解详细内容请查阅公司年度报告。
一、公司简介
公司法定中英文名称:
中文名称:福州大通机电股份有限公司
英文名称:Fuzhou Dayton M&E CO., LTD
英文缩写:FDT
公司法定代表人:陈道彤
公司董事会秘书:林镇南
联系地址:福州市福马路81号
电话:(0591)3660701
传真:(0591)3660592
公司注册及办公地址:福建省福州市福马路81号
邮政编码:350011
电子信箱:FDT@pub2.FZ.FJ.CN
公司年度报告备查地点:公司办公室
公司股票上市所:上海证券交易所
股票简称:福州大通
股票代码:600067
二、会计数据及业务数据摘要(合并报表)
(一)公司本年度利润
本年度实现利润总额 2501.28万元
其中:主营业务利润 2369.85万元
其他业务利润 175.89万元
投资收益 13.31万元
营业外收支净额 -57.77万元
税后净利润 2092.59万元
经营活动产生的
现金流量净额 2735.52万元
现金及现金等价物净增加额 -1347.42万元
(二)会计数据和财务指标(合并报表)
项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入(万元) 24478.17 26557.49 26187.00
净利润(万元) 2092.59 1899.82 1434.84
总资产(万元) 33724.22 35524.04 33243.47
股东权益(万元) 16115.69 15682.47 13938.17
每股收益(元/股) 0.252 0.22 0.17
每股净资产(元/股) 1.94 1.91 1.56
净资产收益率% 12.98 11.71 10.29
(加权) 13.13
调整后的每股净资产(元/股)
1.92 1.88
注1:主要财务指标计算办法
每股收益=净利润/年度未普通股股份总数
每股净资产=年度末净资产总额/年度末股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末净资产总额*100%
调整后的每股净资产=(年度末净资产总额=三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2]*100%
注2:97年指标取自97年度报告
(三)股东权益变动情况(单位:元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数
82968480 45423727.48 10835502.25 3258055.28 17597002.75 156824712.48
本期增加
627773.47 1046295.58 20925911.55 27203685.02
本期减少 22871469.47 22871469.47
期末数
82968480 45423727.48 17113275.72 4304350.86 15651444.83 161156928.03
变动原因 提取30% 提取5% 当年利润当年分红
三、股本变动及情况
(一)股本变动情况
1998年1月4日经福建省国资局以闽国资工[1998]001号文批准同意福州市国资局受让福州市税务财务咨询公司等七家法人单位的法人股1607360股转为国家股,受让股份占总股本比例为1.937%,转让后国家和法人股的股权变化如下:
股权 原持股数 原持股比例 转让后股权数 转让后的持股比例
国家股 19620480 23.65% 21227840 25.59%
法人股 11098560 13.38% 9491200 11.44%
1998年度公司股份变动情况表
单位:股
本次变动增减(+ -)
项目 期初数 转让 受让 期末数
1、尚未流通股份
发起人股份 19620480 1607360 21227840
其中:国家拥有股份 19620480 1607360 21227840
募集法人股 11098560 1607360 9491200
内部职工股 30528960 30528960
尚未股份合计 6148000 1607360 1607360 61248000
2、已流通股份
境内上市人民币普通股21720480 21720480
已流通股份合计 21720480 21720480
3、股份总额 82968480 82968480
(二)股本情况介绍
1、截止1998年12月31日,公司股东总数18211人,其中社会公众股股东8771人内部职工股股东9431人。
2、前10名股东情况
截止1998年12月31日持本公司股份超过5%以上的股东只有一户为国家股东,持股单位为福州市国有资产管理局。
前10名股东及持股情况
股东名称 持股数(万股) 比率%
福州市国有资产管理局 21227840 25.59
福州市定诚经济发展有限公司 2112000 2.55
福州市投资公司 1792000 2.16
福州建银贸易公司 1600000 1.93
中国建设银行福建省分行直属支行 1598000 1.89
福州市福保贸易公司 1056000 1.27
福州一化 736000 0.89
鹏瑞德 506200 0.61
玮鹏实业 501400 0.60
叶彦 299400 0.36
以上10名股东之间无关联关系,除国家股外持股数均未超过10%。
3、董、监事成员持本公司股票情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
陈道彤 董事长 5120 5120
陈少先 副董事长 4000 4000
郑启荣 副董事长 4320 4320
李裕章 董事 4320 4320
郑 衡 董事 4320 4320
官伟源 董事 3062 3062
吴志庭 董事 4000 4000
陈在明 董事 3696 3696
张 生 董事 6547 6547
许标弟 监事会主席 4320 4320
韩 泓 监事 100 100
其余重、监事没有持本公司股票
四、股东大会简介
(一)股东大会简介
本公司于1998年5月8日在福州信和大酒店召开1997年度股东大会,会议审议通过了如下决议;
1997年度董事会工作报告;
1997年度监事会工作报告;
1997年度财务决算报告;
第四届董事会董事和监事会选举事项及推荐候选人名单的决议;
1997年度税后利润不分配的决议;
1998年增资配股的决议;
关于修改公司章程的决议;
关于授权公司董事会行使占公司净资产20%以下投资决策权的决议。
选举第四届董事会和第四届董事会由13人组成,其中连任董事7人,新任董事6人。新一届监事会由5人组成,其中连任监事一人,新任监事4人。
(二)董事、监事简介
董事长:陈道彤先生,54岁,大学毕业,高级工程师,曾任福州电线厂总工程师、厂长、现兼任本公司总经理、党委书记。
副董事长:陈少先先生,44岁,大学毕业、高级工程师,曾任福州电线厂副厂长,现兼任本公司副总经理。
董事:裴道晓先生,38岁,大学毕业、工程师,现任水表厂厂长。
董事:李裕章先生,54岁,大学毕业,高级经济师,曾任福州电线厂厂长助理,企管部主任,现兼任本公司总经济师。
董事:郑衡先生,50岁,大专毕业,高级会计师,曾任福州电线厂厂长助理,财务部主任,现兼任本公司总会计师。
董事:官伟源先生,36岁,大学毕业,高级工程曾任公司漆包分厂厂长,现任公司副总经理兼生产部主任。
董事:张生先生,39岁,大专毕业,高级工程师,曾任漆包车间技术员,现任公司漆包分厂厂长。
董事:陈在明先生,49岁,专科文化程度,工程师,曾任福州电线厂洒脱包车间主任,现任供销部主任,总经理助理。
董事:林培清先生,42岁,大专毕业,会计师,曾任福州市资产管理局副局长,现任福州市信托投资公司总经理。
董事:曾永明先生,32岁,硕士,曾任建造福建省分行直属支行行长助理,现任建造福建省分行直属支行副行长。
董事:鄢庆英先生,61岁,高中毕业,高级经济师,曾任永泰县工商银行行长,现在福州市工行办公室调统处工作。
监事会主席:许标弟先生,52岁,大专毕业,经济师,曾任福州电线厂副厂长,现任公司党委委员。
监事:林东先生,29岁,中专毕业,助理会计师,现任公司会计。
监事:郑斌先生,53岁,高中毕业,助理经济师,曾任车间供应部主任,现任公司工会副主席,政工部副主任。
监事:韩泓女士,35岁,大专毕业,曾任公司团委副书记,现任党办副主任。
监事:林心颖女士,51岁,大专毕业,高级经济师,曾任福州市建行计划部总经理,现任市建行工会主席。
董、监事成员的年收入均按现任行政职务的工资收入规定执行,由各单位支付,每年度本公司仅付给少量的津贴。
在本执行期内共有6名董事,4名监事离任,其中 有董事:许标弟、吴林生、陈振南、陈声铮、李玲、陈卓惠;监事:薛寿祖、林宝珠、林景栋、黄绳炀。他(她)们离任的原因均属换届改选。
五、董事会报告
(一)1998年找董事会会议的召开情况和决议
1998年度一共召开了四次董事会会议,各次会议决议情况如下:
1、1998年3月18日召开了第三届董事会第六次会议。13名董事全部参加了会议,会议通过了以下决议:
1997年度董事会工作报告;
1997年度财务决算报告;
1997年度报告及报告摘要;
1997年度税后利润不分配;公积金不转增的预案;
1998年增资配股预案;
修改公司章程的议案;
提请股东大会授权董事会行使占公司净资产20%以下的投资决策权的议案;
审议通过选举第四届董事会董事有关事项的议案;
召开1997年度公司股东大会的有关事项的决议。
2、1998年5月6日上午召开了第三届董事会第七次会议,13名董事全部参加了会议,会议通过以下决议:
1997年度股东大会议程;
1997年度股东大会议事规则;
第四届董事会董事候选人名单提案。
3、1998年5月8日下午召开了第四届董事会第一次会议.13名董事全部参加了会议,会议通过了如下决议:
选举董事长、副董事长;
聘任公司高级管理人员;
聘任董事会秘书;
公司实施第二轮创业规划的决议;
建立公司高级管理人员风险奖励基金的决议;
对上届公司高级管理人员和公司其他有功人员奖励的决议。
4、1998年8月18日召开了第四届董事会第二次会议,12名董事参加,缺席1名,会议通过了如下决议:
1998年中期报告;
出售公司全资企业水表厂资产的决议;
董事会议事规则;
给总经理授权范围和总经理的工作细则。
(二)关于998年公司增资配股决议的执行情况
由于证监会对配股有了新规定,1998年度作了大量准备工作,落实了投资项目,配股将推迟到1999年实施,目前正在积极组织材料准备申报。
根据配股的规范要求尚遗留几个问题需提交1998年度股东大会重新审议通过:
1、提请股东大会对配股方案中各条逐项通过;
2、提请股东大会延长配股有效期;
3、国家股用资产配售提请股东大会进行无关联的表决通过;
4、配股的投资项目提请股东大会审议通过。
(三)1998年度税后 利润分配预案:
经审计1998年的税后利润20925911.55元,提取10%法定公积金、5%法定公益积金,以及15%的任意公积金三项共提取6277773.47元,可供股东分配的利润14648138.08元,加1997年未分配利润17597002.75元,共计可供股东分配利润32245140.83元,拟向全体股东按每10股派发现金红利2元(含税),共他现金16593696.00元,尚余15651444.83元转下一年度分配,提议资本公积金不转增股本。
六、监事会工作报告
(一)1998年度监事会会议召开的情况和决议
1998年度一共召开了四次监事会会议,各次会议的情况如下:
1、1998年3月18日召开了第三届监事会第六次会议,5名监事全部参加了会议,会议完成以下议题:
列席参加三届董事会六次会议;
审议和通过了1997年度监事会工作报告;
审议通过选举第四届监事会监事有关事项的决议。
2、1998年5月6日上午召开第三届监事会第七次会议,5名 会议,会议完成以下议题:
列席参加三届董事会七次会议;
协商通过第四届监事会监事候选人名单提案。
3、1998年5月8日下午召开了第四届监事会第一次会议,选举监事会主席,监事会副主席。
4、1998年8月18日召开了第四届监事会第二次会议,列席四届董事会二次会议。
(二)福州会计师事务所对公司1998年中期会计报表和1998年度会计报表进行审计,均出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告
(一)主要经济指标完成情况
工业总产值:29152.19万元 比1997年增长11.56%
*上半年销售收入包括水表产品,下半年因水表生产系统资产已出售,销售收入未计算。
(二)公司的财务状况
1998年公司的财务运行情况良好,各项指标如下:
项目 1998 1997 1996
流动比率(流动资产/流动负债) 1.83 1.69 1.54
股东权益比(股东权益/总资产)*100%
47.79 44.50 41.93
净资产收益率(税后利润/净资产值)*100%
12.98 11.71 10.29
负债率(负债总额/总资产)*100% 52.21 55.50 58.07
总资产(万元) 33724.22 35524.04 33243.47
应收帐款(万元) 7049.48 6781.94 5396.39
存货(万元) 3631.86 59246.19 8708.47
流动负债(万元) 11200.25 13740.57 13385.52
长期负债(万元) 6202.39 5899.36 5637.66
股东权益(万元) 16115.69 15682.47 13938.17
生产经营活动产生的
现金流量净额(万元) 2735.52
(三)1998年生产经营情况
1998年初公司制定年度的工作指导方针:“以党的十五大精神为指导,发挥上市公司的优势,实施新一轮创业,以扩大主导产品市场份额为目标,内抓质量,外抓服务、科学例题地组织生产,创造最佳的经济效益”。公司基本实现了年初提出的经营目标和创业计划。
一年来公司坚定不移地发展主业,逐步扩大主导产品的市场份额,使经营规模不断扩大。
1998年特种漆包线产销量分别为5720吨和5689吨,比1997年分别增加吨,增长17.7%和15.8%,漆包线产销量第一次突破5000吨大关,使公司的经营规模上一个新台阶.其中用于空调的自润滑漆包线在1997年增长187%的基础上1998年又增长46.2%,用于彩管的自粘漆包线在1997年增长50.4%的基础上1998年又增长44.5%,连续几年特种漆包线在公司销售收入中所占的比例逐步增长,从1996年的65%提高到1998年的76.73%,主导产品的市场占有份额进一步扩大,公司在行业中的龙头地位已经确立。
高压架空线继1997年通过招标取得生产500KV超高压输电线合同后,1998年又获得用于泉州后石----厦门超高压输电线路800吨的生产合同,由于城市电网改造的需求,绝缘架空电缆的产销量也有较大幅度的增长。
1998年公司开发的220级聚酰胺酰亚胺----氟46复合薄膜绕包扁铜线两项新产品,通过了省级鉴定。
在市场经济日趋成熟的今天,产品质量成为企业生存和发展的关键,也是市场竞争的焦点,1998年公司把夯实基础,练好内功,提高产品质量,维护公司质量体系的有效运行,作为内部管理的重中之重,1998年3月和10月两次接受并通过了了中国赛宝质量,维护公司质量体系认证中心的复查,一年来质量体系有效运行,使产品质量稳步提高,赢得了用户的信任,使市场不断扩大,保证公司 断提高。
(四)公司业务的扩展和投资情况
根据股东大会关于公司发展思路和产业结构调整的决议,以及董事会关于第二次创业的发展规划,公司于1998年下半年将水表生产系统的资产整体转让给福州大通实业公司,在进行广泛的行业调研和可行性分析基础上,确定两项投资项目。
投资参股深圳赛格麦柯信息技术有限公司,该公司主要从事智能卡及应用调和制造,系统集成和图像处理等高新技术,注册资本00万元,我公司投资310万元占总股本10%,并同该公司开展广泛的业务合作,如培训人员、代销业务、承按工程、合作开发等,预计两年左右可收回全部投资。
投资控股福州天际电讯设备有限公司,该公司主要从事ASIC专用芯片设计和有线宽带多功能应用系统设备生产制造,其典型产品为有线电视用户终端多功能机顶盒(STB),被列为国家级重点新产品和国家火炬计划项目,日前该产品市场处在起步阶段,未来发展前景广阔,我公司控股后更名为福州大能天际有限公司,将加快STB--808机顶盒产业步伐和ASIC芯片设计中心的建立,开发数字机顶盒和因特网浏览器等新产品,今年有望初见成效。
这两个项目实施使公司开始向电子信息行业扩展,公司新的产业构架基本形成。
(五)特种漆包线技改项目进展情况
继1997年投资960万元的技改项目投产之后,经闽经贸技[1997]220号文批准建设的扩大出口特种漆包线生产线技改项目总投资5716万元,1998年利用国家优惠贴息贷款和政府贷款已完成1997凶的投资额,其余部分将用本次配股筹集资金,如果今年的配股资金如期到位,该项目有望在1999年底竣工验收,项目投产后新增漆包线生产能力3500吨,到2000年公司将形成年产10000吨特种包线生产能力,成为国内最大的特种漆包线生产和出口基地。
(六)1999年业务发展计划
1、1999年度工作指导方针:巩固漆包线生产系统,加快公司内产业调整步伐,建立特种漆包线技术开发和ASIC芯片设计两个中心,把公司建成一个具有高新技术的现代化企业。
2、生产经营目标,力争销售额突破3亿元,实现利润总额突破3000万元。
3、主要工作措施
加大市场开发的力度,继续实施和完善大用户的经营战略,使1998年技改形成的生产能力尽快投产,确保特种漆包线生产销售量达6200吨的目标。
加强STB产业化的组织工作,保证今年生产和销售8万台,力争10万台的目标。
加强质量管理和质量控制,公司内所有部门及各分公司、控股公司都要全面执行ISO9002质量体系。
八、重大事项
(一)本年度公司无重大拆讼、仲裁事宜。
(二)根据第四届第二次会议关于出售水表厂资产的决议,公司于1998年9月将下属全资企业水表厂的资产出售给福州大通实业公司,福州大能实业公司以经审计的1998年6月30日水表厂的财务报表为依据,支付现金12164427.37元购买水表厂的净资产,其余资产以承担债权债务方式接收,双方签定了转让协议,1998年9月底已全部办理完毕转让手续。
(三)1998年9月26日公司投资310万元参股深圳赛格麦柯信息技术有限公司,该公司属高科技企业,主要从事数据卡片(包括IC卡、磁卡、条码卡等)及应用设备、监控设备、图像处理,系统集成等业务。
(四)1998年公司启动“扩大出口特种漆包线技改项目”,项目总投资5700万元,到年底已完成投资1997万元。
(五)截止1998年12月31日止,公司陆续为福州天宇电气股份有限公司(深圳上市公司)共11笔12460万元贷款提供了担保。同时本公司向银行借款8820万元,也由该公司提供担保。
(六)1998年5月8日召开的1997年度股东大会换届改选公司董事会和监事会,大会选举产生了第四届董事会和第四届监事会,新一届董事会由十三名董事组成,其中七名连任,六名新任。新一届监事会由五名监事组成,其中一名连任,四名新任。
(七)1998年度增资配股方案(每10股配3股)因配股的变化延至1999年度经1998年度股东大会重新审议后实施。
(八)本公司引入MRPⅡ管理系统软件,实行财务、销售,采购网络化管理,本系统软件基本解决了2000年问题。公司已与美国四班公司中国代理处签定技术支持服务协议,跟踪软件升级。
(九)本公司在1998年度未发生重大关联交易事项。
九、财务报告
(一)审计意见
本公司会计报表经福州会计师事务所中国注册会计师陈炳坚先生,郑淑琳女士审计并出具了无保留意见的审计报告《(99)榕会师股字第012号》。
审计报告
(99)榕会晤股字第012号
福州大通机电股份有限公司全体股东:
我们按受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表及合并资产负债表,1998年度利润表及合并利润表和1998年度现金表及合并现金表。这些会计报表由贵公司负责,我们的是对这些会计发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和现金情况,会计处理方法的选用遵循一贯性原则。
福州会计师务所
中国·福州
中国注册会计师
陈炳坚 郑淑琳
一九九九年三月一日
(二)会计报表(见后附表)
1、资产负债表
2、利润及利润分配表
3、现金流量表
(三)会计报表附注
1、公司简介:
福州大能机电股份有限公司是由福州自动化仪表股份有限公司更名而来。该公司创立于1986年,是福州市最早的股份制试点企业。1994年经国家体改委批复确认列入全国九十家历史遗留问题的股份制试点企业,总股本5185.53万股。1997年5月8日,公司公众股票1357.53万股获准在上海证券交易所挂牌上市。1998年8月18日公司董事会大会决议,实施每10股送3股和每10股转增3股的分配方案总股本变为8296.848万股。1998年8月18日公司董事会四届二次会议决议将公司下属全资子公司水表厂以1998年6月30日为基准日的经审计后的全部净资产出售给福州大通实业有限公司,于1998年9月底全部办理完出售手续。
公司的主要经营范围:电线电缆、机电设备制造和销售,属机械行业,主要产品有特种漆包线、绕包线、高低压架空绝电缆、无氧铜杆。
2、主要会计政策:
(1)会计制度:
公司现执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》。母公司及合并会计报表的编制是按照《股份有限公司会计制度》及有关补充规定,同时结合各合并报表子公司的行业特点调整编报的。
(2)会计年度:
公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(3)记账本位币:
公司以人民币作为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则:
记帐基础按权责发生制,计价原则按实际成本。
(5)外币业务核算方法:
记帐本位币为人民币,对发生外币业务外币折算,按当月一日国家公布的外汇牌价折合人民币记账,月末外币余额按国家公布的外汇牌价调整账面汇率,汇兑损益列入本月损益。
(6)合并报表的编报:
合并报表的编报依照财政部财会(1995)11号文《关于合并会计报表暂行规定》的有关规定,对投资比例占被投资单位股本的50%以上或实际控股者采用合并会计报表。
(7)现金等价物的确定标准:
公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。
(8)坏账核算方法:
母公司采用抵法,提取比例1998年从原来应收账款余额的3‰,改为按应收余额5‰计提。
(9)存贷核算方法:
存贷分类为:原材料、产成品、关成品、委托加工材料、低值易耗品、在途材料。在产品。采用永续盘存法,对各种存安实际成本计价入账,领用发出材料物资采用加权平均法计价核算实际成本。低值易耗品领用按一次摊销法。
(10)长期投资核算方法
长期股权投资中股票投资按实际支付的价款作为入帐价值,其他股权投资按实际发生的成本作为入帐价值。股权投资差额按规定投资期限进行摊销。股权投资,凡占被投资单位股权20％以下的按实际成本核算;股权占20％～50％之间的采用权益法核算,股权占50％以上的或实际控股者按权益法核算并进行报表合并。长期债权投资按取得的成本作为入帐价值,其收益按权责发生制确认。
(11)固定资产及折旧
固定资产标准依照<企业会计准则>的规定,按实际成本核算,固定资产折旧按固定资产原值扣减残值3％,采用分类折旧以直线法计提折旧。
类别 年限 折旧率
房屋建筑物 30-40 3.33--2.50％
机器设备 10-15 10.00--6.67％
运输设备 6-16 16.67--6.25％
其他 5-8 20.00--12.50％
(12)在建工程核算方法:
公司在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,并在办理交付使用后确认为固定资产。用借款进行的工程项目所发生的借款利息,在固定资产尚未交付使用之前,计入固定资产购建成本;在固定资产交付使用之后,计入当期损益。
(13)无形资产计价和摊销方法:
土地使用权按工业用地五十年平均摊销,专有技术按受益年限摊销。
(14)开办费、长期待摊费用按项目规定受益年限平均摊销。
(15)收入确认原则:
公司在商品已经发出,收到有关款项或取得收取款项的凭据时,确认收入的实现。
(16)所得税的会计处理方法:
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
3、税项:
(1)增值税税率为17％;
(2)营业税税率为5％;
(3)城市建设维护税,按应纳增值税、营业税额的7％;
(4)教育附加费,按应纳增值税、营业税额的4％;
(5)所科税按福建省政府闽政(1997)文105号批复,自1997年公司股票上市之日,减按15％的税率计征;
(6)基础设备附加费按应纳增值税、营业税额的5％;
(7)社会事业发展费按营业收入的2‰;
(8)防洪费按营业收入的1‰。
4、控股子公司及保营企业;
公司名称 注册地 注册资本 本公司 经营范围 是否合并
持股比例 报表
福州开发区双星
电工有限公司 福州 100万元 85％ 绕包线、铜铝 合并
化工材料
福州开发区联通 福州 100万元 75％ 电线、电缆 合并
电工有限公司 铜铝材料
5.会计报表主要项目注释:
(1)货币资金
货币资金要余额为25376418.75元,其构成如下:
项目 年初数 年末数
现金--人民币 1824.62 3105.57
银行存款---人民币 38848769.62 25133464.26
银行存款---美元户 --- 239848.92
(折算汇率) 8.2663
(美元金额) 29015.27
合计 38850594.24 25376418.75
货币资金1998年末比1997年末减少34.68％,主要是归还部分短期借款。
(2)应收票据:
应收票据年末余额为36952479.02元,均无贴现、抵押情况。
(3)应收帐款:
应收帐款年末余额为70494782.74元,其构成如下:
帐龄 年初数 比例(％) 年末数 比例(％)
1年以内 66750123.88 98.42 66134302.25 93.82
1--2年 412616.54 0.61 3408404.86 4.83
2--3年 408620.41 0.60 307443.47 0.44
3年以上 248037.26 0.37 644632.16 0.91
合计 67819398.09 100.00 70494782.74 100
应收帐款中无持本公司5％(含5％)以上的股份的股东单位欠款。
(4)预付帐款:
预付帐款年末余额为13461187.56元,其构成如下:
帐龄 年初数 比例％ 年末数 比例％
1年以内 15493376.51 97.38 10236657.66 76.04
1--2年 172255.90 1.08 2993500.90 22.24
2--3年 157910.67 0.99 18402.79 0.14
3年以上 87057.93 0.55 212626.21 1.57
合计 15910601.01 100.00 13461187.56 100.00
(5)其他应收款年末余额为21556732.69元,无持本公司5％(含5％)以上的股份的股东单位欠款,其构成如下:
帐龄 年初数 比例％ 年末数 比例％
1年以内 15009363.33 84.75 18499510.06 85.82
1--2年 498997.24 2.82 2770821.14 12.85
2--3年 2200450.00 12.42 220544.49 1.02
3年以上 1200.00 0.01 65857.00 0.31
合计 17710010.57 100.00 21556732.69 100.00
其他应收款中,金额较大的单位如下:
企业名称 金额
福州市第二基础公司 2000000
福州天际电讯设备有限公司 2000000
福建长城建筑工程公司 2600000
福州新榕房地产开发有限公司 6200000
(6)存货
存货年末余额为36318632.01元,其构成如下:
项目 年初数 年末数
原材料 31978770.96 8193044.43
库存商品 15019967.92 16092532.07
半成品 650955.91 307066.70
在产品 7185284.37 7428092.66
委托加工材料 599449.87 589383.67
低值易耗品 3660899.14 3674938.53
包装物 33573.95
在途材料 146530.57
合计 59241858.74 36318632.01
存货1998年末比1997年末减少38.69％,主要是库存原材料减少2378万元。
(7)待摊费用
待摊费用年末余额为953032.13元,其构成如下:
项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初存货进项税
3241416.57 1357175.98 646642.24 710533.74
财产保险费
65403.84 65403.84 421313.90 276060.79 210656.95
其他 34009.42 34009.42 2167.98 31841.44
合计 3340829.83 1456589.24 421313.90 924871.01 953032.13
(8)长期投资
长期投资构成如下:
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
长期股权投资 10467500 3150000 13617500
长期债权投资 198700 88700 110000
合计 10666200 3150000 88700 13727500
长期股权投资年末余额为13727500元,其构成如下:
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例
上海冰箱压缩机股份有限公司 960000.00
福州新榕房地产开发有限公司
1992.11-2007.11 2107500.00 4.55％
福州华榕超市有限公司
1995.10-2000.10 300000.00 1.00％
福州亚通机电有限公司 500000.00 50.00％ 1998年停业
福州城市合作银行 6000000.00 2.00％
福州隆达典当行 600000.00 12.50％
福建兴业银行 50000.00
深圳赛格麦柯信息技术有限公司 3100000.00 10.00％
合 计 13617500.00
长期债权投资年末余额为110000元,其构成如下:
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 备注
电力债券 110000 无息 110000 1998.12
(9)固定资产及累计折旧:
固定资产原值年末余额为147797037.74元,累计折旧年末余额为34494610.61元,固定资产净值为113302427.13元,其构成如下:
固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物21958993.34 639790.31 4337365.21 18261418.44
机器设备 118642795.47 15395027.02 6316685.19 127721137.30
运输设备 1719073.00 384196.00 343077.00 1760192.00
其他 54290.00 54290.00
合计 142320861.81 16473303.33 10997127.40 147797037.74
累计折旧:
房屋及建筑物 2807872.05 438585.24 1136434.73 2110022.56
机器设备 29170534.96 7075866.39 4171306.98 32075094.37
运输设备 328514.49 140834.87 187150.92 282198.44
其他 27295.24 27295.24
合计 32306921.50 7682581.74 5494892.63 34494610.61
固定资产净值
110013940.31 8790721.59 5502234.77 113302427.13
(10)在建工程:
在建工程年末余额为2802277.27元,其构成如下:
工程名称
期初数 本期增加 本期减少 期末余额 资金 工程
来源 进度
漆包机设备更新
1038074.98 16723112.40 15832131.82 1929055.56 金额 41％
机构贷款
其中:利息资本化
326447.53 1992126.10 1633944.27 684629.36
技术开发中心楼房
1225290.15 369968.44 855321.71 自筹 16％
绝缘架空线 5400.00 5400.00 自筹 30％
绞线 3500.00 3500.00 自筹 20％
华兴财务软件 9000.00 9000.00 自筹 80％
合计
1038074.98 17966302.55 16202100.26 2802277.27
(11)无形资产:
无形资产年末余额为2611224元,其构成如下:
种 类 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
土地使用权 2967300.00 2670570.00 --- 59346.00 2611224.00
工业专有技术 104393.10 14913.49 --- 14913.49 ---
合计 3071693.10 2685483.49 --- 74259.49 2611224.00
(12)长期待摊费用:
长期待摊费用年末无余额,其构成如下:
种类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
水表厂车间改良 122360.15 122360.15
福州渡鸡口联营所改造 115461.31 115461.31
合计 237821.46 237821.46
(13)短期借款:
短期借款年末余额为59200000元,其构成如下:
借款类别 期初数 期末数
低押借款 5850000.00
担保借款 68700000.00 59200000.00
合计 74550000.00 59200000.00
(14)应付帐款
应付帐款年末余额为10332102.03元,系应付未付的材料采购款,均无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。应付帐款1998年末余额较1997年末余额减少59.93％,主要是归还欠用户的原材料铜及漆款等。
(15)预收帐款:
预收帐款年末余额为3072878.18元,系预收购货款,均无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(16)未付股利:
未付股利年末余额为16593696元,主要是经公司第四届董事会第三次会议关于1998年度税后利润分配预案的决议向全体股东派发现金红利,每10股2.00元(含税),共转入未付现金股利16593696元。
(17)未交税金:
未交税金年末余额为2456608.85元,其构成如下:
税种 金额
增值税 641955.63
营业税 21226.00
城建税 102392.38
房产税 92903.25
所得税 1582534.62
印花税 14931.38
个人所得税 665.59
合计 2456608.85
(18)其他未交款:
其他未交款302657.03元,其构成如下:
项目 金额
社会事业发展费 77997.54
教育费附加 58478.57
印花税 1836.31
基础设施附加费 67637.43
防洪费 96707.18
合计 302657.03
(19)其他应付款:
其他方兴未艾付款年末余额为14353715.55元,均无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项,金额较大的非关联方如下:
企业名称 金额
福州市财政局周转金 4846016.00
科技三项费用 1340012.00
土地租金 1424868.00
职工集资建房款 1782193.26
其他应付款1998年末比1997年末减少37.09％,主要是归还财政局周转金等。
(20)长期借款:
长期借款年末余额为61380345.62元,其构成如下:
借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件
中行福建省分行 32380345.62 89.12.24-2008.9.24 4.5％ 担保
福州市工行技改处 29000000.00 96.5.31--2002.9.30 9.9％ 担保
合计 61380345.62
注:向中行福建省分行借款系其转贷的奥地利政府贷款47446021.16先令,折算汇率为0.682467元、先令,折合人民币32380345.62元。
(21)股本:
股本年末余额为82968480元,公司股份变动情况如下:(数量单位:股)
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
项目 配股数 送股 公积金 其他 合计
转增
一、尚未流通股份
1、发起人股份: 19620480 1607360 21227840
其中:
国家拥有股份 19620480 1607360 1607360 21227840
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 11098560 -1607360 -1607360 9491200
3、内部职工股 30528960 30528960
优先股或其他
尚未流通股份合计61248000 61248000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
21720480 21720480
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 21720480 21720480
三、股份总数 -82968480 82968480
注:根据福建省国有资产管理局1998年1月4日闽国资工(1998)001号文"关于同意福州国有资产管理局收购福州大通机电股份有限公司部分法人股的批复"的批准,国有股收购募集法人股1607360股。
(22)资本公积:
资本公积金年末余额为45423727.48元,其构成如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢 价 45423727.48 45423727.48
(23)盈余公积:
盈余公积年末余额为17113275.72元,其构成如下:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 7577446.97 2092591.16 9670038.13
公益金 3258055.28 1046295.58 4304350.86
任意盈余公积 3138886.73 3138886.73
合计 10835502.25 6277773.47 17113275.72
(24)未分配利润
未分配利润年末余额为15651444.83元,其构成如下:
项目 期末余额
年初未分配利润 17597002.75
加:本年净利润 20925911.55
减:提取法定盈余公积 2092591.16
提取公益金 1046295.58
提取任意盈余公积 3138886.73
本年已分配利润 16593696.00
期末未分配利润 15651444.83
备注:1997年末未分配利润19222593.06元,较年初未分配利润减少1625590.31元,原因如下:1,母公司经福州市晋安区地税局榕晋地稽(1998)02号文补交上年所得税1171693.19元;2.母公司按成本法进行会计核算,调减上年福州市合作银行分回利润480000元;3.子公司双星电工有限公司经福州市开发区地税局榕开稽处(1998)181号文调增上年税后利润30709.27元,合并报表时年初未分配利润增加26102.88元,少数股东权益年初数增加4606.39元,以上调整所涉及的对应科目也做了相应的调整。
注:年初未分配利润17597002.75元,本年净利润20925911.55元,经公司第四届董事会第三次会议关于1998年度税后利润分配政策的决议提取10％法定盈余公积2092591.16元,按5％提取法定公益金1046295.58元,按15％提取任意盈余公积3138886.73元,向全体股东派发现金红利每股0.2元(含税),其派发现金股利16593696元,年末未分配利润15651444.83元。
(25)财务费用
财务费用本年发生额为9649806.59元,较1997年末降低19.17％,主要是由于本年度短期借款总额及利率的降低,其构成如下:
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 9752541.09 11974016.82
减:利息收入 166539.33 134137.60
汇兑损失 11619.29 42113.59
减:汇兑收益
其他 52185.54 56291.81
合计 9649806.59 11938284.62
(26)投资收益:
投资收益年末余额为133125.53元,其构成如下:
项目 金额
非控股公司分配来的利润 83075.53
债权投资收益 5005.00
合计 133125.53
(27)支付的其他与经营活动有关的现金:
支付的其他与经营活动有关的现金本年发生额为26319539.34元,其中金额较大的如下:
1)支付漆包线运费2550516.78元
2)支付水电费8849682.84元
3)支付福州天际电讯设备公司投资定金2000000元
4)预付工行福州市分行国际业务部订购进口设备款10000000元
6、分行业资料:
营业收入 营业成本
项目 1998年 1997年 1998年 1997年
漆包线 187820402.94 178774280.98 131157273.37 126985365.97
高低压架空线
32883724.74 40407763.21 30840090.07 38591668.04
绕包线 9243670.09 11409967.78 8141324.37 10190642.81
水表 14833898.34 34982840.36 11252619.38 25681646.48
合计 244781696.11 265574852.33 181391307.19 201449323.30
续:
营业毛利
项目 1998年 1997年
漆包线 56663129.57 51788915.01
高低压架空线 2043634.67 1816095.17
绕包线 1102345.72 1219324.97
水表 3581278.96 9301193.88
合计 63390388.92 64125529.03
7、关联方关系及其交易:
本公司无关联交易
8.或有事项:
本公司在资产负债表日与审计报告日之间,没有需要披露的未结诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现等或有负债存在。
9、承诺事项和其他重要事项:
截止1998年12月31日,公司陆续为福州天宇电气股份有限公司向福州市工行、福州市城市合作银行、福建兴业银行、福州市交通银行等借款共11笔12460万元提供了担保,同时本公司向银行借款8820万元,也由该公司提供担保。
除此以外,本公司截止资产负债表日没有任何需要披露的重大财务承诺事项存在。
十、公司的其他有关资料
(一)公司首次注册登记日期1988年4月3日,注册登记地点为福州市,1997年12月3日变更注册登记。注册登记地福建省。
(二)企业法人营业执照的注册号为15816619--0
(三)企业税务登记号码为:国税闽字350111154381395。
(四)本公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司。
(五)本公司1997年度上市推荐机构名称:中国南方证券有限公司。
(六)本公司聘请的会计师事务所
名称:福州会计师事务所
办公地点:福州市古田路双福楼东五楼
十一、备查文件
(一)载有董事长亲笔签署的本公司1998年度报告正本。
(二)载有法定代表人、会计主管人、会计经办人亲笔签署并盖章的本公司1998年度会计报表。
(三)载有福州会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签字盖章的本公司1998年无保留意见审计报告正本。(审计报告文号为(99)榕会计师股字第012号)
(四)本报告期内在上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
(五)公司章程。
福州大通机电股份有限公司董事会
一九九九年三月五日
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资产负债表
编制单位:福州大通机电股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 期 末 数 年 初 数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金
22019360.09 25376418.75 36087317.16 38850594.24
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
36952479.02 36952479.02 30269418.66 30269418.66
应收股利
应收利息
应收帐款
62571430.91 70494782.74 61638485.01 67819398.09
减：坏帐准备
312857.15 352473.91 186178.60 204721.34
应收帐款净额
62258573.76 70142308.83 61452306.41 67614676.75
预付帐款
10701350.67 13461187.56 14826804.51 15910601.01
应收补贴款
其他应收款
30214646.60 21556732.69 21992517.02 17230010.57
存货
28446708.44 36318632.01 52804440.01 59241858.74
减：存货跌价准备
存货净额
28446708.44 36318632.01 52804440.01 59241858.74
待摊费用
953032.13 953032.13 1456589.24 1456589.24
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
191546150.71 204760790.99 218889393.01 230573749.21
长期投资：
长期股权投资
20693611.84 13617500.00 17386512.66 10467500.00
长期债权投资
110000.00 110000.00 198700.00 198700.00
长期投资合计
20803611.84 13727500.00 17585212.66 10666200.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额
20803611.84 13727500.00 17585212.66 10666200.00
固定资产：
固定资产原价
143045986.26 147797037.74 137640990.33 142320861.81
减：累计折旧
33087199.24 34494610.61 31200254.48 32306921.50
固定资产净值
109958787.02 113302427.13 106440735.85 110013940.31
工程物资
38008.18 38008.18 25142.95 25142.95
在建工程
2727315.87 2802277.27 1017613.58 1038074.98
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
112724111.07 116142712.58 107483492.38 111077158.24
无形资产及其他资产：
无形资产
2611224.00 2611224.00 2685483.49 2685483.49
开办费
长期待摊费用 237821.46 237821.46
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
2611224.00 2611224.00 2923304.95 2923304.95
递延税项：
递延税款借项
资产总计
327685097.62 337242227.57 346881403.00 355240412.40
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
56200000.00 59200000.00 72050000.00 74550000.00
应付票据
应付帐款
6977218.18 10332102.03 23662726.41 25783655.34
预收帐款
2301966.09 3072878.17 4034729.82 4933176.75
代销商品款
应付工资
6007223.90 6007223.90 6007223.90 6007223.90
应付福利费
-316345.42 -316345.42 780956.39 780956.39
应付股利
16593696.00 16593696.00
应交税金
2946413.92 2456608.85 2038226.37 2164241.21
其他应交款
247839.68 302657.03 318080.08 370971.94
其他应付款
13546382.08 14353715.55 22171106.46 22815513.20
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
104504394.43 112002536.11 131063049.43 137405738.73
长期负债：
长期借款
61380345.62 61380614.62 58570640.26 58570640.26
应付债券
长期应付款
住房周转金
643429.54 643429.54 423000.83 423000.83
其他长期负债
长期负债合计
62023775.16 62023775.16 58993641.09 58993641.09
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
166528169.59 174026311.27 190056690.52 196399379.82
少数股东权益 2058988.27 2016320.10
股东权益
股本
82968480.00 82968480.00 82968480.00 82968480.00
资本公积
45423727.48 45423727.48 45423727.48 45423727.48
盈余公积
17113275.72 17113275.72 10835502.25 10835502.25
其中：公益金
4304350.86 4304350.86 3258055.28 3258055.28
未分配利润
15651444.83 15651444.83 17597002.75 17597002.75
股东权益合计
161156928.03 161156928.03 156824712.48 156824712.48
负债及股东权益总计
327685097.62 337242227.57 346881403.00 355240412.40
利润及利润分配表
编制单位：福州大通机电股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 本期累计数 上年同期数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
206246096.37 244781696.11 213757121.34 265574852.33
减：折扣与折让
主营业务收入净额
206246096.37 244781696.11 213757121.34 265574852.33
减：主营业务成本
146001687.84 181391307.19 152667012.45 201449323.30
主营业务税金及附加
187065.51 2117631.39 1368208.74 1458848.72
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
58370343.02 61272757.53 59721900.15 62666680.31
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
1711902.85 1758944.25 608619.94 737453.13
减：存货跌价损失
营业费用
4447124.17 4585379.79 4598439.19 4893887.32
管理费用
22620721.68 23339085.42 23604188.57 24168162.35
财务费用
9352327.48 9649806.59 11480429.86 11938284.62
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
23662072.54 25457429.98 20647462.47 22403799.15
加：投资收益(损失以"-"号填列)
1328369.75 133125.53 1994576.84 804331.25
补贴收入
营业外收入
12195.00 12495.00 7000.00 7000.00
减：营业外支出
567083.65 589955.31 410875.15 410875.15
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
24435553.64 25012795.20 22238164.16 22804255.25
减：所得税
3509642.09 3776326.31 3244464.44 3509361.16
少数股东权益 310557.34 296655.64
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
20925911.55 20925911.55 18993699.72 18998238.45
加：年初未分配利润
17597002.75 17597002.75 18569.175.42 18564636.69
盈余公积转入
六、可供分配的利润
38522914.30 38522914.30 37562875.14 37562875.14
减：提取法定盈余公积
2092591.16 2092591.16 1855794.72 1855794.72
提取法定公益金
1046295.58 1046295.58 927897.36 927897.36
七、可供股东分配的利润
35384027.56 35384027.56 34779183.06 34779183.06
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
3138886.73 3138886.73
应付普通股股利
16593696.00 16593696.00
转作股本的普通股股利 15556590.00 15556590.00
八、未分配利润
15651444.83 15651444.83 19222593.06 19222593.06
合并现金流量表
编制单位：福州大通股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 金 额
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 196103878.64 235570767.41
收取的租金 533160.00 533160.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 33707161.05 40652427.69
收到的除增值税以外的其他税费返还 125100.00
收到的其他与经营活动有关的现金 19407637.69 20758959.64
现金流入小计 249751837.38 297640414.74
购买商品、接受劳务支付的现金 140080600.97 178181532.87
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 19914975.07 20730235.63
支付的增值税款 33112132.25 39624201.66
支付的所得税款 1945895.89 2183115.52
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3000290.41 3245560.04
支付的其他与经营活动有关的现金 24874711.43 26319539.34
现金流出小计 222928606.02 270285185.06
经营活动产生的现金流量净额 26823231.36 27266229.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 88700.00 88700.00
分得股利或利润所收到的现金 18232.50 18232.50
取得债券利息收入所收到的现金 12175.00 12175.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
5600.00 5600.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 124707.50 124707.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
16332114.81 16469994.81
权益性投资所支付的现金 3100000.00 3100000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 19432114.81 19569994.81
投资活动产生的现金流量净额 -19307407.31 -19445287.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 89200000.00 92200000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 117833.00 117833.00
现金流入小计 89317833.00 92371833.00
偿还债务所支付的现金 102240294.64 104740294.64
发生筹资费用所支付的现金 10000.00 10000.00
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 8639700.19 8940036.93
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 110889994.83 113690331.57
筹资活动产生的现金流量净额 -21572161.83 -21372498.57
四、汇率变动对现金的影响 -11619.29 11619.29
五、现金及现金等价物净增加额 -14067957.07 -13474175.49
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 5144599.53 5144599.53
以投资偿还债务 3060956.00 3060956.00
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务 15826103.71 15826103.71
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 20925911.55 2092511.55
加:少数股东权益 310557.34
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 333742.24 355855.87
固定资产折旧 7370185.56 7682581.74
无形资产及递延资产摊销、待摊费用摊销 590309.72 590309.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 329140.23 340792.06
财务费用 9075512.93 9375849.67
投资损失(减收益) -132836.75 -133125.53
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 24357731.57 22923226.73
经营性应收项目的减少(减增加) -9212682.00 -14326697.35
经营性应付项目的增加(减减少) -26897379.80 -22402358.46
增值税增加净额(减减少) 595028.80 1028226.03
少数股东本期收益
其他 84100.31 684100.31
经营活动产生的现金流量净额 26823231.36 27355229.68
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 22019360.09 25376418.75
减:货币资金的期初余额 36087317.16 38850594.24
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 14067957.07 -13474175.49