特变电工股份有限公司2004年年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司董事叶军因出席十届全国人大三次会议未能出席董事会会议，授权张新董事
代为行使表决权，独立董事朱英浩因出差未能出席董事会会议，授权独立董事王元代为行
使表决权。
3、天津五洲联合会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司董事长张新先生，主管会计工作的总会计师尤智才先生，会计机构负责人财
务部部长孟庆荣女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：特变电工股份有限公司
公司英文名称：TBEA co.,ltd
公司英文名称缩写：TBEA
2、公司法定代表人：张新
3、公司董事会秘书：郭俊香
联系地址：新疆昌吉市延安南路52号
电话：0994－2724766
传真：0994－2724766
E-mail：gjx550003@163.com
公司证券事务代表：焦海华
联系地址：新疆昌吉市延安南路52号
电话：0994－2724766
传真：0994－2724766
E-mail：jhh_008@sohu.com
4、公司注册地址：新疆昌吉市延安南路52号
公司办公地址：新疆昌吉市延安南路52号
邮政编码：831100
公司国际互联网网址：http://www.tbea.com.cn
公司电子信箱：tbeastock@tbea.com.cn
5、公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：上海证券交易所、本公司董事会秘书处
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：特变电工
公司A股代码：600089
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993年2月26日
公司变更注册登记日期：2004年11月16日
公司变更注册登记地点：新疆昌吉市延安南路52号
公司法人营业执照注册号：6500001000795
公司税务登记号码：65230129920112－1
公司聘请的境内会计师事务所名称：天津五洲联合会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：新疆乌鲁木齐市解放北路30号
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
利润总额 186,651,917.41
净利润 95,208,626.92
扣除非经常性损益后的净利润 86,027,142.66
主营业务利润 706,690,118.05
其他业务利润 24,464,480.18
营业利润 156,323,640.44
投资收益 25,882,122.11
补贴收入 4,133,214.00
营业外收支净额 2,819,753.14
经营活动产生的现金流量净额 226,249,263.58
现金及现金等价物净增加额 81,763,453.62
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置固定资产损失 -430,413.04
处置固定资产收益 1,732,003.98
转让股权收益 -146,229.46
营业外收入 1,118,825.69
营业外支出 -429,061.72
补贴收入 2,847,881.72
合并价差摊销 -39,464.44
短期投资收益 -280,876.83
以前年度已计提的短期投资减值准备转回 987,111.29
以前年度已计提的固定资产减值准备转回 47,823.31
资金占用费 3,773,883.76
合计 9,181,484.26
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本期比上期
主要会计数据 2004年 2003年 2002年
增减(%)
主营业务收入 3,674,079,129.58 2,324,381,447.37 58.07 1,761,418,593.18
利润总额 186,651,917.41 163,396,299.27 14.23 139,079,987.94
净利润 95,208,626.92 111,295,105.67 -14.45 86,733,950.16
扣除非经常性损益的净利润 86,027,142.66 107,729,181.90 -20.14 75,770,750.16
本期比上期
2004年末 2003年末 2002年末
增减(%)
总资产 6,034,202,030.76 4,903,725,652.45 23.05 2,708,280,548.03
股东权益 1,386,272,093.55 1,012,052,384.68 36.98 918,462,335.11
经营活动产生的现金流量净额 226,249,263.58 272,022,511.86 -16.83 265,935,719.30
本期比上期
主要财务指标 2004年 2003年 2002年
增减(%)
每股收益（全面摊薄） 0.319 0.429 -25.64 0.33
最新每股收益 0.319
净资产收益率（全面摊薄）（%） 6.87 11.00 -4.13 9.44
扣除非经常性损益的净利润的净
6.21 10.64 -4.43 8.25
资产收益率（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净
0.76 1.05 -27.62 1.02
额
每股收益（加权平均） 0.358 0.429 -16.55 0.33
扣除非经常性损益的净利润的每
0.288 0.415 -30.60 0.29
股收益（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的每
0.323 0.415 -22.17 0.29
股收益（加权平均）
净资产收益率（加权平均）（%） 8.68 11.43 -2.86 9.70
扣除非经常性损益的净利润的净
7.84 11.06 -3.31 8.48
资产收益率（加权平均）（%）
本期比上期
2004年末 2003年末 2002年末
增减(%)
每股净资产 4.64 3.90 18.97 3.54
调整后的每股净资产 4.55 3.82 19.11 3.47
增减幅度的变化情况:
1、报告期，公司主营业务收入增长58.07%，是由于报告期新增加了控股子公司特变
电工山东鲁能泰山电缆有限公司、特变电工沈阳变压器集团有限公司及部分技改项目完工
并投入生产，生产能力大幅增加，同时国家加大了对电力设施建设，产品需求量增加所
致。
2、报告期，公司净利润下降14.45％，是由于报告期内公司变压器、电线电缆的主要
原材料硅钢片、铜、铝价格大幅上涨，其中硅钢片上涨近一倍，铜铝价格大幅波动，公司
原材料成本大幅上升，致使产品毛利率降低。由于市场开拓力度加大，运输费用、中标费
大幅增加，使营业费用增加；公司加大了技术研发力度，科研费用投入较大，使管理费用
增加；同时由于公司在2004年为了应对原材料上涨的影响，对铜、铝等原材料采用了期
货套期的办法,但由于2004铜、铝期货价格发生了大幅度的波动，公司期货套期出现了较
大的亏损，已转入主营业务成本的套期合约亏损金额为4254.61万元,加大了公司的主营
业务成本，使公司利润总额及净利润未能同步增长。
3、报告期，公司股东权益增长36.98％，是由于报告期公司以总股本25949.0176万
股为基数按10：3的比例向全体股东实施配股，每股配股价格为8.18元，实际配售股份
3912.48万股，资本公积金大幅增加所致。
4、报告期，公司经营性现金流量下降16.83％，是由于在报告期原材料大幅涨价及供
应紧张，公司为了保障正常生产，做了必要的原材料储备，向供应商追加了原材料采购预
付款所致。
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的
净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 51.98 64.40 2.3666 2.6566
营业利润 11.28 14.25 0.5235 0.5877
净利润 6.87 8.68 0.3188 0.3579
扣除非经常性损益后的净利润 6.21 7.84 0.2881 0.3234
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
拟分配现金股
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
利
期初数 259,490,176.00 414,597,038.24 85,233,558.27 19,449,108.35 226,782,594.57 25,949,017.60 1,012,052,384.68
本期增加 39,124,800.00 265,835,299.55 27,029,349.60 9,009,783.17 95,208,626.92 29,861,497.60 457,059,573.67
本期减少 268,218.43 89,406.14 56,622,628.77 25,949,017.60 82,839,864.80
期末数 298,614,976.00 680,432,337.79 111,994,689.44 28,369,485.38 265,368,592.72 29,861,497.60 1,386,272,093.55
变动原因：
1、报告期，股本增加39124800股，是由于报告期公司以总股本25949.0176万股为基
数按10：3的比例向全体股东实施配股，实际配售股份3912.48万股所致。
2、报告期，资本公积金增加主要系公司以总股本25949.0176万股为基数按10：3的
比例向全体股东实施配股，每股配股价格为8.18元，其中39,124,800元记入股本，
265,120,207.31元记入资本公积；本公司控股子公司特变电工山东鲁能泰山电缆有限公
司、参股公司新疆众和股份有限公司资本公积金增加所致。
3、报告期，盈余公积、法定公益金增加系公司本年度利润计提盈余公积、法定公益金
所致。减少系报告期本公司控股孙公司昌吉回族自治州新特房商贸有限责任公司依法申请
注销，已经核准，故本期未将其纳入合并会计报表范围所致。
4、报告期，未分配利润系本年度利润增加，减少系提出法定盈余公积金、公益金及利
润分配所致。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表 单位:股
本次变动增减（＋，－）
期初值 公积金 期末值
配股 送股 增发 其他 小计
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 82,869,440 82,869,440
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 46,204,736 46,204,736
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 129,074,176 129,074,176
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 130,416,000 39,124,800 39,124,800 169,540,800
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 130,416,000 39,124,800 39,124,800 169,540,800
三、股份总数 259,490,176 39,124,800 39,124,800 298,614,976
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况 单位:股币种:人民币
种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期
配股 2004-09-30 8.18 39,124,800 2004-10-29 39,124,800 2004-10-20
2004年公司以总股本259490176股为基数向2004年9月9日股权登记日登记在册的
股东配售股份，配股比例为10：3，共计配售39124800股，配股价格为8.18元，缴款日
期为2004年9月30日至2004年10月20日。配股完成后公司总股本为298614976股，
流通股配股部分39124800股于2004年10月29日在上海证券交易所挂牌交易。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内公司的股份总数从259490176股增加至298614976股，主要原因系公司实施
了配股，配售比例为每10股配售3股，法人股股东已经书面承诺放弃了此次配股权，此
次实际配售股份为向社会公众股股东配售39124800股。公司流通股配股部分上市后，公
司的股本结构发生了变化，总股本增加至298614976股，其中，未上市流通股份为
129074176股，占总股本的43.22%，已上市流通股股份为169540800股，占总股本的
56.78%。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为59,454户，其中非流通股股东12户，流通A股股东59,442户。
2、前十名股东持股情况 单位:股
年度内增 年末持股情 比例 股份类别股 股东
股东名称(全称) 质押或冻结情况
减 况 (%) 份类别 性质
新疆天山电气有限公司 0 41,984,000 14.06 未流通 质押29,000,000
上海宏联创业投资有限公司 0 35,126,720 11.76 未流通
新疆昌吉电力实业总公司 0 16,947,200 5.68 未流通
上海鼎丰科技发展有限公司 0 15,761,216 5.28 未流通 质押15,761,216
新疆维吾尔自治区投资公司 0 12,138,240 4.06 未流通
中国建设银行－上投摩根中国优势
未知 5,970,643 2.0 已流通
证券投资基金
交通银行－科瑞证券投资基金 未知 4,852,616 1.63 已流通
裕阳证券投资基金 2,710,368 4,828,031 1.62 已流通
招商银行股份有限公司－中信经典
未知 3,488,692 1.17 已流通
配置证券投资基金
中国农业银行－长盛动态精选证券
未知 3,369,061 1.13 已流通
投资基金
前十名股东关联关系或一致行动的说明
公司前十名股东中，新疆天山电气有限公司与上海宏联创业投资有限公司的部分股东
及董事有重合，存在关联关系。
截至2004年12月31日，上海鼎峰科技发展有限公司所持公司法人股股份15761216
股被质押，新疆天山电气有限公司所持公司法人股股份29000000股被质押，该公告刊登
在2004年10月22日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
公司第一大股东因业务需要将名称由“新疆天山投资有限责任公司”变更为“新疆天
山电气有限公司”。《特变电工股份有限公司公告》刊登在2005年1月5日的《上海证
券报》、《中国证券报》上。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：新疆天山电气有限公司
法人代表：陈伟林
注册资本：8,888.8万元人民币
成立日期：2003年1月27日
主要经营业务或管理活动：除国家禁止或限制投资领域以外其它行业的投资：投资咨
询服务；销售金属材料（专项除外）、机械电子设备、建筑材料、经济信息咨询服务（国
家有专项规定和禁止经营的除外）
（2）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
张新33.82% 陈伟林28.36% 王秀芝8.10% 叶军8.21%
新疆天山电气有限公司
14.06％
其中陈伟林通过信托关系受托持有战略储备股权和直接持有其个人股权，叶军、王秀
芝等自然人通过信托关系受托持有特变厂职工股权和直接持有其个人股权；张新持有新疆
天山电气有限公司33.82%的股权。
张新，国籍：中国，无其他国家或地区的居留权；最近五年的职业及职务：自1997年
至2002年担任本公司董事长兼总经理；2002年至今，任本公司董事长。
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
股东名称：上海宏联创业投资有限公司
法人代表：尤智才
注册资本：8,500万元
成立日期：2001-09-07
主要经营业务或管理活动：实业投资、投资管理咨询，销售日用百货，五金交电，金
属材料，机电设备，家用电器，办公家具，仪器仪表，建筑材料，商务咨询（涉及许可经
营的凭许可证经营）。
上海宏联创业投资有限公司由39名自然人出资设立，出资人大部分是公司员工及高管
人员，其中本公司董事长张新先生出资560万元，尤智才先生出资150万元。
5、前十名流通股股东持股情况 单位：股
股东名称 年末持有流通股的数量 种类
中国建设银行－上投摩根中国优势证券投资基金 5,970,643 A股
交通银行－科瑞证券投资基金 4,852,616 A股
裕阳证券投资基金 4,828,031 A股
招商银行股份有限公司－中信经典配置证券投资基金 3,488,692 A股
中国农业银行－长盛动态精选证券投资基金 3,369,061 A股
东方证券股份有限公司 3,084,114 A股
交通银行－鹏华中国50开放式证券投资基金 2,798,902 A股
中国工商银行－德盛稳健证券投资基金 2,631,335 A股
全国社保基金一零六组合 2,624,288 A股
全国社保基金一零二组合 2,399,687 A股
公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。
公司前十名流通股股东和前十名股东中的法人股股东之间不存在关联关系。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减
姓名 职务 变动原因
别 龄 期 期 数 数 数
张新 董事长 男 43 2003-05-31 2006-05-31 30,400 30,400 0
叶军 董事总经理 男 40 2003-05-31 2006-05-31 21,280 27,664 6,384 配股增加
张澄 董事 男 46 2003-05-31 2006-05-31 0 0 0
雷霆 董事 男 41 2003-05-31 2006-05-31 0 0 0
肖永康 董事 男 37 2003-05-31 2006-05-31 0 0 0
韩宇泽 董事 男 41 2003-05-31 2006-05-31 0 0 0
永寿福 董事 男 49 2003-05-31 2006-05-31 0 0 0
畅刚 董事 男 44 2003-05-31 2006-05-31 0 0 0
黄崇祺 独立董事 男 71 2003-05-31 2006-05-31 0 0 0
朱英浩 独立董事 男 76 2003-05-31 2006-05-31 0 0 0
王元 独立董事 男 51 2003-05-31 2006-05-31 0 0 0
杨淑娥 独立董事 女 56 2003-05-31 2006-05-31 0 0 0
史正富 独立董事 男 51 2003-05-31 2006-05-31 0 0 0
魏玉贵 监事会主席 男 55 2003-05-31 2006-05-31 0 0 0
郭富财 监事 男 38 2003-05-31 2006-05-31 15,200 15,200 0
朱恩礼 监事 男 60 2003-05-31 2006-05-31 0 0 0
陈伟林 监事 男 46 2003-05-31 2006-05-31 1,100 1,100 0
王利庆 监事 男 43 2003-05-31 2006-05-31 0 0 0
林鲁凡 监事 男 54 2003-05-31 2006-05-31 0 0 0
陈星 监事 男 36 2003-05-31 2006-05-31 28,600 33,680 5,080 配股增加
尤智才 总会计师 男 50 2003-05-31 2006-05-31 0 0 0
许国平 总经济师 男 43 2003-05-31 2006-05-31 0 0 0
董事会秘书
郭俊香 女 34 2003-05-31 2006-05-31 0 0 0
兼副总经理
何世刚 副总经理 男 33 2003-05-31 2006-05-31 700 910 210 配股增加
罗军 副总经理 男 33 2003-05-31 2006-05-31 0 0 0
铁斌 副总经理 男 36 2003-05-31 2006-05-31 0 0 0
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)张新，现任特变电工股份有限公司董事长；曾任特变电工股份有限公司董事长兼
总经理。
(2)叶军，现任特变电工股份有限公司总经理兼特变电工衡阳变压器有限公司董事
长、特变电工沈阳变压器集团有限公司总经理；曾任特变电工衡阳变压器有限公司总经
理；特变电工股份有限公司新疆变压器厂厂长。
(3)张澄，现任新疆恒合投资股份有限公司总经理；曾任新疆恒合投资股份公司董事
长；新疆技改投资公司副总经理；新疆众和股份有限公司党委书记、副董事长、副总经
理。
(4)雷霆，现任新疆新能源股份有限公司执行董事、总经理；曾任特变电工股份有限
公司副总经理、副董事长、公司线缆厂厂长。
(5)肖永康，曾任特变电工（德阳）电缆股份有限公司总经理；特变电工股份有限公
司副总经理、销售总公司总经理。
(6)韩宇泽，曾任上海宏联创业投资有限公司总经理；特变电工股份有限公司总经理
助理；山西广播电视网络有限公司常务副总经理。
(7)永寿福，现任新疆维吾尔自治区投资公司总经理；曾任新疆维吾尔自治区投资公
司副总经理。
(8)畅刚，现任新疆昌吉电业局局长；曾任新疆巴州电力有限责任公司副总经理；新
疆电力公司生产技术处科长。
(9)黄崇祺，现任上海电缆研究所副总工程师。
(10)朱英浩，现任沈阳变压器研究所总工程师；兼任湖南大学教授、上海置信（集
团）有限公司独立董事。
(11)王元，现任中国科技促进发展研究中心主任。
(12)杨淑娥，现任西安交通大学系主任、教授、博导；兼任内蒙财经大学教授、太原
科技大学教授；曾任陕西财经学院会计系副主任、分院副院长。
(13)史正富，现任上海天汇投资管理有限公司董事长；兼任上海复旦大学经济学研究
中心主任；曾任华夏西部经济开发有限公司总裁。
(14)魏玉贵，现任特变电工股份有限公司监事会主席、党委书记。
(15)郭富财，曾任特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司总经理；特变电工股份有限公
司新疆线缆厂厂长。
(16)朱恩礼，现任昌吉电业局调研员；曾任昌吉电业局党委书记。
(17)陈伟林，现任新疆天山电气有限公司董事长兼总经理；曾任昌吉市特种变压器厂
厂长；新疆新能源股份有限公司副总经理；特变贝斯电子仪器设备公司经理。
(18)王利庆，现任新疆恒合股份有限公司财务部部长；曾任新疆广汇石材股份有限公
司财务部部长。
(19)林鲁凡，现任新疆维吾尔自治区投资公司副总经理；曾任新疆维吾尔自治区投资
公司资金财务部主任。
(20)陈星，现任特变电工（德阳）电缆股份有限公司副总经理；曾任特变电工沈阳
变压器集团有限公司采购部主任；特变电工股份有限公司总经办副主任、法律事务部主
任。
(21)尤智才，现任特变电工股份有限公司总会计师、上海宏联创业投资有限公司董事
长。
(22)许国平，现任特变电工股份有限公司总经济师；曾任特变电工股份有限公司投资
发展部部长。
(23)郭俊香，现任特变电工股份有限公司董事会秘书、副总经理；曾任特变电工股份
有限公司董事会秘书兼证券部主任。
(24)何世刚，现任特变电工股份有限公司副总经理；曾任特变电工股份有限公司审计
部部长；新疆广电网络股份有限公司总会计师；山西广播电视网络有限公司财务总监；新
疆华西会计师事务所项目经理。
(25)罗军，现任特变电工股份有限公司副总经理兼特变电工沈阳变压器集团有限公
司副总经理；曾任特变电工股份有限公司新疆变压器厂副厂长、销售总公司副总经理、新
疆变压器厂厂长助理兼销售公司经理、销售公司副经理。
(26)铁斌，现任特变电工股份有限公司副总经理兼特变电工山东鲁能泰山电缆有限
公司董事长、总经理，曾任特变电工股份有限公司工会主席、经济工作部部长、总经办主
任、新疆线缆厂办公室主任。
2、在股东单位任职情况
是否领
任期起始日 任期终止日
姓名 股东单位名称 担任的职务 取报酬
期 期
津贴
永寿福 新疆维吾尔自治区投资公司 总经理 是
昌吉市电力实业总公司之关
畅刚 局长 是
联企业昌吉电业局
昌吉市电力实业总公司之关
朱恩礼 调研员 是
联企业昌吉电业局
林鲁凡 新疆维吾尔自治区投资公司 副总经理 是
陈伟林 新疆天山电气有限公司 董事长、总经理 2003-01-21 2006-01-21 是
张新 上海宏联创业投资有限公司 董事 2002-07-13 2005-07-13 否
叶军 上海宏联创业投资有限公司 董事 2002-07-13 2005-07-13 否
张新 新疆天山电气有限公司 董事 2003-01-21 2006-01-21 否
叶军 新疆天山电气有限公司 董事 2003-01-21 2006-01-21 否
肖永康 新疆天山电气有限公司 董事 2003-01-21 2006-01-21 否
尤智才 上海宏联创业投资有限公司 董事长 2002-07-13 2005-07-13 否
公司董事畅刚、监事朱恩礼在公司股东单位昌吉市电力实业总公司之关联单位昌吉电
业局任职，无任职期限；公司董事永寿福、监事林鲁凡在股东单位新疆维吾尔自治区投资
公司任职，无任职期限。
（二）在其他单位任职情况
任期起 任期终 是否领取
姓名 其他单位名称 担任的职务
始日期 止日期 报酬津贴
杨淑娥 内蒙财经学院、太原科技大学 教授
新疆西贵投资有限责任公司、新疆华电
林鲁凡 监事
红雁池发电有限公司
永寿福 新疆富纶公司 董事长
永寿福 新疆西龙土工新材料股份有限公司 副董事长
朱英浩 湖南大学 教授
朱英浩 上海置信（集团）有限公司 独立董事
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：2003年2年18日召开三届十次董事会审
议通过《新疆特变电工股份有限公司高管人员年度薪酬管理与考核办法》。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：按照董事会审议通过的《新疆特变电工股
份有限公司高管人员年度薪酬管理与考核办法》执行，公司部分董事、监事担任公司控股
子公司总经理或分公司厂长的，该董事、监事报酬按其与公司或控股子公司董事会签订的
经营承包合同书执行。
3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 187
金额最高的前三名董事的报酬总额 60
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总
额
独立董事的津贴 6
6万元/人.年为含税津贴，独立董事出席公司董事会、
独立董事的其他待遇 股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权所需费
用，均由公司据实报销。
4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
董事永寿福、畅刚、韩宇泽、雷霆、张澄，监事陈伟林、朱恩礼、林鲁凡、王利庆不在
公司领取报酬津贴，在股东单位或其关联单位领取报酬津贴。
5、报酬区间
报酬数额区间 人数
25万元以上 1
15－20万元 3
10－15万元 7
10万元以下 2
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管离任。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司（母公司）在职员工为1970人，需承担费用的离退休职工为25
人。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 1041
销售人员 287
技术人员 231
财务人员 74
行政人员 337
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
硕士以上 14
本科 342
大专 666
中专 743
其他 205
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律、法规的要求，
不断完善公司法人治理结构，完善现代企业制度，规范公司运作。严格根据《股东大会议
事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》运作公司股东大会、董事会、监事
会，与此同时公司进一步加强了投资者关系管理,通过网上投资者交流会等多种形式加强
与投资者的交流与沟通。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在
差异。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注
史正富 9 3 6
王 元 9 8 1
杨淑娥 9 9
朱英浩 9 9
黄崇祺 9 9
独立董事史正富先生因出国原故及其他工作原因，报告期内召开的董事会缺席六次。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司的五名独立董事未对公司有关事项提出异议。
公司的独立董事能够认真行使职权，对公司关联交易、对外担保、高级管理人员任职
等事项发表独立意见，独立董事都能勤勉尽责，同时对公司重大投资、公司战略等方面也
提出了重要的建议，对公司董事会的科学决策、促进公司的良性发展起到了积极的作用，
切实维护了中小股东的利益。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能
力。
2)、人员方面：公司与第一大股东新疆天山电气有限公司在劳动、人事及工资管理等
方面是独立的，公司设有独立的人力资源职能部门。公司总经理、副总经理、总会计师、
总经济师、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，且均未在股东单位担任重要
职务。
3)、资产方面：公司拥有独立的生产系统和辅助生产系统及配套设施，资产独立完
整，产权清晰，资产独立登记、建帐、核算、管理。
4)、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署
办公的情况。
5)、财务方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管
理制度，独立在银行开设帐户，独立纳税。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了责权利相适应的激励约束机制，制定了《高级管理人员年度薪酬管理与考
核办法》，有效地调动高管人员的积极性和创造性，根据工作情况、对公司高级管理人员
的业绩考核，严格按照《高管人员年度薪酬管理与考核办法》执行奖惩。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、股东大会的通知、召集、召开情况：
2004年4月29日公司在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了《特变电工股份
有限公司四届五次董事会决议公告及召开公司2003年度股东大会的通知》。2004年5月
29日公司2003年度股东大会在公司一楼会议室召开，出席会议的股东及股东代表10人，
所代表的股份数为127282176股，占总股本的49.05％。
股东大会通过的决议及披露情况：
会议以投票表决方式通过了以下决议：（1）审议通过了公司2003年度董事会工作报
告；（2）审议通过了公司2003年度监事会工作报告；（3）审议通过了公司2003年度财
务决算报告；（4）分项审议通过了公司2003年度利润分配方案；（5）审议公司2004年
度聘请会计师事务所及其报酬的议案；（6）股东大会授权董事会对净资产10％以内的股
权投资、技改项目、资产处置具有决策权；（7）审议通过了公司与新疆众和股份有限公
司关联交易的议案；（8）审议通过了公司与新疆新特机电设备制造有限公司关联交易的
议案；（9）审议通过了公司与新疆昌特输变电配件有限公司关联交易的议案。公司年度
股东大会决议公告已于2004年6月1日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
（二）临时股东大会情况
1)、第1次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
2004年8月10日公司在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了《特变电工股份
有限公司2004年第二次临时董事会决议公告及召开2004年第一次临时股东大会的通
知》。2004年9月9日公司2004年第一次临时股东大会在公司一楼会议室召开，出席会
议的股东及股东代表13人，代表股份126595442股，占总股本的48.79%。
股东大会通过的决议及披露情况：
会议以投票表决方式分项审议了《关于延长配股方案有效期的议案》，通过了以下决
议：（一）配股比例和配售股份总额；（二）配股价格及配股价格的定价方法；（三）发
行对象：本次配股股权登记日登记在册的公司全体股东；（四）配股募集资金的用途及数
额；（五）授权事宜：股东大会授权董事会在该方案的有效期内，全权办理与本次配股有
关的具体事宜。公司临时股东大会决议公告已于2004年9月10日刊登在《上海证券
报》、《中国证券报》上。
2)、第2次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
2004年11月17日公司在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了《特变电工股份
有限公司二OO四年第四次临时董事会决议公告及召开公司二OO四年第二次临时股东大会
的通知》。2004年12月17日公司二OO四年第二次临时股东大会在公司一楼会议室召
开，出席会议的股东及股东代表共14名，代表股份145753081股，占公司总股本的48.81
％。其中，出席本次会议的非流通股股东及股东代表9名，代表股份126462976股，占公
司总股本的42.35％；流通股股东及股东代表5名，代表股份19290105股，占公司总股本
的6.46％。
股东大会通过的决议及披露情况：
会议以记名表决的方式审议通过了《关于募集资金使用的说明》。公司临时股东大会
决议公告已于2004年12月18日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
八、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
2004年，电力市场需求旺盛，给公司带来了良好的发展机遇，但公司变压器、电线电
缆的主要原材料硅钢片、铜、铝价格大幅上涨，其中硅钢片上涨近一倍，尤其是第四季度
公司主要原材料较前三季度涨幅较大，其中硅钢片四季度均价比三季度上涨51％，电解铜
四季度均价比三季度上涨9％左右，使公司的毛利率有所降低。
2004年公司加大了技术研发力度，科研费用投入较大，使公司管理费用增长较大。
2004年由于公司市场开拓的力度，使营业费用增长较大，特别是第四季度市场合同签
约大幅增长，四季度签约占全年签约额的35％左右，投标费、中标费、差旅费等费用均记
入2004年四季度，使四季度营业费用有较大幅度增长。
2004年，由于公司为应对原材料上涨的影响，对铜、铝等原材料采用了期货套期的办
法,但由于2004铜、铝期货价格发生了大幅度的波动，公司期货套期出现了较大的亏损，
已转入主营业务成本的套期合约亏损金额为4254.61万元,加大了公司的主营业务成本。
面对电力市场持续需求旺盛的局面，为抓住市场机遇，公司提前投资建设了衡变募集
资金的技改工程项目，并投入大量资金推动沈变、鲁缆的技术改造工作。快速提升了公司
的装备水平和生产能力，搭建了全面服务于国内外重大项目、重点工程建设的保障平台。
公司加快了技术融合，技术创新工作，在变压器、线缆企业中推动实施了技术对标、
统一设计、统一工艺等工作，变压器方面完成直流换流变、超高压电抗器技术的引进、消
化与吸收等工作，成功研制开发了220－500KV直流换流变、750KV电抗器等一系列超高
压、超大容量标志性产品，并成为国内220KV铁道牵引变国产化的重要推动力量。线缆方
面成功研制开发了国内电压等级最高的750KV铝管支撑耐热扩径母线及国内最大截面的高
压交联电缆用2500平方厘米分割导体。
2004年公司共通过16项高新技术产品国家级认证，有10项新产品添补国内空白，申
请专利140件，累计授权已达123件。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司主营业务的范围为：变压器、电线电缆及其辅助设备的制造与销售。2004年公
司实现了主营业务收入367407.91万元，实现利润总额18665.19万元，实现净利润
9520.86万元。
(2)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币
占主营业务收 占主营业务利
分产品 主营业务收入 主营业务利润
入比例(%) 润比例(%)
变压器 1,755,731,333.13 47.79 435,916,572.41 61.68
电线电缆 1,673,426,161.31 45.55 217,604,959.22 30.79
其中:关联交易 4,998,469.68 0.14 666,932.24 0.09
(3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币
占主营业务收 占主营业务利
分地区 主营业务收入 主营业务利润
入比例(%) 润比例(%)
国内 3,399,798,751.42 92.53 639,055,425.89 90.43
其中：西部 1,369,354,720.22 37.27 275,769,478.62 39.02
中部 1,047,416,662.72 28.5 202,397,367.65 28.64
东部 983,027,368.48 26.76 160,888,579.62 22.77
国际 274,280,378.16 7.47 79,120,207.30 11.2
其中:关联交易 4,998,469.68 0.14 666,932.24 0.09
合计 3,674,079,129.58 706,690,118.05
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）特变电工沈阳变压器集团有限公司，该公司主营变压器、电抗器的设计、制造、
维修服务，注册资本44,000万元，本公司控股54.55％，截至2004年12月31日，总资
产110590.41万元，净资产47412.67万元，2004年度实现主营业务收入50276.02万元，
实现净利润3412.67万元。
（2）特变电工衡阳变压器有限公司，该公司主营变压器、电抗器、互感器和中央空调
的设计、制造、销售及安装维修服务等，注册资本30,500万元，本公司控股86.17％，截
至2004年12月31日，总资产110045.93万元，净资产40028.11万元，2004年度实现主
营业务收入66363.95万元，实现净利润3279.42万元。
（3）特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司，该公司主营电线电缆、电工合金材料、电
器机械、输变电设备、橡胶及塑料制品、铸锻件及通用零部件的生产、销售，注册资本
36,000万元，本公司控股75％，截至2004年12月31日，总资产104904.55万元，净资
产37807.70万元，2004年度实现主营业务收入78589.78万元，实现净利润1108.42万元
（以上数据不含特变电工（德阳）电缆股份有限公司）。
（4）特变电工（德阳）电缆股份有限公司，该公司主营电线、电缆产品生产与销售，
注册资本12800万元，是本公司的控股孙公司，截至2004年12月31日，总资产
57383.09万元，净资产19732.32万元，2004年度实现主营业务收入46197.97万元，实
现净利润1070.13万元。
（5）天津市特变电工变压器有限公司，该公司主营机械设备、电器设备、变压器、金
属波纹板材制造，注册资本3,813万元，本公司控股55％，截至2004年12月31日，总
资产12319.96万元，净资产6557.26万元，2004年度实现主营业务收入12029.89万元，
实现净利润1256.61万元。
（6）新疆特变电工房地产开发有限公司，该公司主营房地产开发、物业管理、委托代
理、装饰材料、建筑材料，注册资本2,000万元，本公司控股90％，截至2004年12月
31日，总资产13837.40万元，净资产5112.55万元，2004年度实现主营业务收入
5960.22万元，实现净利润713.23万元。
（7）新疆特变电工国际成套工程承包有限公司，该公司主营变压器维修、回收，
110KV及以下送变电工程安装、维修、调试，机电产品销售，注册资本1,000万元，本公
司控股69％，截至2004年12月31日，总资产1554.58万元，净资产1304.58万元，
2004年度实现主营业务收入1193.74万元，实现净利润304.58万元。
（9）新疆天池能源有限责任公司，该公司主营原煤生产、开发、销售、煤炭咨询服
务，注册资本2,000万元，本公司控股95％，截至2004年12月31日，总资产4858.81
万元，净资产2052.95万元，2004年度实现主营业务收入220.21万元，实现净利润
52.39万元。
（10）投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
新疆众和股份有限公司，主营铝及铝制品的生产销售、炭素的生产销售，2004年实现
净利润57,226,456.04元，参股公司贡献的投资收益16,836,023.37元，占公司净利润的
17.68%。
3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 634,281,514.80 占采购总额比重 20.98％
前五名销售客户销售金额合计 274,662,527.87 占销售总额比重 7.48％
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2004年10月通过配股募集资金304,245,007.31元人民币，本报告期，公司已
累计使用募集资金254,966,332.12元，另公司已于2005年1月28日以募集资金4927.87
万元及自有资金向新疆国际信托投资有限公司支付股权转让款6360.05万元，截至目前公
司已累计使用募集资金304,245,007.31元，募集资金已全部使用完毕。
2、承诺项目使用情况
1)、引进高可靠性少（免）维护超高压可控电抗器、电力变压器项目
项目拟投入170,000,000元人民币，由公司控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司
（以下简称衡变公司）实施，资金由本公司以配股募集资金增加对衡变公司投资的方式投
入，由于公司配股募集资金到位较计划延后，为抓住市场机遇，衡变公司利用银行贷款引
入战略投资者新疆国际信托投资有限责任公司投入资金7980万元（持有衡变公司5700万
元股权）提前开工实施该项目，募集资金到位后，本公司以配股募集资金173496332.12
增加对衡变公司的持股，其中86736000元直接投入衡变公司，折合6672万元股权，
86760332.12元受让国际信托所持衡变公司5700万元股权，完成增资及股权受让后衡变公
司总股本增加至30500万元，特变电工持有25872万元股权。截至2004年12月31日，
该项目已投入资金21552万元，项目进度90％，建成了国际一流的变压器试验大厅及
500KV变压器产品生产车间，对提高衡变公司产品技术、工艺装备、扩大生产制造能力、
产品升级起到重要作用。2004年度衡变公司实现销售收入66363.95万元，实现利润总额
5440.99万元，较2003年分别增长71.36％、61.76％。
2)、110KV级交联电缆技改项目
项目拟投入47,300,000元人民币，该项目原计划投入募集资金4730万元，引进
110kV级、35kV级交联电缆生产线各一条；公司本次以募集资金4700万元投入该项目，
由于公司2003年投资设立了特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司（以下简称：鲁缆公
司），该公司在高压交联电缆领域具有较强的优势。为实现集约化经营，结合西部电网高
压交联电缆的需求情况，公司将“引进110kV级、35kV级交联电缆生产线各一条”调整
为：“引进35kV级交联电缆生产线两条”。截至2004年12月31日，该项目已投入资金
4743.32万元，项目进度100％，已部分见效，2004年交联电缆产值增加6000万元。
3)、卷铁芯变压器的开发和产业化项目
项目拟投入12,000,000元人民币，截止2004年12月31日，该项目已投入募集资金
1256.72万元，项目进度85%，尚未产生效益，目前公司已研发试制出产品样机。
募集资金承诺项目使用情况说明：
1)、超高压高强度耐热铝合金导线和光纤复合架空地线开发生产项目
项目拟投入85,000,000元人民币，由公司控股孙公司特变电工（德阳）电缆股份有限
公司(以下简称:德缆公司)实施。2003年公司将所持德缆公司全部股权转让给公司控股子
公司特变电工鲁缆公司持股，鲁缆公司目前持有德缆公司7701万元股权，占该公司总股
本的60.16%，为理顺管理，使募集资金产生更好的效益，公司不再以募集资金增加对德缆
公司的投资，用募集资金7174万元及自有资金1333万元受让新疆国际信托投资有限责任
公司所持有的特变电工沈阳变压器集团有限公司6500万元股权，截止2004年12月31
日，公司已支付国际信托股权转让金2146.95元，剩余股权转让金（募集资金及自有资
金）于2005年1月支付完毕。
2）、智能化电力变压器技术改造项目
项目拟投入89,800,000元人民币，由于实际募集资金与计划募集资金缺口较大，公
司根据智能化电力变压器技术改造项目进展情况自筹资金实施该项目，截至报告期，公司
累计投入资金1139.89万元。
4、非募集资金项目情况
1）、公司控股子公司德阳电缆股份有限公司利用银行贷款及其他资金实施超高压高强
度耐热铝合金导线和光纤复合架空地线开发生产项目，截止本报告期末，已投入资金
8258.01万元，项目进度为100%。
2）、公司投资690万元设立新疆特变电工国际成套工程承包有限公司，占该公司注册
资本的69%。该公司主营变压器的维修、回收、110KV及以下送变电工程安装维修调试、
机电产品的销售。
3）、公司向控股子公司新疆天池能源有限责任公司增资1000万元，增资后本公司持
股比例由90.00%变更为95.00%，该公司主营原煤生产、开发、销售、煤炭咨询服务。
4）、公司投资750万元设立特变电工新疆电工材料有限公司，占该公司注册资本的
75.00%,主营铜、铝材料加工及销售；电线、电缆的制造和销售；非危险废物经营。
5）、公司投资257万元设立特变电工新疆生态园林工程有限公司，占该公司注册资本
的85.67%，主营园林绿化、苗木、花卉种植及销售等。
6）、公司投资90万元设立特变电工新疆物业管理有限公司，占该公司注册资本的
90.00%，主营物业管理、房屋租赁、房屋及其水电暖设备维修等。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元 币种:人民币
增减幅度
项目名称 期末数 期初数 增减额
（％）
总资产 6,034,202,030.76 4,903,725,652.45 1,130,476,378.31 23.05
主营业务利润 706,690,118.05 463,644,332.54 243,045,785.51 52.42
净利润 95,208,626.92 111,295,105.67 -16,086,478.75 -14.45
现金及现金等价物净
81,763,453.62 426,537,992.7 -344,774,539.08 -80.83
增加额
股东权益 1,386,272,093.55 1,012,052,384.68 374,219,708.87 36.98
变动原因的说明：
1、报告期，公司总资产增长23.05%，是由于银行负债、净资产及预收货款增加所
致。
2、报告期，公司主营业务收入增长58.07%，是由于报告期新增加了控股子公司特变
电工山东鲁能泰山电缆有限公司、特变电工沈阳变压器集团有限公司及部分技改项目完工
并投入生产，生产能力大幅增加，同时国家加大了对电力设施建设，公司产品需求量增
加，市场开拓力度加大所致。
3、报告期，公司主营业务利润增长52.42％，系主营业务收入增加所致。
4、报告期，公司净利润下降14.45％，是由于报告期内公司变压器、电线电缆的主要
原材料硅钢片、铜、铝价格大幅上涨，其中硅钢片上涨近一倍，铜铝价格大幅波动，公司
原材料成本大幅上升，致使产品毛利率降低。由于市场开拓力度加大，运输费用、中标费
大幅增加，使营业费用增加；公司加大了技术研发力度，科研费用投入较大，使管理费用
增加；同时由于公司在2004年为了应对原材料上涨的影响，对铜、铝等原材料采用了期
货套期的办法,但由于2004铜、铝期货价格发生了大幅度的波动，公司期货套期出现了较
大的亏损，已转入主营业务成本的套期合约亏损金额为4254.61万元,加大了公司的主营
业务成本，使公司利润总额及净利润未能同步增长。
5、报告期，现金及现金等价物净增加额下降80.83％，是由于投资活动的现金流出大
幅增加，经营活动和筹资活动产生的现金净流量有所减少所致。
6、报告期，公司股东权益增长36.98％，是由于报告期公司以总股本25949.0176万
股为基数按10：3的比例向全体股东实施配股，每股配股价格为8.18元，实际配售股份
3912.48万股，资本公积金大幅增加所致。
（五）新年度经营计划
当前电力发展给输变电行业带来了良好的发展前景，但仍将面临原材料价格大幅上涨
的压力，由于公司有大量2004年签订的未履约订单，为2005年公司经营带来较大的压
力，对此公司拟采取以下措施：
（1）公司将加强对宏观经济政策的研究，发挥集团规模优势，对于主要原材料实行联
合招标、统一采购，与国内外原材料供应商签订长期供货合同；
（2）公司将在技术对标的基础上，加大技术统一，融合集团内各变压器厂的技术优
势，进一步优化产品设计，降低原材料的耗用；
（3）公司将进一步加大产品结构的调整力度，加大直流换流变、超高压电抗器、特种
变压器等公司优势产品的市场开拓力度，大力开拓成套工程项目；
（4）公司将进一步加强基础管理，强化预算管理，严格控制费用；
（5）按照国务院《坚决制止电站项目无序建设意见的紧急通知》，公司已要求各单位
对合同进行全面整顿清理，今后公司将本着防范风险的原则，将市场结构调整到国家重大
项目、重点工程及标志性项目工程中，提高大额订单、整个标段或项目包的签约能力，从
而提高产品利润率，以减轻原材料上涨对公司经营的影响。
（六）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
报告期公司共召开九次董事会，具体如下：
1)、2004年2月7日在公司二楼会议室召开了四届四次董事会，应出席会议董事13
人，实际出席会议董事12人，独立董事史正富先生因出差未出席会议，也未委托其他董
事代为行使表决权，公司监事及部分高级管理人员列席了会议，会议审议通过了以下议
案：（1）审议通过了公司2003年度董事会工作报告；（2）审议通过了公司2003年度财
务决算报告；（3）制定了公司2003年度利润分配预案；（4）审议通过了公司2003年度
年度报告及年度报告摘要；（5）审议通过了关于公司2004年度聘请会计师事务所及其报
酬的议案；（6）审议通过了关于提请股东大会授权董事会对净资产10％以内的投资具有
决策权的议案；（7）审议通过了关于董事会授权经营班子对1000万元以内的股权投资、
技改项目、资产处置具有决策权的议案。
2)、2004年4月27日公司以通讯表决方式召开了四届五次董事会，应参会董事13
人，实际参会董事13人，会议审议通过了以下议案：（1）审议通过了公司2004年第一
季度季报全文及正文；（2）审议通过了公司与新疆众和股份有限公司关联交易的议案；
（3）审议通过了公司与新疆新特机电设备制造有限公司关联交易的议案；（4）审议通过
了公司与新疆昌特输变电配件有限公司关联交易的议案；（5）审议通过了关于对公司所
属控股子公司提供担保的议案；（6）审议通过了关于召开公司2003年度股东大会的议
案。
3)、2004年6月2日公司以通讯表决方式召开了公司2004年第一次临时董事会，应
参会董事13人，实际参会董事12人，会议审议通过了关于向中国进出口银行申请一亿元
人民币贷款的议案。
4)、2004年7月25日召开了公司四届六次董事会，应出席会议董事13人，实际出席
董事12人，独立董事史正富先生因出差原因未出席会议，监事及部分高级管理人员列席
了会议，会议审议通过了以下议案：（1）审议通过了公司2004年半年度报告全文及摘
要；（2）审议通过了关于对2003年度财务报表部分数据进行追溯调整的议案。
5)、2004年8月9日以通讯表决方式召开了公司2004年第二次临时董事会，应参会
董事13人，实际参会董事12人，独立董事史正富先生因出差未参加会议，会议审议通过
了关于延长配股方案有效期的议案。
6)、2004年8月27日以通讯表决方式召开了公司2004年第三次临时董事会，应参会
董事13人，实际参会董事13人，会议审议通过了关于向中国农业银行昌吉州分行申请
85000万元综合授信的议案。
7)、2004年10月28日召开了公司四届七次董事会，会议审议通过了公司2004年第
三季度报告。
8)、2004年11月16日以通讯表决方式召开了公司2004年第四次临时董事会，应参
会董事13人，实际参会董事12人，独立董事史正富先生因出国原故未参加会议，会议审
议通过了以下议案：（1）审议通过了关于募集资金使用的说明；（2）公司定于2004年
12月17日召开公司二OO四年第二次临时股东大会。
9)、2004年12月7日公司以传真方式发出召开公司2004年第五次临时董事会的通
知，2004年12月14日以通讯表决方式召开了2004年第五次临时董事会，应参会董事13
人，实际参会董事12人，独立董事史正富先生因出国原故未参加会议，会议审议通过了
关于投资设立特变电工沈阳工大风能有限公司的议案（该项议案同意票12票）。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
（1）公司利润方案执行情况：公司2003年度利润分配方案经公司2004年5月29日
召开的2003年度股东大会审议通过，2004年6月7日公司在《上海证券报》、《中国证
券报》刊登了“特变电工股份有限公司2003年度分红派息实施公告”，确定股权登记日
为2004年6月11日，除息日为2004年6月14日，红利发放日为2004年6月18日。
2004年6月18日公司向股权登记日登记在册的全体股东按每10股派1元（含税）的比例
发放股利。
（2）配股方案执行情况：公司2002年配股方案经中国证券监督管理委员会证监发行字
『2004』143号文核准，2004年9月17日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了
配股获准公告，9月21日在《上海证券报》、《中国证券报》和《中国证券报》上刊登了
配股说明书摘要，并在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上披露了配股说
明书全文，并分别于10月12日和10月19日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登
了配股提示性公告，10月27日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了股份变动公
告及配股获配可流通股份上市公告，10月29日公司配股获配可流通股份在上海证券交易
所上市流通。
（七）利润分配或资本公积金转增预案
经天津五洲联合会计师事务所审计，2004年度本公司（母公司）实现净利润
91,603,685.72元，根据《公司章程》规定,提取10%的法定公积金9,160,368.57元，提
取5%的法定公益金4,580,184.29元，加上年初未分配利润249，574，388.59元，2004
年度可供股东分配的利润为327,437,512.44元。
2004年度利润分配预案：公司拟以2004年12月31日总股本298,614,976股为基
数，向全体股东每10股派1元（含税），共派现金29,861,497.6元，期末未分配利润
297,576,023.84元，结转下一年度分配。
2004年度资本公积金转增股本预案：公司拟以2004年12月31日总股本
298,614,976股为基数，向全体股东每10股转增3股,共转增89,584,493股。
（八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明：
天津五洲联合会计师事务所出具了五洲会字『2005』8－158号专项审计意见
特变电工股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了特变电工股份有限公司（以下简称“特变电工”）2004年12
月31日资产负债表及合并资产负债表、2004年度利润表及利润分配表和合并利润表及利
润分配表、2004年度现金流量表及合并现金流量表,出具了审计报告(五洲会字[2005]8-
156号)。根据中华人民共和国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来
及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）文的规定，现将特变电工报
告期内控股股东及其他关联方资金往来的情况报告如下：
金额单位：人民币万元
占用方 占用原
占用方名称 关联关系 期末余额 借方发生额 贷方发生额 期初余额
式 因
上海宏联创业投资 预付帐
股东单位 往来款 0.0000 0.0000 5.0000 5.0000
有限公司 款
新疆特变机电设备 同受同一 预付帐
货款 169.5128 169.5128 0.1171 0.1171
制造有限公司 股东控制 款
新疆新特顺电力设 应收帐 未到付
联营企业 217.3181 615.8957 603.9637 205.3861
备制造有限公司 款 款时间
新疆新能源股份有 应收帐 未到付
联营企业 7.2563 72.2953 182.9854 117.9464
限公司 款 款时间
新疆新能源股份有 预付帐
联营企业 货款 717.4148 1,381.8039 666.8086 2.4195
限公司 款
新疆众和股份有限 应收帐
联营企业 货款 11.7723 132.6644 197.2669 76.3748
公司 款
新疆众和股份有限 预付帐
联营企业 货款 104.5710 622.1710 517.6000 0.0000
公司 款
新疆众和股份有限 其他应 外派人
联营企业 0.0000 3.6060 3.6060 0.0000
公司 收款 员三金
湖南湘能电力股份 控股子公 应收帐
货款 0.0000 0.0000 28.6000 28.6000
有限公司 司之股东 款
山东鲁能泰山电缆 控股子公 应收帐
货款 0.0000 0.0000 3,550.9738 3,550.9738
股份有限公司 司之股东 款
山东鲁能泰山电缆 控股子公 其他应
往来款 1,080.9610 4,188.5874 4,348.6012 1,240.9748
股份有限公司 司之股东 收款
新疆新能源股份有 其他应
联营企业 往来款 0.0000 654.0000 654.0000 0.0000
限公司 收款
控股孙公
德阳新特电工器材 应收帐
司之联营 货款 18.1243 1,070.9358 2,116.8067 1,063.9952
制造有限公司 款
企业
控股孙公
德阳新特电工器材 其他应
司之联营 往来款 1,636.1016 8,578.3663 7,827.8963 885.6316
制造有限公司 收款
企业
控股孙公
德阳新特电工器材 预付账
司之联营 货款 3,313.9794 3,818.4757 504.4963 0.00
制造有限公司 款
企业
预付股
新疆国际信托投资 控股子公 预付账
权转让 2,146.9500 2,146.9500 0.0000 0.0000
有限公司 司之股东 款
款
新疆国际信托投资 控股子公 其他应
往来款 0.0000 303.6833 303.6833 0.0000
有限公司 司之股东 收款
第一大股
新疆昌特输变电配 预付帐
东之控股 货款 78.9700 78.9700 0.0000 0.0000
件有限公司 款
子公司
第一大股
新疆昌特输变电配 应收票
东之控股 货款 223.0000 499.0000 276.0000 0.0000
件有限公司 据
子公司
第一大股
新疆昌特输变电配 其他应
东之控股 往来款 19.1639 39.1639 20.0000 0.0000
件有限公司 收款
子公司
合计 6,541.1161 22,061.6058 22,697.9090 7,177.4193
我们认为，特变电工报告期内控股股东及其他关联方资金占用的情况已在年度报告中
充分披露，所有重大方面符合中华人民共和国证券监督管理委员会（证监发[2003]56号）
文件的规定。
2005年3月12日
（九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
根据中国证监发2003（56）号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知》精神，我们认真核查了特变电工股份有限公司（以下简称：特
变电工）对外担保，现将有关情况说明如下：
1、特变电工2004年度对外担保情况：截止2004年12月31日，特变电工担保余额共
计51319.303万元。其中：特变电工对控股公司的担保余额为37550.57万元，占公司净
资产总额的27.11％；特变电工参股公司对外担保余额乘以公司持股比例合计为
13768.733万元，占公司净资产总额的9.94％。
特变电工对控股子公司的担保均为连带担保责任，均无反担保，所担保的贷款无逾
期、涉诉情况。特变电工对控股子公司的担保余额明细如下：
公司名称 担保金额（万元） 是否连带责任
特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 13500.57 是
特变电工衡阳变压器有限公司 9470 是
特变电工（德阳）电缆股份有限公司 9580 是
特变电工沈阳变压器集团有限公司 5000 是
合计 37550.57
2、特变电工对外担保的决策程序
公司在2004年4月27日召开的四届五次董事会上审议通过了关于对公司所属控股子
公司提供担保的议案：“公司可为所属控股子公司（包括控股孙公司特变电工（德阳）电
缆股份有限公司）银行贷款提供担保，担保总额控制在公司所拥有控股子公司的权益范围
内，并且单笔贷款担保金额不得超过5000万元，公司对外担保总额控制在最近一个会计
年度合并会计报表净资产的50％以内”。
3、对外担保的信息披露：
公司严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，认真履行对外担保情况的信
息披露义务，按规定向注册会计师如实提供了公司全部对外担保事项。以上担保公司已在
2004年半年度报告及第三季度报告中予以披露。
独立董事认为：2004年度特变电工担保余额总计为51319.303万元，占其净资产的
37.05%，特变电工没有为控股股东及其关联公司、持股50%以下的其他关联方、非法人单
位或个人提供担保，公司没有直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担
保。特变电工的对外担保未违反56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》的相关规定。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、2004年2月7日公司召开四届二次监事会，应参加会议监事7名，实际参加会议
监事6名，监事王利庆先生未出席会议，也未委托其他监事代为行使表决权，会议审议通
过了以下议案：（1）审议通过了关于会计差错调整的议案；（2）审议通过了公司二OO
三年财务决算报告；（3）审议通过了公司二OO三年度报告及摘要；（4）审议通过了公
司二OO三年度监事会工作报告。
2、2004年7月25日公司召开四届三次监事会，应出席会议监事7人，实际出席会议
监事7人，会议审议通过了以下议案：（1）审议通过了公司2004年半年度报告全文及摘
要；（2）审议通过了关于对2003年度财务报表部分数据进行追溯调整的议案。
3、2004年11月16日公司以通讯表决方式召开了公司四届四次监事会，应参会监事
7人，实际参会监事7人，会议审议通过了《关于募集资金使用的说明》的议案。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
2004年度，公司监事会列席了公司召开的各次董事会、股东大会，并根据有关法律、
法规对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执
行情况、公司董事、经理执行公司职务的情况等进行了监督。监事会认为：公司董事会能
够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等进行规范运作，决策程序合法，建立和
完善了各项内部控制制度。公司董事及经理等高级管理人员在执行公司职务时没有违反国
家法律法规、公司章程或损坏公司利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司监事会对2004年度财务进行了检查，认为天津五洲联合会计师事务所出具的公
司2004年度审计报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司监事会认为公司最近一次募集资金使用进行了部分变更，变更程序合法。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
公司监事会对公司2004年度收购、出售资产情况进行了监督，认为公司收购、出售
资产行为交易价格合理、公允，未造成公司资产流失，未损害公司全体股东的利益特别是
公司中小股东的利益。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司监事会认为公司2004年度发生的关联交易定价公平合理，未损害上市公司利
益。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、出售资产情况
1)、2004年2月25日，本公司向公司第一大股东之控股子公司新疆昌特输变电配件
有限公司转让机器设备，新疆华夏资产评估有限责任公司对该资产进行了评估，并出具了
华评评报字『2004』002号评估报告，评估价值为1,230,392.00元人民币，实际出售金额
为1,230,392.00元人民币，转让收益15,475.01元人民币，截至报告期末，价款已全部
收到，资产已完成交接。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、购买商品、接受劳务的重大关联交易
占同类
交易额
关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 结算方式
的比重
(％)
采购重熔用铝锭
新疆众
（AL99.70、 现汇和三
和股份 重熔用铝锭以提货当日上海期货交易所铝锭结
AL99.70A），供货标 39,255,147.32 10.53 个月承兑
有限公 算价为基础，每吨下浮180元
准为GB1196-2002， 汇票
司
数量为每天20吨
变压器油箱（35KV以上）加工费为：一次合格
品7600元/吨；变压器夹件、油枕（含支架、
导油管测量装置、运输图附件、电力变附件及
新疆特 螺栓连接的其他附件）的加工费一次合格品
变机电 9200元/吨；变压器盖板加工费为：一次合格
购买变压器油箱等配 每月5－
设备制 品6150元/吨。（若钢铁价格大幅波动，双方 19,142,038.67 16.88
件 10日结算
造有限 可根据酒泉钢铁公司在新疆的钢材销售价格协
公司 调以上变压器配件的价格。）变压器油箱及配
件、辅助件，按重量核算。3台及以上同规格
产品在批量制作时，本公司遵循公平、公正、
公开的原则在合同基准价基础上进行招标。
电缆填充料：按市场价格不定期进行招标，产
品价格按招标价执行。工装轮：以市场价格按
月进行招标，产品价格按招标价执行。变压器
新疆昌 每月5－
油箱片散型加工费一次合格品7350元/吨（不
特输变 购买电缆填充料、工 10日以银
可拆卸）；波纹片型加工费一次合格品10000
电配件 装轮、35kV以下变压 27,952,922.68 4.9 行支票或
元/吨（若钢铁价格大幅波动，双方可友好协商
有限公 器油箱等配件 银行汇票
调整以上变压器配件的价格）。变压器油箱及
司 进行结算
配件、辅助件，按重量核算。本公司遵循公
平、公正、公开的原则在合同基准价的基础上
进行招标，产品价格按招标价执行。
对公司利润的影响：上述关联交易是公司正常生产经营需要，是公司2004年生产经营
中配套协作的一部分，是保证公司2004年生产经营计划顺利实施的需要，有利于公司的
持续经营。
2、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
新疆特变机电设备制造有限公司 第一大股东之控股子公司 169.51 169.51 3,117.09 147.47
新疆新特顺电力设备制造有限公司 联营公司 615.9 217.32 62.04 0
新疆新能源股份有限公司 联营公司 2108.1 724.67 11,043.33 2,458.54
新疆众和股份有限公司 联营公司 758.44 116.34 5,939.38 1,139.8
山东鲁能泰山电缆股份有限公司 控股子公司之股东 4,188.59 1,080.96 15,411.41 1,511.18
德阳新特电工器材制造有限公司 控股孙公司之联营企业 13,467.78 4,968.21 15,191.81 4,656.16
新疆昌特输变电配件有限公司 第一大股东之控股子公司 617.13 321.13 765.54 11.76
新疆国际信托投资有限公司 控股子公司之股东 2,450.63 2,146.95 1,051.85 617.41
合计 / 24,376.08 9745.1 52,582.45 10,542.32
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额786.65万元人民币，上市
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额490.64万元人民币。
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
本年度公司无租赁事项。
4、担保情况
单位:万元 币种:人民币
报告期末担保余额合计 13,768.733
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 39,953.32
报告期末对控股子公司担保余额合计 37,550.57
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 51,319.303
担保总额占公司净资产的比例％ 37．02％
关于对公司所属控股子公司提供担保的事项，公司已于2004年4月29日在《上海证
券报》、《中国证券报》上刊登了《特变电工股份有限公司四届五次董事会决议公告及召
开公司2003年度股东大会的通知》，公司可为所属控股子公司（包括控股孙公司特变电
工（德阳）电缆股份有限公司）银行贷款提供担保，担保总额控制在公司所拥有控股子公
司的权益范围内，并且单笔贷款担保金额不得超过5000万元，公司对外担保总额控制在
最近一年会计年度合并会计报表净资产的50％以内。
报告期末担保余额为13768.733万元，其中公司对新疆众和股份有限公司的持股比例
乘以该公司担保余额后的担保额度为12107.8万元，公司对新疆国际实业股份有限公司的
持股比例乘以该公司担保余额后的担保额度为476.93万元，公司对新疆新能源股份有限
公司的持股比例乘以改公司担保余额后的担保额度为1184万元，以上共计13768.733万
元。
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
1、公司于2003年7月16日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了《新疆特
变电工股份有限公司重大合同公告》，即公司与苏丹国家电力公司签订的“EL Gaili-
Shendi-Atbara 220kV输电线项目合同”合同约定2004年6月交货，工期18个月，工程
交付时间为2005年11月，根据合同约定，货物已全部运抵施工现场，根据工程进度，已
收回预付款和进度款，目前进入工程施工阶段。
2、公司于2004年12月7日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了《特变电工
股份有限公司重大合同公告》，即公司签署的“贵州～广东第二回 500KV直流输电工程
换流站设备采购合同”，截至目前公司的正式合同已经签署。
3、公司于2004年12月16日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了《特变电工
股份有限公司重大合同公告》，即公司签署的“红水河龙滩水电站500KV主变压器及其附
属设备”供货合同，截至目前已基本完成产品的设计工作。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任天津五洲联合会计师事务所为公司
的境内审计机构，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了10年审计服务。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及
证券交易所的公开谴责。
（八）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
（一）、审计报告
五洲会字[2005]8-156号
特变电工股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的特变电工股份有限公司（以下简称“特变电工”）2004年12月31
日的资产负债表及合并资产负债表、2004年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润
分配表以及2004年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是特变电工管
理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是
否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，
评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报
表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，
在所有重大方面公允反映了特变电工2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营
成果和现金流量。
中国注册会计师：石明霞
中国注册会计师：苌焕青
中国 乌鲁木齐市 2005年3月12日
特变电工股份有限公司合并会计报表附注
2004年度
一、公司简介
本公司1993年2月26日经新疆维吾尔自治区股份制试点联审小组批准（新体改
[1993]095号），以定向募集方式设立。1997年5月经中国证券监督管理委员会批准（证
监发[1997]286号），向社会公开发行人民币普通股3,000万股。1997年6月股票发行上
市。1997年6月12日公司在昌吉州工商行政管理局登记注册,股本8,168万元。
1998年5月20日公司股东大会通过了1998年度配股预案，并经新疆维吾尔自治区证
券监督管理办公室批准（新证监办函[1998]017号）及中国证券监督管理委员会批准（证
监上字[1998]109号），在上海证券交易所按每10股配3股配股，并于1998年9月30日
完成，股本变更为9,331.96万元。
1998年11月20日公司临时股东大会审议通过了资本公积转增股本的方案，以总股本
9,331.96万股为基数，向全体股东每10股转增6股，股本变更为14,931.136万元。
2000年3月1日召开的1999年度股东大会审议通过了1999年度利润分配预案,
以1999年末总股本14,931.136万股为基数,向全体股东每10股送红股2股,共送红股
2,986.2272万股；以1999年末总股本14,931.136万股为基数，向全体股东按每10股转
增4股的比例转增股本，资本公积转增股本5,972.4544万股，送股和资本公积转增股本
后,股本变更为23,889.8176万元。
2000年3月1日召开的1999年度股东大会审议通过了2000年配股方案,并经中
国证券监督管理委员会乌鲁木齐证券监管特派员办事处批准(乌证监办函[2000]10号文)及
中国证券监督管理委员会批准(证监公司字[2000]47号),以总股本23,889.8176万股为基
数,向全体股东每10股配售1.875股,股本变更为25,949.0176万元。
2000年6月,公司内部职工股距公司股票发行期满三年,6月9日,公司内部职工股
998.40万股在上海证券交易所挂牌交易。
2002年第二次临时股东大会审议通过了2002年度配股方案，公司2004年第一次临时
股东大会决议审议通过了《关于延长配股方案有效期的议案》,并于2004年9月16日获
得中国证监会《关于核准特变电工股份有限公司配股的通知》（证监发行字[2004]143号
文）的核准,以公司总股本25,949.0176万元为基数,按每10股配售3股的比例向全体股
东配售,股本变更为29,861.4976万元。
公司主要生产、销售变压器、电线电缆等产品、承包境外机电行业工程和境内国际招
标工程。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司及其控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
采用公历年制,自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.记账本位币
以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5.外币业务的核算
企业发生外币业务时，按当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为记账本位
币记账。外币账户的外币余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合
的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属
于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按
照借款费用资本化的原则进行处理。
6.现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司及其子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知
金额现金，价值变动风险很小的投资。
7.短期投资核算方法
(1)短期投资按投资成本入账，短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，作为冲
减投资成本处理。在处置时按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入
应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
(2)短期投资跌价准备按单项短期投资的成本高于市价的差额计提,预计的短期投资跌
价损失计入本年度损益类账项，短期投资跌价准备待期末予以调整。
(3)市价以2004年12月31日的股票收盘价格为基础。
8.坏账核算方法
(1)坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍
不能收回的应收款项,或者因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的
应收款项。
(2)坏账损失的核算方法为备抵法。
(3)坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例:根据本公司1999年度二届十次董事会
决议,本公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款)自1999年度起根据债务单位的财务
状况、现金流量等情况,按账龄分析法计提坏账准备,并计入当年损益类账项。坏账准备计
提的比例列示如下:
账 龄 计提比例(%)
一年以内 1
一至二年 5
二至三年 10
三年以上 30
坏账准备的细节在五--5中表述。
9.存货核算方法
(1)存货包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、委托加工材料、自制半成
品、库存商品、分期收款发出商品、发出商品。
(2)按实际成本核算。其收入、发出的日常核算，原材料、产成品本公司线缆厂、
变压器厂采用计划成本法，月末分摊材料成本差异和产品成本差异、低值易耗品于领用时
采用五五摊销法核算。
(3)根据本公司1999年度二届十次董事会的决议，自1999年度起，本公司的存货按成
本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差
额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。
(4)可变现净值是根据公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所
必须的估计费用后的价值。
(5)存货盘存制度为永续盘存制，并在年末对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏经董事会
或股东大会批准后计入当期损益。
存货及存货跌价准备的细节在五--7中表述。
10.长期投资核算方法
长期投资分为长期股权投资和长期债权投资；
(1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，拥有被投资企业20%以下股权的，
或虽投资占20%（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；拥有被投资企业
20%（含20%）以上股权的，或虽投资不足20%，但具有重大影响，采用权益法核算,并对
投资占该单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，纳入合并会计报表范围。
(2)长期债权投资按实际成本核算，以取得成本即实际支付的价款（不含购入时的佣金
及附加的费用和已实现的利息）为入账价值。长期债权投资收益按权责发生制核算。
(3)长期股权投资差额：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其
在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额调整初始投资成本。股权
投资差额摊销时，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权
益份额的差额，如合同规定了投资期限的按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按
不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，
直接计入“资本公积—股权投资准备”科目。
(4)根据本公司1999年度二届十次董事会的决议,自1999年度起,本公司对被投资
单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面
价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股
权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年损益类
账项。
长期投资的细节在五--10中表述。
11.固定资产计价及其折旧
(1)固定资产的标准为：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等；不属
于主要生产经营设备，使用期限在两年以上并且单位价值在2,000元以上的资产。
(2)固定资产按取得时的实际成本计价，其折旧采用平均年限法计算，并按分类折
旧率计提折旧，预计残值率为5%，估计经济折旧年限及折旧率如下：
项 目 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 30─40 2.38—3.17
机器及电子设备 5─20 4.75—19.00
运输设备 6─12 7.92—15.83
其他设备 5—20 4.75—19.00
固定资产及累计折旧的细节在五--11、12中表述。
(3)固定资产减值准备计提原则：根据公司2001年度三届四次董事会决议,自2001年
1月1日起计提固定资产减值准备并追溯调整。期末或者年度终了如果公司的固定资产由
于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，
按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资
产计提，预计的固定资产减值准备计入当年损益类账项。公司的固定资产存在下列情况之
一的，应当全额计提固定资产减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产;
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
(4)年末对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏经董事会或股东大会批准后计入当期损
益。
12.在建工程及借款费用的核算方法
(1)在建工程以实际成本核算。
(2)与购建固定资产直接相关的借款利息同时满足以下三个条件时,计入所购固定资产
的成本。
①资产支出（只包括为购建固定资产而支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务
形式发生的支出）已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑
差额，满足上述资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，应
当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后
所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。
(3)资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该
项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加
权平均利率。
(4)在建工程以所建造的固定资产已达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。
(5)在建工程减值准备计提原则：根据公司2001年度三届四次董事会决议，自2001年
1月1日起，公司的在建工程存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准
备：
①长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有
很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
在建工程的细节在五--14中表述。
13.无形资产计价和摊销方法
(1)按实际成本计价，按受益期间10年平均摊销。
(2)土地使用权本公司及其控股子公司均按50年平均摊销。
(3)无形资产减值准备计提原则:根据公司2001年度三届四次董事会决议，自2001年
1月1日起，公司的无形资产存在下列一项或若干项情况时,按所持有的无形资产预计可收
回金额低于其账面价值的，计提减值准备。预计的无形资产减值准备计入当年损益类账
项。
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大
不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
公司的无形资产存在下列一项或若干项情况时，该项无形资产应全额计提减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价
值；
②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
③其他足以证明某项无形资产已经丧失使用价值和转让价值的情形。
无形资产的细节在五--15中表述。
14.长期待摊费用摊销方法
(1)长期待摊费用按实际成本计价。
(2)股份公司筹建费用自设立时一次计入损益中；租入固定资产改良支出在租赁期限与
租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。分公司筹建费用在分公司开始生产经
营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
长期待摊费用的细节在五--16中表述。
15.收入确认原则
销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
(1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
(2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控
制;
(3)与交易相关的经济利益能够流入企业;
(4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
提供劳务的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
(1)在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;
(2)如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的
情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
他人使用本企业资产,在下列条件均能满足时予以确认收入:
(1)与交易相关的经济利益能够流入企业;
(2)收入的金额能够可靠地计量。
收入的细节在五--32中表述。
16.所得税的会计处理方法
本公司及各控股子公司所得税的会计处理采用应付税款法。
17.合并会计报表的编制方法
(1)合并范围的确定原则:本公司合并会计报表根据财政部《关于印发<合并会计
报表暂行规定>的通知》（财会字[1995]11号）,以本公司和纳入合并会计报表的子公司的
会计报表及其有关资料为依据予以编制。
(2)本公司在编制合并利润表及利润分配表时,是以本公司的控股子公司于本年度计提
的法定盈余公积金、法定公益金中本公司所拥有的份额,对本公司本年度提取的法定盈余
公积金、法定公益金予以调整。
(3)本公司与控股子公司的重大交易、资金往来等均已在合并会计报表时予以抵
销。
(4)本公司少数股东权益的数额根据本公司各控股子公司所有者权益的数额减去本
公司所拥有的份额计算确定。本公司少数股东本期收益的数额根据本公司各控股子公司本
年度实现的损益扣除本公司投资收益后的数额计算确定。
三、税项
1.增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，适用税率13%、
17%。
2.营业税：劳务收入执行《中华人民共和国营业税暂行条例》，适用税率3%、5%。
3.城市维护建设税:按应缴增值税及营业税税额之7%、1%计缴。
4.教育费附加:按应缴增值税及营业税税额之3%计缴。
5.资源税：按应税产品销售数量每吨0.5元计缴。
6.所得税：执行《中华人民共和国企业所得税暂行条例》
(1)根据新疆维吾尔自治区人民政府“关于同意对上市公司所得税进行减征的批复”
(新政办函[2001]11号),本公司按14.85%的所得税率计缴企业所得税。
(2)根据《国务院关于批准国家高新技术产业开发区和有关政策规定的通知》（国发
[1991]12号），本公司的控股子公司天津市特变电工变压器有限公司的注册地天津新技术
产业开发区被批准为国家高新技术开发区,本年度本公司的控股子公司天津市特变电工变
压器有限公司按15%的所得税税率计缴企业所得税。
(3)根据国家税务总局《关于落实西部大开发有关税收优惠政策具体实施意见的通知》
（国税发[2002]47号）和《四川省地方税务局转发国家税务总局〈关于落实西部大开发有
关税收优惠政策具体实施意见的通知〉的通知》（川地税发[2002]46号），同意本公司的
控股孙公司特变电工（德阳）电缆股份有限公司2004年度减按15%税率征收企业所得税。
(4)根据《昌吉市国家税务局关于新疆金鑫生物科技发展等五户企业享受西部大开发
税收优惠政策的通知》（昌市国税办[2004]223号），同意本公司的控股子公司特变电工
新疆生态园林工程有限公司享受西部大开发税收优惠政策,免征2004年至2006年企业所
得税。
(5)根据《昌吉市国家税务局关于昌吉市吉丰种苗有限责任公司等三十八户企业享受
西部大开发税收优惠政策的通知》（昌市国税办[2004]147号），同意本公司的控股子公
司特变电工物业管理有限公司享受西部大开发税收优惠政策,免征2004年至2006年企业
所得税。
(6)根据《关于新疆特变电工国际成套工程承包有限公司免征企业所得税的请示》
（乌国税办[2004]250号）以及财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》（[94]财税字001号）的有关规定，和新疆维吾尔自治区人民政府《关于西部大开
发税收优惠政策有关问题的实施意见》（新政发[2002]29号）第五条的规定，同意本公司
的控股子公司新疆特变电工国际成套工程承包有限公司,从2004年1月1日至2008年12
月31日免征企业所得税，2009年1月1日至2010年12月31日减按15％税率征收企业
所得税。
(7)根据《自治区国家税务局关于对昌吉市弘盛商贸有限公司等10户企业免征企业所
得税问题的批复》（新国税办[2004]310号）以及财政部、国家税务总局、海关总署《关
于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税字[2001]202号）的有关规定，和《新疆
维吾尔自治区关于西部大开发税收优惠政策有关问题的实施意见》（新政发[2002]29号）
的有关规定，同意本公司的控股子公司新疆天池能源有限责任公司,免征2003至2005年
度企业所得税。
(8)本公司的控股子公司新疆特变电工房地产开发有限责任公司、特变电工衡阳变压器
有限公司、特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司、特变电工沈阳变压器集团有限公司、新
疆阿拉山口特变电工边贸有限公司按33%的所得税税率计缴企业所得税。
7.根据《关于昌吉州国家康居工程项目适用经济适用住房政策的复函》（新政办函
[2003]148号）及《转发自治区人民政府办公厅关于昌吉州国家康居工程项目适用经济住
房政策的复函的通知》（新地税函[2004]47号），本公司控股子公司新疆特变电工房地产
开发有限责任公司建设的“特变世纪花园”住宅项目于2001年被建设部批准列入国家康
居示范工程实施项目，自治区人民政府同意对“特变世纪花园”国家康居示范工程项目
（别墅区除外），比照经济适用住房有关政策执行。
四、控股子公司及合营企业
1.主要控股子公司和孙公司及合营企业基本情况
主要经营范围
子公司名称 注册资本 本公司投资额 权益比例
机电设备、五金、化工、建材、金属材料的
天津市特变电工变压器有限公司 3813万元 2097万元 55.00%
批发零售、变压器、金属波纹板材制造等
房地产开发、物业管理、委托代建、装饰材
新疆特变电工房地产开发有限责任公司 2000万元 料、机电产品(专项除外)、化工产品(专项 1800万元 90.00%
除外),五金百货、信息咨询等
变压器、电抗器、互感器和中央空调的设
特变电工衡阳变压器有限公司 30500万元 26280.61万元 86.17%
计、制造、销售及安装维修服务
变压器、电抗器的设计、制造、销售、安装
和维修服务；经营自产产品及相关技术的出
特变电工沈阳变压器集团有限公司 口业务；经营企业生产、科研所需的原辅材
44000万元 24000万元 54.55%
料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技
术的进口业务；经营进料加工和“三来一
补”业务
电线电缆、电工合金材料、电器机械、输变
特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 电设备、橡胶及塑料制品、铸锻件及通用零
36000万元 27000万元 75.00%
部件的生产、销售；金属材料压延加工；钢
塔、高速公路护栏生产、销售、安装
铝产品开发及加工、五金交电、原煤生产、
2000万元 1900万元 95.00%
新疆天池能源有限责任公司 开发、销售、煤炭咨询服务
机电产品（小轿车除外）、五金交电、化工
300万元 产品（化学危险品除外）、变压器及辅助设 270万元 90.00%
新疆阿拉山口特变电工边贸有限公司
备的销售、边境小额贸易、钢材进口业务
变压器的维修、回收、110KV及以下送变电
新疆特变电工国际成套工程承包有限公司 1000万元 690万元 69%
工程安装维修调试、机电产品的销售
园林绿化、苗木、花卉种植及销售；智能温
特变电工新疆生态园林工程有限公司 300万元 257万元 85.67%
室、喷灌的施工安装
物业管理、房屋租赁、房屋及其水电暖设备
特变电工新疆物业管理有限公司 100万元 维修；家用电器维修；洗车；销售：建筑材 90万元 90.00%
料、机电设备配件、五金交化、日用百货
电线、电缆产品生产与销售
特变电工（德阳）电缆股份有限公司 12800万元 9194万元 71.83%
注：（1）本公司控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司2004年股权变更情况如
下：
*2004年2月，新疆国际信托投资有限公司出资7980万元参股本公司控股子公司特变
电工衡阳变压器有限公司，成为特变电工衡阳变压器有限公司参股股东。新疆国际信托投
资有限公司参股后本公司持股比例由74.47%变更为56.66%。
**2004年11月，本公司向控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司增资6672万元，
增资后持股比例由56.66%变更为66.13%，上述增资业经天津五洲联合会计师事务所出
具验资报告验证(五洲会字[2004]8-461号)。
***2004年12月，新疆国际信托投资有限责任公司同意将其持有的特变电工衡阳变压
器有限公司18.89%的股权全部转让给本公司，转让后本公司持股比例由66.13%变更为
84.83%。
****2004年12月，湖南衡阳电力开发实业总公司同意将其持有的特变电工衡阳变压
器有限公司408.61万元的股权转让给本公司，转让后本公司持股比例由84.83%变更为
86.17%。
（2）2004年2月,新疆国际信托投资有限责任公司同意将其持有的特变电工沈阳变压
器集团有限公司1000万元股权转让给本公司，转让后本公司持股比例由52.27%变更为
54.55%。
（3）2004年11月，本公司向控股子公司新疆天池能源有限责任公司增资1000万
元，增资后本公司持股比例由90.00%变更为95.00%，上述增资业经天津五洲联合会计
师事务所出具验资报告验证(五洲会字[2004]8-442号)。
（4）2004年12月，新疆国际信托投资有限责任公司同意将持有的特变电工（德阳）
电缆股份有限公司14,930,000.00股份转让给本公司控股子公司特变电工山东鲁能泰山电
缆有限公司，转让后本公司控股子公司特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司持股比例由
60.16%变更为71.83%。
2.合并会计报表范围变更情况
本公司2003年度合并会计报表范围包括本公司及控股子公司特变电工衡阳变压器有限
公司、特变电工（德阳）电缆股份有限公司、天津市特变电工变压器有限公司、新疆特变
电工房地产开发有限责任公司、特变电工山东鲁能泰山电缆有限责任公司、特变电工沈阳
变压器集团有限公司、新疆天池能源有限责任公司、新疆阿拉山口特变电工边贸有限公
司；控股孙公司新疆诚信建筑装饰工程有限责任公司、控股孙公司新疆新特房物业管理有
限责任公司、控股孙公司昌吉回族自治州新特房商贸有限责任公司、控股孙公司衡阳特变
电工中央空调有限公司、控股孙公司长沙特变电工输变电设备有限公司。
注：本公司2003年度将所持有的控股子公司特变电工（德阳）电缆股份有限公司的股
权全部转让与控股子公司特变电工山东鲁能泰山电缆有限责任公司，转让后对特变电工
（德阳）电缆股份有限公司持股比例由60.16%变更为0%，特变电工（德阳）电缆股份有
限公司成为本公司控股孙公司，仍属本公司合并报表范围。
*本公司2004年度新增及减少控股子公司情况如下：
（1）2004年度本公司与本公司控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司及盛双旭等
20名自然人共同出资组建新疆特变电工国际成套工程承包有限公司,注册资本为人民币
1000万元，其中本公司出资690万元，占该公司注册资本的69%。该公司2004年度的会
计报表已经天津五洲联合会计师事务所审计。
（2）2004年度本公司与自然人张福、王生文、李元茂、王志鹏共同出资组建特变电
工新疆生态园林工程有限公司，其中本公司出资257万元，占该公司注册资本的85.67%，
该公司2004年度的会计报表已经天津五洲联合会计师事务所审计。
（3）2004年度本公司与自然人张福、王生文、王志鹏、李元茂、赵玲共同出资组建
特变电工新疆物业管理有限公司，其中本公司出资90万元，占该公司注册资本的90.00%,
该公司2004年度的会计报表已经天津五洲联合会计师事务所审计。
（4）2004年度本公司与控股子公司特变电工山东鲁能泰山电缆有限责任公司共同出
资组建特变电工新疆电工材料有限公司，其中本公司出资750万元，占该公司注册资本的
75.00%,特变电工山东鲁能泰山电缆有限责任公司出资250万元，占该公司注册资本的
25.00%,该公司尚未正式营业，故本期未将其纳入合并会计报表范围。
**本公司2004年度新增控股孙公司情况如下：
（1）2004年度本公司控股孙公司新泰市特变电工鲁缆能源动力有限公司已正式营
业，故本期将其纳入合并会计报表范围，该公司2004年度的会计报表已经天津五洲联合
会计师事务所审计。
（2）2004年度本公司控股子公司特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司与控股孙公司
新泰市特变电工鲁缆能源动力有限公司共同出资组建新泰市特变电工物业管理有限公司，
注册资本为人民币100万元，其中特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司出资80万元，占
该公司注册资本的80%,新泰市特变电工鲁缆能源动力有限公司出资20万元，占该公司注
册资本的20%,该公司2004年度的会计报表已经天津五洲联合会计师事务所审计。
***2004年度本公司减少控股孙公司情况如下：
2004年度本公司控股孙公司昌吉回族自治州新特房商贸有限责任公司依法申请注销，
昌吉市国家税务局、昌吉市地方税务局、昌吉市工商行政管理局已核准，故本期未将其纳
入合并会计报表范围。
五、合并会计报表主要项目注释
附注1 货币资金
项 目 2004年12月31日 2003年12月31日
现 金 177,919.02 38,245.86
银行存款 515,295,085.29 634,850,609.61
其他货币资金 252,360,173.11 51,180,868.33
合 计 767,833,177.42 686,069,723.80
*“其他货币资金”余额252,360,173.11元，全部为银行信用证保证金、保函保证
金、银行承兑汇票保证金等。
**货币资金中其他货币资金年末较年初增加201,179,304.78元，增长比例为
393.08%，主要系本期办理银行承兑汇票业务增加银行保证金以及增加保函保证金所致。
***本公司控股子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司以定期存单质押于中信实业银
行沈阳分行皇姑支行及中国光大银行金城支行作为银行承兑汇票保证金，质押金额分别为
43,139,000.00和30,000,000.00元。
附注2 应收票据
类别 2004年12月31日 2003年12月31日
商业承兑汇票 791,660.93 8,799,300.43
银行承兑汇票 21,507,785.60 49,508,728.90
合 计 22,299,446.53 58,308,029.33
*本公司控股孙公司特变电工（德阳）电缆股份有限公司以应收票据（银行承兑汇票）
质押取得短期借款8,000,000.00元。
**应收票据年末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
附注3 短期投资和短期投资跌价准备
2004年12月31日 2003年12月31日
项 目
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 0.00 0.00 1,943,649.40 1,161,307.40
合 计 0.00 0.00 1,943,649.40 1,161,307.40
*短期投资年末较年初减少1,943,649.40元，系本年度将股票全部出售所致。
附注4 应收股利
2004年12月31日余额为227,323.01元，其中：
项 目 金 额
新疆新特顺电力设备有限公司 105,837.01
衡阳市经济发展股份有限公司 121,486.00
合 计 227,323.01
附注5 应收账款、其他应收款
1.应收账款
2004年12月31日应收账款净额为1,041,036,269.31元
（1）按账龄分:
账 龄 2004年12月31日 2003年12月31日
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
一年以内 932,671,049.51 87.95 9,326,710.49 920,177,695.62 90.19 9,201,776.96
一年至二年 102,536,398.85 9.67 5,126,819.94 74,187,713.13 7.27 3,709,385.67
二年至三年 13,206,849.65 1.25 1,320,684.95 16,448,572.41 1.62 1,644,857.25
三年以上 11,994,552.40 1.13 3,598,365.72 9,421,167.29 0.92 2,826,350.29
合 计 1,060,408,850.41 100.00 19,372,581.10 1,020,235,148.45 100.00 17,382,370.17
（2）本公司及子公司应收账款前五名大额客户金额合计为148,667,568.71元，
占应收账款总额的14.02%。
（3）本账户年末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
2.其他应收款
2004年12月31日其他应收款净额为196,559,112.00元
（1）按账龄分:
账 龄 2004年12月31日 2003年12月31日
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
一年以内 119,798,113.27 58.52 1,197,981.13 139,885,293.9 83.80 1,398,852.94
一年至二年 64,724,976.63 31.62 3,236,248.83 12,273,410.33 7.36 613,670.53
二年至三年 11,729,940.76 5.73 1,172,994.08 7,763,988.03 4.65 776,398.80
三年以上 8,447,579.11 4.13 2,534,273.73 6,997,346.39 4.19 2,099,203.91
合 计 204,700,609.77 100.00 8,141,497.77 166,920,038.7 100.00 4,888,126.18
（2）本公司及子公司其他应收款前五名大额客户金额合计为36,855,119.58元，
占其他应收款总额的18.00%。
（3）本账户年末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
附注6 预付账款
2004年12月31日余额537,212,962.61元
（1）按账龄分:
2004年12月31日 2003年12月31日
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 488,348,363.42 90.90 175,396,740.10 88.68
一年至二年 28,594,404.78 5.32 19,056,762.88 9.63
二年至三年 17,114,852.75 3.19 471,330.56 0.24
三年以上 3,155,341.66 0.59 2,871,868.94 1.45
合计 537,212,962.61 100.00 197,796,702.48 100.00
（2）本公司及子公司预付账款前五名大额客户金额为86,166,756.62元，占预付帐款
总额的16.04%。
（3）预付账款年末较年初增加339,416,260.13元，增长比例为171.60%，
主要系①本公司预付原材料采购款和承揽苏丹国际成套工程预付的工程采购货款增
加。②控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司预付高可靠性少(免)维护超高压可控电抗
器、电力变压器技术改造工程项目的工程款、控股子公司特变电工山东鲁能泰山电缆有限
责任公司、特变电工沈阳变压器集团有限公司增加技改工程项目支付的工程款增加所致。
（4）一年以内的预付账款系预付的货款及工程款,尚未收到发票。
附注7 存 货
2004年12月31日 2003年12月31日
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 164,978,609.51 1,079,341.78 90,022,165.9 1,079,341.78
低值易耗品 8,926,878.79 0.00 11,410,662.1 0.00
库存商品 516,837,635.05 133,644.88 368,322,216. 133,644.88
在产品 277,646,872.38 22,730.93 185,002,803. 22,730.93
委托加工材料 7,562,989.93 0.00 5,872,261.38 0.00
材料成本差异 -1,965,713.42 0.00 - 0.00
自制半成品 15,826,221.63 0.00 9,045,173.56 0.00
开发产品 33,401,807.16 0.00 29,436,555.0 0.00
开发成本 20,574,753.03 0.00 36,923,989.5 0.00
工程施工 73,489,842.28 0.00 0.00 0.00
委托代销商品 149,760.97 0.00 196,377.61 0.00
分期收款发出商 676,179.85 0.00 1,028,108.89 0.00
发出商品 27,678,586.30 0.00 93,298,144.0 0.00
合 计 1,145,784,423. 1,235,717.59 828,858,945. 1,235,717.59
* 存货年末较年初增加316,925,478.23元，增长比例为38.24%，主要系扩大生产
能力、增加控股子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司和控股子公司特变电工山东鲁能
泰山电缆有限公司的存货以及增加承揽苏丹国际成套工程项目的工程施工所致。
** 发出商品系货物已发出，但商品所有权上的主要风险和报酬未转移给购货方的库
存商品。
*** 可变现净值是根据公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售
所必须的估计费用后的价值。
****存货本年未出现会计报表“附注二、公司主要会计政策9”所述计提跌价准备的
情形，故本期未计提存货跌价准备。
附注8 待摊费用
项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
保险费 504,744.14 765,109.28 792,429.49 477,423.93
待抵扣税金 0.00 4,429,568.69 0.00 4,429,568.69
其 他 76,206.73 203,558.14 234,839.63 44,925.24
合 计 580,950.87 5,398,236.11 1,027,269.12 4,951,917.86
*待摊费用期末余额中“待抵扣税金”系根据东北地区扩大增值税进项税额抵扣范围的
若干问题的规定，将购进固定资产、接受捐赠和实物投资的固定资产、用于自制（含改扩
建、安装）固定资产的购进货物或应税劳务的进项税金允许抵扣，本公司控股子公司特变
电工沈阳变压器集团有限公司将尚待抵扣的进项税金计入所形成。
附注9 期货保证金
2004年12月31日余额为人民币3,195,939.09元,其中新天期货经纪有限公司
1,070,873.61元；沈阳中期期货经纪有限公司2,125,065.48元。
附注10 长期投资
2004年12月31日长期投资净额为224,308,090.50元。
（1）长期投资
2003年12月31日 2004年12月31日
项 目 本期增加 本期减少
金 额 减值准备 金 额 减值准备
长期股权投资 194,737,052.14 1,472,490.54 53,982,011.86 22,938,482.96 225,780,581.0 1,472,490.5
其中:合并价 451,883.04 0.00 3,572,006.17 46,346.96 3,977,542.25 0.00
（2）长期股权投资
名 称 投资金额 投资比例 期末数 减值准备
新疆国际实业股份有限公司 4,760,000.00 2.04% 4,760,000.00 0.00
新疆独山子天利高新技术股份有限公司 5,000,000.00 2.14% 5,000,000.00 0.00
新疆众和股份有限公司 80,983,864.02 29.42% 109,023,545.69 0.00
泰州劲松股份有限公司 110,000.00 0.26% 0.00 0.00
新疆天风发电股份有限公司 2,000,000.00 4.00% 2,000,000.00 0.00
新疆新特顺电力设备有限公司 3,900,000.00 39.00% 9,205,327.57 0.00
新疆信息产业有限责任公司 7,200,000.00 36.00% 7,854,022.71 0.00
西安交大博通资讯股份有限公司 7,723,800.00 13.60% 17,304,487.82 0.00
清华科技创业投资有限公司 10,000,000.00 5.00% 10,000,000.00 0.00
新疆新能源股份有限公司 16,000,000.00 32.00% 28,379,700.00 0.00
重庆信息港宽带网络有限公司 9,000,000.00 3.88% 9,000,000.00 1,472,490.54
新疆西龙土工新材料股份有限公司 1,050,000.00 3.01% 1,050,000.00 0.00
上海中科大研究发展中心有限责任公司 2,000,000.00 6.67% 2,000,000.00 0.00
新疆晨光新能源开发有限公司 4,000,000.00 40.00% 0.00 0.00
新疆华电吐鲁番发电有限责任公司 2,000,000.00 10.00% 2,000,000.00 0.00
衡阳市经济发展股份有限公司 1,395,094.00 2.79% 0.00 0.00
衡阳特变电工变压器配件有限公司 465,000.00 29.40% 1,558,905.63 0.00
德阳新特电工器材制造有限责任公司 674,900.00 44.99% 2,667,049.37 0.00
特变电工新疆电工材料有限公司 7,500,000.00 75.00% 7,500,000.00 0.00
特变电工新疆电工材料有限公司 2,500,000.00 25.00% 2,500,000.00 0.00
小计 168,262,658.02 221,803,038.79 1,472,490.54
(3)合并价差
被投资单位 初始金额 摊销期 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
限
特变电工衡阳变压器有限公司 463,469.78 10年 451,883.04 0.00 46,346.96 405,536.08
特变电工衡阳变压器有限公司 3,572,006.17 10年 0.00 3,572,006.17 0.00 3,572,006.17
合计 4,035,475.95 451,883.04 3,572,006.17 46,346.96 3,977,542.25
(4)长期投资减值准备
长期股权投资减值准备 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
重庆信息港宽带网络有限公司 1,472,490.54 0.00 0.00 1,472,490.54
(5)股权投资差额
被投资单位 初始金额 摊销期限 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
新疆众和股份有限公司 -134,438.40 10年 -76,830.41 0.00 -13,443.84 -63,386.57
新疆众和股份有限公司 2,705,164.46 10年 2,389,561.94 0.00 270,516.44 2,119,045.50
合计 2,570,726.06 2,312,731.53 0.00 257,072.60 2,055,658.93
*本年度本公司与控股子公司特变电工山东鲁能泰山电缆有限责任公司共同出资组建特
变电工新疆电工材料有限公司，其中本公司出资750万元，占该公司注册资本的75.00%,
特变电工山东鲁能泰山电缆有限责任公司出资250万元，占该公司注册资本的25.00%,该
公司尚未正式营业，故本期未将其纳入合并会计报表范围。
**本公司本年度将持有的泰州劲松股份有限公司的10万股股权转让给泰州浩普投资有
限公司工会委员会，转让后本公司不再持有泰州劲松股份有限公司的股份。
***本公司参股单位新疆晨光新能源开发有限责任公司根据2004年3月6日的股东大
会决议，股东双方协商同意解散，由于该公司解散，本公司不再持有新疆晨光新能源开发
有限责任公司股份。根据双方出资比例，本公司应分得货币资金3,786,654.55元，截止
本年末已收回全部投资，投资损失为85,264.05元。
****本公司控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司将持有的衡阳市经济发展股份有
限公司法人股139.7094万股转让给湖南衡山国际旅游股份有限公司，转让后本公司控股
子公司特变电工衡阳变压器有限公司不再持有衡阳市经济发展股份有限公司股份。
*****本公司参股公司西安交大博通资讯股份有限公司本年度发行A股，使本公司持有
的股权比例由21.00%变更为13.60%，故本公司对此项长期投资的核算由权益法核算变更
为成本法核算。
******长期投资本年未出现会计报表“附注二、公司主要会计政策10”所述计提减值
准备的情形，故本期未计提长期投资减值准备。
附注11 固定资产原价
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 633,835,848.79 83,831,385.93 14,663,385.57 703,003,849.15
机器及电子设备 878,760,273.05 261,604,770.75 28,927,014.37 1,111,438,029.43
运输设备 66,111,492.84 19,197,898.27 10,961,039.76 74,348,351.35
其他设备 23,768,362.93 7,975,078.12 12,233,408.47 19,510,032.58
合 计 1,602,475,977.61 372,609,133.07 66,784,848.17 1,908,300,262.51
* 固定资产本年增加中有在建工程转入310,682,027.62元。
** 固定资产用于短期借款及长期借款抵押情况如下：
抵押资产单位 抵押权人 抵押资产类别 资产原值（或评估值） 借款金额
特变电工衡阳变压器有限公司 工行白沙洲支行 房屋 88,328,346.00 28,000,000.00
特变电工衡阳变压器有限公司 建行衡阳第三支行 机器设备 79,403,660.00 30,000,000.00
特变电工衡阳变压器有限公司 中行衡阳分行 机器设备 143,878,400.00 30,000,000.00
特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 建行新泰支行 房屋及土地 23,210,000.00 15,000,000.00
特变电工（德阳）电缆股份有限公司 工行德阳市旌阳支行 机器设备 75,284,116.00 28,000,000.00
特变电工（德阳）电缆股份有限公司 建行德阳市分行 厂房及办公用房 65,530,000.00 32,000,000.00
特变电工沈阳变压器集团有限公司 上海浦东发展银行沈阳分行 房屋、土地 150,134,766.00 50,000,000.00
新疆特变电工房地产开发有限责任公司 中国工商银行昌吉州分行 房屋 28,898,969.00 18,000,000.00
附注12 累计折旧
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 59,468,489.99 19,510,092.81 1,303,574.22 77,675,008.58
机器及电子设备 189,981,567.94 65,277,114.61 8,930,485.31 246,328,197.24
运输设备 6,616,160.46 8,087,968.76 2,000,512.83 12,703,616.39
其他设备 5,226,263.54 3,167,818.14 403,867.36 7,990,214.32
合 计 261,292