新疆特变电工股份有限公司1998年年度报告摘要
新疆特变电工股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:新疆特变电工股份有限公司
公司法定英文名称:XINJIANG TEBIAN ELECTRIC APPARATUS STOCKCO.LTD.
2、公司法定代表人:张新
3、公司董事会秘书:郭俊香
联系地址:新疆昌吉市延安南路52号
电话:0994-2723231转31400994-2724766
传真:0994-2724766
4、公司注册地址:新疆昌吉市延安南路52号
公司办公地址:新疆昌吉市延安南路52号
公司邮政编码:831100
公司电子信箱:E-mail:tbea-cj@mail.wl.xj.cn
5、公司年度报告备置地点:本公司证券部
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:特变电工
股票代码:600089
二、会计数据及业务数据摘要
1、公司一九九八年各项会计数据:
利润总额: 63,683,533.91元
净利润: 51,194,642.49元
主营业务利润: 92,124,529.96元
其他业务利润: 567,952.80元
投资收益: 1,941,558.26元
补贴收入: 5,011,260.49元
营业外收支净额: 260,958.02元
经营活动产生的现金流量净额: -25,819,236.41元
现金及现金等价物净增加额: 16,256,639.73元
2、本报告期末前三年的主要会计数据和财务指标
指标项目 单位 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 万元 45,797.71 21,391.02 12,532.30
净利润 万元 5,119.46 3,674.54 1,881.15
总资产 万元 89,987.10 45,654.49 17,251.15
股东权益 万元 43,490.57 24,794.41 9,207.82
每股收益 元/股 0.34 0.45 0.36
每股收益(加权)
元/股 0.57 0.53 0.36
每股净资产 元/股 2.91 3.04 1.78
调整后的每股净资产
元/股 2.80 2.95 1.75
净资产收益率 ％ 11.77 14.82 20.43
净资产收益率(加权)
％ 16.65 21.61 20.43
注:主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期未的月份数/12]
加权净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股本(股) 资本公积(元) 盈余公积(元) 法定公益金(元)
未分配利润(元) 合计
期初数
81,680,000 136,590,688.46 13,585,844.67 3,482,859.26
16,087,545.05 247,944,078.18
本期增加
67,631,360 124,127,409.00 8,218,528.04 2,739,509.34
51,194,642.49 202,716,806.38
本期减少
- 55,991,760.00 - -
8,218,528.04 64,210,280.04
期末数
149,311,360 204,726,337.46 21,804,372.71 6,222,368.60
59,063,659.50 434,905,729.67
变动原因
股本 增加：配股、公积金转股
资本公积 增加：配股溢价减少：公积金转股
盈余公积 增加：本年度提取盈余公积金
法定公益金 增加：本年度提取法定公益金
未分配利润 增加经营盈利减少：提取盈余公积金
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)股份变动情况表
单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一.尚未流通股份
1、发起人股份
32160000 1367600 23116560 5000000 29484160 61644160
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
32160000 1367600 23116560 5000000 29484160 61644160
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
16520000 372000 7135200 -5000000 2507200 19027200
3.内部职工股
3000000 900000 2340000 3240000 6240000
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
51680000 2639600 32591760 35231360 86911360
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
30000000 9000000 23400000 32400000 62400000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
30000000 9000000 23400000 32400000 62400000
三.股份总数
81680000 11639600 55991760 67631360 149311360
2、股东情况介绍
(1)截止1998年末,公司股东总数为7585户,其中法人股股东12户,内部职工股股东1540户,社会公众股股东6033户。
(2)前十名股东持股情况
量单位:股
股东名称 年初持股数 年度内增减变动 年末持股数
昌吉市特种变压器厂 15900000 22740000 38640000
昌吉电力实业公司 6620000 3972000 10592000
新疆维吾尔自治区技改投资公司 5290000 3935760 9225760
裕阳基金 0 8245049 8245049
上海邦联投资有限公司 0 8000000 8000000
新疆维吾尔自治区投资公司 4350000 -1163600 3186400
中信国安工贸集团 2500000 1500000 4000000
西安电力机械制造公司 1240000 1339200 2579200
金华金威 0 1660050 1660050
巴州电力多种经营公司 1000000 600000 1600000
公司前十名股东所持股份无质押或冻结情况
(3)持股10％以上法人股东简介:
法人股东名称:昌吉市特种变压器厂
法定代表人:张新
经营范围:电源变压器制造及修理、小四轮拖拉机、马车铁件、生铁炉子制造
(4)本报告期内控股股东未发生变更
(5)现任董事、监事及高级管理人员持股情况:
单位:股
姓 名 职务 年初持股数 股份变动数 年未持股数
配股 公积金转增
张 新 董事长兼总经理 10000 0 6000 16000
叶 军 董事兼副总经理 7000 0 4200 11200
陈 震 董事 8500 0 5100 13600
郭富财 监事 5000 0 3000 8000
王秀芝 监事 12000 0 7200 19200
邓 放 监事 7000 2100 5460 14560
马新淑 监事 8500 2550 6630 17680
其他董事、监事及高级管理人员未持有公司股票
四、股东大会简介
1、公司于1998年4月3日召开二届六次董事会,于4月7日将“二届六次董事会决议公告及召开1997年度股东大会的通知”刊登于《上海证券报》及
《中国证券报》,通知于1998年5月8日召开1997年年度股东大会。后因发起人国有法人股股东配股审批手续未办理完毕,于1998年4月30日刊登“延期召开1997年度股东大会的公告”,1997年年度股东大会于1998年5月20日召开,到会股东及股东代表22名,所代表股份52409029股,股东大会审议通过了十项内容。
(1)审议通过了“1997年董事会工作报告”
(2)审议通过了“1997年监事会工作报告”
(3)审议通过了公司1997年财务决算报告和利润分配方案
公司97年共实现净利润36,745,374.55元,提取10％的法定公积金3,674,537.46元,提取5％的法定公益金1,837,268.73元,本年度可分配利润31,233,568.05元,向全体股东按每股0.2元的比例派送现金红利,共计送出1,636,000.00元,剩余16,087,545.05元留作下年度分配。
(4)审议通过公司线缆技改项目的投资方案
(5)审议通过向社会发行5000万元技改债券议案,有效期12个月
(6)同意公司董事来淮先生因工作变动,辞去董事职位;同意公司监事蔡文华女士因退休辞去监事职位;选举何建平先生为董事,选举栾永健先生为监事。
(7)授权公司董事会行使5000万元以下的投资决策权
(8)审议通过了根据中国证监会《上市公司章程指引》对公司章程所作的修改
(9)审议通过了投资设立德阳电缆股份有限公司议案
(10)分项审议通过了公司1998年增资配股预案:
以1997年底总股本8168万股为基数,按每10股配3股的比例向全体股东实施配股,配股价格12元,配股资金投向为公司线缆技改项目和设立德阳电缆股份有限公司。
2、公司于1998年10月18日召开临时董事会,会议决定于98年11月20日召开1998年临时股东大会,通知刊登于98年10月19日《上海证券报》、《中国证券报》,公司于1998年11月20日召开1998年临时股东大会,到会股东及股东代表26名,所代表股份数53048795股,股东大会审议通过了三项议案:
(1)审议通过了兼并新疆电线电缆厂议案
(2)审议通过了资本公积金转增股本议案
(3)审议通过了改选公司董事的议案
董事李天佑先生因工作变动辞去公司董事职务,选举陈震先生为公司董事。
3、现任董事、监事情况
职务 姓 名 性别 年龄〔岁〕 任期〔年〕 年度报酬〔元〕
董事 张 新 男 37 三年 32000
许伯通 男 47 三年 0
雷 霆 男 34 三年 30000
叶 军 男 34 三年 30000
何建平 男 42 三年 0
陈 震 男 51 三年 0
范文荣 男 56 三年 0
顾星亮 男 50 三年 0
王瑾旗 男 51 三年 0
监事 魏玉贵 男 48 三年 32000
栾永健 男 48 三年 0
张保合 男 54 三年 25000
邓 放 女 41 三年 0
马新树 女 46 三年 0
秦亚辉 女 52 三年 0
郭富财 男 31 三年 25000
王秀芝 女 48 三年 25000
翟 钢 男 35 三年 0
4、报告期内董事、监事离任情况:
姓 名 职位 离任原因
来 淮 董事 工作变动
李天佑 董事 工作变动
蔡文华 监事 退休
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、本报告年度内公司共召开四次董事会会议。董事会根据《公司法》、本公司章程及股东大会决议,认真履行了公司重大决策,向股东大会负责的职责,在确定公司经营策略,制定公司投资方案等重大问题上及时召开了董事会会议,并在股东大会闭会期间,充分发挥了公司常设权力机构的决策作用。
(1)、1998年2月16日,在公司二楼会议室召开了二届五次董事会会议,会议通过了如下决议:
1)审议通过了1997年度总经理工作报告
2)审议通过了1997年度报告及年度报告摘要
3)审议通过了1997年度财务决算报告
4)审议通过了1997年度利润分配预案
5)审议通过了公司线缆技改项目的投资议案
6)审议通过了向社会发行5000万元技改债券的议案
7)审议通过了来淮先生因工作变动原因,辞去副董事长职务,选举何建平先生为董事候选人
8)提请股东大会授权董事会决策3000万元以内投资
9)根据中国证监会有关规定,董事会会议决定根据《上市公司章程指引》修改公司章程
(2)、1998年4月3日,在公司二楼会议室召开了二届六次董事会会议,会议通过了如下决议:
1)审议通过了投资设立德阳电缆股份有限公司的议案
2)审议通过了公司1998年度配股预案
3)决定于5月8日召开1997年度股东大会
(后因发起人国有法人股股东配股审批手续未完成,会议延期至5月20日召开)
(3)、1998年8月16日,在公司二楼会议室召开了二届七次董事会会议,会议通过了如下决议:
1)审议通过了公司1998年上半年工作总结
2)审议通过了公司1998年中期报告
3)选举许伯通先生为公司副董事长
(4)、1998年10月18日,在公司二楼会议室召开了1998年临时董事会,会议通过了如下决议:
1)审议通过了兼并新疆电线电缆厂议案
2)制定了公司资本公积金转增股本方案
3)审议通过了向上海邦联投资有限公司投资2000万元议案
4)公司董事李天佑先生因工作需要辞去董事职位,推荐陈震先生为董事候选人
5)决定于11月20日召开1998年临时股东大会
董事会对股东大会决议的执行情况
公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的有关规定,认真执行、落实股东大会各项决议,如期完成公司的利润分配方案,完成公司配股方案、资本公积金转增股本方案。依照股东大会授权,根据中国证监会规定修改公司章程,执行了股东大会各项投资方案。
2、公司在报告期无解聘公司经理、董事会秘书的情况
(二)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
本次公司利润不分配也不进行资本公积金转增股本。
(三)报告期内利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况,报告期内配股方案实施情况
1、报告期内公司利润分配方案执行情况
公司利润分配方案经公司1997年度股东大会审议通过,以1997年末总股本8168万股为基数,向股权登记日(1998年7月21)登记在册的全体股东,以每股0.2元(含税)的比例派送现金红利,公司法人股红利由公司直接派发,已流通社会公众股股东红利和尚未流通的内部职工股股东红利委托上海证券中央登记结算公司发放,于1998年7月22日实施。
2、报告期内配股方案实施情况
公司配股方案经公司1997年度股东大会审议通过,以1997年底8168万股的总股本为基数,按10配3的比例,向全体股东实施配股,配股价12元,配股资金用于投资公司线缆技术改造项目和投资设立德阳电缆股份有限公司。配股股权登记日为1998年9月3日,缴款起止日为9月4日-9月17日,本次配股共募集资金13967.52万元(含发行费用),由新疆会计师事务所出具新会所验字〔1998〕047号验资报告。经过配股,公司总股本由8168万股增至9331.96万股,股份变动公告刊登于1998年10月7日的《上海证券报》及《中国证券报》。
3、报告期内资本公积金转增股本方案执行情况
公司资本公积金转增股本方案经公司1998年临时股东大会审议通过,经新疆维吾尔自治区证券监督管理办公室新证监办〖1998〗048号文批准,以1998年9月30日总股本9331.96万股为基数,用资本公积金按每10股转增6股的比例向股权登记日(1998年12月3日)登记在册的股东转增,转增后公司总股本由9331.96万股增至14931.136万股,资本公积金转增股本上市流通部分于1998年12月4日上市交易。
六、监事会工作报告
公司监事会按照《公司法》、《公司章程》的规定行使职权,列席了报告期内公司召开的历次董事会和股东大会,对董事会会议所做决议和股东大会召开程序及决议,进行了监督。
在报告期内召开了一次监事会。会议议题为:改选监事。
公司监事蔡文华女士因退休原故,不能继续担任监事职务,推荐栾永健先生为公司监事侯选人。
公司监事会认为,在报告期内,公司依法规范运作,公司董事、经理执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益行为,无违反股东大会决议行为。
公司于1998年9月实施了配股方案,共募集资金1.357亿元,其中1530万元用于投资设立德阳电缆股份有限公司,剩余募股资金分批投入公司线缆技改项目。公司募集资金投入项目和承诺项目一致。
公司的关联交易以市场原则进行,无损害上市公司利益行为。
七、业务报告摘要
1、公司报告期内经营情况
(1)公司主营业务情况
本公司主营业务为变压器及电线电缆产品的制造及销售。1998年在公司董事会的正确领导下,公司员工发扬“团结求实、拼搏图强”的企业精神,取得了较好的经营业绩。本年度公司共实现主营业务收入457,977,145.65元,比上年增长114.10％,实现主营业务利润92,124,529.96元,比上年增长69.59％,实现净利润51,194,642.49元,比上年增长39.32％。
本公司主要采取了以下措施:
1)实施技改项目,使技改项目早日产生效益。公司1997年6月破土动工的变压器九五技改项目,计划建设期三年,公司全体技改人员克服时间紧、技术难度大、质量要求高的困难,充分发扬特变电工人“特别能吃苦,特别能奉献”的精神,使该项目于98年6月正式投产,比国家计划提前2年完成,为公司生产规模再上新台阶,抓住全国城农网改造的历史机遇打下了坚实的基础。
2)继续实施“科技兴企”的战略,加快公司高素质人才队伍建设,把吸引人才,培养人才、使用人才,促进企业科技进步作为公司重要大事来抓。公司采取向社会公开招聘人才,参加人才交流会选拔人才,对专家学者进行阶段性聘用,采取进修培训,与高层次科研院所联合借用人才等多种形式,吸纳了百余名大学生和技术人员来公司工作。1998年研制开发的新S9型变压器产品通过国家机械部、电力部鉴定,S10型变压器通过国家变压器突发短路试验,填补国家空白;SFZ9-31500/110电力变压器通过两部鉴定,被认定为国家级新产品。同行业开发研制220KV级产品一般需要5-10年时间,而公司仅用了11个月时间就顺利完成220KV级产品的开发研制工作,创造了变压器制造史上的一个“奇迹”,这标志着公司技术开发能力、生产能力已跻身于全国大型变压器企业之列。研制开发的阻燃电缆、阻燃控制电缆、1KV绝缘架空线和10KV、35KV交联电缆通过新产品鉴定,投入批量生产的耐火电缆、钢丝铠装电缆填补新疆空白。
3)不断强化质量管理,注重提高产品质量。公司全面实施“精品战略”,将质量工作贯穿于产品生产、销售和服务的各个环节,全面推行ISO9000质量认证体系,97年在全国同行业较先取得了ISO9001、ISO9002及英国皇家UKAS、美国FMRC国内、国际质量认证证书、国际IEC电工采标认证。98年又在全国同行业率先进行ISO14000环保管理体系审核认证,成为世界“生产绿色工业产品,创建绿色企业”的线缆、变压器生产企业,同欧美发达国家全面接轨,这标志着公司的技术水平和管理水平进入国际、国内先进行列。
(2)公司财务状况:
A:财务状况变动
项目 单位 1998年 1997年增减(％)
总资产 万元 89,987.10 45,654.4897.10
股东权益 万元 43,490.57 24,794.4175.40
长期负债 万元 14,404.37 5,411.00166.20
主营业务利润 万元 9,212.45 5,432.3069.59
净利润 万元 5,119.46 3,674.5439.32
B:财务状况变动说明
a.总资产增加,主要原因是配股增加股东权益、负债增加及合并控股子公司报表所致;
b.股东权益增加,主要原因是净利润增加及股本、资本公积金增加;
c.长期负债增加,主要原因是长期借款增加;
d.主营业务利润增加,主要原因是生产规模扩大及主营业务收入增加;
e.净利润增加,主要原因是主营业务利润增加、投资收益增加及补贴收入增加。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
1)市场竞争日益激烈,为提高市场占有率,公司针对新疆远离内地市场的不利因素,通过实施“强强联合”和“优势互补”,与四川德阳电缆厂等有关企业投资设立了德阳电缆股份有限公司,共同开发国内市场,使其成为公司挺进国内市场的一个桥头堡。
2)在国际市场方面,针对东南亚金融危机带来的影响,公司积极调整营销战略,奋力开拓受危机影响不大的非洲、中东及南美市场,通过努力,产品远销苏丹、阿联酋、巴基斯坦、蒙古、菲律宾等国,首开中国变压器产品进入海湾市场、菲律宾吕宋岛的记录。
2、公司投资情况
(1)报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的:
本公司1997年6月向社会公开发行3000万股社会公众股,共募集资金1.482亿元,已根据招股说明书的承诺,按计划实施了募集项目
项目 计划投资额 实际投资额 项目完工时间
1、变压器95技改项目 14918万元 14298万元 1998.6
2、线缆生产线技改项 2900万元 2918.07万元 1998.3
1)变压器95技改项目1998年6月投产,该项目在1999年实现销售收入4758万元,实现利润713万元。由于该项目为大型超高压变压器,技术难度大,前期产品开发、设计、试制、鉴定费用较高,故在1998年利润率较低,1999年盈利水平将会有所提高。
2)线缆生产线技改项目1998年3月投产,该项目在1999年实现销售收入6100万元,实现利润915万元,同时保证了公司线缆产品的原材料供应
。
(2)报告期内募集资金的使用情况:
本公司于1998年9月实施配股,共募集资金1.357亿元,现正在按配股说明书的承诺,实施募集项目:
项目 计划投资额 实际投资额 进度
1、线缆技术改造项目 13600万元 3713万元 30％
2、投资设立德阳电缆 1530万元 1530万元 100％
股份有限公司
(3)本报告期内非募集资金投资项目情况:
本公司利用自有资金2000万元投资上海邦联投资有限公司,本年度共获收益1,810,200.00元。
3、新年度的业务发展计划
“九五”期间,国家将投资2000亿元进行城农网改造,十年内还将投资5000亿元进行国家铁路电气化改造,这对本公司是一个较好的发展机遇,本公司将尽快适应国家产业政策的指导方向,抓住历史机遇,取得更好的发展。在1999年,本公司将主要采取以下措施:
(1)进一步加大市场开拓力度,积极开拓国内国际市场,提高产品市场占有率,1999年努力实现销售收入超过8亿元。
(2)进一步加大科技开发力度,开发新的节能、节材产品,优化现有产品结构,加强成本管理,降低产品成本,从而有效地提高销售利润率。
(3)继续推进企业内部改革,完善各项制度,列入国家863CMIS工程计划,建立特变电工管理模式。
(4)加强企业文化建设,增强员工的凝聚力;加强精神文明建设,为公司的快速发展提供强有力的思想保证、精神动力和舆论支持。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、公司于一九九八年十一月二十日召开股东大会,审议通过了兼并新疆电线电缆厂议案(具体内容见一九九八年十一月二十一日《上海证券报》及《中国证券报》),该项工作现正在办理有关手续。
3、本年度无重大关联交易事项
4、公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、公司聘任会计师事务所为新疆华西会计师事务所(有限公司)(原新疆会计师事务所),未做改动。
6、其他重大合同
(1)1998年2月9日新疆啤酒花股份有限公司向交通银行乌鲁木齐分行贷款400万元,本公司为其提供担保,担保期限为98.2.9-99.2.9;
(2)1998年9月16日新疆啤酒花股份有限公司向中国工商银行乌鲁木齐市天山区办事处贷款1000万元,本公司为其提供担保,担保期限为98.9.16-99.3.16;
(3)1998年11月30日新疆啤酒花股份有限公司向乌鲁木齐市商业银行新合支行贷款1000万元,本公司为其提供担保,担保期限为1998.11.30—99.7.30。
7、公司报告期内未更改公司名称和股票简称
8、其他重大事项
(1)1998年7月7日,中共中央总书记国家主席江泽民视察特变电工,给予公司很高的评价,他说:“像你们这样有先进的设备、先进的技术、先进的管理、有优秀人才的企业,应该具有旺盛的生命力”。
(2)公司被国家科技部认定为国家级重点高新技术企业。
(3)特变电工新S9型110KV变压器产品通过国家机械部、电力部鉴定,成为全国少数几家被国家认可推广的产品之一;自行研制SFZ9-31500/110电力变压器被国家授予国家级新产品;公司自行研制开发的大型超高压9型220KV级9万KVA电力变压器,填补了新疆自治区空白。标志着特变电工变压器技术开发能力、生产设备能力已跻身于全国大型变压器行业。
(4)公司电缆分厂挤塑一班被国家机械工业部授予“千厂万组无废品活动优秀班组”;公司变压器厂总装绝缘,线缆厂铜大拉、54盘等六个QC小组分别获自治州和自治区QC小组成果发布会优秀奖和一等奖;变压器厂绝缘车间QC小组获得机械部优秀质量特别奖。
(5)公司董事长兼总经理张新荣获“新疆杰出青年科技创业奖”、“全国振兴企业行动奖”,“第三届中国优秀青年科技创业奖”,当选为中国青年企业家第七届会员代表大会的常务理事和副秘书长。
(6)公司变压器产品获得机械部强制性标准认定证书。
(7)计算机2000年问题对公司的影响
计算机2000年问题对本公司没有影响。
九、财务报告
(一)审计意见:新疆华西会计师事务所(有限公司)华会所审字(1999)070号审计报告,注册会计师陈军、王勤对本公司1998年度的财务报告出具了无保留意见的审计报告。
(二)会计报表
1比较式资产负债表(见附表)
2比较式利润表(见附表)
3比较式利润分配表(见附表)
4合并现金流量表、母公司现金流量表(见附表)
(三)合并会计报表附注
1、公司简介
本公司1996年12月16日前名称为新疆特种变压器制造股份有限公司。1993年2月26日经新疆维吾尔自治区股份制试点联审小组批准(新体改[1993]095号),以定向募集方式设立。1997年5月28日经中国证券监督管理委员会批准(证监发[1997]286号),向社会公开发行人民币普通股3,000万股。1997年6月4日至6日股票发行上市。1997年6月12日公司在昌吉州工商行政管理局登记注册,股本8168万元。1998年5月20日公司股东大会通过了1998年度配股预案,并经新疆维吾尔自治区证券监督管理办公室(新证监办函[1998]017号)批准,及中国证券监督管理委员会(证监上字[1998]109号)批准,在上海证券交易所按每10股配3股配股,并于1998年9月30日完成,股本变更为9331.96万元。1998年11月20日公司临时股东大会审议通过了1998年中期资本公积金转增股本的方案,以总股本9331.96万股为基数,向全体股东每10股转增6股,股本变更为14931.136万元。
公司主要生产销售“新特”牌变压器、电线电缆等产品。
2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计期间
采用历年制,自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
(3)合并会计报表编制方法
1)编制方法:根据财政部《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》(财会字[1995]11号)和《关于合并会计报表范围请示的复函》(财会工字[1996]2号)等文件的规定编制。
2)1998年经四川经济体制改革委员会(川经体改[1998]56号)批准,本公司与德阳电缆厂、四川电力物资设备器材中心、德阳市电力物资公司、四川达万铁路实业开发有限公司共同发起设立德阳电缆股份有限公司,注册资本3000万元。本公司投入1530万元,占该公司注册资本的51％,故本公司1998年度编制合并会计报表。
3)合并报表以母公司、纳入合并范围的子公司的报表和其他有关资料为依据,公司内部的重大交易、资金往来等均已在合并时抵销。
(4)记帐原则和计价基础
记帐原则采用权责发生制,计价基础采用实际成本法。
(5)记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
(6)坏帐准备
1)坏帐的确认标准为:因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍不能收回的应收帐款,或者因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收帐款。
2)公司坏帐核算采用“坏帐备抵法”,按年末应收帐款余额之3‰计提。
(7)存货
1)存货分为原材料、包装物、在产品、自制半成品、库存商品。
2)按实际成本核算。其收入、发出的日常核算,原材料、产成品本公司线缆厂采用计划成本法,月末分摊材料成本差异和产品成本差异;本公司变压器厂采用加权平均法。低值易耗品采用五五摊销法。
3)本公司年末未计提存货跌价准备。
(8)长期投资核算方法
1)长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20％或20％以上,或投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算,并对投资占该单位有表决权资本总额50％(不含50％)以上的,编制合并报表。
2)股权投资差额:年度终了分期平均摊销,计入损益。摊销期限,如合同规定了投资期限的在投资期限内平均摊销,未规定投资期限的按10年平均摊销。
3)长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额入帐。溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。
4)减值准备:本公司未计提长期投资减值准备。
(9)固定资产及其折旧
1)固定资产的标准为:使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等;不属于主要生产经营设备,使用期限在两年以上并且单位价值在2,000元以上的资产。
2)固定资产按取得时的实际成本计价,其折旧采用平均年限法计算,按分类折旧率计提折旧,预计残值率为5％,折旧年限如下:
项目 折旧年限 年折旧率(％)
房屋建筑物 30-40 2.38--3.17
机器设备 16-20 4.75--5.94
运输设备 6-12 7.92-15.83
电子设备 5-8 11.88-19.00
其他设备 16-20 4.75--5.94
(10)在建工程核算方法
1)在建工程按实际成本核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出记入该工程成本。
2)本公司以工程完工,资产交付使用时作为确认固定资产的时点。
(11)无形资产及其摊销
按实际成本计价,按受益期间10年平均摊销。
土地使用权母公司按50年平均摊销,子公司按40年平均摊销。
(12)开办费、长期待摊费用及其摊销
1)开办费按实际成本计价,按受益期间5年平均摊销。
2)长期待摊费用按实际成本计价,在受益期内平均摊销。
(13)收入确认原则
销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
3)与交易相关的经济利益能够流入企业;
4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
提供劳务的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
1)在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;
2)如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
他人使用本企业资产,在下列条件均能满足时予以确认收入:
1)与交易相关的经济利益能够流入企业;
2)收入的金额能够可靠地计量。
(14)所得税会计处理方法
本公司所得税会计处理采用应付税款法。
3、税项
1)增值税:产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》,适用税率17％。
2)营业税:劳务收入执行《中华人民共和国营业税暂行条例》,适用率3％。
3)城市维护建设税,按应缴增值税及营业税税额之7％计缴。
4)教育费附加,按应缴增值税及营业税税额之3％计缴。
5)所得税:所得税的计缴执行《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定,适用税率33％。根据新疆维吾尔自治区人民政府批复(新政函[1997]51号),母公司上市后执行15％的所得税。根据《四川省人民政府关于印发四川省鼓励省外投资者来川投资优惠政策的通知》(川府发[1997]71号),子公司两年内免交企业所得税。
4、控股子公司情况:
子公司名称 注册资本
经营范围 本公司投资额 权益比例
德阳电缆股份有限公司 3000万
电线、电缆产品生产与销售 1530万元 51％
5、会计报表主要项目注释
附注1应收帐款
1998年12月31日余额137,230,872.91元
(1)按帐龄分: 期初数 期末数
帐龄 金额 占总额比例(％) 金额 占总额比例(％)
一年以内 37,847,691.13 82.58 106,016,827.24 77.25
一年至二年 4,435,180.21 9.68 16,673,942.58 12.15
二年至三年 3,183,396.32 6.95 6,882,659.00 5.02
三年以上 366,730.85 0.79 7,657,444.09 5.58
合计 45,832,998.51 100 137,230,872.91 100
(2)本帐户余额中持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款为374,283.25元,见”关联交易”。
(3)应收帐款年末比年初增长203.34％,主要是由于销售收入比去年同期增长114.10％,部分客户农城网改造资金未即时到位,致使欠款相应增加。
附注2其他应收款
1998年12月31日余额35,255,907.93元
(1)按帐龄分:
期初数 期末数
帐龄 金额 占总额比例(％) 金额 占总额比例(％)
一年以内 9,108,952.25 91.12 27,773,309.19 78.78
一年至二年 40,568.43 0.41 6,715,978.83 19.05
二年至三年 681,354.77 6.82 299,171.00 0.85
三年以上 165,191.57 1.65 467,448.91 1.32
合计 9,996,067.02 100 35,255,907.93 100
(2)本帐户余额中持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款为6,635,328.33元。
附注3长期投资
(1)项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
3,329,594.07 20,400,000.00 1,219,594.07 22,510,000.00
(2)长期股权投资
其他股权投资
名称 期限 初始投资额 期末金额 投资比例
泰州劲松股份有限公司 无 110,000.00 110,000.00 0.28％
新疆达坂城风力发电厂 无 2,000,000.00 2,000,000.00 4％
上海邦联投资公司 无 20,000,000.00 20,000,000.00 9.76％
远恒承包责任公司 无 400,000.00 400,000.00 5％
合计 22,510,000.00 22,510,000.00
附注4在建工程
工程名称
期初余额 本期增加 本期转出 期末余额 资金来源
工程进度
变压器95技改项目
85511289.03 57472444.03 142983733.06 募股(部分贷款)
100％
线缆配套技改项目
23217440.12 5963309.78 29180749.90 募股(部分贷款)
100％
线缆厂改建项目
3057388.38 23911857.62 25866996.46 1082259.54 自筹
100％
变压器厂零星项目
1533751.92 9911067.57 9603127.56 1841691.93 自筹
80％
交联生产线项目
2280156.08 2280156.08 自筹
35％
波纹油箱项目
603410.79 603410.79 自筹
30％
盘具车间扩建
1996928.34 210037.48 1786890.86 自筹
95％
联铸联轧项目
1481286.40 1481286.40 自筹
50％
裸线车间扩建
394480.10 300000.00 94480.10 自筹
80％
0+3干式交联项目
1186879.87 500000.00 686879.87 自筹
60％
机修车间扩建
875500.00 364674.11 510825.89 自筹
75％
各车间设备安装工程
1543719.04 1349971.96 193747.08 自筹
80％
零星工程 11050.00 11050.00 自筹
75％
合计
113319869.45 89436915.88 210379280.53 10572678.54
注:(1)在建工程年初余额中利息资本化金额为959,641.76元;本期增加中利息资本化金额为1,170,750.00元;本期转出中利息资本化金额为2,130,391.76元,年末余额中无利息资本化金额。
(2)在建工程年末比年初减少90.67％,主要是变压器”95”技改项目及线缆配套技改项目完工转出所致。
附注5长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
上市费用 3133452.16 60300.00 826689.00 2367063.16
电权电贴费 1261462.45 140162.49 1121299.96
变压器增容费 173880.00 31957.50 205837.50
ISO9000认证 394622.63 468057.59 517847.61 344832.61
ISO14000认证 219865.03 219865.03
两部鉴证 826331.77 1615413.83 1188557.03 1253188.57
220鉴定费 254545.48 254545.48
锅炉增容费 75850.00 75850.00
计算机软件 3000.00 3000.00
暖气增容费 9083.00 9083.00
房屋装修费 540021.28 23995.45 516025.83
合计 5877682.31 3190160.71 2785184.88 6282658.14
附注6其他业务利润
本年度其他业务利润为567,952.80元,主要是销售材料和废品。
附注7投资收益
本年度投资收益为1,941,558.26元,全部为非控股公司分配来的利润。
附注8补贴收入
本年度补贴收入为5,011,260.49元,根据新疆维吾尔自治区昌吉州人民政府(昌州办[1996]142号)批准,返还本公司1996年12月31日至1998年12月31日缴纳增值税的25％,计5,011,260.49元。
附注9营业外收入
本年度营业外收入为731,460.87元,主要为罚款及固定资产清理收入。
附注10营业外支出
本年度营业外支出为470,502.85元,主要为捐赠、罚款及固定资产清理净损失。
(1)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
昌吉市特种变压器厂 控股公司
昌吉市电力实业总公司 股东单位
自治区技改投资公司 股东单位
(2)销售货物
企业名称 上年数 本年数
昌吉市电力实业总公司 1,662,722.67 542,857.07
注:销售价格依市场价格确定
(3)关联方应收应付款项
企业名称 科目 性质 期末数 期初数
昌吉市特种变压器厂 其他应收款 垫付款 6605328.33
昌吉市电力实业总公司 应收帐款 货款 374283.25 777672.50
自治区技改投资公司 其他应收款 垫付款 30,000.00
6、关联关系和关联交易
7、资产负债表期后事项:
1998年出口阿联酋变压器1900万元已于1999年1月结汇,款项已进入本公司。
十、公司其他有关资料
1、公司首次注册日期及地点:
1993年2月26日,新疆昌吉市北京北路98号
2、公司变更注册登记日期、地点:
1998年12月10日,新疆昌吉市延安南路52号
3、税务登记号码:65230129920112-
4、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、公司报告期内证券主承销机构名称:金华市信托投资股份有限公司
6、公司聘请的会计师事务所名称、办公地点:
会计师事务所名称:新疆华西会计师事务所(有限公司)(原新疆会计师事务所)
办公地点:新疆乌鲁木齐市明德路16号
十一、备查文件
1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人签名盖章的会计报告;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
4、在其它证券市场公布的年度报告。
新疆特变电工股份有限公司
一九九九年三月十三日
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资产负债表
编制单位：新疆特变电工股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
资产 合并数 母公司数
1997年12月31日 1998年12月31日 1997年12月31日 1998年12月31日
流动资产：
货币资金 109996611.94 93739972.21 105016945.30
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 3305099.00 3305099.00
应收股利 651321.00 651321.00
应收利息
应收帐款 137230872.91 45832998.51 117305787.33
减：坏帐准备 411692.62 137499.00 351917.36
应收帐款净额 136819180.29 45695499.51 116953869.97
预付帐款 49015273.96 23327785.28 40749250.90
应收补贴款 5011260.49 5011260.49
其他应收款 35255907.93 9996067.02 31272438.00
存货 183535186.62 81455646.07 142701161.69
减：存货跌价准备
存货净额 183535186.62 81455646.07 142701161.69
待摊费用 417364.87 389056.46 351080.39
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 524007206.10 254604026.55 446012426.74
长期投资：
长期股权投资 22510000.00 3329594.07 41405544.48
长期债权投资
长期投资合计 22510000.00 3329594.07 41405544.48
减：长期投资减值准备
长期投资净额 22510000.00 3329594.07 41405544.48
固定资产：
固定资产原价 380767863.77 117529738.39 334819616.60
减：累计折旧 54073945.37 43438213.46 46606293.67
固定资产净值 326693918.40 74091524.93 288213322.93
工程物资 43667.20
在建工程 10572678.54 113319869.45 5807518.34
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 337310264.14 187411394.38 294020841.27
无形资产及其他资产：
无形资产 9381828.69 4985726.60 4674813.60
开办费 379003.60 336469.30 265633.66
长期待摊费用 6282658.14 5877682.31 5766632.31
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
16043490.43 11199878.21 10707079.57
递延税项：
递延税款借项
资产总计 899870960.67 456544893.21 792145892.06
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 124270000.00 64700000.00 95150000.00
应付票据 70021845.00 31840000.00 66921845.00
应付帐款 53472876.72 17452873.87 40371654.19
预收帐款 22613334.64 3076908.81 22613334.64
代销商品款
应付工资 239400.00 40019.96 239400.00
应付福利费 338017.23 233754.54 99700.81
应付股利 344000.00 19339781.05 344000.00
应交税金 11021166.46 7691244.30 11313412.63
其他应交款 67336.62 88174.41 67336.62
其他应付款 17722280.01 9804833.34 14009624.66
预提费用 2656763.14 223178.05 1858333.14
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 302767019.82 154490768.33 252988641.69
长期负债：
长期借款 112500000.00 52500000.00 102500000.00
应付债券
长期应付款 29792147.74
住房周转金 1751520.70 1610046.70 1751520.70
其他长期负债
长期负债合计 144043668.44 54110046.70 104251520.70
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 446810688.26 208600815.03 357240162.39
少数股东权益 18154542.74
股东权益
股本 149311360.00 81680000.00 149311360.00
资本公积 204726337.46 136590688.46 204726337.46
盈余公积 21804372.71 13585844.67 21265041.04
其中：公益金 6222368.60 3482859.26 6042591.38
未分配利润 59063659.50 16087545.05 59602991.17
股东权益合计 434905729.67 247944078.18 434905729.67
负债及股东权益总计
899870960.67 456544893.21 792145892.06
合并利润分配表
编制单位：新疆特变电工股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
合并数 母公司
项目
1997年12月31日 1998年12月31日 1997年12月31日 1998年12月31日
一、主营业务收入
457977145.65 213910151.30 365214691.89
减：折扣与折让 742099.63
主营业务收入净额 457235046.02 213910151.30 365214691.89
减：主营业务成本 364523178.63 158711249.12 288197106.10
主营业务税金及附加 587337.43 875888.38 587337.43
二、主营业务利润 92124529.96 54323013.80 76430248.36
加：其他业务利润 567952.80 1595457.85 264171.23
减：存货跌价损失
营业费用 8892111.17 4656062.60 5494938.88
管理费用 15584882.01 8334834.11 11421223.83
财务费用 11745732.44 2742706.31 9876146.47
三、营业利润 56469757.14 40184868.63 49902110.41
加：投资收益 1941558.26 511567.65 5537102.74
补贴收入 5011260.49 5011260.49
营业外收入 731460.87 2727201.81 232137.62
减：营业外支出 470502.85 193785.69 453620.09
加:以前年度损益调整
四、利润总额 63683533.91 43229852.40 60228991.17
减：所得税 9034348.68 6484477.85 9034348.68
减:少数股东收益 3454542.74
五、净利润 51194642.49 36745374.55 51194642.49
利润分配表
编制单位：新疆特变电工股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
合并数 母公司
项目
1997年12月31日 1998年12月31日 1997年12月31日 1998年12月31日
一、净利润
51194642.49 36745374.55 51194642.49
加：年初未分配利润 16087545.05 14109976.69 16087545.05
盈余公积转入
二、可供分配的利润 67282187.54 50855351.24 67282187.54
减：提取法定盈余公积 5479018.70 3674537.46 5119464.26
提取法定公益金 2739509.34 1837268.73 2559732.12
三、可供股东分配的利润
59063659.50 45343545.05 59602991.17
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 29256000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 59063659.50 16087545.05 59602991.17
合并现金流量表
编制单位：新疆特变电工股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 397101518.47
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 67507258.14
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 9308989.16
现金流入小计 4739177765.77
购买商品、接受劳务支付的现金 397588230.50
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 15207761.45
支付的增值税款 75908983.71
支付的所得税款 6484477.85
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1378259.50
支付的其他与经营活动有关的现金 3169289.17
现金流出小计 499737002.18
经营活动产生的现金流量净额 -25819236.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 1309358.60
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
495094.34
收到的其他与投资活动有关的现金 1360.00
现金流入小计 1805812.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 143804317.54
权益性投资所支付的现金 20400000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 164204317.54
投资活动产生的现金流量净额 -162398504.60
三、筹资活动产生的现金流量： 133769009.00
吸收权益性投资所收到的现金 2700000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 199470000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 335939009.00
偿还债务所支付的现金 104940000.00
发生筹资费用所支付的现金 1719385.42
分配股利或利润所支付的现金 12214163.33
偿付利息所支支付的现金 12591079.51
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 131464628.26
筹资活动产生的现金流量净额 204474380.74
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 16256639.73
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 51194642.49
加:少数股东本期收益 3454542.74
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 346409.76
固定资产折旧 5126057.34
无形资产、开办费及长期待摊费用摊销 3505241.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -18513.57
固定资产报废损失
财务费用 10124576.47
投资损失(减收益) -1941558.26
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -75474156.71
经营性应收项目的减少(减增加) -138733588.12
经营性应付项目的增加(减减少) 110472305.88
增值税增加净额(减减少) 6124804.30
其他
经营活动产生的现金流量净额 -25819236.41
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 109996611.94
减:货币资金的期初余额 93739972.21
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 16256639.73
母公司现金流量表
编制单位：新疆特变电工股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 315882847.24
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 53700084.03
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 8907761.53
现金流入小计 378490692.80
购买商品、接受劳务支付的现金 314759579.24
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 12680676.06
支付的增值税款 61275375.72
支付的所得税款 6484477.85
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1378259.50
支付的其他与经营活动有关的现金 3169289.17
现金流出小计 399747657.54
经营活动产生的现金流量净额 -21256964.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 1309358.60
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 9000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 1360.00
现金流入小计 1319718.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 122664657.95
权益性投资所支付的现金 35700000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 158364657.95
投资活动产生的现金流量净额 -157044939.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 133769009.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 159850000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 293619009.00
偿还债务所支付的现金 79400000.00
发生筹资费用所支付的现金 1713506.42
分配股利或利润所支付的现金 12214163.33
偿付利息所支支付的现金 10712462.07
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 104040131.82
筹资活动产生的现金流量净额 189578877.18
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 11276973.09
附注：
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 51194642.49
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 311285.53
固定资产折旧 3905112.94
无形资产、开办费及长期待摊费用摊销 3425461.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 23019.45
固定资产报废损失
财务费用 9876146.47
投资损失(减收益) -5537102.74
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -61245515.62
经营性应收项目的减少(减增加) -113475724.42
经营性应付项目的增加(减减少) 85415523.08
增值税增加净额(减减少) 4850186.72
其他
经营活动产生的现金流量净额 -21256964.74
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 105016945.30
减:货币资金的期初余额 93739972.21
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 11276973.09