禾嘉股份2005年年度报告
四川禾嘉股份有限公司2005年年度报告
目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事毛競女士和董事赵嘉斌因公出差不能参会，分别委托董事郁蓉娟、宋浩参会并行使表决权。
3、公司负责人宋浩，主管会计工作负责人樊平，会计机构负责人（会计主管人员）欧亚琳声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：四川禾嘉股份有限公司
公司法定中文名称缩写：禾嘉股份
公司英文名称：SICHUAN HEJIA CO.,LTD.
2、公司法定代表人：宋浩
3、公司董事会秘书：樊平
联系地址：四川省成都市高新技术产业开发区九兴大道3号
电话：028-85150688
传真：028-85155498
E-mail：hejia@hejia.com
公司证券事务代表：郭波
联系地址：四川省成都市高新技术产业开发区九兴大道3号
电话：028-85155498
传真：028-85155498
E-mail：600093@secure.sse.com.cn
4、公司注册地址：四川省成都市高新技术产业开发区九兴大道3号
公司办公地址：四川省成都市高新技术产业开发区九兴大道3号
邮政编码：610041
公司国际互联网网址：http://www.hejia.com
公司电子信箱：hejia@hejia.com
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：禾嘉股份
公司A股代码：600093
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1997年6月23日
公司首次注册登记地点：成都市高新技术产业开发区高朋东路14号
公司变更注册登记日期：2003年9月18日
公司变更注册登记地点：四川省成都市高新技术产业开发区九兴大道3
公司法人营业执照注册号：5100001809789
公司税务登记号码：510109201897897
公司聘请的境内会计师事务所名称：北京天圆全会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区西长安街88号
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 -65,369,819.49
净利润 -65,438,479.30
扣除非经常性损益后的净利润 -40,703,403.96
主营业务利润 75,032,280.84
其他业务利润 2,753,376.47
营业利润 -44,073,011.51
投资收益 -2,849,538.21
补贴收入 257,743.00
营业外收支净额 -18,705,012.77
经营活动产生的现金流量净额 18,964,483.69
现金及现金等价物净增加额 -66,055,345.39
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长
-3,810,701.61
期资产产生的损益
短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资
-2,423.71
格的金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的
-7,471,291.48
其他各项营业外收入、支出
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -13,450,658.54
合计 -24,735,075.34
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2005年 2004年
主营业务收入 348,522,576.46 345,990,231.68
利润总额 -65,369,819.49 -1,403,185.28
净利润 -65,438,479.30 -7,158,542.32
扣除非经常性损益的净利润 -40,703,403.96 -7,936,822.03
每股收益 -0.228 -0.025
最新每股收益
净资产收益率（%） -18.13 -1.682
扣除非经常性损益的净利润为基础计算
-11.28 -1.86
的净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为基础计算
-10.35 -1.88
的加权平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 18,964,483.69 21,453,477.82
每股经营活动产生的现金流量净额 0.066 0.075
2005年末 2004年末
总资产 904,471,274.51 1,053,901,992.72
股东权益（不含少数股东权益） 360,946,574.59 425,643,359.11
每股净资产 1.26 1.48
调整后的每股净资产 1.12 1.42
本年比上年增 2003年
减(%)
主营业务收入 0.73 225,410,366.12
利润总额 -4,558.67 17,543,741.11
净利润 -814.13 8,845,207.86
扣除非经常性损益的净利润 -412.84 2,364,161.94
每股收益 -812.00 0.03
最新每股收益
减少16.448个
净资产收益率（%） 2.11
百分点
扣除非经常性损益的净利润为基础计算 减少9.42个百
0.01
的净资产收益率（%） 分点
扣除非经常性损益后净利润为基础计算 减少8.47个百
0.01
的加权平均净资产收益率（%） 分点
经营活动产生的现金流量净额 -11.60 75,405,047.33
每股经营活动产生的现金流量净额 -12.00 0.26
本年末比上年 2003年末
末增减(%)
总资产 -14.18 1,054,347,777.36
股东权益（不含少数股东权益） -15.20 419,388,037.62
每股净资产 -14.86 1.46
调整后的每股净资产 -21.13 1.39
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 286,875,000.00 51,626,248.15 36,870,713.91
本期增 741,694.78 2,824,003.19 941,334.39
加
本期减
少
期末数 286,875,000.00 52,367,942.93 39,694,717.10
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 12,290,237.93 50,271,397.05 425,643,359.11
本期增 3,565,697.97
加
本期减
68,262,482.49 68,262,482.49
少
-
期末数 13,231,572.32 17,991,085.44 360,946,574.59
1)、盈余公积变动原因：期末计提
2)、法定公益金变动原因：期末计提
3)、未分配利润变动原因：期末亏损及计提盈余公积
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
发行新 公积金
数量 比例(%) 送股
股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 172,125,000 60
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 172,125,000 60
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 172,125,000 60
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 114,750,000 40
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 114,750,000 40
三、股份总数 286,875,000 100
本次变动增减（＋，－） 本次变动后
其他 小计 数量 比例(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 172,125,000 60
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 172,125,000 60
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 172,125,000 60
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 114,750,000 40
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 114,750,000 40
三、股份总数 286,875,000 100
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位:股币种:人民币
种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量
A 1997-06-10 8.05 30,000,000
获准上市 交易终止日
种类 上市日期
交易数量 期
A 1997-06-26 30,000,000
公司前三年未发行股票和其他证券
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内公司股份总数及结构无变动
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 31,198
前十名股东持股情况
股东性 持股比 年度内增
股东名称 持股总数
质 例(%) 减
四川禾嘉实业(集团)有限
其他 52.08 149,404,500
公司
成都市武侯区百花洲娱乐
其他 2.64 7,573,500
世界
四川禾嘉房地产开发有限
其他 2.64 7,573,500
公司
北海海利实业公司 其他 1.32 3,786,750
四川星火食品研究院 其他 1.32 3,786,750
滕世来 其他 0.38 1,090,600
刘心慧 其他 0.148 425,000
陈宜中 其他 0.123 353,090
郑晴 其他 0.115 330,000
熊缨 其他 0.113 326,701
持有非流通 质押或冻结
股东名称 股份类别
股数量 的股份数量
四川禾嘉实业(集团)有限 质押
未流通 149,404,500
公司 149,400,000
成都市武侯区百花洲娱乐 质押
未流通 7,573,500
世界 7,500,000
四川禾嘉房地产开发有限 质押
未流通 7,573,500
公司 7,500,000
质押
北海海利实业公司 未流通 3,786,750
3,750,000
质押
四川星火食品研究院 未流通 3,786,750
3,750,000
滕世来 已流通 未知
刘心慧 已流通 未知
陈宜中 已流通 未知
郑晴 已流通 未知
熊缨 已流通 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
滕世来 1,090,600 人民币普通股
刘心慧 425,000 人民币普通股
陈宜中 353,090 人民币普通股
郑晴 330,000 人民币普通股
熊缨 326,701 人民币普通股
孙元贵 321,600 人民币普通股
杨虹 277,300 人民币普通股
赵秀萱 256,803 人民币普通股
郑世麟 250,328 人民币普通股
叶修平 241,300 人民币普通股
上述股东关联 本公司未知流通股东之间是否存在关联关系和是否
关系或一致行 存在一致行动人的情况。
动关系的说明
成都市武侯区百花洲娱乐世界、四川禾嘉房地产开发有限公司、四川星火食品研究院均为四川禾嘉实业(集团)有限公司的子公司，存在关联关系。本公司未知流通股东之间是否存在关联关系。法人股东之间不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人,公司未知流通股股东之间是否存在一致行动人的情况。战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
无战略投资者或一般法人参与配售。
2、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
公司名称：四川禾嘉实业（集团）有限公司
法人代表：夏朝嘉
注册资本：100,000,000元人民币
成立日期：1993年3月1日
主要经营业务或管理活动：销售金属材料（不含稀贵金属），化工原料、化工产品、纸张、交电、百货、针纺织品、建筑材料、五金、进出口业务（按国家对外贸易合作部批准的目录）。
（2）自然人控股股东情况
自然人姓名：夏朝嘉
国籍：中国
最近五年内职业：经营管理
最近五年内职务：集团公司董事局主席、总裁，股份公司董事长。
夏朝嘉先生简介:1949年生,大学文化,高级经济师,第十届全国人大代表，现任四川禾嘉实业（集团）有限公司董事局主席、总裁。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
姓名 职务 性 年 任期起始 任期终止 年初持
别 龄 日期 日期 股数
2005-08- 2007-05-
宋浩 董事长 男 41 0
19 14
2004-05- 2007-05-
毛競 副董事长 女 49 19,125
14 14
郁蓉 2005-08- 2007-05-
副董事长 女 50 19,125
娟 19 14
总经理董事董 2005-05- 2007-05-
樊平 男 43 0
秘 14 14
夏朝 2004-05- 2007-05-
董事 女 59 19,125
怡 14 14
2004-05- 2007-05-
吴民 独立董事 男 35 0
14 14
傅代 2004-05- 2007-05-
独立董事 男 41 0
国 14 14
张力 2004-05- 2007-05-
独立董事 男 47 0
上 14 14
赵嘉 2005-08- 2007-05-
董事、副总经理 男 39 0
斌 19 14
竹绍 2005-08- 2007-05-
监事长 男 38 0
玉 19 14
夏朝 2004-05- 2007-05-
监事 女 56 19,125
铭 14 14
田云 2004-05- 2007-05-
监事 男 58 19,125
金 14 14
合计 / / / / / 95,625
报告期内
从公司领
姓名 年末持 股份增 变动 取的报酬
股数 减数 原因 总额(万
元)(税
前)
宋浩 0 0 9.00
毛競 19,125 0
郁蓉
19,125 0 7.50
娟
樊平 0 0 10.00
夏朝
19,125 0 6.20
怡
吴民 0 0 3.00
傅代
0 0 3.00
国
张力
0 0 3.00
上
赵嘉
0 0 7.20
斌
竹绍
0 0 9.00
玉
夏朝
19,125 0
铭
田云
19,125 0 1.54
金
合计 95,625 0 / 59.44
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)宋 浩：公司董事长、财务总监。
(2)毛 競：公司副董事长。
(3)郁蓉娟：曾任公司监事长,现任公司副董事长。
(4)樊 平：公司总经理、董事、董秘。
(5)夏朝怡：公司董事。
(6)吴 民：北京泰华慧金投资咨询有限公司总经理，本公司独立董事。。
(7)傅代国：西南财经大学会计学院教授，本公司独立董事。。
(8)张力上：西南财经大学会计学院副教授，本公司独立董事。。
(9)赵嘉斌：曾任禾嘉种业公司经理,现任公司副总经理、董事。。
(10)竹绍玉：曾任公司副总经理,现任公司监事长。。
(11)夏朝铭：四川禾嘉园林有限公司经理,公司监事。
(12)田云金：公司监事。
（二）在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
四川禾嘉实业（集
毛竸 副董事长
团）有限公司
四川禾嘉实业（集
郁蓉娟 董事
团）有限公司
是否领取报酬
姓名 任期起始日期 任期终止日期
津贴
毛竸 2003-07-31 2006-07-30 是
否
郁蓉娟 2003-07-31 2006-07-30
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
四川禾嘉园林有限公
夏朝铭 经理
司
是否领取报
姓名 任期起始日期 任期终止日期
酬津贴
夏朝铭 是
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事的报酬由公司股东大会审议通过；高级管理人员的报酬董事会来确定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司经营目标完成情况
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其
他关联单位领取报酬津贴
毛競 是
夏朝铭 是
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
夏朝嘉 董事长 规范法人治理
喻德露 副董事长 退休
袁东畴 董事、总经理 病故
郁蓉娟 监事长 改选
公司2004年度股东大会选举樊平为公司第三届董事会董事。
公司第三届董事会9次会议聘任樊平为公司总经理。
公司2005年第一次临时股东大会选举郁蓉娟、赵嘉斌为公司第三届董事会董事，选举竹绍玉为公司第三届监事会监事。
公司第三届董事会11次会议聘任宋浩为董事长、郁蓉娟为副董事长。
公司第三届监事会第6次会议聘任竹绍玉为监事长。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为43人，需承担费用的离退休职工为0人，在职员工总数不包括生产企业(子公司)的员工人数。员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
技术专业 17
财务专业 11
管理专业 15
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
硕士 1
大学本科 19
大专 12
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司严格依据《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《上市公司治理准则》等法律法规以及中国证监会颁布的相关规范性文件对公司治理结构进行了规范，修改完善了公司《章程》、三会议事规则和其他制度，保证了公司有章可循，依法运作。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次）
傅代国 7 7 0
吴民 7 5 2
张力上 7 7 0
独立董事姓名 缺席（次） 备注
傅代国 0
吴民 0
张力上 0
公司独立董事按照相关法律法规认真履行了职责,亲自出席董事会的人次占绝大部分，无缺席人次。对公司的依法运作和生产经营提出了建设性的意见,对公司的规范运作和健康发展起到了积极的作用，对董事侯选人员、拟聘高管人员的资格进行认真的审核并出具了独立意见，充分体现了认真履行职责的高度责任感。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司的生产经营业务完全独立于控股股东，产、供、销等生产经营活动均由公司自主决策，公司无须依赖控股股东单位进行生产经营活动，拥有独立的购、产、销系统。
2)、人员方面：公司劳动、人事及工资管理完全独立，公司的总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在本公司工作并领取报酬，未在股东单位兼任具体职务和领取报酬。
3)、资产方面：公司与控股股东之间资产产权明晰，报告期内无控股股东占用公司资金资产的现象，公司拥有独立的经营场所，商标等无形资产均由公司拥有。
4)、机构方面：公司有健全的组织机构并且职能独立，董事会、监事会独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。
5)、财务方面：公司有独立的财务部门，有独立的会计核算体系和财务管理制度，公司在银行有独立的帐户，独立纳税。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、公司于2005年5月20日召开2004年度年度股东大会，决议公告刊登在2005年5月21日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（二）临时股东大会情况
1)、第1次临时股东大会情况：
公司于2005年8月19日召开2005年度临时股东大会，决议公告刊登在2005年8月20日的《中国证券报》、《上海证券报》。
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
1、整体经营情况的讨论与分析
报告期内公司实现主营收入34852万元，比去年同期增涨了0.73%，主营业务利润7503万元，比去年同期增加了-1.71%，实现净利润-6544万元，比去年同期下降814.13%。
报告期内,公司主营农产品业务受物价政策和自然灾害的影响,公司经营业绩下滑,加之2004年、2005年计提大额减值准备，造成连续两年亏损，公司股票被处以*ST退市风险警示。
2、报告期内公司的经营范围是：以高科技农业为主导产业，主营业务是对农副产品的深加工、销售，优质农作物种子的生产、销售及技术服务，机械制造加工,电子产品销售，商场管理服务及家具、建筑装饰材料销售等。
报告期内公司机械制造加工业务因2004年底进行的资产置换，其产品由阀门转为汽车凸轮轴及汽车零部件。
3、报告期内公司财务状况及现金流量情况：
营业费用1965.66万元，比上年同期增加178.30万元，主要是由于当期差旅费用等增加较大所致；
管理费用8173.27万元，比上年同期增加4302.59元，主要是由于当期按帐龄分析计提的坏帐准备较多，以及对部分应收款项全额计提坏帐准备及对部分存货计提资产减值准备所致；
财务费用2046.92万元，比上年同期减少75.83万元，主要是由于流动贷款减少，导致利息支出减少所致；
经营活动产生的现金流量净额1896.44万元，比上年同期减少248.90万元，主要是由于用于购买材料支付的货款及交纳的当期各项税金较多所致；
投资活动产生的现金流量净额-1204.57万元，比上年同期增加977.34万元，主要是由于当期购买大型机器设备等固定资产所致；
筹资活动产生的现金流量净额-7296.70万元，比上年同期减少9956.35万元，主要是由于用于偿还到期流动资金贷款所致.
4、控股公司的经营情况及业绩
（1）四川盐源禾嘉绿色食品有限公司
业务性质蔬果深加工，主要产品为蔬果加工食品，注册资本3000万元，资产规模8469万元，报告期内实现主营业务收入2474万元，主营业务成本1902万元，净利润-589万元。
（2）四川禾嘉种业有限公司
业务性质高科技农业，主要产品优良农作物种子，注册资本3000万元，资产规模10456万元，报告期内实现主营业务收入4774万元，主营业务成本3131万元，净利润844万元。
（3）四川禾嘉阳公食品有限公司
业务性质食品加工，主要产品为食品、饮料，注册资本1000万元，资产规模1452万元，报告期内实现主营业务收入72万元，主营业务成本62万元，净利润-285万元。
（4）四川禾嘉君涛数码科技有限公司
业务性质电子产品销售，注册资本1200万元，资产规模11380万元，报告期内实现主营业务收入14610万元，主营业务成本13728万元，净利润-1359万元。（5）中汽成都配件有限公司
业务性质机械加工，主要产品为汽车凸轮轴、零部件，注册资本4295万元，资产规模21399万元，报告期内实现主营业务收入9412万元，主营业务成本6575万元，净利润861万元。
（6）成都西南博美装饰城管理有限责任公司
业务性质为商场租赁，主要服务是商场管理，注册资本150万元，资产规模2890万元，报告期内实现主营业务收入3037万元，主营业务成本1501万元，净利润324万元。
5、公司对未来的展望与困难及解决方案
随着“三农政策”的进一步落实和粮食收购价格的稳定上升，农民种植积极性普遍高涨，为公司农业板块提供了发展的机遇，公司将充分利用“国家农业产业化龙头企业”牌子，加大科研投入、加快质量体系的认证工作，创一流质量、一流信誉，建立良好的品牌。
但是目前宏观政策是向农民倾斜的,如在报告期颁布实施的水稻等农作物种子限价销售和定价收购政策。公司为保住多年拥有的市场份额和维护农民的利益，决定增加收购成本，致使销售毛利减少。另外，农业是受自然条件影响较大的行业,存在遭受自然灾害风险的可能性较大。
公司应对以上困难的方案：稳定现有客户，开发东部市场，进一步拓展亚太地区市场，使营销网络日趋完善；继续与科研单位的合作，加快新增科研基地和项目的建设步伐，力争早出成果。
国内汽车消费升温，市场在为子公司中汽成都配件有限公司提供较好前景的同时，竞争也相应激烈，为此，公司以紧缩开支、降低物耗、减少废品损失、引进先进设备、加大力度开发新产品相应对。2006年计划完成汽车凸轮轴75万支，销售收入1亿元，开发新产品8个。
商贸方面继续推进品牌建设,深入开展基础管理,努力提高整体运营能力,使其具有持续稳定的市场竞争力。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务
主营业务 收入比上
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 年增减
(%) （％）
行业
农作物及农副产 77,213,779.42 53,372,014.70 30.88 -17.20
品加工
食品加工 718,071.91 616,086.40 14.20 -45.51
汽车零部件制造 94,119,949.29 64,532,053.62 31.44
电脑及配件销售 146,101,498.84 137,279,160.10 6.04 -13.20
商场管理服务 30,369,277.00 15,006,099.82 50.59 2.90
主营业务 主营业务利润
分行业或分产品 成本比上 率比上年增减
年增减 （%）
（％）
行业
农作物及农副产 -18.50 减少0.27个
品加工 百分点
增加29.4个
食品加工 -59.42
百分点
汽车零部件制造
减少0.58个
电脑及配件销售 -12.66
百分点
增加0.68个
商场管理服务 1.51
百分点
2、主营业务分地区情况表
单位:万元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
中原华北华南 2,974 -25.52
北方 4,530 17.02
西南西北 26,548 -0.7
其他 800 100
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（四）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司于2005年4月5日召开第三届七次董事会会议，决议公告刊登在2005年4月9日的中国证券报、上海证券报
2)、公司于2005年4月27日召开第三届八次董事会会议，审议2005年第一季度报告，
3)、公司于2005年6月20日召开第三届九次董事会会议，决议公告刊登在2005年6月22日的中国证券报、上海证券报
4)、公司于2005年7月18日召开第三届十次董事会会议，决议公告刊登在2005年7月19日的中国证券报、上海证券报
5)、公司于2005年8月19日召开第三届十一次董事会会议，决议公告刊登在2005年8月20日的中国证券报、上海证券报
6)、公司于2005年8月25日召开第三届十二次董事会会议，审议2005年半年度报告，
7)、公司于2005年10月26日召开第三届十三次董事会会议，决议公告刊登在2005年10月28日的中国证券报、上海证券报
（五）利润分配或资本公积金转增预案
1、经北京天圆全会计师事务所审计，本公司2005年度实现利润-6544万元。按公司〈章程〉有关规定，提取10％的法定公积金188.27万元和5％的法定公益金94.13万元，本报告期可分配利润-6826.40万元，加上2004年度未分配利润5027.14万元，本报告期累计可供全体股东分配的利润为-1799.11万元。
2、董事会决定2005年度不进行利润分配也不以公积金转增股本。此预案须提交2005年度股东大会审议。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、第三届四次监事会于2005年4月7日上午在公司召开,应到监事3人,实到监事3人。，
经全体监事讨论审议表决一致通过了以下决议：
1）《公司2004年度监事会工作报告》；
2）《公司2004年度财务决算报告》；
3）《公司2004年年度报告及年报摘要》；
4）将《监事会议事规则》提交股东大会审议。。
2、第三届监事会五次会议于2005年7月15日在公司召开,应到监事3人,实到监事3人。，经全体监事讨论审议表决一致通过了以下决议：
1）同意郁蓉娟女士辞去公司第三届监事会监事长职务；
2）同意郁蓉娟女士辞去公司第三届监事会监事职务；
3）提名竹绍玉先生为公司第三届监事会监事候选人；
4）监事长职权暂由监事夏朝铭女士代为行使。
上述第2项议案需提交股东大会审议通过,第3项议案提名的监事候选人需提请股东大会选举通过。
3、第三届监事会六次会议于2005年8月19日在公司召开，应到监事3人，实到监事3人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。全体监事经审议表决一致通过决议，选举竹绍玉先生为公司第三届监事会监事长。
4、第三届监事会七次会议于2005年10月26日在公司召开,应到监事3人,实到监事3人,符合《公司法》和《公司章程》的规定，全体监事经审议表决一致通过决议：同意对2004年年度财务报告的调整。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司本年度依法运作。公司决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
（四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
公司收购、出售资产交易价格合理，无内幕交易，未损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
向关联方提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额
四川禾嘉实业（集团）有限公
母公司
司
母公司的控股子公
自贡高压阀门股份有限公司
司
四川禾嘉房地产开发公司 参股股东 0 379
四川禾嘉贸易有限公司 其他关联关系 50 0
合计 / 50 379
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
四川禾嘉实业（集团）有限公
28,812 204
司
自贡高压阀门股份有限公司 3,610 0
四川禾嘉房地产开发公司 100 0
四川禾嘉贸易有限公司 0 46
合计 32,522 250
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额50万元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额379万元人民币。
关联债权债务形成原因：四川禾嘉房地产开发公司为共同开发博美装饰称款项尚余的未还金额。
关联债权债务清偿情况：截止2006年4月底，四川禾嘉房地产开发公司已清偿了所有款项。
报告期末资金被占用情况及清欠方案
截至2004年12月31日大股东附属企业非经营性占用公司资金余额为478万元。截至2005年12月31日大股东附属企业非经营性占用公司资金余额为379万元，报告期内无新增占用发生。清欠方案实施时间表
计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注
2006年1月底 现金清偿 177.5
2006年2月底 现金清偿 50
2006年3月底 现金清偿 50
2006年4月底 现金清偿 101.5
合计 / 379 /
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
本年度公司无租赁事项。
（七）担保情况
本年度公司无担保事项。
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（十）承诺事项履行情况
目前公司正在与大股东积极协商股改事宜，争取该事项在年内进入程序。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
公司2004年度股东大会审议通过了续聘山东乾聚有限责任会计师事务所为公司2005的财务审计机构，该事务所现已更名为北京天圆全会计师事务所有限公司。该会计师事务所已连续8年为本公司提供审计服务。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十三）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经北京天圆全会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
（一）、审计报告
审计报告
天圆全审字〔2006〕138号
四川禾嘉股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的四川禾嘉股份有限公司2005年12月31日资产负债表及合并资产负债表、2005年度利润表、利润分配表及合并利润表、利润分配表、2005年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是四川禾嘉股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了四川禾嘉股份有限公司2005年12月31日的财务状况及2005年度的经营成果和现金流量。
北京天圆全会计师事务所有限公司 中国注册会计师 孙小波
中国注册会计师 魏 强
中国 北京
2006年4月19日
（二）财务报表
资产负债表
2005年12月31日
编制单位:四川禾嘉股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 合并
母公
合并 期末数
司
资产：
流动资产：
货币资金 1 30,756,861.38
短期投资
应收票据 2 2,867,530.20
应收股利
应收利息
应收账款 3 1 120,737,294.80
其他应收款 4 2 112,559,920.12
预付账款 5 74,984,072.31
应收补贴款
存货 6 156,127,661.33
待摊费用 7 5,669,937.57
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 503,703,277.71
长期投资：
长期股权投资 8 3 24,214,030.66
长期债权投资
长期投资合计 24,214,030.66
其中：合并价差(贷差以“-”号
表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-
24,214,030.66
”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 9 264,217,939.15
减：累计折旧 82,192,940.89
固定资产净值 182,024,998.26
减：固定资产减值准备
固定资产净额 182,024,998.26
工程物资 10 26,200,322.00
在建工程 11 66,517,696.62
固定资产清理
固定资产合计 274,743,016.88
无形资产及其他资产：
无形资产 12 97,225,085.51
长期待摊费用 13 4,585,863.75
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 101,810,949.26
递延税项：
递延税款借项
资产总计 904,471,274.51
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 14 157,844,503.67
应付票据 15 38,865,000.00
应付账款 16 66,589,646.89
预收账款 17 50,261,714.38
应付工资 18 8,160,300.71
应付福利费 8,454,812.42
应付股利
应交税金 19 25,962,806.02
其他应交款 20 1,763,025.72
其他应付款 21 54,826,840.18
预提费用 22 15,839,267.70
预计负债
一年内到期的长期负债 23 17,900,000.00
其他流动负债
流动负债合计 446,467,917.69
长期负债：
长期借款 24 65,000,000.00
应付债券
长期应付款 25 4,137,800.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 69,137,800.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 515,605,717.69
少数股东权益(合并报表填列) 27,918,982.23
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 26 286,875,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 286,875,000.00
资本公积 27 52,367,942.93
盈余公积 28 39,694,717.10
其中：法定公益金 13,231,572.32
未分配利润 29 -17,991,085.44
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填
列)
减：未确认投资损失(合并报表
填列)
所有者权益（或股东权益）合计 360,946,574.59
负债和所有者权益（或股东权
904,471,274.51
益）总计
项目 合并 母公司
期初数 期末数
资产：
流动资产：
货币资金 96,969,618.45 141,371.35
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 125,529,010.05 2,991,015.48
其他应收款 140,153,408.82 34,396,162.54
预付账款 104,223,695.07 33,241,561.50
应收补贴款
存货 166,683,225.04 72,775,121.43
待摊费用 2,272,096.12 18,300.30
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 635,831,053.55 143,563,532.60
长期投资：
长期股权投资 27,061,145.16 271,546,242.04
长期债权投资
长期投资合计 27,061,145.16 271,546,242.04
其中：合并价差(贷差以“-”号
表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-
”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 246,289,498.41 78,273,878.39
减：累计折旧 69,178,812.71 14,742,693.50
固定资产净值 177,110,685.70 63,531,184.89
减：固定资产减值准备
固定资产净额 177,110,685.70 63,531,184.89
工程物资 41,200,000.00 26,200,000.00
在建工程 66,171,027.13 65,168,266.40
固定资产清理
固定资产合计 284,481,712.83 154,899,451.29
无形资产及其他资产：
无形资产 102,110,928.60 83,380,515.68
长期待摊费用 4,417,152.58 3,912,316.88
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 106,528,081.18 87,292,832.56
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,053,901,992.72 657,302,058.49
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 207,700,000.00 123,700,000.00
应付票据 68,937,238.00
应付账款 99,618,692.44 7,171,169.76
预收账款 29,873,962.70 505,242.81
应付工资 8,105,471.98 6,666.00
应付福利费 8,239,542.19 300,922.84
应付股利
应交税金 30,175,769.55 -813,920.49
其他应交款 1,637,821.16 900,957.13
其他应付款 44,932,194.12 76,929,054.18
预提费用 5,958,933.46 15,809,888.00
预计负债
一年内到期的长期负债 3,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 508,179,625.60 224,509,980.23
长期负债：
长期借款 82,830,000.00 65,000,000.00
应付债券
长期应付款 4,017,800.00 3,790,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 86,847,800.00 68,790,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 595,027,425.60 293,299,980.23
少数股东权益(合并报表填列) 33,231,208.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 286,875,000.00 286,875,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 286,875,000.00 286,875,000.00
资本公积 51,626,248.15 67,722,640.87
盈余公积 36,870,713.91 19,474,527.81
其中：法定公益金 12,290,237.93 6,491,509.27
未分配利润 50,271,397.05 -10,070,090.42
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填
列)
减：未确认投资损失(合并报表
填列)
所有者权益（或股东权益）合计 425,643,359.11 364,002,078.26
负债和所有者权益（或股东权
1,053,901,992.72 657,302,058.49
益）总计
项目 母公司
期初数
资产：
流动资产： 36,231,415.23
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息 3,238,778.33
应收账款 64,007,974.64
其他应收款 64,712,371.75
预付账款
应收补贴款 83,041,247.81
存货 45,935.49
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 251,277,723.25
流动资产合计
长期投资： 277,597,439.39
长期股权投资
长期债权投资 277,597,439.39
长期投资合计
其中：合并价差(贷差以“-”号
表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-
”号表示，合并报表填列)
固定资产： 78,184,573.16
固定资产原价 12,025,144.76
减：累计折旧 66,159,428.40
固定资产净值
减：固定资产减值准备 66,159,428.40
固定资产净额 41,200,000.00
工程物资 54,093,456.78
在建工程
固定资产清理 161,452,885.18
固定资产合计
无形资产及其他资产： 88,149,467.28
无形资产 4,024,625.24
长期待摊费用
其他长期资产 92,174,092.52
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项 782,502,140.34
资产总计
负债及股东权益：
流动负债： 182,700,000.00
短期借款
应付票据 1,854,157.40
应付账款 505,242.81
预收账款
应付工资 729,515.87
应付福利费
应付股利 2,170,507.50
应交税金 900,957.13
其他应交款 88,708,062.41
其他应付款 5,645,200.00
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债 283,213,643.12
流动负债合计
长期负债： 64,930,000.00
长期借款
应付债券 3,670,000.00
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 68,600,000.00
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项 351,813,643.12
负债合计
少数股东权益(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）： 286,875,000.00
实收资本（或股本）
减：已归还投资 286,875,000.00
实收资本（或股本）净额 66,980,946.09
资本公积 19,474,527.81
盈余公积 6,491,509.27
其中：法定公益金 57,358,023.32
未分配利润
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填
列)
减：未确认投资损失(合并报表
填列) 430,688,497.22
所有者权益（或股东权益）合计
负债和所有者权益（或股东权 782,502,140.34
益）总计
公司法定代表人:宋浩 主管会计工作负责人:樊平 会计机构负责人:欧亚琳
利润及利润分配表
2005年1-12月
编制单位:四川禾嘉股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并
项目 合 母公
本期数 上年同期数
并 司
一、主营业务收入 30 4 348,522,576.46 345,990,231.68
减：主营业务成本 270,805,414.64 267,614,901.94
主营业务税金及附加 31 2,684,880.98 2,037,831.79
二、主营业务利润（亏损以
75,032,280.84 76,337,497.95
“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以
32 2,753,376.47 2,092,324.57
“-”号填列）
减:营业费用 19,656,648.69 17,873,610.56
管理费用 81,732,734.57 38,706,789.71
财务费用 33 20,469,285.56 21,227,636.96
三、营业利润（亏损以“-
-44,073,011.51 621,785.29
”号填列）
加：投资收益（损失以“-
34 5 -2,849,538.21 -953,143.34
”号填列）
补贴收入 257,743.00
营业外收入 35 88,128.78 384,987.96
减：营业外支出 36 18,793,141.55 1,456,815.19
四、利润总额（亏损总额以
-65,369,819.49 -1,403,185.28
“-”号填列）
减：所得税 2,447,225.25 1,083,833.92
减：少数股东损益 -2,378,565.44 4,671,523.12
加：未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
-65,438,479.30 -7,158,542.32
号填列）
加：年初未分配利润 50,271,397.05 58,503,030.37
其他转入
六、可供分配的利润 -15,167,082.25 51,344,488.05
减：提取法定盈余公积 1,882,668.80 715,394.00
提取法定公益金 941,334.39 357,697.00
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -17,991,085.44 50,271,397.05
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
-17,991,085.44 50,271,397.05
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目 母公司
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 4,901,602.93 7,282,967.38
减：主营业务成本 3,208,366.74 5,218,993.24
主营业务税金及附加 12,414.48
二、主营业务利润（亏损以
1,693,236.19 2,051,559.66
“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以
20,943.24 248,768.51
“-”号填列）
减:营业费用 34,165.32 359,540.57
管理费用 35,005,880.10 11,247,074.21
财务费用 17,203,145.73 11,650,354.44
三、营业利润（亏损以“- - -
”号填列） 50,529,011.72 20,956,641.05
加：投资收益（损失以“-
-2,856,946.12 11,520,241.43
”号填列）
补贴收入 24,836.00
营业外收入 49,989.42 11,819.64
减：营业外支出 14,116,981.32 86,181.00
四、利润总额（亏损总额以 -
-9,510,760.98
“-”号填列） 67,428,113.74
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润（亏损以“-” -
-9,510,760.98
号填列） 67,428,113.74
加：年初未分配利润 57,358,023.32 66,868,784.30
其他转入
-
六、可供分配的利润 57,358,023.32
10,070,090.42
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
-
七、可供股东分配的利润 57,358,023.32
10,070,090.42
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏 -
57,358,023.32
损以“-”号填列) 10,070,090.42
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:宋浩 主管会计工作负责人:樊平 会计机构负责人:欧亚琳
现金流量表
2005年1-12月
编制单位:四川禾嘉股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 本期数
项目
合并 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 380,357,157.46
收到的税费返还 62,757.35
收到的其他与经营活动有关的现金 140,221,752.94
经营活动现金流入小计 520,641,667.75
购买商品、接受劳务支付的现金 355,291,990.50
支付给职工以及为职工支付的现金 22,027,543.70
支付的各项税费 22,340,595.18
支付的其他与经营活动有关的现金 37 102,017,054.68
经营活动现金流出小计 501,677,184.06
经营活动现金流量净额 18,964,483.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 197,576.32
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
105,316.00
回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 302,892.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
12,148,613.63
付的现金
投资所支付的现金 200,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 12,348,613.63
投资活动产生的现金流量净额 -12,045,721.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 110,200,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 110,200,000.00
偿还债务所支付的现金 170,819,048.80
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,339,346.77
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 8,600.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 183,166,995.57
筹资活动产生的现金流量净额 -72,966,995.57
四、汇率变动对现金的影响 -7,112.20
五、现金及现金等价物净增加额 -66,055,345.39
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -65,438,479.30
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -2,378,565.44
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 55,245,290.03
固定资产折旧 13,780,804.25
无形资产摊销 2,605,842.77
长期待摊费用摊销 307,655.39
待摊费用减少（减：增加） -3,397,841.45
预提费用增加（减：减少） 29,379.70
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
729,005.38
失(减:收益)
固定资产报废损失 1,695.91
财务费用 20,746,843.99
投资损失（减：收益） 2,849,538.21
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -11,770,265.31
经营性应收项目的减少(减：增加) 54,802,208.11
经营性应付项目的增加(减：减少) -49,148,628.55
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 18,964,483.69
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 30,756,861.38
减：现金的期初余额 96,812,206.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -66,055,345.39
本期数
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,901,602.93
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 91,324,866.56
经营活动现金流入小计 96,226,469.49
购买商品、接受劳务支付的现金 6,755,768.78
支付给职工以及为职工支付的现金 2,603,319.16
支付的各项税费 3,762,773.49
支付的其他与经营活动有关的现金 51,785,147.98
经营活动现金流出小计 64,907,009.41
经营活动现金流量净额 31,319,460.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 197,576.32
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
回的现金 37,516.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 235,092.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
付的现金 1,410,908.51
投资所支付的现金 200,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,610,908.51
投资活动产生的现金流量净额 -1,375,816.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 78,700,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 78,700,000.00
偿还债务所支付的现金 137,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,025,087.77
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 8,600.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 144,733,687.77
筹资活动产生的现金流量净额 -66,033,687.77
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -36,090,043.88
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -67,428,113.74
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 33,011,003.17
固定资产折旧 2,911,367.16
无形资产摊销 1,688,951.28
长期待摊费用摊销 112,308.36
待摊费用减少（减：增加） 27,635.19
预提费用增加（减：减少） 313,733.46
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失(减:收益) -44,069.27
固定资产报废损失 176.00
财务费用 17,207,575.77
投资损失（减：收益） 2,856,946.12
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -13,452,872.39
经营性应收项目的减少(减：增加) 47,876,596.80
经营性应付项目的增加(减：减少) 6,238,222.17
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 31,319,460.08
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 141,371.35
减：现金的期初余额 36,231,415.23
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -36,090,043.88
公司法定代表人:宋浩 主管会计工作负责人:樊平 会计机构负责人:欧亚琳
合并资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:四川禾嘉股份有限公司 单位:元 币种:人民币
因资产
项目 年初余额 本年
行 增加数 价值回
次 升转回
数
一、坏账准备合计 1 23,360,584.57 22,416,441.01 /
其中：应收账款 2 12,094,687.70 3,304,971.73 /
其他应收款 3 11,265,896.87 19,111,469.28 /
二、短期投资跌价准备合
4
计
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 2,213.85 22,325,829.02
其中：库存商品 8 2,213.85 22,325,829.02
原材料 9
四、长期投资减值准备合
10
计
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合
13
计
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
六、无形资产减值准备合
16
计
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备合
19 10,503,020.00
计
八、委托贷款减值准备合
20
计
九、总计 21 23,362,798.42 55,245,290.03
本年减少数
项目 其他原 年末余额
因转出 合计
数
一、坏账准备合计 / 45,777,025.58
其中：应收账款 / 15,399,659.43
其他应收款 / 30,377,366.15
二、短期投资跌价准备合
计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 22,328,042.87
其中：库存商品 22,328,042.87
原材料
四、长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合
计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合
计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合
10,503,020.00
计
八、委托贷款减值准备合
计
九、总计 78,608,088.45
公司法定代表人:宋浩 主管会计工作负责人:樊平 会计机构负责人:欧亚琳
母公司资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:四川禾嘉股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本年 因资产
项目 行 年初余额 增加数 价值回
次 升转回
数
一、坏账准备合计 1 6,604,917.18 9,057,324.63 /
其中：应收账款 2 687,820.31 247,762.85 /
其他应收款 3 5,917,096.87 8,809,561.78 /
二、短期投资跌价准备合
4
计
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 2,213.85 13,450,658.54
其中：库存商品 8 2,213.85 13,450,658.54
原材料 9
四、长期投资减值准备合
10
计
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合
13
计
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
六、无形资产减值准备合
16
计
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备合
19 10,503,020.00
计
八、委托贷款减值准备合
20
计
九、总计 21 6,607,131.03 33,011,003.17
本年减少数
其他原
项目 年末余额
因转出 合计
数
一、坏账准备合计 / 15,662,241.81
其中：应收账款 / 935,583.16
其他应收款 / 14,726,658.65
二、短期投资跌价准备合
计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 13,452,872.39
其中：库存商品 13,452,872.39
原材料
四、长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合
计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合
计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合
10,503,020.00
计
八、委托贷款减值准备合
计
九、总计 39,618,134.20
公司法定代表人:宋浩 主管会计工作负责人:樊平 会计机构负责人:欧亚琳
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 20.79 19.08
营业利润 -12.21 -11.21
净利润 -18.13 -16.64
扣除非经常性损益后的净利润 -11.28 -10.35
每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均
0.262 0.262
主营业务利润 -0.154 -0.154
营业利润 -0.228 -0.228
净利润 -0.142 -0.142
扣除非经常性损益后的净利润
公司概况
四川禾嘉股份有限公司（以下简称本公司或公司）是由四川省人民政府川府字〔1997〕129号文《四川省人民政府关于同意设立四川禾嘉股份有限公司的批复》、中华全国工商联合会联发字[1997]第36号文批复、中国证券监督管理委员会证监发[1997]303、304号关于《四川禾嘉股份有限公司申请公开发行股票的批复》，同意由四川禾嘉实业集团有限公司、北海海利实业公司、成都市武候区百花洲娱乐世界、四川禾嘉房地产开发公司、四川星火食品研究院共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。注册资本为28687.5万股，企业法人营业执照注册号为5100001809789，地址：成都市高新技术产业开发区九兴大道3号，法人代表：宋浩。
公司主营优良农作物品种培育、作物种植、蔬果及其它农副产品加工销售，食品机械的设计、制作，提供优良农作物种植技术，食品工程技术咨询、设备安装调试，技术转让和人员培训。兼营商贸、房地产及其它经批准的项目。
（三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
本公司及子公司会计核算和会计报表编制均执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则，本附注除特别注明外，各项资产均按取得时的历史成本为计价；如果资产发生减值，则计提相应的减值准备。
5、外币业务核算方法
（1）公司发生外币业务时，按照业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率的中间价（市场汇价）将有关外币金额折合为记账本位币金额。
（2）期末终了，各外币账户的外币余额均按照期末市场汇价折合为记账本位币。按照月末市场汇价折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益。
（3）公司发生的汇兑损益，在经营期间发生的，计入当期财务费用；筹集期间发生的计入长期待摊费用；其中与购建固定资产相关的专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的有关规定处理。
6、外币会计报表的折算方法
1）资产负债表中所有资产、负债类项目均按照期末市场汇价（中间价）折算为人民币金额；所有者权益类项目除“末分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；“本分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。
2）利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报告期市场平均汇价折算为人民币金额：利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示；“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“末分配利润”项目的数额列示；“末分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。
8、短期投资核算方法
（1）短期投资的取得和处置
短期投资按实际成本计价，短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，作为投资成本收回，冲减投资账面价值，已记入应收项目的现金股利或利息除外。处置短期投资时，应将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
（2）期末计价
企业在年度终了对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，按单项投资计提短期投资跌价准备。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明无法收回的应收款项。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，并视具体情况，采用个别认定法全额计提坏帐准备。
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年) 5 5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3年以上 30 30
10、存货核算方法
（1）存货分类为：原材料、在产品、自制半成品、产成品、库存商品、包装物和低值易耗品等。
（2）存货的计价：各类存货均按取得时的实际成本记账，原材料、产成品、库存商品、包装物发出时采用加权平均法核算。
（3）低值易耗品领用时，采用五五摊销法核算。
（4）各类存货采用永续盘存制，年末进行实地清查盘点。各类存货的盘盈、盘亏、报废等，经适当程序批准后净损益转入本期费用。
（5）期末存货计价采用成本与可变现净值孰低法，通过比较计算出应计提的存货跌价准备，计入当期损益。存货可变现净值按在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值确定，存货跌价准备按单项计算确定计提。
11、长期投资核算方法
长期投资分为长期股权投资和长期债权投资。
（1）长期股权投资
1）长期股权投资取得成本
长期股权投资在取得时应当按照初始投资成本入账。
2）长期股权投资根据不同情况分别采取成本法或权益法核算。
企业对其它单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以下，或虽占20%以上但不具有重大影响的，按成本法核算。企业对其它单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上，或虽占被投资单位有表决权资本不足20%，但有重大影响的采用权益法核算。
3）股权投资差额摊销
用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计量，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额，并按规定的期限摊销计入损益，股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按10年摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入资本公积-股权投资准备。
4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资时，应将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。处置长期股权投资时，应同时结转已计提的减值准备。部分处置某项长期股权投资时，按该项投资的总平均成本确定其处置部分成本，并按相应比例结转已计提的减值准备。
（2）长期债权投资
1）长期债权投资取得成本
长期债权投资在取得时，应按取得时的实际成本作为初始投资成本。
2）债权投资收益的确认
长期债权投资应按期计提利息，计提的利息按债券面值以及适用的利率计算，加减折溢价摊销后，计入当期投资收益。长期债券投资溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内，于确认相关利息收入时，采用直线法摊销。
3）长期债权投资的处置处置长期债权投资时，按所收到的处置收入与长期债权投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
（3）长期投资减值准备企业在年度终了，对长期投资按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项投资计提长期投资减值准备。
1）长期股权投资减值准备计提标准
A、有市价的长期股权投资存在下列迹象，并取得确凿证据后，以单项投资账面价值与市价孰低计提减值准备：
a、市价持续2年低于账面价值；
b、该项投资暂停交易1年或1年以上；
c、被投资单位当年发生严重亏损；
d、被投资单位持续2年发生亏损；
e、被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
如果被投资单位上述计提减值准备的各种迹象存在，但长期股权投资市价高于成本，企业按被投资单位实际财务状况预计未来可收回金额，并计提减值准备。
B、无市价的长期股权投资，在被投资单位存在下列迹象，并取得确凿证据后，应当计提减值准备：
a、影响被投资单位经营的政治或法律等环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损；
b、被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
c、被投资单位所从事产业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等；
d、有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
2）长期债权投资减值准备计提标准
A、上市流通的长期债权投资，应按照单项投资的市价与成本孰低计量，市价低于成本的部分，应当计提长期投资跌价准备。
B、非上市流通的长期债权投资，投资期限即将届满预计能够全部收回的，不计提减值准备。对于会计期末未收回的长期债权投资，应应分析债券发行单位的性质及实际财务状况，如有确凿证据表明该项资产发生减值，应当计提减值准备；
C、对于政府债券，一般均不计提减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
（1）固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限平均法）提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-40 5 3.17-2.38
机器设备 12 5 7.92
电子设备 5-8 5 19.00-11.88
运输设备 8 5 11.88
林木 15 5 6.33
其他 5 5 19.00
购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、缴纳的相关税金入账；自行建造的固定资产，按该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出入账；投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账；融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较低者入账。采用直线法计提折旧，并按各类固定资产的使用年限扣除预计净残值（预计5%）确定其折旧率。
（2）减值准备的计提方法：
期末对固定资产逐项进行检查，当存在下列情况时计提固定资产减值准备：A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
13、在建工程核算方法
在建工程采用实际成本核算。在工程达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转为固定资产，待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值。期末对在建工程进行全面检查，如有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备，并计入当期损益：
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目在性能或技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、无形资产计价及摊销方法
无形资产系转让取得的经营性土地使用权、专用技术，以及因兼并而取得的商誉，其中：
（1）经营性土地使用权按五十年期限平均摊销，林地使用权按七十年平均摊销；
（2）专用技术按十年期限采用直线法平均摊销；
（3）商誉按十年期限平均摊销。
15、开办费长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出、开办费以及其他摊销期限在1年以上的其他待摊费用等，在受益期限内按直线法平均摊销。开办费在开始生产经营的当月起一次性计入开始生产经营当月的损益。按实际成本计价，根据费用的受益期限平均摊销。
16、借款费用的会计处理方法
开办期间其借款费用计入开办费；为正常生产经营活动借入款项，其借款费用计入当期损益；为购建固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用
状态前计入购建成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后计入当期损益。17、预计负债的确认原则
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
符合上述确认条件的负债，其金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
18、收入确认原则
（1）销售商品：公司以商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；商品已经转移且收到货款或取得了收款的证据；并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
（2）提供劳务：在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。
（3）他人使用公司资产：按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确认。19、所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
执行财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》和财会字（1996）2号《关于合并报表范围请示的复函》等文件的规定，以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据进行编制。其中，报告期内出售、购买子公司，期末在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制合并利润表时，被出售子公司自报告期期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；被购买的子公司自购买日期至报告期末止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。
本期纳入合并报表范围的子公司详见附注四。
本公司与子公司间及各子公司间的投资、重大交易、资金往来、各子公司间交易未实现利润等会计事项，合并会计报表时均予以消除。本公司合并报表中的子公司所采用的会计制度与母公司会计制度无重大差异，无需进行调整。
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
（四）税项
1、主要税种及税率：
税种 计税依据
本公司销售产品按17%缴纳增值税，应缴纳增值税额为
当期销项税额
增值税
扣除当期进项税额后的余额。
营业税 营业收入
城建税 已缴流转税额
企业所得税 应纳税所得额
税种 税率
增值税 17%
营业税 5%
城建税 7%
企业所得税 15%、33%
2、优惠税负及批文：
本公司是国家级高新技术产业区的高新技术企业，根据国家高新技术开发区的高新技术企业税收优惠政策，按15%的税率征收企业所得税。
本公司控股子公司中汽成都配件有限公司属国家鼓励发展的汽车关键部件制造行业，属内资企业享受西部大开发所得税优惠政策范围，本年度按15％计提所得税。
本公司控股子公司四川禾嘉种业有限公司根据成都高新技术产业开发区地方税务局2005年11月29日《高新区地方税务局关于免征四川禾嘉种业有限公司企业所得税的批复》，从事种植业取得的所得2005年暂免征收企业所得税。
本公司控股子公司四川盐源禾嘉绿色食品有限公司，根据四川省盐源县地方税务局盐地税字
（2005）第01号《减、免税批准通知书》，自2005—2006年免征企业所得税。
（五）控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
法定 注册资
单位名称 注册地 代表 本 经营范围
人
成都市高
四川禾嘉种业 夏朝 种子开发、生产销
新技术开 3,000
有限公司 嘉 售、技术服务等
发区
四川盐源禾嘉 食品加工及深加
盐源县盐 夏朝
绿色食品有限 3,000 工、食品加工技术
井镇 嘉
公司 咨询
禾嘉阳公食品 袁东 粮油食品饮料加工
四川金堂 1,000
有限公司 畴 销售
汽车零部件的开
中汽成都配件 夏朝
四川成都 4,295 发、设计、生产和
有限公司 嘉
销售
成都西南博美
夏朝
装饰城管理有 四川成都 150 商场管理服务
嘉
限公司
四川禾嘉君涛 计算机软硬件技术
肖雪
数码科技有限 四川成都 1,200 数码科技产品开发
君
公司 销售
权益比例
投资额 (%) 是否
单位名称 合并
直接 间
接
四川禾嘉种业 2,700 90 是
有限公司
四川盐源禾嘉
2,990 99.67 是
绿色食品有限
公司
禾嘉阳公食品 900 90 是
有限公司
中汽成都配件 3,865.50 90 是
有限公司
成都西南博美
60 60 是
装饰城管理有
限公司
四川禾嘉君涛
720 60 是
数码科技有限
公司
（六）合并会计报表附注:
1、货币资金：
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 335,128.31 842,709.70
银行存款：
人民币 30,421,733.07 76,126,908.75
其他货币资金：
人民币 20,000,000.00
合计 30,756,861.38 96,969,618.45
2、应收票据：
（1）应收票据分类
单位:元 币种:人民币
种类 期末数
银行承兑汇票 2,267,530.20
商业承兑汇票 600,000.00
合计 2,867,530.20
（1）截止2005年12月31日，无已贴现尚未到期的商业承兑汇票据。
（2）截止2005年12月31日，以上票据均未用于质押。
3、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账面余额
账龄 比例 坏账准备
金额
(%)
一年以内 74,948,934.67 55.06 4,504,896.75
一至二年 21,581,935.41 15.85 2,158,193.55
二至三年 31,452,561.17 23.10 6,290,512.23
三年以上 8,153,522.98 5.99 2,446,056.90
合计 136,136,954.23 100.00 15,399,659.43
期初数
账面余额
账龄 比例 坏账准备
金额 (%)
一年以内 87,081,629.10 63.28 4,354,081.43
一至二年 33,213,313.42 24.13 3,321,331.34
二至三年 7,793,516.43 5.66 1,558,703.29
三年以上 9,535,238.80 6.93 2,860,571.64
合计 137,623,697.75 100.00 12,094,687.70
（2）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 46,791,375.62 34.37
期初数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 48,664,927.12 35.36
（3）本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
禾嘉君涛昆明分公司 719,577.57 1年 对账差额
合计 719,577.57 / /
单位名称 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%)
禾嘉君涛昆明分公司 719,577.57 100
合计 719,577.57 /
（4）本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账面余额
账龄 比例 坏账准备
金额
(%)
一年以内 38,664,635.11 27.04 2,146,126.74
一至二年 53,081,194.20 37.14 7,605,248.98
二至三年 7,341,173.93 5.14 1,498,870.69
三年以上 43,850,283.03 30.68 19,127,119.74
合计 142,937,286.27 100.00 30,377,366.15
期初数
账面余额
账龄 比例 坏账准备
金额
(%)
一年以内 125,383,800.03 82.81 6,269,190.02
一至二年 8,937,458.27 5.90 893,745.84
二至三年 10,264,532.12 6.78 2,052,906.43
三年以上 6,833,515.27 4.51 2,050,054.58
合计 151,419,305.69 100.00 11,265,896.87
（2）其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 62,430,010.00 43.68 108,712,287.22 71.80
（3）其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
欠款时
单位名称 欠款金额 欠款原因
间
成都凯撒铝业有限公司 45,000,000.00 1-2年 往来款
3年以 预付账款
威远县农业局 24,891,500.00
上 转入
成都德盛豪房地产策划咨 1年以
8,400,000.00 往来款
询有限公司 内
四川禾嘉房地产开发公司 5,000,000.00 1-2年 往来款
3年以
四川天九实业有限公司 4,030,010.00 往来款
上
合计 87,321,510.00 / /
单位名称 计提坏帐金额 计提坏帐比
例(%)
成都凯撒铝业有限公司 4,500,000.00 10
威远县农业局 7,467,450.00 30
成都德盛豪房地产策划咨
420,000.00 5
询有限公司
四川禾嘉房地产开发公司 500,000.00 10
四川天九实业有限公司 1,209,003.00 30
合计 14,096,453.00 /
（4）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款：
（1）预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄 期末数
金额 比例(%)
一年以内 39,053,866.86 52.08
一至二年 35,852,215.53 47.81
二至三年 11,489.92 0.02
三年以上 66,500.00 0.09
合计 74,984,072.31 100.00
账龄 期初数
金额 比例(%)
一年以内 73,655,640.92 70.67
一至二年 643,797.59 0.62
二至三年 596,274.43 0.57
三年以上 29,327,982.13 28.14
合计 104,223,695.07 100.00
（2）本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货：
（1）存货分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 3,797,971.29 3,797,971.29
库存商品 58,508,978.95 256,477.66 58,252,501.29
在产品 7,990,371.84 7,990,371.84
包装物品 1,512,038.94 1,512,038.94
低值易耗品 1,445,444.37 1,445,444.37
发出商品 10,990,276.54 10,990,276.54
委托加工物资 8,232.92 8,232.92
委托代销商品 8,620,906.67 8,620,906.67
自制半成品 85,581,482.68 13,450,658.54 72,130,824.14
合计 178,455,704.20 22,328,042.87 156,127,661.33
项目 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 3,848,809.08 3,848,809.08
库存商品 44,844,814.70 2,213.85 44,842,600.85
在产品 9,362,137.77 9,362,137.77
包装物品 1,458,620.90 1,458,620.90
低值易耗品 560,154.02 560,154.02
发出商品 5,799,929.80 5,799,929.80
委托加工物资 8,232.92 8,232.92
委托代销商品 19,517,181.06 19,517,181.06
自制半成品 81,285,558.64 81,285,558.64
合计 166,685,438.89 2,213.85 166,683,225.04
7、待摊费用：
单位:元 币种:人民币
类别 期初数 本期增加数
保险费 32,006.33 133,936.69
房屋租金 2,224,154.30 13,237,178.50
其他 15,935.49
养路费 20,142.26
未验进项 3,449,725.14
合计 2,272,096.12 16,840,982.59
类别 本期摊销数 期末数
保险费 103,800.73 62,142.29
房屋租金 13,308,308.96 2,153,023.84
其他 15,935.49
养路费 15,095.96 5,046.30
未验进项 0 3,449,725.14
合计 13,443,141.14 5,669,937.57
8、长期投资：
（1）长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加
其他股权投资 27,061,145.16
合并价差 27,061,145.16
合计 27,061,145.16
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 27,061,145.16
本期减少 期末数
项目 2,847,114.50 24,214,030.66
其他股权投资 2,847,114.50 24,214,030.66
合并价差 2,847,114.50 24,214,030.66
合计
减：长期股权投资减值准备 2,847,114.50 24,214,030.66
长期股权投资净值合计
（2）合并价差
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 初始余额 期初金额
中汽成都配件有限公
14,371,145.16
司
成都西南博美装饰城
14,100,000.00 12,690,000.00
管理有限公司
合计 27,061,145.16
被投资单位名称 摊销金额 期末余额 摊销
年限
中汽成都配件有限公
1,437,114.50 12,934,030.66 9
司
成都西南博美装饰城
1,410,000.00 11,280,000.00 8
管理有限公司
合计 2,847,114.50 24,214,030.66 /
9、固定资产：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数
一、原价合计： 246,289,498.41 20,515,094.41
其中：房屋及建筑物 91,663,188.41 1,140,467.43
机器设备 124,543,521.97 18,770,905.98
电子设备 2,515,765.63 226,427.00
林木 14,272,880.00
运输设备 13,294,142.40 377,294.00
二、累计折旧合计： 69,178,812.71 13,942,947.99
其中：房屋及建筑物 6,470,102.71 2,702,981.11
机器设备 52,174,142.18 9,212,329.13
电子设备 1,831,004.66 197,473.70
林木 4,955,174.07 901,732.44
运输设备 3,748,389.09 928,431.61
三、固定资产净值合计 177,110,685.70
其中：房屋及建筑物 85,193,085.70
机器设备 72,369,379.79
电子设备 684,760.97
运输设备 9,545,753.31
林木 9,317,705.93
项目 本期减少数 期末数
一、原价合计： 2,586,653.67 264,217,939.15
其中：房屋及建筑物 681,120.96 92,122,534.88
机器设备 1,028,800.00 142,285,627.95
电子设备 18,000.00 2,724,192.63
林木 14,272,880.00
运输设备 858,732.71 12,812,703.69
二、累计折旧合计： 928,819.81 82,192,940.89
其中：房屋及建筑物 109,793.49 9,063,290.33
机器设备 450,383.05 60,936,088.26
电子设备 15,756.48 2,012,721.88
林木 0 5,856,906.51
运输设备 352,886.79 4,323,933.91
三、固定资产净值合计 182,024,998.26
其中：房屋及建筑物 83,059,244.55
机器设备 81,349,539.69
电子设备 711,470.75
运输设备 8,488,769.78
林木 8,415,973.49
（1）截止2005年12月31日，公司以净值40,076,039.62元之固定资产作为对中国农业银行盐源县支行3000万元贷款的抵押。
（2）截止2005年12月31日，公司帐面已提足折旧继续使用的的固定资产原值为29,859,478.04元。
10、工程物资：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数
预付设备款 41,200,000.00 322.00
合计 41,200,000.00 322.00
项目 本期减少数 期末数
预付设备款 15,000,000.00 26,200,322.00
合计 15,000,000.00 26,200,322.00
11、在建工程：
（1）在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加
内江柠檬项目 52,515,100.00 22,120,438.85
凸轮轴磨床 8,398,858.35 5,793,269.00
其他零星工程 5,257,068.78 3,359,899.22
合计 66,171,027.13 31,273,607.07
项目名称 转入固定资产 期末数
内江柠檬项目 386,600.00 74,248,938.85
凸轮轴磨床 14,192,127.35
其他零星工程 5,845,190.23 2,771,777.77
合计 20,423,917.58 77,020,716.62
（2）在建工程减值准备：
单位:元 币种:人民币
项目 本期增加数 期末数
内江柠檬项目减值准备 10,503,020.00 10,503,020.00
合计 10,503,020.00 10,503,020.00
公司在建工程中内江柠檬项目因原材料供应等原因，预计难以按原定进度完工，为正确反映这一事项可能对公司已投入该项目资产因老化、技术落后等原因造成的减值影响，经公司董事会批准，公司本年度对在建工程项目按2004年12月31日余额的20%（即10,503,020元）计提了减值准备。
12、无形资产：
单位:元 币种:人民币
期末数
项目 减
帐面余额 帐面净额
值
准
备
无形资产 97,225,085.51 97,225,085.51
期初数
项目 减
帐面余额 帐面净额
值
准
备
无形资产 102,110,928.60 102,110,928.60
（1）无形资产变动情况：
单位:元 币种:人民币
取
种类 得 实际成本 期初数 本期增加 本期转出
方
土地 式
使用 购 28,517,378.92 14,845,751.04 200,000.00
权 买
商 80,000.07 52,500.18
誉
良种
使用 6,600,000.00 2,700,000.00 600,000.00 2,700,000.00
权
专利
1,900,000.00 380,000.32 380,000.32
技术
农、
林土
90,489,123.20 81,680,645.06
地使
用权
财务
59,880.00 67,408.00
软件
商标
使用 3,107,501.00 2,384,624.00
权
合计 / 130,753,883.19 102,110,928.60 800,000.00 3,080,000.32
剩余
种类 本期摊销 期末数 摊销
期限
土地
使用 334,644.18 14,711,106.86 21-48
权
商 9,999.96 42,500.22 4.25
誉
良种
使用 26,124.00 573,876.00 4.5-5
权
专利
技术
农、
林土 20.5-
1,601,541.48 80,079,103.58
地使 65.5
用权
财务
21,233.15 46,174.85 2.83
软件
商标
使用 612,300.00 1,772,324.00 2.75
权
合计 2,605,842.77 97,225,085.51 /
经本公司董事会批准，公司本期将已不再经营的小麦良种经营权账面价值270万元及已失去使