四川禾嘉股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任.本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告.
一、公司简介
1、公司名称
中文：四川禾嘉股份有限公司
英文：SICHUAN HEJIA CO.,LTD.
2、公司法定代表人：夏朝嘉
3、公司董事会秘书：樊平
联系地址：四川省成都市高新技术开发区高朋东路14号
电话：（028）7739507
传真：（028）7739507
4、公司注册地址：四川省成都市高新技术开发区第九区
公司办公地址：四川省成都市高新技术开发区高朋东路14号
邮政编码：610041
5、公司年度报告备置地点：本公司董事会秘书办公室
6、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：禾嘉股份
股票代码：600093
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现利润总额： 51,746,256.01
净利润： 42,098,371.02
主营业务利润： 51,997,147.08
其他业务利润： 2,277.25
投资收益： —
补贴收入： —
营业外收支净额： 672,625.54
经营活动产生的现金流量净额： 23,201,826.34
现金及现金等价物净增加额： 63,022,704.97
2、会计数据和财务指标
会计数据项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入（元） 159811388.67 65366202.65 85620000.00
净利润（元） 42098371.02 18431549.17 20330000.00
总资产（元） 399023605.91 333767843.91 109460000.00
股东权益（元） 332229463.68 290131092.66 45010000.00
财务指标项目
每股收益（元／股）（摊薄） 0.33
（加权） 0.42
每股净资产（元／股） 2.61
净资产收益率（％）（摊薄） 12.67
（加权） 13.53
调整后每股净资产（元／股） 2.53
注：主要财务指标的计算公式如下：
每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
加权平均每股收益＝净利润÷〖期末普通股股份总数÷（1＋配股比例或增发新 股比例）＋期末普通股股份总数÷（1＋配股比例或增发新股比例）×配股比例或增 发新股比例×缴款结束日下一月份至期末月份数÷12〗
加权平均净资产收益率＝净利润÷〖（期初净资产＋期末净资产）÷2＋当期发 行新股或配股新增净资产×（自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数－6）÷12 〗
调整后的每股净资产＝［年度末股东权益－三年以上的应收帐款－待摊费用－待处理（流动、固定）财产净损失－开办费－长期待摊费用］／年末普通股股份总数
3、报告期股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数 75000000 202699543 1843154 921577 9666816 290131092
本期增加52500000 5907189 2953594 33237587 97551965
本期减少 52500000 52500000
期末数 127500000 150199543 7750343 3875171 42904404 332229463
变动原因：
（1）股本增加,系实施1997年度资本公积转增股本方案所至；
（2）资本公积减少,系实施1997年度资本公积转增股本方案所至；
（3）盈余公积及法定公益金增加,系1998年度按可供分配利润总额的10％、5％ 提取“两金”所至；
（4）年末未分配利润增加,系1998年度按可供分配利润总额扣除“两金”及已分配股利后的余额。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
（1）股本变动情况表单位：万股
期初数 本次变动增减（＋、—） 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 4500 3150 3150 7650
其中
国家持有股份
境内法人持有股份 4500 3150 3150 7650
外资法人持有股份
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 4500 3150 3150 7650
二、已流通股份
1、境内上市的人民 3000 2100 2100 5100
币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 3000 2100 2100 5100
三、股份总数 7500 5250 5250 12750
2、股东情况介绍
1、截止1998年12月31日,公司股东共41260户,其中法人股股东5户,流通股股东4125户。
2、前十名股东（截止1998年12月31日）
股东名称 年末持股数量（万股） 持股比例（％）
（1）、四川禾嘉实业集团有限公司 6640.20 52.08
（2）、北海海利实业公司 168.30 1.32
（3）、成都市武侯区百花洲水上世界 336.60 2.64
（4）、四川禾嘉房地产开发公司 336.60 2.64
（5）、四川星火食品研究院 168.30 1.32
（6）、金泰基金 49.6706 0.39
（7）、李明正 27.755 0.218
（8）、冯成康 26.3195 0.206
（9）、徐芳 19.40 0.152
（10）、周光琼 18.841 0.148
注：四川禾嘉实业集团有限公司是四川禾嘉股份有限公司的母公司,主要经营范 围包括金属材料、化工原料及产品、建材、五金、交电、百货、普通电器机械及器材、农副产品（不含棉花、烟叶、粮油）、房地产经营、包装、装潢设计制作及技术咨询、信息服务、机械进出口等。注册地址：四川省成都市高新技术开发区。法定代表人：夏朝嘉。
所持有股份没有质押、冻结等情况。
3、现任董事、监事、高级管理人员持股情况单位：股
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 增减变动 变动原因
夏朝嘉 董事长兼总经理 5000 8500 有 资本公积转增股本
袁东畴 副董事长 5000 8500 有 资本公积转增股本
喻德露 副董事长 5000 8500 有 资本公积转增股本
毛竟 副董事长 5000 8500 有 资本公积转增股本
吴建麟 监事长 5000 8500 有 资本公积转增股本
夏朝怡 董事 5000 8500 有 资本公积转增股本
夏朝铭 监事 5000 8500 有 资本公积转增股本
郁蓉娟 董事 5000 8500 有 资本公积转增股本
陈旭东 董事 5000 8500 有 资本公积转增股本
陈可仁 监事 5000 8500 有 资本公积转增股本
彭清颖 董事 5000 8500 有 资本公积转增股本
田云金 董事 5000 8500 有 资本公积转增股本
四、股东大会简介
1、股东大会
（1）、1998年2月8日召开临时股东大会,出席会议的股东代表23名,代表股份45092220股,占公司总股份的60.123％。会议审议并通过以资本公积转增股本方案（10转7）,此方案已于1998年6月13日实施完毕。
（2）、1998年6月19日召开了一九九七年度股东大会,出席会议的股东39名,代表股权数76933519股,占公司股份总数的60.34％。会议审议并通过了如下决议：
（1）表决通过了1997年度业务工作报告；
（2）表决通过了1997年度董事会工作报告；
（3）表决通过了1997年度监事会工作报告；
（4）表决通过了1997年度财务决算报告；
（5）表决通过了1997年度利润分配方案；
（6）表决通过了修改《公司章程》的特别决议；
（7）表决通过了继续聘请山东烟台会计师事务所为本公司的审计机构的决议；
（8）表决通过了授权董事会在3000万人民币（含3000万）以内投资决策的议案 。
2、现任董事、监事的基本情况
姓名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬
夏朝嘉 男 50 董事长 1997.6.22－2000.6 36000
袁东畴 男 53 副董事长 1997.6.22－2000.6 22000
喻德露 男 53 副董事长 1997.6.22－2000.6 22000
毛竟 女 42 副董事长 1997.6.22－2000.6 22000
吴建麟 男 29 监事长 1997.6.22－2000.6 13900
夏朝怡 女 51 董事 1997.6.22－2000.6 13900
夏朝铭 女 50 监事 1997.6.22－2000.6 不在本公司领取
郁蓉娟 女 43 董事 1997.6.22－2000.6 不在本公司领取
陈旭东 女 34 董事 1997.6.22－2000.6 13200
陈可仁 男 52 监事 1997.6.22－2000.6 18000
彭清颖 男 50 董事 1997.6.22－2000.6 14000
田云金 男 50 董事 1997.6.22－2000.6 13000
五、董事会报告
1、董事会工作报告
（1）、报告期内共召开四次董事会会议,具体情况及决议内容如下：
1998年4月19日召开了第一届董事会第三次会议,会议审议并通过了：
（1）1997年度董事会工作报告；
（2）1997年年度报告；
（3）1997年度财务决算报告；
（4）1997年度利润分配预案；
（5）根据《上市公司章程指引》制定公司章程修改案；
（6）聘请山东烟台会计师事务所的预案。
1998年12月24日召开了第一届董事会第五次会议,会议审议并通过了如下决议：
（1）将原在广西的龙眼基地、河北的洋葱基地、甘肃的葡萄基地、北京的胡萝 卜基地等四地的投资,计4800万元人民币,调整到四川省凉山州投资建设,建立相应的 生产基地和加工企业；
（2）将原在山东的蔬菜基地、洛阳的芹菜基地的投资,计2400万元人民币,调整 到四川省自贡地区投资建设,建立相应的生产基地和加工企业。
（2）、山东烟台乾聚会计师事务所有限公司出具无保留意见的审计报告。
（3）、本公司没有对报告期内利润实现数作预测。
2、本次利润分配预案或资本公积转增股本预案
1998年度公司实现的利润总额为51,746,256.01元,减应交所得税7,761,938.40元,减少数股东权益1,885,946.59元,实现净利润42,098,371.02元,提取10％的公积金5,907,189.03元,提取5％的公益金2,953,594.52元,加年初未分配利润9,666,816.79元,1998年末可供分配利润42,904,404.26元。
经公司董事会决议：本次不分配股利,也不进行资本公积金转增股本。
3、报告期内利润分配方案、资本公积转增股本方案及配股方案的执行情况
（1）、利润分配方案的执行情况
公司于1998年6月19日召开的1997年度股东大会表决通过了1997年度的利润分配 方案（每10股送0.80元现金,含税）,已于1998年7月21日实施完毕。
（2）、资本公积转增股本方案的执行情况
公司于1998年2月8日召开临时股东大会,通过资本公积转增股本方案,已于1998年6月13日实施完毕。
（3）、报告期内无配股方案。
六、监事会报告
1、报告期内,公司监事会依据公司《章程》,认真履行监事会职责,加强监督力度,规范公司的各种经济行为,保证企业的生产经营活动健康有序的进行。
1998年6月18日,公司第一届监事会召开了第二次会议,本次会议认真总结了1997 年度监事会的各项工作,并对搞好1998年度的工作提出了改进意见。审议通过了1997 年度监事会工作报告,并提交1997年度股东大会审议。
2、公司董事会及高级管理层能够尊重和维护广大股东的利益,积极认真落实股东大会决议,在报告期内实现了良好的经营业绩。
3、公司董事、总经理能够认真履行国家法律、法规及公司章程所赋予的职权,并在规定的职权范围内进行了卓有成效的工作。没有发生违反国家法律、法规及公司章程的行为。
4、募集资金的使用,基本符合《招股说明书》承诺的项目。
5、报告期内,公司未发生收购、出售资产的交易。
6、山东烟台乾聚会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告。
7、本公司没有对报告期内利润实现数作预测。
七、业务报告摘要
1、公司报告期内的经营情况
（1）主营业务情况
公司主营业务主要为农副产品的加工、销售；食品加工及工程技术咨询；优质水稻、小麦种子的生产、销售以及优质水稻、小麦的种植和技术服务。在报告期内,公 司的生产经营遭遇了较大的困难,一方面是一九九八年由于四川乃至全国遭受了百年 难遇的特大洪涝灾害,对优质水稻、小麦的种子以及农副产品加工所需的原材料产生 了较大的负面影响。另一方面是食品加工机械的生产、销售,由于同业竞争的日趋激 烈使该产品的生产和销售处于停止状态。尽管如此,公司采取了强有力的措施,对内强化内部管理,提高产品质量,对外狠抓市场,提高市场占有率。经过公司上、下的共同 努力,今年主营业务收入15,981.14万元,比上年同期增长144.49％,主营业务利润5,199.71万元,比上年同期增长129.85％。
（2）公司财务状况及经营情况（单位：万元）
指标 单位 1998年 1997年 增、减（％）
总资产 万元 39,902.36 33,376.78 19.55
长期负债 万元 578.58 392.77 47.31
股东权益 万元 33,222.95 29,013.11 14.51
主营业务利润 万元 5,199.71 2,262.22 129.85
净利润 万元 4,209.84 1,843.15 128.40
变动情况说明：
（1）98年度总资产增加的原因主要是因为公司利润总额增加所至；
（2）98年度长期负债增加的原因主要是因为97年度上缴所得税反还70％,以及由于合并会计报表增加的少数股东权益所至；
（3）98年度股东权益增加的主要原因是公司实现利润所至；
（4）98年度主营业务利润和净利润增加的主要原因是公司调整了经营策略、改 善了销售方式、加强了管理力度,使当年效益得到了大幅度的提高。另外,禾嘉种业公司,抓住了九八年洪涝灾害后需要大量优质杂交种子的机遇,而且是供不应求,价格大 幅上涨,使该公司下半年的营业收入及利润水平大幅上升。还有,作为种业公司其经营的优质水稻、优质小麦种子制种、育种、收获,与其他农作物的生产一样其生产期受 季节影响,具有春播秋收的特点。在下半年收获期间,业务量增大,收入及利润水平较 上半年高。
（3）在经营中出现的问题和困难及解决方案
（1）食品机械的设计、生产和销售,由于市场因素、同业竞争十分激烈,该项业 务呈逐年降低趋势,且有处于停止的态势。
（2）蔬果脆片系列产品九八年的重点是市场拓展,新产品的研制、开发、生产和市场的建立。通过一年的努力,在蔬果脆片产品的生产上,形成了几个大类的较为全面的品种格局；在销售上,以树立产品品牌为中心,充分发挥新产品在市场上具有领先地位的优势,采取灵活多样的销售方式,在本地和外省建立了较为稳固的销售网络。
（3）禾嘉种业公司,作为从事种子工程和农业产业化的新型企业,九八年度围绕 优质良种的育、繁、推、销一体化,构造产、供、销良性循环新机制,使种子的科研与生产经营两个体系和二为一,按市场需求展现活力和后劲。九八年度本公司在优良种 子的生产经营上遇到的困难主要表现在两个方面：其一,受九八年度严重自然灾害的 影响；其二,受国家粮改政策的影响。针对存在的困难和问题,本公司一方面不断研究开发和培育优质新品种,以增强产品在种子市场的竞争能力；投入大量资金加强种子 基地的建设；抓住了九八年度严重自然灾害后出现的全国优良种子紧俏的机遇,采取 了多种经营方式,加大市场投放量。
2、公司投资情况
（1）、前次募集资金的使用情况
公司在《1997年年度报告》中以披露以下情况：1997年6月,公司首次发行人民币普通股股票3000万股,扣除发行费用后,实际募集资金23,200万元。根据《招股说明书》的承诺,募集资金主要用于“优质小麦”、“优质水稻”和“蔬果脆片”（即蔬果 产品的深加工）三大项目。截止1998年12月31日,募集资金的累计实际使用情况如下 ：
（1）归还股份公司成立前的银行借款3165万元；
（2）“优质小麦”、“优质水稻”及“蔬果脆片系列产品”的基地建设累计5800万元；
（3）其余资金作为补充流动资金；
（4）原披露公司的募集资金在确保无风险,并保证不影响项目投资的前提下,暂 时拆借给集团公司有偿使用。这部分资金已基本收回,并将陆续投资于原有投资项目 。
报告期内无非募集资金项目
3、1999年度业务发展计划
公司一九九九年度总体经营思路是：继续强化内部管理,稳步发展；巩固已经建 立起来的市场网络体系,并继续稳步扩展；继续寻求新的利润增长点,创造优良业绩, 实现股东权益最大化。根据这一总体经营思路,公司将重点抓好以下几项工作：
（1）、继续转换经营机制和经营观念,建立健全各种内部规章制度,完善现代企 业制度。用《公司法》、《证券法》等法律、法规和制度来约束管理企业的行为
（2）、不断加大科研、开发的投入力度,提高产品的科技含量和农副产品的附加值。
（3）、利用先进的技术,不断推动公司的优质种子等高科技农业项目向纵深发展。
（4）、在公司原有产品经营的基础上,不断研究开发新产品,增强产品竞争能力,扩大市场占有率。
（5）、加快投资速度,并尽快形成新的利润增长点。
（6）、抓住中共十五大及人代会,给民营企业创造的大好发展机遇,通过强化内 部管理,规范化运作,使企业发展进入良性循环的轨道。
八、重大事项
1、公司在报告期内无重大诉讼事项。
2、公司续聘山东烟台会计师事务所作为财务审计机构,因其改制重组,现已更名 为山东烟台乾聚会计师事务所有限公司。
3、公司在报告期内无重大担保、租赁经营、委托经营合同。
4、公司在报告期内不存在“计算机2000年问题”。
九、财务报告
（一）、审计报告
本公司一九九八年度报告已经山东烟台乾聚会计师事务所有限公司（原山东烟台会计师事务所）注册会计师张福建、战淑萍审计,并出具无保留意见审计报告烟乾会 审［1999］58号。
（二）、会计报表（附后）
（三）、会计报表附注：
一、公司基本情况
四川禾嘉股份有限公司（以下简称公司）是由四川省人民政府川府字〔1997〕129号文《四川省人民政府关于同意设立四川禾嘉股份有限公司的批复》、中华全国工 商联合会联发字［1997］第36号文批复、中国证券监督管理委员会证监发［1997］303、304号关于《四川禾嘉股份有限公司申请公开发行股票的批复》,同意由四川禾嘉 实业集团有限公司、北海海利实业公司、成都市武侯区百花洲娱乐世界、四川禾嘉房地产开发公司、四川星火食品研究院共同发起,以募集方式设立的股份有限公司。
公司1998年初注册资本7500万元,1998年2月由资本公积金转增股本5250万元,已 经烟台会计师事务所出具烟会验字［1998］34号验资报告。变更后的股本为12750万 元,并于1998年8月26日在四川省工商行政管理局办理注册资本变更手续,取得注册号 为20189789—7—1的《企业法人营业执照》。
公司是以优良农作物品种培育、作物种植、蔬果及其它农副产品加工销售,食品 机械的设计、制作,提供优良农作物种植技术,食品工程技术咨询、设备安装调试,技 术转让和人员培训。兼营商贸、房地产及其它经批准的项目。
二、公司主要会计政策、合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定。
2、会计年度
公司会计年度采用公历制,即公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币
会计核算以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
采用权责发生制原则记帐,以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司年度内涉及外币的经济业务,按发生当日外汇市场中间汇价折合人民币入帐 ；月末将外币帐户余额按月末外汇市场中间汇价折合人民币进行调整,调整后的差额 列入“财务费用－汇兑损益”。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法
1）坏帐的确认标准：因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然 不能收回的应收帐款或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款确认为坏帐；
2）坏帐损失采用备抵法核算,按应收帐款年末余额的5‰计提坏帐准备。
8、存货核算方法
1）存货分类为：原材料、产成品、在产品、包装物和低值易耗品等。
2）存货的计价：原材料、包装物、价值易耗品按取得时的实际成本记帐,发出时采用加权平均法核算。
3）产成品以产品全部完工的实际成本核算；在产品按完工进度和发生时的实际 成本核算。
4）低值易耗品领用时,采用五五摊销法核算。
5）不计提存货跌价准备。
9、长期投资核算方法
（1）长期股权投资：
公司对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其它单位的投 资虽占该单位有表决权资本总额20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算；公司对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以上,或虽投资不足20％但有重大 影响,采用权益法核算；对持有50％以上股权的长期股权投资采用权益法核算并合并 会计报表。
本公司不计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价及折旧方法
1）、固定资产标准：
使用年限在一年以上,单位价值在1500元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输 工具和其他等。
2）、固定资产计价：按实际成本或资产评估确认价值计价。
3）、固定资产折旧：采用直线法计提折旧,并预计5％的残值,固定资产分类折旧率如下：
类别 使用年限（年） 残值率（％） 年折旧率（％）
房屋建筑物 30 5 3.17
机器设备 12 5 7.92
运输工具 8 5 11.88
其他 5 5 19.00
11、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价；
在建工程发生的借款利息处理：属于在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入 固定资产的成本；固定资产交付使用后发生的,计入当期损益。
12、无形资产核算方法
无形资产系转让取得的经营性土地使用权、商标、专用技术,其中：
（1）经营性土地使用权按五十年期限平均摊销；
（2）商标按十年期限采用直线法平均摊销；
（3）专用技术按十年期限采用直线法平均摊销。
13、开办费核算方
开办费按五年期限采用直线法平均摊销。
14、长期待摊费用
长期待摊费用按30年或50年平均摊销。
15、收入确认原则
主营业务收入的实现是以商品所有权上的重要风险和报酬已经转移给买方,公司 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,已经转移且收到货款或取得了收款的证 据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
17、会计政策、合并会计报表的变更情况
1、公司1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》,原执行的《股份制试点企业会计制度》,对本公司无影响。
2、低值易耗品由一次摊销法变更为五五摊销法,增加净利润7,226.03元。
3、本公司合并会计报表变更为：1997年9月成立四川禾嘉种业有限公司,注册资 本1000万元,四川禾嘉股份有限公司控股90％,97年该公司未开业,无业务发生。本年 将其纳入公司合并报表范围。
三、税项
（1）企业所得税
公司是国家级高新技术产业区的高新技术企业,根据国家高新技术开发区的高新 技术企业税收优惠政策,该企业1998年减按15％的税率征收企业所得税。
（2）流转税及附加：
增值税：公司销售产品缴纳增值税,应缴纳增值税额为按当期销售收入和销项税 率计算销项税额扣除进项税后的余额。
城市维护建设税：以应缴纳增值税额的7％计算缴纳。
教育费附加：以应缴纳增值税额的3％计算缴纳。
四、控股子公司
公司名称 注册地 注册资本 法人代表 经营范围 是否合并
四川禾嘉种业 成都高新区 1000万元 夏朝嘉 种子开发、生产、 合并
有限公司 销售、技术服务等
四川禾嘉股份公司投入900万元,控制90％的股份。
五、会计报表项目注释
1、货币资金
截止1998年12月31日货币资金余额为66,997,597.59元,其中：
项目 期初数 期末数
现金 242,583.37 263,224.24
银行存款 3,732,309.25 66,678,915.52
其他货币资金 55,457.83
合计 3,974,892.62 66,997,597.59
年末余额比年初余额增加1585.5％,主要原因为禾嘉实业集团有限责任公司还款 所致。
2、应收利息
截止1998年12月31日应收利息余额为14,064,711.66元,系应收禾嘉集团有限公司的资金占用费。
3、应收帐款
截止1998年12月31日应收帐款余额为95,175,610.50元,帐龄分析如下：
帐龄 期初数 比例％ 期末数 比例％
一年以内 32,715,853.22 53.36 75,574,766.92 79.40
一年至二年 9,624,045.09 15.70 11,398,394.20 11.98
二年至三年 18,972,624.31 30.94 8,202,449.38 8.62
合计 61,312,522.62 100.00 95,175,610.50 100.00
说明：
1）无持本公司5％（含5％）以上股份的股东欠款；
2）应收帐款比期初增加了33,863,087.88元,增长55.23％,主要原因系增加赊销 所致。
3）坏帐准备期末余额477,634.72元,系按1998年12月31日应收帐款余额的5‰计 提。
4、预付帐款
截止1998年12月31日预付帐款余额为5,326,058.15元,主要是预付的材料款。按 帐龄分析：
帐龄 期初余额 比例％ 期末余额 比例％
一年以内 1,949,080.20 32.67 249,554.35 4.69
一年至二年 4,016,853.25 67.33 3,321,385.96 62.36
二至三年 1,755,117.84 32.95
合计 5,965,933.45 100.00 5,326,058.15 100.00
说明：无持本公司5％（含5％）以上股份的股东欠款。
5、其他应收款
截止1998年12月31日其他应收款余额为75,609,937.35元,帐龄分析如下：
帐龄 期初余额 比例 期末余额 比例
一年以内 171,273,092.83 96.21 70,998,301.80 93.90
一年至二年 6,250,146.54 3.51 533,636.70 0.71
二年至三年 505,357.30 0.28 3,787,998.85 5.01
三年以上 290,000.00 0.38
合计 178,028,596.67 100.00 75,609.937.35 100.00
说明：1）持本公司5％（含5％）以上股份的股东欠款为：禾嘉实业集团公司欠33,008,516.89元。
2）其他应收款比期初减少了102,418,659.32元,减少了57.53％,主要为禾嘉实业集团公司还款所致。
6、存货
截止1998年12月31日存货余额为29,377,143.80元,明细如下：
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 12,812,538.56 1,740,237.16
产成品 2,186,618.19 27,224,639.14
在产品 586,351.53
其他 1,554,272,98 412,267.50
合计 17,139,781.26 29,377,143.80
7、待摊费用
截止1998年12月31日待摊费用余额为289,629.37元,明细如下：
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 61,011.00 33,932.50 134,337.35 110,601.24 57,668.61
房租 13,100.00 13,100.00 8,900.01 4,199.99
广告费 1,061,250.00 1,061,250.00 967,500.00 93,750.00
其他 446,227.44 2,841.00 446,327.44 315,157.67 134,010.77
合计 1,581,588.44 36,773.50 1655,014.79 1402,158.92 289,629.37
8、固定资产及累计折旧
固定资产及累计折旧1998年12月31日余额分别为62,673,453.72元和17,324,813.79元,其分类明细项目如下：
固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
（1）固定资产原值
房屋及建筑物 34,623,719.41 2,419,338.17 60,000.00 36,983,057.58
机器设备 19,477,321.60 30,135.98 19,507,457.58
运输工具 4,734,792.07 474,500.00 5,209,292.07
其他 704,428.49 269,218.00 973,646.49
合计 59,540,261.57 3,193,192.15 60,000.00 62,673,453.72
（2）累计折旧
房屋及建筑物 2,690,956.12 1,101,365.69 7,128.00 3,785,193.81
机器设备 9,350,475.67 1,544,787.09 10,895,262.76
运输工具 1,702,863.39 605,503.05 2,308,366.44
其他 133,841.42 202,149.36 335,990.78
合计 13,878,136.60 3,453,805.19 7,128.00 17,324,813.79
（3）固定资产净值
45,662,124.97 45,348,639.93
9、在建工程
截止1998年12月31日在建工程余额为758,300.00元,其明细如下（单位：人民币 元）：
工程名称 期初数 酒谠黾？本期转 其他减 期末数 资金来源 工程进度
资数 少数
实味污水管
道改造工程 8,300.00 8,300.00 自筹
眉山工程东750000.00 750,000.00 募股
零星工程 1241604.99 1241604.99 自筹
合计 1991604.99 8300.00 1241604.99 758,300.00
10、无形资产
截止1998年12月31日无形资产余额为11,553,612.28元,明细如下：
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
商标 475,000.20 284,999.96 95,000.04 189,999.92
专利技术 475,000.20 284,999.96 95,000.04 189,999.92
专有技术 1,899,999.38 1,710,000.04 189,999.96 1,520,000.08
土地使用权3,697,956.00 3,328,158.26 73,959.12 3,254,199.14
经营性土 7,272,060.00 6,544,854.42 145,441.20 6,399,413.22
地使用权
合计 13,820,015.78 12,153,012.64 599,400.36 11,553,612.28
11、长期待摊费用
截止1998年12月31日长期待摊费用余额为55,000,000.00元,明细如下：
项目 金额 摊销期限
攀西生茂有限公司土地租赁费 25,000,000.00 30年
自贡富顺县牛佛镇园艺场土地租赁费 30,000,000.00 50年
合计 55,000,000.00
12、应交税金
截止1998年12月31日应交税金余额为21,717,539.81元,明细如下：
项目 期末余额（元）
增值税 12,223,920.43
营业税 －136,785.00
城建税 1,089,296.11
所得税 8,358,932.82
房产税 179,616.50
土地使用税 2,558.95
合计 21,717,539.81
13、其他应交款
截止1998年12月31日其他应交款余额为1,278,768.89元,明细如下：
项目 期末余额（元）
交通费附加 551,285.37
教育费附加 572,804.12
副食品调控基金 154,679.40
合计 1,278,768.89
14、资本公积
截止1998年12月31日资本公积余额为150,199,543.49元,系原净资产折股差额、 股票溢价、申购资金冻结资金利息。
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股票溢价 202399945.00 52200401.51 150199543.49
接收捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备
冻结资金利息 288689.13 288689.13
净资产折股差额 10909.36 10909.36
合计 202699543.49 52500000.00 150199543.49
资本公积减少52,500,000.00元,系资本公积转增股本所致。
15、未分配利润
截止1998年12月31日未分配利润余额为42,904,404.26元。
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
未分配利润 9666816.79 33237587.47 42904404.26
合计 9666816.79 33237587.47 42904404.26
根据公司董事会利润分配预案,1998年利润不分配,亦无资本公积转增方案。
16、主营业务收入
1998年度主营业务收入为159,795,233.14元比上年增加94,429,030.49元,增幅为144.46％,其中农业产品收入增加55,416,945.44元,食品加工收入增加23,812,085.05元,加工设备收入增加15,200,000.00元。
17、主营业务成本
1998年度主营业务成本本期发生成本为106,105,097.45元,增加额为63,782,184.35元,增幅为151％,其中农业产品成本增加38,105,048.56元,食品加工成本增加15,565,818.78元,加工设备成本增加10,111,317.01元。
18、支付的其他与经营活动有关的现金
1998年度发生额为24,978,760.08元,其中：
1、支付管理费用、销售费用、待摊费用等 5,150,000.00元
2、归还集团公司流动资金垫付款 15,550,000.00元
3、其 他 4,278,760.08元
19、支付其他与投资活动有关的现金
1、1998年度发生额39,027,875.17元,其中:
新华亚太实业发展有限公司借款 5,000,000.00元
2、情义影视广告公司借款 4,200,000.00元
3、集团公司借款 29,000,000.00元
4、其他 827,875.17元
六、分行业资料
项目 营业收入 营业成本 营业毛利
1998 1997 1998 1997 1998 1997
农业产品73502985 18086040 48804088 10699040 24698897 7387000
食品加工71092247 47280162 47189691 31623872 23902555 15656289
加工设备15200000 10111317 5088682
合计 159795233 65366202 106105097 42322913 53690135 23043289
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系关联方情况：
1）存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务 与本公司 关系经济性 法定代
质或类型 表人
四川禾嘉实业 成都高新区 食品加工,包装印刷、母公司 民营 夏朝嘉
集团有限公司 房地产开发
2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 期初数(万元) 本期增加数 本期减少数 期末数(万元)
四川禾嘉实业集团有限公司 3,000 7,000 10,000
3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年┦？ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
四川禾嘉实业3906万元 52.08 2734.2万元 52.08 6640.2万元 52.08
集团有限公司
4）存在控制关系的关联方交易的情况
四川禾嘉实业集团有限公司向股份公司的借款按同期银行贷款利率收取资金占用费,98年度应收1188.3万元。
2、不存在控制关系的关联方情况
（1）不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
北海海利实业公司 参股公司
成都市武候区百花州娱乐世界 参股公司
四川禾嘉房地产开发公司 参股公司
四川高新精化公司 同一母公司
四川星火食品研究院 参股公司
四川第三工业联合公司 同一母公司
（2）不存在控制关系的关联方交易
无重大关联交易。
3、关联方其他应收款余额
（1）、关联方其他应收款余额：
关联方 年末余额 占全部其他应收款
比重％
1998年 1997年 1998年 1997年
四川禾嘉实业
集团有限公司 33,008,516.89 169,860,079.74 43.66 95.41
四川省第三工
业联合公司 1,089,856.06 1,089,856.06 1.44 0.61
十、公司的其他有关资料
（一）、公司首次注册登记日期为1997年6月23日,注册地址：四川省成都市高新技术开发区高朋东路14号。
公司首次变更注册登记日期为1998年8月26日,注册地址：四川省成都市高新技术开发区高朋东路14号。
（二）、企业法人营业执照注册号20189789—7
（三）、税务登记证号码：510109201897897
（四）、公司尚未流通股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
（五）、公司聘请的会计师事务所名称：山东烟台乾聚会计师事务所有限公司（原山东烟台会计师事务所）
办公地址：山东烟台市芝罘区胜利路201号
十一、备查文件
（一）、载有法人代表签名、盖章的财务会计资料。
（二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告正本。
（三）、公司章程。
四川禾嘉股份有限公司
一九九九年三月十八日
利润及利润分配表
编制单位:四川禾嘉股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项 目 1998年12月31日 1997年12月31日
合并数 母公司 合并数 母公司数
一、主营业务收入 159811388.67 86775279.57 65366202.65 65366202.65
减:折扣与折让 16155.53 16155.53
主营业务收入净额 159795233.14 86759124.04 65366202.65 65366202.65
减:主营业务成本 106105097.45 57767262.93 42322913.10 42322913.10
主营业务税金及附加 1692988.61 1587298.36 421075.29 421075.29
二、主营业务利润 51997147.08 27404562.75 22622214.26 22622214.26
加:其他业务利润 2277.25
减:存货跌价损失
营业费用 1905251.98 566679.39 655453.49 655453.49
管理费用 10091911.26 9004751.32 6020315.17 6020315.17
财务费用 -10071369.38 -11054391.44 -5007427.82 -5007427.82
三、营业利润 51073630.47 28887523.48 20953873.42 20953873.42
加:投资收益 16973519.35
补贴收入
营业外收入 735835.66 734335.66 731904.16 731904.16
减:营业外支出 63210.12 63210.12 1602.09 1602.09
加:以前年度损益调整
四、利润总额 51746256.01 46532168.37 21684175.49 21684175.49
减:所得税 7761938.40 4433797.35 3252626.32 3252626.32
少数股东本期收益 1885946.59
五、净利润 42098371.02 42098371.02 18431549.17 18431549.17
加:年初未分配利润 9666816.79 9666816.79
六、可分配的利润 51765187.81 51765187.81 18431549.17 18431549.17
减:提取法定盈余公积 5907189.03 4209837.10 1843154.92 1843154.92
提取法定公益金 2953594.52 2104918.55 921577.46 921577.46
七、可供股东分配的利润42904404.26 45450432.16 15666816.79 15666816.79
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
已分配普通股股利 6000000.00 6000000.00
八、未分配利润 42904404.26 45450432.16 9666816.79 9666816.79
资产负债表
编制单位:四川禾嘉股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
资 产 1998年12月31日 1997年12月31日
合并数 母公司 合并数 母公司数
流动资产:
货币资金 66997597.59 62329218.30 3974892.62 3974892.62
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息 14064711.66 14064711.66 7600000.00 7600000.00
应收帐款 95175610.50 85093602.50 61312522.62 61312522.62
减:坏帐准备 477634.72 427224.68 306562.61 306562.61
应收帐款净额 94697975.78 84666377.82 61005960.01 61005960.01
预付帐款 5326058.15 5248698.59 5965933.45 5965933.45
应收补贴款
其他应收款 75609937.35 62806101.82 178028596.67 178028596.67
存货 29377143.80 3212869.91 17139781.26 17139781.26
减:存货跌价准备
存货净额 29377143.80 3212869.91 17139781.26 17139781.26
待摊费用 289629.37 285429.38 36773.50 36773.50
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 286363053.70 232613407.48 273751937.51 273751937.51
长期投资:
长期股权投资 25973519.35
长期债权投资
长期投资合计 25973519.35
减:长期投资减值准备
长期投资净额 25973519.35
固定资产:
固定资产原价 62673453.72 62670883.72 59540261.57 59540261.57
减:累计折旧 17324813.79 17324813.79 13878136.60 13878136.60
固定资产净值 45348639.93 45346069.93 45662124.97 45662124.97
工程物资
在建工程 758300.00 758300.00 1991604.99 1991604.99
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 46106939.93 46104369.93 47653729.96 47653729.96
无形资产及其他资产:
无形资产 11553612.28 11553612.28 12153012.64 12153012.64
开办费 209163.80 209163.80
长期待摊费用 55000000.00 55000000.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计66553612.28 66553612.28 12362176.44 12362176.44
递延税项:
递延税项借项
资产总计 399023605.91 371244909.04 333767843.91 333767843.91
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 80000.00 80000.00
应付票据
应付帐款 8793391.20 8208391.20 10843238.11 10843238.11
预收帐款 10929637.95 3513501.95 3846024.57 3846024.57
代销商品款
应付工资
应付福利费 269351.32 250969.33 128539.13 128539.13
应付股利 6000000.00 6000000.00
应交税金 21717539.81 18364888.03 8583409.05 8583409.05
其他应交款 1278768.89 1206949.20 598938.59 598938.59
其他应付款 15133756.46 1684995.64 1628935.13 1628935.13
预提费用
一年内到期的长期负债 8000000.00 8000000.00
其他流动负债
流动负债合计 58122445.63 33229695.35 39709084.58 39709084.58
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 3590000.00 3590000.00 1000000.00 1000000.00
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 3590000.00 3590000.00 1000000.00 1000000.00
递延税款:
递延税款贷项
递延利息收益 2195750.01 2195750.01 2927666.67 2927666.67
负债合计 63908195.64 39015445.36 43636751.25 43636751.25
少数股东权益 2885946.59
股东权益:
股本 127500000.00 127500000.00 75000000.00 75000000.00
资本公积 150199543.49 150199543.49 202699543.49 202699543.49
盈余公积 11625515.93 9079488.03 2764732.38 2764732.38
其中:公益金 3875171.98 3026496.01 921577.46 921577.46
未分配利润 42904404.26 45450432.16 9666816.79 9666816.79
股东权益合计 332229463.68 332229463.68 290131092.66 290131092.66
负债及股东权益总计 399023605.91 371244909.04 333767843.91 333767843.91
现金流量表
编制单位:四川禾喜股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项 目 金 额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品,提供劳务收到的现金 121880018.87 77735384.62
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 2800869.01 2657120.68
收到的除增值税以外的其他税费返还 2590000.00 2590000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 9257692.19 68026.45
现金流入小计 136528580.07 83050531.75
购买商品,接受劳务支付的现金 78838655.76 35945415.34
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1055074.62 902861.98
支付的增值税款 7033298.78 6814882.06
支付的所得税款 202961.12 202961.12
支付的除增值税,所得税以外的其他税费 1218003.37 1184589.04
支付的其他与经营活动有关的现金 24978760.08 9451763.22
现金流出小计 113326753.73 54502472.76
经营活动产生的现金流量净额 23201826.34 28548058.99
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产,无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 81260887.11 81243705.17
现金流入小计 81260887.11 81243705.17
购建固定资产,无形资产和其他长期资产所支付的现金 1375123.15 1372553.15
权益性投资所支付的现金 9000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 39027875.17 39027875.17
现金流出小计 40402998.32 49400428.32
投资活动产生的现金流量净额 40857888.79 31843276.85
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 1000000.00
发行债券所收到的纸？借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1000000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 1938000.27 1938000.27
偿付利息所支付的现金 99009.89 99009.89
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 2037010.16 2037010.16
筹资活动产生的现金流量净额 -1037010.16 -2037010.16
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 63022704.97 58354325.68
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 42098371.02 42098371.02
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 759391.70 687352.70
固定资产折旧 3453805.19 3453805.19
无形资产摊销 599400.36 599400.36
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失(减收益)21012.00 21012.00
固定资产报废损失
财务费用 -11054391.44 -11054391.44
投资损失(减收益) -16973519.35
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -12237362.54 13926911.35
经营性应收项目的减少(减增加) -9636644.53 -3522044.83
经营性应付项目的增加(减减少) 7312297.99 -688838.01
增值税增加净额(减减少)
其他 1885946.59
经营活动产生的现金流量净额 23201826.34 28548058.99
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 66997597.59 62329218.30
减:货币资金的期初余额 3974892.62 3974892.62
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 63022704.97 58354325.68
摘自<<上海证券报>>99.03.27