四川禾嘉股份有限公司2000年中期报告
四川禾嘉股份有限公司2000年中期报告
一、 公司简介
(一) 、公司法定名称
中文名称:四川禾嘉股份有限公司
英文名称:SICHUAN HEJIA CO.，LTD.
(二) 、公司法定代表人:夏朝嘉
(三) 、公司董事会秘书:樊 平
联系地址:四川省成都市高新技术开发区高朋东路14号
电 话:(028)7739507 (028)7750888-8304
传 真:(028)7739507
(四) 、公司注册地址:四川省成都市高新技术开发区
公司办公地址:四川省成都市高新技术开发区高朋东路14 号
邮政编码:610041
公司国际互联网址:http://www.hejia.com
公司电子信箱:E-mail:hjgeo@mail.sc.cninfo.net
E-mail:hejia@hejia.com
(五)、公司选定的信息披露报纸:《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司中报的中国证监会指定国际互联网网址:
http/www.sse.com.cn
(六) 、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:禾嘉股份
股票代码:600093
二、主要财务指标
项 目 2000年1-6月 1999年1-6月
净 利 润(万元) 924.54 1263.24
扣除非经常性损益后的净利润 924.54 1263.24
每 股 收 益(元) 0.073 0.099
净资产收益率(%) 2.56 3.66
项 目 2000年6月30日 1999年12月31日
总资产(万元) 69670.44 46420.16
资产负债率 41% 41.25%
股东权益(不含少数股权、万元) 36045.29 34486.19
每股净资产(元) 2.83 2.75
调整后的每股净资产(元) 1.32 0.763
主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益*100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)财产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
三、 股本变动和主要股东持股情况
(一) 、股本变动情况
股本变动情况表 单位:万股
本次变动增减 (+、-)
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份 7650 7650
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份 7650 7650
外资法人持有股份
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股及其他
尚未流通股份合计 7650 7650
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 5100 5100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 5100 5100
三、股份总数 12750 12750
(二) 、股东持股情况介绍
截止2000年6月30日公司前十位股东持股情况
股东名称 持股数(万股) 占总股本比例%
(1)四川禾嘉实业集团有限公司 6640.20 52.08
(2)北?＠狄倒? 168.30 1.32
(3)成都市武侯区百花洲水上世界 336.60 2.64
(4)四川禾嘉房地产开发公司 336.60 2.64
(5)四川星火食品研究院 168.30 1.32
(6)基金泰和 100.00 0.784
(7)李军 28.60 0.224
(8)李尚礼 26.00 0.203
(9)李向秀 25.00 0.196
(10)朱彦萍 18.50 0.145
截止2000年6月30日，股东总数38586户，其中法人股股东5户。
注:四川禾嘉实业集团有限公司是本公司第一大股东，所持有股份6640.20万股 ，占公司总股本的比例52.08%，无质押、冻结情况。
四、 经营情况的回顾与展望
(一) 、报告期内主要经营情况
1、 公司的业务经营范围
公司的业务经营范围主要是优良农作物品种培育、作物种植、蔬果及其他农副 产品的加工销售;食品机械的设计、制作、销售、安装调试、提供优良农作物种植技 术、食品工程技术、技术转让和人员培训。兼营商贸、房地产开发及其他经批准的项目。
2、公司的主要经营业绩
在上半年的经营过程中，公司发挥在机制、管理、技术、人才等方面的优势， 积极开拓经营。始终坚持"服务农业、开发农业、科技兴农、帮助农民脱贫致富"的经营宗旨。一方面继续转换经营机制和经营观念，建立健全各种内部管理制度，强化企业内部管理;另一方面不断加大科研、开发的投入力度，提高产品的科技含量和农副 产品的附加值。不断提高产品质量，增加产品的花色品种，增强产品的竞争能力，扩大市场占有率。
公司上半年实现主营业务收入9692.29万元比去年同期增长57.11%;实现利润总 额1356.68万元，比去年同期减少13.49%;实现净利润924.54万元，比去年同期减少27.15 %。
公司各项业务的经营状况与上年同期相比基本保持稳定，但实现利润比去年同 期有所减少的主要原因是:首先，公司的食品机械的设计、生产和销售业务仍然处于 停滞状态;其次，公司在攀西投资的小麦、水稻基地以及水果基地在今年上半年还没 有产生效益，但当期摊销费用达300多万元，影响了部分利润;第三，由于行业经营的特点，通常上半年是种子经营的淡季，下半年才是经营的旺季，种业公司的赢利大多都在下半年实现;第四，公司控股的自贡高压阀门股份公司经营平稳，对公司的利润 还没有大的贡献。
(二) 、公司的投资情况
公司对于前一次募集资金，截止2000年6月30日全部投入《招股说明书》承诺的"优质水稻"、"优质小麦"和"蔬果脆片系列产品"等项目。具体使用情况详见山东烟台乾聚会计师事务所有限公司出具的《关于四川禾嘉股份有限公司前次募集资金使用的专项报告》。
(三)、公司财务状况
1、比较资产负债表
项 目 2000年6月30日 1999年12月31日 增减%
总资产 696704362.86 681471612.77 2.24
应收帐款 217404712.15 192225470.74 13.09
存货 45265525.43 50193174.02 9.82
长期投资 4060739.65 9079901.99 -55.28
固定资产 111236764.18 97899971.76 13.62
长期负债 63919682.19 69117092.85 -7.52
股东权益 360452905.00 351064677.80 2.67
2、 比较损益表
项 目 2000年6月30日 1999年6月30日 增减%
主营业务收入 96922927.81 61692934.36 175.11
主营业务利润 35727272.84 20912310.19 70.84
净利润 9245427.20 12632389.54 -26.12
(四) 、下半年展望
(1)坚持发展公司主营业务，做大做强公司的三大主营产业板快。进一步扩大规模，增强产品的竞争能力，巩固和提高产品的市场占有率，继续强化公司内部管理，加强制度建设，形成良好的企业运行管理机制;
(2)在营销策略上努力克服各种困难，强化销售，主动出击，积极拓展国际、国内市场，占领新的空间;利用公司在人才方面的优势，加快新产品的科研、开发，重 点开发有发展潜力、技术含量高、具有市场前景和高附加值的产品，形成公司新的利
润增长点;
(3)公司在攀西投资的小麦、水稻基地将在下半年逐渐产生效益;下半年作为种 业经营的旺季，赢利大多都下半年实现;公司控股的自贡高压阀门股份公司经营较为 平稳，但随着国家"西气东输"工程的实施，将会成为公司今后的利润增长点;虽然由
于农业项目具有投资大、见效慢，投资回收期长的特点，但公司在攀西投资的水果基地将在2001年后逐渐产生效益。
五、 重大事项
(一)、公司中期不进行利润分配，也无资本公积转增股本预案;
(二)、公司一九九九年度无利润分配方案和资本公积转增股本方案;
(三)、公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项;
(四)、公司在报告期内无重大关联交易事项;
(五)、本公司确信与公司控股股东实现了人员独立、资产完整、财务独立;
(六)、公司聘任的会计师事务所为山东烟台乾聚会计师事务所有限公司，无变 更。
六、 财务报告
(一)、审计报告
公司财务报告经山东烟台乾聚会计师事务所有限公司中国注册会计师刘明乐、 战淑萍审计，并出具无保留意见的审计报告。烟乾会审字[2000]149号。
(二)、会计报表
会计报表(附后)
(三)、会计报表附注
报告期内，公司会计政策、会计估计、核算方法均未发生变化。
七、 备查文件
(一)、载有董事长签署的中期报告文本。
(二)、载有法人代表、财务负责人、会计经办人签章的会计报表。
(三)、载有会计师事务所盖章、注册会计师签章的审计报告正本。
(四)、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司 文件的正本及公告的原件。
(五)、公司章程。
四川禾嘉股份有限公司董事会
二000年七月二十六日
审 计 报 告
烟乾会审字〔2000〕149号
四川禾嘉股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了贵公司2000年6月30日的资产负债表及合并资产负债表、2000年度1-6月份的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表、2000年度1-6月份的 现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会
计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年6月30日的财务状况及2000年 度1-6月份的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
山东烟台乾聚会计师事务所有限公司 中国注册会计师
刘明乐
中国 · 烟台 中国注册会计师
战淑萍
电话: 0535--6224384 二○○○年七月二十六日
四川禾嘉股份有限公司
财务报表注释
一、公司基本情况
四川禾嘉股份有限公司(以下简称公司)是由四川省人民政府川府字〔1997〕129号文《四川省人民政府关于同意设立四川禾嘉股份有限公司的批复》、中华全国工商联合会联发字[1997]第36号文批复、中国证券监督管理委员会证监发[1997]303、304号关于《四川禾嘉股份有限公司申请公开发行股票的批复》，同意由四川禾嘉实业集团有限公司、北京利实业公司、成都市武候区百花洲娱乐世界、四川禾嘉房地产开发公司、四川星火食品研究院共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。注册资本12750万元，注册号为20189789-7-1。公司主营优良农作物品种培育、作物种植、蔬果 及其它农副产品加工销售，食品机械的设计、制作，提供优良农作物种植技术，食品工程技术咨询、设备安装调试，技术转让和人员培训。兼营商贸、房地产及其它经批准的项目。
二、公司主要会计政策、合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定。
2、会计年度
公司会计年度采用公历制，即公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币
会计核算以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
采用权责发生制原则记帐，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司年度内涉及外币的经济业务，按发生当日外汇市场中间汇价折合人民币入 帐;月末将外币帐户余额按月末外汇市场中间汇价折合人民币进行调整，调整后的差 额列入"财务费用-汇兑损益"。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法
1)坏帐的确认标准:因债务人破产或死亡以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收帐款或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款确认为坏帐;
2)坏帐损失采用备抵法核算，计提坏帐准备比例如下:
帐龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 20%
三年以上 30%
8、存货核算方法
1)存货分类为:原材料、产成品、在产品、包装物和低值易耗品等。
2)存货的计价:原材料、包装物、按取得时的实际成本记帐，发出时采用加权平均法核算。
3)产成品以产品全部完工的实际成本核算;在产品按完工进度和发生时的实际成本核算。
4)低值易耗品领用时，采用五五摊销法核算。
5)本公司按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
9、长期投资核算方法
1)长期股权投资:
公司对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其它单位的投 资虽占该单位有表决权资本总额20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算;公司对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算;对持有50%以上股权的长期股权投资采用权益法核算并合并会计报表。本公司按长期投资帐面价值高于预计未来可收回金额的差额计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价及折旧方法
1)固定资产标准:
使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋及建筑物、机器设备、运 输工具和其他等。
2)固定资产计价:按实际成本或资产评估确认价值计价。
3)固定资产折旧:采用直线法计提折旧，并预计5%的残值，固定资产分类折旧率如下:
类 别 使用年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 30 5 3.17
机器设备 12 5 7.92
运输工具 8 5 11.88
其他 5 5 19.00
11、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价;
在建工程发生的借款利息处理:属于在固定资产尚未交付使用之前发生的，计入固定资产的成本;固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。
12、无形资产核算方法
无形资产系转让取得的土地使用权、商标、专有技术，以及因兼并而取得的商 誉，其中:
1)土地使用权按五十年期限平均摊销;
2)商标按十年期限采用直线法平均摊销;
3)专有技术按十年期限采用直线法平均摊销;
4)商誉按十年期限平均摊销。
13、开办费核算方法
开办费按五年期限采用直线法平均摊销。
14、长期待摊费用
长期待摊费用根据费用的受益期限平均摊销。
15、收入确认原则
主营业务收入的实现是以商品所有权上的重要风险和报酬已经转移给买方，公 司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，已经转移且收到货款或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
17、合并会计报表的编制方法
编制方法:执行财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据经抵销内部投资内部交易和内部债权债务等会计事项合并各项目数额编制而成.合并报表中的子公司所采用的
会计制度与母公司会计制度的差异已按母公司的会计制度进行了调整。
三、税项
1、企业所得税
公司是国家级高新技术产业区的高新技术企业，根据国家高新技术开发区的高 新技术企业税收优惠政策，该企业2000年1-6月年减按15%的税率征收企业所得税。
2、流转税及附加:
增值税:公司销售产品缴纳增值税，应缴纳增值税额为按当期销售收入和销项税率计算销项税额扣除进项税后的余额。城市维护建设税:以应缴纳增值税额的7%计算 缴纳。教育费附加:以应缴纳增值税额的3%计算缴纳。
四、控股子公司
公司名称 注册地 注册资本 法人代表 经营范围 是否
合并
四川禾嘉种业有限公司 成都高新区 1000万元 夏朝嘉 种子开发、生产、 合并
销售、技术服务等
四川盐源禾嘉绿色食品有限公司
盐源县盐井镇 500万元 夏朝嘉 食品加工及深加工 合并
食品加工技术咨询
自贡高压阀门股份有限公司 自贡 4789万元 夏朝嘉 高中压阀门、机 合并
器设备仪器仪表等
四川盐源禾嘉绿色食品有限公司，根据财政部财会二字[1996]2号文的规定99年 度只按权益法分回收益未合并报表本期该公司处于亏损状态故本次将其纳入合并报表范围进行合并报表。
五、会计报表项目注释
1、 货币资金
截止2000年6月30日货币资金余额为7940377.21元，
其中:
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 139191.39 402992.49
银行存款 7969661.72 6168765.31
其他货币资金 1064012.95 1368619.41
合 计 9172866.06 7940377.21
2、 应收帐款
截止2000年6月30日应收帐款余额为180590038.67元，帐龄分析如下:
期 初 数 期 末 数
金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备
一年以内 103005047.27 72.48 5150252.36 137628688.94 76.21 6881434.45
一年至二年 23046478.93 16.22 2304647.89 33166348.15 18.37 3316634.81
二年至三年 9618416.52 6.77 1923683.30 3033125.88 1.68 606625.17
三年以上 6436186.76 4.53 1930856.03 6761875.70 3.74 2028562.71
合计 142106129.48 100.00 11309439.58 180590038.67 100.00 12833257.1
说明:无持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
欠款金额前五名单位明细如下:
单 位 名 称 金 额 欠款时间 性质
成都帝都餐饮有限公司 53324912.80 2000年 货款
四川飞球阀门销售公司 32183488.61 2000年 货款
攀西生茂有限公司 16762461.00 2000年 货款
威海市食品工业公司 8939525.29 1998年 货款
成都南方水稻所 6215775.00 2000年 货款
3、其他应收款
截止2000年6月30日其他应收款余额为53659023.60元，帐龄分析如下:
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备
一年以内 57267908.09 87.53 2863395.40 44130555.51 82.24 2206527.78
一年至二年 5218168.21 7.98 521816.82 2271137.44 4.23 227113.73
二年至三年 2721233.57 4.16 544246.71 5997477.20 11.18 1199495.44
三年以上 215614.14 0.33 64684.24 1259853.45 2.35 377956.03
合计 65422924.01 100.00 3994143.17 53659023.60 100.00 4011092.98
说明:有持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款;
欠款金额前五名单位明细如下:
单 位 名 称 金 额 欠款时间 性质
自贡铸钢有限责任公司 9648287.04 2000年 借款
禾嘉集团公司 6650696.69 2000年 借款
四川禾嘉影视广告公司 3745000.00 2000年 借款
四川飞球(集团)有限责任公司 3493361.87 2000年 借款
北京南郊农场 1431569.94 2000年 借款
4、预付帐款
截止2000年6月30日预付帐款余额为23186279.15元，主要是预付的货款。按帐 龄分析:
帐 龄 期 初 数 比例% 期 末 数 比例%
一年以内 13685346.12 72.40 12676621.59 54.68
一年至二年 319194.79 1.69 5266633.82 22.72
二至三年 3150585.96 16.67 2063394.23 8.89
三年以上 1745617.84 9.24 3179629.51 13.71
合 计 18900744.71 100.00 23186279.15 100.00
说明:无持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
欠款金额前五名单位明细如下:
单 位 名 称 金额 欠款时间 性质
四川省第三工业联合公司 3800000.00 1998年 货款
攀西生茂有限公司 3483727.67 2000年 货款
高阀公司一厂 2049803.95 2000年 货款
江油水稻研究所 2019682.95 2000年 货款
深圳罗托克公司 1145274.00 2000年 货款
5、存货
截止2000年6月30日存货余额为45265525.43元，明细如下:
项目 期 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 27121016.32 109611.29 23209286.57
产成品 10007340.46 9212040.15
在产品 9305322.96 6521247.97
其他 3759494.28 6322950.74
合计 50193174.02 109611.29 45265525.43
6、待摊费用
截止2000年6月30日待摊费用余额为670194.97元明细如下:
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 88665.22 112771.15 91945.67 109490.70
房租 21666.67 19500.00 2166.67
广告费 47791.68 33249.96 14541.72
其他 310719.03 783595.59 550318.74 543995.88
合计 468842.60 896366.74 695014.37 670194.97
7、长期投资
1)项目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
金 额 减值准备 金 额 减值准备
长期股权投资 9079901.99 5019162.34 4060739.65
2)长期股权投资
①其他股权投资
被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位 权益增减额 累计增减额
注册资本比例%
飞特阀门公司 800000.00 40
四川华信动力投资有限公司 1000000.00 6.25
②股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
自贡高压阀门股份有限公司
2379725.95 追溯调整四项 10年 118986.30 2260739.65
准备所致
8、固定资产及累计折旧
固定资产及累计折旧2000年6月30日余额分别为178641769.82元和76126155.37 元，其分类明细项目如下:
固定资产类别
1)固定资产原值 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
房屋及建筑物 82670691.53 27880.00 82698571.53
机器设备 69161452.75 15782054.95 61600.00 84881907.70
运输工具 9411977.02 389501.00 40744.00 9760734.02
其他 1418786.57 8270.00 126500.00 1300556.57
合计 162662907.87 16207705.95 228844.00 178641769.82
2)累计折旧 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
房屋及建筑物 25105281.06 1401502.30 26506783.36
机器设备 41969123.41 2433360.81 55440.00 44347044.22
运输工具 4104956.74 544802.74 35651.00 4614108.48
其他 681662.67 93656.64 117100.00 658219.31
合计 71861023.88 4473322.49 208191.00 76126155.37
3)固定资产净值 90801883.99 102515614.45
9、在建工程
截止2000年6月30日在建工程余额为872114973元其明细如下(单位:人民币元):
工程名称 期初数 本期增加 本期转资数 其他减少数 期末数 资金 工程
来源 进度
九五技改项目 3197748.50 672604.00 3870352.50 自筹 50%
新建总装车间 3754026.50 3754026.50 自筹 80%
零星工程 146312.77 958769.13 8311.17 1096770.73 自筹
合 计 7098087.77 1631373.13 8311.17 8721149.73
10、无形资产
截止2000年6月30日无形资产余额为102463351.07，明细如下:
类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期未数 剩余摊
销年限
土地使用权 157519618 97506199 2315480.95 1199118 98622562 49.5-42.5
专有技术 15950000 15094999 15000000 47500 47499 0.5
商誉 -3106692 -3106692 -155334 -2951357 9.5
优质小麦开发权
6000000 5700000 300000 400000 9
商标 950000 160475 50829 109646 9.5-0.5
专利技术 1900000 1330000 94999 1235000 6.5
合 计 179212926 116684983 2315480 15000000 1537113 102463351
11、长期待摊费用
截止2000年6月30日长期待摊费用余额为183816419.05元，明细如下:
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
攀西农业生态资源基地开发费
183627666.69 3112333.33 180515333.36
大修费 721851.25 73713.92 156006.24 639558.93
模具制作费 923473.76 81465.37 242319.76 762619.37
其他递延支出 320704.61 1711620.34 204737.97 1827586.98
其他 84253.71 12933.30 71320.41
合 计 185677950.02 1866799.63 3728330.60 183816419.05
12、短期借款
截止2000年6月30日短期借款余额为99559858.52元。
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 1200000.00 18700000.00
担保借款 90530000.00 78810000.00
信用借款 2049858.52 2049858.52
合 计 93779858.52 99559858.52
13应付帐款
截止2000年6月30日应付帐款余额为44610110.53元，其中无应付给持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
14、预收帐款
截止2000年6月30日预收帐款余额为11624087.46元，其中无应付给持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
15、应交税金
截止2000年6月30日应交税金余额为27790249.30元，明细如下:
项 目 期末余额(元)
增值税 11984045.55
营业税 59992.87
城建税 1076560.46
所得税 13727713.36
房产税 618580.36
土地使用税 179294.80
固定资产投资方向调节税 120759.00
其他 23302.90
合计 27790249.30
16、其他应交款
截止2000年6月30日其他应交款余额为4281916.15元，明细如下:
项 目 期末余额(元)
交通费附加 1993271.92
教育费附加 996558.49
副食品调控基金 882909.47
职工个人教育费 409176.27
合 计 4281916.15
17、其他应付款
截止2000年6月30日其他应付款余额为19678623.30元，其中无应付给持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
18、一年内到期的长期负债
截止2000年6月30日一年内到期的长期负债余额为5000000.00元。
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 5000000.00
合 计 5000000.00
19、长期借款
截止2000年6月30日长期借款余额为57494500.50元，明细如下:
借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件
中国工商银行 45414500.50 2年 6.534-7.5 担保
麦种借款 80000.00
农行盐源支行 12000000.00 3-5年 7.128-7.236 抵押
合 计 57494500.50
20、长期应付款
截止2000年6月30日长期应付款余额为3859743.74元，系财政局退税款。
21、股本
截止2000年6月30日股本余额为127500000.00元明细如下:
股本变动情况表 单位:万股
本次变动增减 (+、-)
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份 7650 7650
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份 7650 7650
外资法人持有股份
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股及其他
尚未流通股份合计 7650 7650
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 5100 5100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 5100 5100
三、股份总数 12750 12750
22、资本公积
截止2000年6月30日资本公积余额为150342343.49元，明细如下:
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股票溢价 150199543.49 150199543.49
被投资单位接收捐赠准备 142800.00 142800.00
合 计 150199543.49 142800.00 150342343.49
23、盈余公积
截止2000年6月30日盈余公积余额为15277359.49元明细如下:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 10184906.32 10184906.32
法定公益金 5092453.17 5092453.17
合 计 15277359.49 15277359.49
24、未分配利润
截止2000年6月30日未分配利润余额为67333202.02元。
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
未分配利润 58087774.82 9245427.20 67333202.02
合 计 58087774.82 9245427.20 67333202.02
25、财务费用
2000年1-6月财务费用4930193.73元，其明细列示如下:
项 目 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 4972656.71 646668.00
减:利息收入 42256.99 2202100.47
汇兑损失 332.32
减:汇兑收益 6218.90
其他 5680.59 2059.84
合计 4930193.73 -1553372.63
26、投资收益
项 目 金额
股权投资差额摊销 -118986.30
合 计 -118986.30
27、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金18534225.47元，主要是四川禾嘉实业集团有 限公司还款所致。
28、支付的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金22880301.58元，其中主要是支付的管理费用及销售费用。
六、分行业资料
项 目 营业收入 营业成本 营业毛利
2000年1-6月 99年1-6月 2000年1-6月 99年1-6月 2000年1-6月 99年1-6月
农业产品
23011204.85 29255833.30 15269666.87 20452545.46 7741537.98 8803287.84
食品加工
33813263.00 32437101.06 20996446.91 19906387.3 12816816.09 12530713.71
阀门制造
40098459.96 24222952.59 15875507.37
合 计
96922927.81 61692934.36 60489066.37 40358932.81 36433861.44 21334001.55
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系关联方情况:
1)存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代
或类型 表人
四川禾嘉实业集团有限公司
成都高新区 食品加工、包装印刷 母公司 民营 夏朝嘉
、房地产开发
2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 期初数(万元) 本期增加数 本期减少数 期末数(万元)
四川禾嘉实业集团有限公司 10000 10000
3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
四川禾嘉实业集团有限公司
6640.2万元 52.08 6640.2万元 52.08
2、不存在控制关系的关联方情况
1)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
北海利实业公司 参股公司
成都市武候区百花州娱乐世界 参股公司
四川禾嘉房地产开发公司 参股公司
四川高新精化公司 同一母公司
四川星火食品研究院 参股公司
四川飞球阀门销售有限公司 同一母公司
四川飞球(集团)有限责任公司 同一母公司
四川禾嘉影视广告公司 同一母公司
自贡铸钢有限公司 同一母公司
四川第三工业联合公司 同一母公司
2)不存在控制关系的关联方交易
本公司控股子公司自贡高压阀门股份有限公司与四川飞球阀门销售有限公司签订购销协议，自贡高压阀门股份有限公司生产的产品，除出口产品外全部按协议价卖给销售公司。2000年1-6月份销售额为1593万元。
3、 关联方应收应付款余额
1)、关联方其他应收款余额:
关 联 方 年 末 余 额 占全部其他应收款比重%
2000年6月30日 99年12月31日 2000年6月30日 99年12月31日
自贡铸钢有限责任公司 9648287.04 17.98
四川禾嘉实业集团有限公司6650696.69 1423167.87 12.39 2.18
四川禾嘉影视广告公司 3745000.00 4200000.00 6.98 6.42
四川飞球(集团)有限责任公司
3493361.87 2600000.00 6.51 3.97
2)、关联方应收帐款余额:
关 联 方 年 末 余 额 占全部其他应收款比重%
2000年6月30日 99年12月31日 2000年6月30日 99年12月31日
四川飞球阀门销售有限公司
32183488.61 25257624.48 17.82 17.77
4、销售货物
本公司向关联方销售货物明细资料如下:(单位:万元)
企 业 名 称 2000年1-6月 1999年度
四川飞球阀门销售有限公司 1593 4902
八、重要事项说明
1、2000年1月20日，本公司与成都帝都餐饮有限公司签订蔬果脆片总代销合同一份，股份公司生产的各类蔬果脆片产品均由帝都餐饮有限公司统一销售。2000年1-6 月代销总额3370万元。
九、或有事项
截止审计报告签署之日，股份公司及其董事、监事和高级管理人员并无涉及任何重大诉讼及仲裁事项，亦无任何尚未了结或面临重大威胁的诉讼。
十、承诺事项
截止审计报告日、本公司无需要披露的承诺事项。
资产负债表
单位:(人民币)元
期末数 期初数
资 产 合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金 7940377.21 1218252.66 9172866.06 2191511.48
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 660000.00 100000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 180590038.67 79358230.45 142106129.48 61669549.34
其他应收款 53659023.60 19422251.75 65422924.01 25365125.23
减:坏帐准备 16844350.12 8926196.72 15303582.75 8384552.58
应收款项净额 217404712.15 89854285.48 192225470.74 78650121.99
预付帐款 23186279.15 5538501.99 18900744.71 5236398.59
应收补贴款
存货 45265525.43 2383407.33 50193174.02 1387290.90
减:存货跌价准备 109611.29 109611.29
存货净额 45265525.43 2383407.33 50083562.73 1277679.61
待摊费用 670194.97 323381.52 468842.60 241221.63
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 295127088.91 99317828.98 270951486.84 87596933.30
长期投资:
长期股权投资 4060739.65 76812144.65 9079901.99 72239222.61
长期债权投资
长期投资合计 4060739.65 76812144.65 9079901.99 72239222.61
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
长期投资净额 4060739.65 76812144.65 9079901.99 72239222.61
固定资产:
固定资产原价 178641769.82 64228207.53 162662907.87 63956936.53
减:累计折旧 76126155.37 22530092.77 71861023.88 20867109.17
固定资产净值 102515614.45 41698114.76 90801883.99 43089827.36
工程物资
在建工程 8721149.73 7098087.77
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 111236764.18 41698114.76 97899971.76 43089827.36
无形资产及其他资产:
无形资产 102463351.07 65858154.37 116684983.14 67014186.59
开办费
长期待摊费用 183816419.05 180515333.36 185677950.02 183627666.69
其他长期资产 641574.02
无形资产及其他资产合计
286279770.12 246373487.73 303004507.18 250641853.28
递延税项:
递延税款借项 535745.00
资产总计 696704362.86 464201576.12 681471612.77 453567836.55
流动负债:
短期借款 99559858.52 42000000.00 93779858.52 42000000.00
应付票据 180000.00 3440870.00
应付帐款 44610110.53 6861744.94 39327474.06 6729660.80
预收帐款 11624087.46 2753385.43 14389399.68 2726761.43
代销商品款
应付工资 1923570.50 1994211.50
应付福利费 5644767.51 450367.02 5017807.05 373951.36
应付股利 512943.58 1051646.41
应交税金 27790249.30 11707165.92 23180512.93 9845278.78
其他应交款 4281916.15 919893.20 3890009.95 807566.72
其他应付款 19678623.30 35652231.47 25715675.22 23462777.86
预提费用 848477.57 222898.43
一年内到期的长期负债 5000000.00
其他流动负债 11883.12 40736.21
流动负债合计 221666487.54 100344787.98 212051099.96 85945996.95
长期负债:
长期借款 57494500.50 80000.00 50452000.00 80000.00
应付债券 269743.74
长期应付款 3859743.74 3590000.00 15590000.00 15590000.00
住房周转金 2565437.95 1097875.02 1341515.76
其他长期负债 1463833.35 1463833.35
长期负债合计 63919682.19 4767875.02 69117092.85 17133833.35
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 285586169.73 105112663.00 281168192.81 103079830.30
少数股东权益 50665288.13 49238742.16
股东权益:
股本 127500000.00 127500000.00 127500000.00 127500000.00
资本公积 150342343.49 150342343.49 150199543.49 150199543.49
盈余公积 15277359.49 10918243.01 15277359.49 10918243.01
其中:公益金 5092453.17 3609127.91 5092453.17 3609127.91
未分配利润 67333202.02 70328326.62 58087774.82 61870219.75
外币报表折算差额
股东权益合计 360452905.00 359088913.12 351064677.80 350488006.25
负债和股东权益总计 696704362.86 464201576.12 681471612.77 453567836.55
利润及利润分配表
单位:(人民币)元
本期数 上期数
项 目 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 96922927.81 33813144.45 61692934.36 32437101.06
减:折扣与折让
主营业务收入净额 96922927.81 33813144.45 61692934.36 32437101.06
减:主营业务成本 60489066.37 20996308.21 40358932.81 19906387.35
主营业务税金及附加 706588.60 351190.57 421691.36 421691.36
二、主营业务利润 35727272.84 12465645.67 20912310.19 12109022.35
加:其他业务利润 92638.86 4982.00
减:存货跌价损失
营业费用 2958555.60 333762.31 599994.00 311262.84
管理费用 15610159.16 7553678.64 6551570.73 6226477.00
财务费用 4930193.73 1386914.26 -1553372.63 -1539180.89
三、营业利润 12321003.21 3191290.46 15319100.09 7110463.40
加:投资收益 -118986.30 4430122.04 6277771.07
补贴收入 1095000.00 970000.00
营业外收入 378046.44 365997.99 365958.33 365958.33
减:营业外支出 108278.70 2800.00 400.00
四、利润总额 13566784.65 8957410.49 15682258.42 13753792.80
减:所得税 1641952.33 499303.62 2352338.76 1121403.26
减:少数股东损益 2679405.12 697530.12
五、净利润 9245427.20 8458106.87 12632389.54 12632389.54
加:年初未分配利润 58087774.82 61870219.75 42904404.26 45450432.16
盈余公积转入
六、可供分配的利润 67333202.02 70328326.62 55536793.80 58082821.70
减:提取法定盈余公积金
减:提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
67333202.02 70328326.62 55536793.80 58082821.70
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 67333202.02 70328326.62 55536793.80 58082821.70
现金流量表
单位:(人民币)元
项 目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 60984719.78 20341508.75
收取的租金
收到的增值税销项税和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 1470000.00 970000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 18534225.47 13651403.79
经营活动现金流入小计 80988945.25 34962912.54
购买商品、接收劳务所支付的现金 33824675.15 19383828.88
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 9287194.35 557898.24
支付的增值税款 6791620.91 3087070.74
支付的所得税款 368247.65
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 207478.26 186091.87
支付的其他与经营活动有关的现金 22880301.58 10937355.92
经营活动现金流出小计 73359517.90 34152245.65
经营活动产生的现金流量净额 7629427.35 810666.89
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
6000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 6658.29 6658.29
投资活动现金流入小计 12658.29 6658.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金702732.35 397771.00
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 702732.35 397771.00
投资活动产生的现金流量净额 -690074.06 -391112.71
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 3960000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 7415200.00
筹资活动现金流入小计 11375200.00
偿还债务所支付的现金 12200070.00
发生筹资费用所支付的现金 2808.52
分配股利或利润所支付的现金 2568374.20
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 1598180.50 1392813.00
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 3177608.92
筹资活动现金流出小计 19547042.14 1392813.00
筹资活动产生的现金流量净额 -8171842.14 -1392813.00
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 -1232488.85 -973258.82
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 9245427.20 8458106.87
加:少数股东损益 1543023.87
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1637843.20 587095.66
固定资产折旧 4156584.00 1662983.60
无形资产摊销 5962812.57 4542699.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 5253.00
财务费用 3152952.27
投资损失(减:收益) 118986.30 -4430122.04
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 5153945.50 -996116.43
经营性应收项目的减少(减:增加) -33675534.75 -12296163.95
经营性应付项目的增加(减:减少) 13554966.31 3282183.28
增值税增加净额(减:减少)
其他 -3226832.12
经营活动产生的现金流量净额 7629427.35 810666.89
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 7940377.21 1218252.66
减:货币资金的期初余额 9172866.06 2191511.48
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1232488.85 -973258.82