四川禾嘉股份有限公司2003年半年度报告
目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动及主要股东持股情况
四、公司董事、监事及高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告
附注
合并资产负债表
合并利润及利润分配表
现金流量表
资产减值准备明细表
八、备查文件
一、 重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长夏朝嘉先生、总经理袁东畴先生、财务总监宋浩先生、财务部长欧亚琳女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
本公司董事毛竞女士因公出差在外，全权委托公司另一名董事袁东畴先生代为出席董事会并行使表决权。
（本半年度财务报告未经审计）
四川禾嘉股份有限公司
二0 0三年八月二十二日
二、 公司基本情况
（一）、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：四川禾嘉股份有限公司
公司法定英文名称：SICHUAN HEJIA CO.,LTD.
2、股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：禾嘉股份
股票代码：600093
3、法定代表人：夏朝嘉
4、董事会秘书：樊平
联系地址：四川省成都市高新技术产业开发区九兴大道3号
联系电话：02885155498
传真：02885155498
电子信箱：hejia@hejia.com
5、公司注册及办公地址：四川省成都市高新技术产业开发区九兴大道3号
邮政编码：610041
公司国际互联网网址：http://www.hejia.com
公司电子信箱：hejia@hejia.com
6、公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
7、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1997年6月23日
公司首次注册登记地址：成都市高新技术产业开发区高朋东路14号
公司变更登记日期：2002年7月26日
企业法人营业执照注册号：5100001809789
税务登记号码：510109201897897
公司聘请的会计师事务所名称：山东乾聚有限责任会计师事务所
会计师事务所办公地址：山东省烟台市胜利路201209号12楼
（二）、主要财务数据和指标
单位（元）
本报告期比期
指标名称 2003年6月30日 2002年12月31日 初增减（%）
流动资产 618,153,519.12 633,767,757.95 -2.46
流动负债 462,457,657.23 442,028,146.65 4.62
总资产 1,018,262,202.42 981,667,847.74 3.73
股东权益（不含少数股东权益） 416,860,223.21 408,028,810.42 2.16
每股净资产 1.45 2.13 -31.92
调整后的每股净资产 1.43 2.10 -31.90
指标名称 2003年16月 2002年16月 本报告期比上
年同期增减
（%）
净利润 8,835,992.89 13,790,193.54 -35.93
扣除非经常性损益后的净利润 9,110,888.92 14,234,838.31 -36.00
净资产收益率（摊薄、%） 2.12 3.40 -37.65
每股收益（摊薄） 0.031 0.048 -35.42
每股收益 0.031 0.072 -56.94
扣除非经常性损益后的每股收益 0.031 0.074 -58.11
经营活动产生的现金流量净额` 32,427,917.88 -30,758,779.37 205.43
注：扣除非经常性损益后的净利润的项目及相关金额
非经常性损益项目 金额
营业外收入 -73,077.91
营业外支出 72,364.14
股权投资收益 -129,453.98
合 计 -274,896.03
三、股本变动情况和主要股东持股情况
(一) 股本变动情况
报告期内因实施2002年度10:2送红股及10:3公积金转增股本方案，公司股本发生变动。
1、公司股份变动情况表：（单位：万股）
本期变动增减(+,-)
项 目 期初数
配股 送 股 公积金转增股 发行A股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 11,475 2,295 3,442.5
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 11,475 2,295 3,442.5
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 7,650 1,530 2,295
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 7,650 1,530 2,295
三、股份总数 19,125 3,825 5,737.5
项 目 本期变动增减(+,-) 期末数
小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 5,737.5 17,212.5
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 5,737.5 17,212.5
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 3,825 11,475
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 3,825 11,475
三、股份总数 9,562.5 28,687.5
（二）、报告期末股东总数
截止2003年6月30日，公司股东总户数为6797户，其中：法人股东5户，其余6792户为社会公众股股东。
（三）、主要股东持股情况介绍
1、持有公司5%以上股份的股东有一户，即四川禾嘉实业集团有限公司，因报告期内实施2002年度10:2送股及10:3转增方案，持股数发生变化，由期初的9960.3万股增至14,940.45万股，占公司总股本的52.08%，其中12375万股用于向银行质押贷款。无托管或冻结情况。
2、截止2003年6月30日公司前十名股东持股情况：（单位：万股）
序号 股东名称 期末持股数 报告期内增加
1 四川禾嘉实业集团有限公司 14,940.45 4980.15
2 成都市武侯区百花洲娱乐世 757.35 252.45
3 四川禾嘉房地产开发公司 757.35 252.45
4 北海海利实业公司 378.675 126.225
5 四川星火食品研究院 378.675 126.225
6 云铜供销 83.680 未知
7 王玉贵 47.538 未知
8 王彦平 37.215 未知
9 鲍光福 33.310 未知
10 尹华林 30.713 未知
序号 股东名称 占总股本 持股性质
比重（％）
1 四川禾嘉实业集团有限公司 52.08 法人股
2 成都市武侯区百花洲娱乐世 2.64 法人股
3 四川禾嘉房地产开发公司 2.64 法人股
4 北海海利实业公司 1.32 法人股
5 四川星火食品研究院 1.32 法人股
6 云铜供销 0.29 流通股
7 王玉贵 0.165 流通股
8 王彦平 0.129 流通股
9 鲍光福 0.116 流通股
10 尹华林 0.107 流通股
注:成都市武侯区百花洲娱乐世界、四川禾嘉房地产开发公司、四川星火食品研究院均为四川禾嘉实业集团有限公司的控股子公司，法人股东之间存在关联关系。流通股东之间本公司未知其是否存在关联关系。
四、报告期公司控股股东未发生变化。
四、公司董事、监事、高级管理人员情况
(一)、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股情况：
因报告期内实施2002年度10:2送红股及10:3公积金转增股本方案，公司董事、监事、高级管理人员持股情况发生变化。
高级管理人员持股变动情况表单位：股
姓名 职务 期初持股数 增加股数 期末持股数 变动原因
夏朝嘉 董事长 12750 6375 19125 10送2转3股
袁东畴 董事、总经理 12750 6375 19125 10送2转3股
喻德露 副董事长 12750 6375 19125 10送2转3股
毛竞 副董事长 12750 6375 19125 10送2转3股
夏朝怡 董事 12750 6375 19125 10送2转3股
夏朝铭 监事 12750 6375 19125 10送2转3股
郁蓉娟 监事长 12750 6375 19125 10送2转3股
田云金 监事 12750 6375 19125 10送2转3股
（二）、报告期内高级管理人员的新聘情况：
公司第二届董事会第十五次会议决议，同意聘任竹绍玉先生为公司副总经理。
五、管理层讨论与分析
（一）、报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内公司主营业务之一的阀门制造受到国外战争和国内非典的双重冲击，致使数目较大的几笔定单丢失，同时造成生产未能如期完成和销售渠道不畅通，公司受到了一定程度的影响，报告期内公司实现主营业务收入8585万元，主营业务利润3774万元，净利润884万元，与上年同期相比，分别下降了6.66%、15.80%和35.90 %。
（二）、报告期内主要经营情况
1、公司主营业务的范围及经营状况：
公司主要从事农副产品的深加工、销售，优质农作物种子的生产、销售及技术服务、机械制造加工等。
对报告期内主营业务收入或主营业务利润10%以上产品的主营业务收入、主营业务成本、毛利率情况分析如下：
单位：元
产品名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
农业产品 48,026,506.25 30,150,445.24 37.22
机械制造 25,807,808.96 11,303,990.09 56.20
食品加工 12,019,228.39 6,459,481.01 46.26
合计 85,853,543.60 47,913,916.34 44.19
2、对本报告期经营状况的说明：
农业产品收入较去年同期增长25.55%，是因合并范围增加了四川禾丰种业有限公司所致。本报告期该公司收入1800万元，成本1244万元。
食品加工收入较去年同期增长118.54%，其一为去年同期未合并阳公食品有限公司报表，其二为去年禾嘉盐源绿色食品有限公司通过技改，果蔬浓缩汁的产销量有较大的提高。
阀门制造收入较去年下降46.48%，其主要是国内外突发事件致使数目较大的几笔定单丢失和生产延期等原因所致。
3、报告期经营中的问题与对应措施
报告期内我公司主营业务的经营情况除遭受外来突发事件的影响外，地处攀西地区的水果基地在春季受高山降雪的影响，基地果树开花期遭受冷雨和霜冻的浸袭，导致部分果树只开花不座果的情况较严重，由此预测今年主要的水果生产基地产量下降，原材料不足的缺口增大。
为克服不利因素带来的影响，公司采取以下措施：
（1）、进一步加强与攀西果蔬基地当地有关政府部门的合作，以便于原料的收购工作，最大限度的满足生产原料的供给。
（2）、提高产品质量，改进成品包装，以适应市场的消费需求。
（3）、继续推行新品种的培育。
（4）、抓紧柠檬综合加工项目的建设，同时，加强柠檬种植基地的管理，保障今后原材料的供给。
（5）、缩短阀门产品的交货周期，提高原材料采购质量，严格控制各种费用开支，努力降低产品成本。
（6）、改进调整营销策略，加快销售网络的扩建和完善。
（三）、报告期公司投资情况
1、报告期内公司无募集资金使用及报告期前募集资金延续到报告期内的情况。
2、非募集资金投资情况
根据公司董事会于2003年4月22日召开的第二届15次会议决定：
注册资本600万元，本公司出资360万元（占60%股份）与四川君涛公司出资240万元，（占40%股份）共同成立四川禾嘉君涛数码高科技有限公司。公司已于2003年5月正式成立。
六、重要事项
（一）、公司治理情况
按规定公司还需选聘一名独立董事的工作，已在报告期内召开的公司2002年度股东大会上完成。至此，公司董事会中独立董事已达到有关规定的人数。公司将在适当的时候按照合法的程序设立以下四个专门委员会：董事会战略委员会、董事会薪酬与考核委员会、董事会审计委员会、董事会提名委员会。
（二）、报告期内公司按2002年度股东大会决议实施了2002年度利润分配10：2送红股和公积金10：3转增方案。
（三）、报告期内无关联交易。
（四）、报告期内公司重大合同及其履行情况
1、报告期内公司未发生，也未有以前期间发生但延续到报告期的重大合同、对外担保以及重大委托他人进行现金资产管理事项。
2、报告期内公司或持有公司股份5%以上的股东没有发生在指定报刊及网站上披露承诺事项。
3、公司2002年度股东大会审议通过了续聘山东乾聚有限责任会计师事务所为公司2003年度的财务审计机构，确定了全年的审计费用为35万元。
（五）、重要信息索引
1、我公司被国家有关九部委认定为农业产业化国家重点龙头企业的公告。（刊登于2003年1月14日《上海证券报》第19版），同时刊载于互联网网站：www.sse.com.cn上；
2、关于2002年年度报告财务数据的更正公告。（刊登于2003年3月5日《上海证券报》第27版），同时刊载于互联网网站：www.sse.com.cn上；
3、公司2002年度股东大会决议公告。（刊登于2003年3月29日《上海证券报》第27版），同时刊载于互联网网站：www.sse.com.cn上；
4、公司董事会第二届十五次会议决议公告和2002年度利润分配及公积金转增股本方案实施公告。（刊登于2003年4月24日《上海证券报》第47版），同时刊载于互联网网站：www.sse.com.cn上。
七、财务报告（未经审计）
一、 会计报表（附后）
二、 会计报表附注
1、公司基本情况
四川禾嘉股份有限公司（以下简称公司）是由四川省人民政府川府字〔1997〕129号文《四川省人民政府关于同意设立四川禾嘉股份有限公司的批复》、中华全国工商联合会联发字[1997]第36号文批复、中国证券监督管理委员会证监发[1997]303、304号关于《四川禾嘉股份有限公司申请公开发行股票的批复》，同意由四川禾嘉实业集团有限公司、北海海利实业公司、成都市武候区百花洲娱乐世界、四川禾嘉房地产开发公司、四川星火食品研究院共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。注册资本为28687.5万元，注册号为5100001809789。2003年实施2002年度送转股本后，山东乾聚有限责任会计师事务所已对新增注册资本审验完毕并出具了验资报告([乾聚验字200312号])，营业执照注册资本变更登记正在办理中。
公司主营优良农作物品种培育、作物种植、蔬果及其它农副产品加工销售，食品机械的设计、制作，提供优良农作物种植技术，食品工程技术咨询、设备安装调及其它经批准的项目。
2、公司主要会计政策、合并会计报表的编制方法
1）、会计制度
公司执行财政部颁发的《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
2）、会计年度
公司会计年度采用公历制，即公历1月1日至12月31日。
3）、记帐本位币
会计核算以人民币为记帐本位币。
4）、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5）、外币业务核算方法
公司年度内涉及外币的经济业务，按发生当日外汇市场中间汇价折合人民币入帐；月末将外币帐户余额按月末外汇市场中间汇价折合人民币进行调整，调整后的差额作为汇兑损益。
6）、现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。
7）、坏帐核算方法
坏帐的确认标准：1）因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项；2）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年并有确凿证据表明不能收回的应收款项。;
坏帐损失采用备抵法核算，计提坏帐准备比例如下：
帐龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 20%
三年以上 30%
8）、存货核算方法
（1）存货分类为：原材料、产成品、在产品、包装物和低值易耗品等。
（2）存货的计价： 各类存货均按取得时的实际成本记帐，原材料、产成品、包装物发出时采用加权平均法核算。
（3）低值易耗品领用时，采用五五摊销法核算。
（4）本公司按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
9）、长期投资核算方法
（1）长期股权投资：
长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。
公司对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其它单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；对持有50%以上股权的长期股权投资采用权益法核算并合并会计报表。
股权投资差额的摊销期限：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的按10年摊销。
（2） 长期投资减值准备：
本公司按单项长期投资期末帐面价值高于预计未来可收回金额的差额计提长期投资减值准备。
10）、固定资产计价及折旧方法
（1）固定资产标准：
使用年限在一年以上，单位价值在1500元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具和其他等。
（2）固定资产计价：
购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关入账；
自行建造的固定资产，按该项资达到预定可使用状态前所发生的全部支出入账；
投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账；
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较低者入账。
（3）固定资产折旧：采用直线法计提折旧，并按各类固定资产预计的使用年限扣除预计净残值（预计5％）确定其折旧率，固定资产分类折旧率如下：
类别 使用年限（年） 残值率（％） 年折旧率（％）
房屋建筑物 30-40 5 3.17-2.38
机器设备 12 5 7.92
运输工具 8 5 11.88
电子设备 5-8 5 19.00-11.88
林木 15 5 6.33
其他 5 5 19.00
（4）固定资产减值准备：
期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
11）、在建工程核算方法
（1）在建工程：按实际成本核算；交付使用但未实际办理竣工决算的先估价计入固定资产，待完工验收并办理好竣工决算时，确定实际价值并进行调整。
（2）在建工程减值准备：
期末按在建工程单个在建工程项目的账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工种减值准备。
12）、无形资产核算方法
无形资产系转让取得的经营性土地使用权、专用技术，以及因兼并而取得的商誉，其中：
（1)经营性土地使用权按五十年期限平均摊销；
（2)专用技术按十年期限采用直线法平均摊销；
（3)商誉按十年期限平均摊销。
（4）无形资产减值准备：
期末无形资产按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
13）、长期待摊费用
按实际成本计价，根据费用的受益期限平均摊销。
14）、借款费用
为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到使用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。
15）、预计负债确认原则
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
符合上述确认条件的负债，其金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不超过所确认负债的帐面价值。
16）、收入确认原则
主营业务收入的实现是以商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；商品已经转移且收到货款或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
公司提供劳务在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。
17）、所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
18）、合并会计报表的编制方法
编制方法:执行财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》和财会二字（96）2号《关于合并报表范围请示的复函》等文件的规定,以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据,经抵销内部投资,内部交易和内部债权债务等会计事项,合并各项目数额编制而成。合并报表中的子公司所采用的会计制度与母公司会计制度无重大差异,无需进行调整。
3、本报告期会计政策、会计估计和合并会计报表范围变化的影响
1）、会计政策变更
公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发＜企业会计制度＞的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施＜企业会计制度＞有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司自2001年1月1日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，变更以下会计政策：
（1）开办费按新规定采取一资性进入企业开业当期损益处理，但由于公司的开办费自1990年5月起分8年已平均摊销完毕，故报告期内对会计政策的变更无影响。
（2）期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
（3）期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工种帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工种减值准备。
（4）期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
（5）委托贷款期末按可收回金额低于账面价值的差额计提委托贷款减值准备。
上述会计政策变更，本公司已按照《企业会计制度》及相关会计准则的规定对会计报表各相关项目进行检查，未发现前期存在各项减值因素，故未进行追溯调整上述会计政策变更对前期会计报表未产生影响。
2）、会计估计变更
报告期内未发生会计估计变更事项。
3）、合并会计报表范围的变化
报告期内合并会计报表的范围发生变化,新增合并四川禾丰种业有限公司。
3、税项
1）、企业所得税
（1）本公司及所属子公司四川禾嘉种业有限公司是国家级高新技术产业区的高新技术企业，根据国家高新技术开发区的高新技术企业税收优惠政策，本年度按15%的税率征收企业所得税。
（2）根据四川省凉山彝族自治州人民政府文件凉府发[1999]103号凉山州人民政府关于《凉山州招商引资优惠政策》的通知，本公司所属子公司四川盐源禾嘉绿色食品有限公司企业所得税享受“免二减三”的优惠待遇。本年度属于第二年免税期。
（3）本年度所属子公司自贡高压阀门股份有限公司企业所得税税率为33%。本年度该子公司税前利润全部用于弥补以前年度亏损。
2）、流转税及附加
（1）增值税：公司销售产品缴纳增值税，应缴纳增值税额为当期销项税额扣除当期进项税额后的余额。
根据本公司所属子公司四川禾嘉种业有限公司2001年4月6日关于免征2001年增值税的申请报告，四川省成都高新技术产业开发区国家税务局批复“经审查，同意免征经营种子部分收入增值税，并不得开具增值税专用发票。”该子公司本年度增值税税率为0。
（2）城市维护建设税：以应缴纳增值税额的7％计算缴纳。
（3）教育费附加：以应缴纳增值税额的3％计算缴纳。
5、控股子公司
公司名称 注册地 注册资本 法人代表
四川禾嘉种业 成都高新区 3000万元 夏朝嘉
有限公司
四川盐源禾嘉绿 盐源县 500万元 夏朝嘉
色食品有限公司 盐井镇
自贡高压阀门 自贡 4789万元 夏朝嘉
股份有限公司
四川禾丰种业 成都高新区 200万元 夏朝嘉
有限公司
四川阳公食品 四川金堂 1000万元 袁东畴
有限公司
四川禾嘉君涛数 成都 600万元 肖雪君
码科技有限公司
公司名称 经营范围 是否合并 投资比例％
四川禾嘉种业 种子开发、生产、 合并 90％
有限公司 销售、技术服务等
四川盐源禾嘉绿 食品加工及深加工 合并 98％
色食品有限公司 食品加工技术咨询
自贡高压阀门 高中压阀门、机器 合并 51％
股份有限公司 设备仪器仪表等
四川禾丰种业 生产、销售农作物； 合并 60%
有限公司 批发、零售农机
四川阳公食品 粮油食品饮料 合并 90%
有限公司 加工销售
四川禾嘉君涛数 计算机、 软硬件 不合并 60%
码科技有限公司 的开发与销售
说明：四川禾嘉君涛数码科技有限公司于2003年5月正式成立，截止2003年6月30日其工商及税务登记工作正在办理之中,因此公司未能开展正常的经营活动,故未将其纳入合并报表的范围。
6、会计报表项目注释
1）合并会计报表注释
下列被注释的会计报表项目除特别注明外，货币单位均为人民币元。
（1）、货币资金
截止2003年6月30日货币资金余额为30,030,801.44元，其中：
现金 1,525,637.39 1,447,582.08
银行存款 69,401,260.53 28,018,286.85
其他货币资金 9,094,180.10 564,932.51
合 计 80,021,078.02 30,030,801.44
（2）、应收帐款
截止2003年6月30日应收帐款净额为 264,885,018.23元，帐龄分析如下：
帐龄 期初数
金额 比例 坏帐准备
一年以内 217,347,951.46 90.16% 10,867,397.57
一至二年 17,106,517.16 7.10% 1,710,651.72
二至三年 5,062,377.32 2.10% 1,012,475.46
三年以上 1,546,515.91 0.64% 463,954.77
合计 241,063,361.85 100.00% 14,054,479.52
帐龄 期末数
金额 比例 坏帐准备
一年以内 265,533,631.95 94.43% 13,276,681.60
一至二年 6,331,978.28 2.25% 633,197.83
二至三年 3,910,743.67 1.39% 782,148.73
三年以上 5,429,560.70 1.93% 1,628,868.21
合计 281,205,914.60 100.00% 16,320,896.37
说明：无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款
（3）、其他应收款
截止2003年6月30日其他应收款净额为100,629,267.71元，帐龄分析如下：
帐龄 期初数
金额 比例 坏帐准备
一年以内 114,799,376.34 86.83% 5,739,968.82
一至二年 5,387,346.27 4.07% 538,734.63
二至三年 5,100,405.60 3.86% 1,020,081.11
三年以上 6,924,476.31 5.24% 2,077,342.89
合计 132,211,604.52 100.00% 9,376,127.45
帐龄 期末数
金额 比例 坏帐准备
一年以内 84,705,003.79 78.36% 4,235,250.20
一至二年 17,513,060.67 16.20% 1,751,306.06
二至三年 2,889,617.36 2.67% 577,923.47
三年以上 2,980,093.74 2.77% 894,028.12
合计 108,087,775.56 100% 7,458,507.85
说明：期末余额中有持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款，详见关联方交易部分。
（4）、预付帐款
截止2003年6月30日预付帐款余额为 88,155,972.98元，主要是预付的货款，帐龄分析如下：
帐龄 期初数 比例 期末数 比例%
一年以内 48,074,103.93 61.89 47,211,689.95 53.55
一至二年 28,400,118.77 36.56 31,531,528.14 35.77
二至三年 1,078,949.39 1.39 9,270,372.37 10.52
三年以上 121,325.02 0.16 142,382.52 0.16
合计 77,674,497.11 100.00 88,155,972.98 100
说明：无持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
（5）、存货
截止2003年6月30日存货余额为131,997,183.00 元，明细如下：
项 目 期初数 期末数
原材料 12,241,211.51 13,273,028.87
在产品 7,530,152.84 8,064,884.25
库存商品 18,639,886.76 23,327,159.96
低值易耗品 1,741,279.88 1,684,599.31
在途材料 1,275,400.75 1,183,151.64
自制半成品 83,433,922.58 83,046,087.94
包装物 1,023,097.67 1,081,820.18
委托加工物资 342,871.43 336,450.85
合计 126,227,823.42 131,997,183.00
说明：报告期末，根据市价及存货的品质状况，按预计售价扣除相关税金及销售费用后作为存货可变现净值，存货可变现净值均不低于其帐面成本，故未计提存货跌价准备。
（6）、待摊费用
截止2003 年6 月30 日待摊费用余额为455,275.76 元,明细如下:
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 557,709.02 189,052.18 368,656.84
其他 169,566.20 82,947.28 86,618.92
合计 727,275.22 271,999.46 455,275.76
（7）、长期投资
①类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 8,923,537.92 3,600,000.00 1,790,705.49 10,732,832.43
说明：本期增加系对四川禾嘉君涛数码科技有限公司的投资。
②长期股权投资(权益法)明细项目：
被投资单位名 占被投资 初始投资 权益增减额
称 单位注册
资本比例% 损益调整 分红
自贡高阀股份 80.42 5,866,429.70
有限公司
被投资单位名 累计增减额 期末余额
称
自贡高阀股份 -206,153.90 4,813,482.43
有限公司
说明:公司本年度未发生投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项,因此未计提长期投资减值准备。
长期股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 期初余额 摊销期限
自贡高压阀门股
份有限公司 5,866,429.70 5,019,636.33 7年
被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额
自贡高压阀门股
份有限公司 206,153.90 4,813,482.43
③长期股权投资(成本法)明细项目：
被投资单位名称 金额 占被投资单位 初始投资成本
注册资本比例%
四川华信动力投资有限公 1,000,000.00 6.25 1,000,000.00
司
太平洋保险公司 500,000.00 0.025 500,000.00
东方电气集团财务公司 500,000.00 0.50 500,000.00
盐滩镇农村信用社 27,000.00 1.00 27,000.00
交通银行 292,350.00 0.01 292,350.00
（8）、固定资产及累计折旧
固定资产及累计折旧2003年6月30日余额分别为163,335,370.81元和71,183,160.41元，其分类明细项目如下：
固定资产类别
固定资产原值 期初数 本期增加
房屋及建筑物 64,987,746.85
机器设备 66,762,665.18 6,993,343.87
运输工具 6,182,755.07 1,580,307.24
林 木 14,222,880.00
电子设备及其他 5,126,890.07
合计 157,282,937.17 8,573,651.11
固定资产原值 本期减少 期末数
房屋及建筑物 1,169,128.46 63,818,618.39
机器设备 114,282.00 73,641,727.05
运输工具 7,763,062.31
林 木 14,222,880.00
电子设备及其他 1,237,807.01 3,889,083.06
合计 2,521,217.47 163,335,370.81
累计折旧
累计折旧 期初数 本期增加
房屋及建筑物 24,496,218.83 855,935.40
机器设备 31,164,839.54 6,120,280.21
运输工具 3,229,692.87 730,524.51
林 木 3,152,738.40 450,391.20
电子设备及其他 3,728,122.19 117,277.24
合 计 65,771,611.83 8,274,408.56
固定资产净值 91,511,325.34
固定资产减值准备 180,962.24
累计折旧 本期减少 期末数
房屋及建筑物 1,535,962.62 23,816,191.61
机器设备 74,472.35 37,210,647.40
运输工具 3,960,217.38
林 木 3,603,129.60
电子设备及其他 1,252,425.01 2,592,974.42
合 计 2,862,859.98 71,183,160.41
固定资产净值 92,152,210.40
固定资产减值准备 180,962.24
（9）、工程物资
截止2003年6月30日工程物资余额为29,992,722.67元,明细如下:
项 目 期初数 期末数
预付设备款 34,961,722.67 29,992,722.67
其 他
合 计 34,961,722.67 29,992,722.67
（10）、在建工程
截止2003年6月30日在建工程余额为 元,其明细如下:
工程名称 期初数 本期增加 减少数
新建总装车间 10,382,393.83 9,033,313.42 7,870,248.11
内江柠檬项目 1,532,000.00 46,660,000.00
内江土地使用 3,916,500.00
权
大口径球阀创 24,903,077.13 90,501.13 143,851.40
新研制项目
其他零星工程 1,473,860.29 1,705,934.26 3,633.70
科研楼及仓库 3,719,133.95
合 计 42,207,831.25 61,208,882.76 8,017,733.21
工程名称 期末数 资金 完 工
来源 程 度
新建总装车间 11,545,459.14 贷款 90%
内江柠檬项目 48,192,000.00 自筹
内江土地使用 3,916,500.00 自筹
权
大口径球阀创 24,849,726.86 贷款
新研制项目
其他零星工程 3,176,160.85 自筹
科研楼及仓库 3,719,133.95 自筹
合 计 95,398,980.80
（11）、无形资产
截止2003年6月30日无形资产余额为171,918,593.68元，明细如下：
类别 原始金额 期初数 本期增加
土地使用权 68,739,119.55 3,719,811.57
139,389,987.62
专有技术 19,650,040.75 14,367,637.99
商誉 -2,906,692.00 -2,173,850.95
权
专利技术 1,900,000.00 760,000.24
林地使用权 54,046,944.00 50,263,657.92
农用地使用权 36,442,179.20 34,620,070.10
杂交水稻组合 608,300.00
合 计 254,522,459.57 170,476,634.85 4,328,111.57
类别 本期摊销 期末数 剩余摊
销年限
土地使用权 771,058.50 71,687,872.62 23.5-4
8.5
专有技术 977,508.12 13,390,129.87 8
商誉 -160,334.60 -2,084,349.80 8
权
专利技术 94,999.98 665,000.26 6
林地使用权 540,469.44 49,723,188.48 23-48
农用地使用权 260,301.30 34,359,768.80 68
杂交水稻组合 102,150.00 576,983.45
合 计 2,886,152.74 171,918,593.68
（12）、长期待摊费用
截止2003年6月30日长期待摊费用余额为94,305.56元，明细如下：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额
地坪改造费 97,000.00 2,694.44 94,305.56
（13）、短期借款
截止2003年6 月30日短期借款余额为2 48,480,000.00 元。
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 19,550,000.00 114,450,000.00
担保借款 214,310,000.00 134,030,000.00
信用借款
合计 233,860,000.00 248,480,000.00
（14）、应付帐款
截止2003年6月30日应付帐款余额为70,202,377.87 元，其中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
（15）、预收帐款
截止2003年6月30日预收帐款余额为34,881,792.04元，其中无预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
（16）、应付股利
截止2003年6月30日应付股利余额为512,943.58元，明细如下:
单位名称 金额
自贡铸钢有限公司 76,330.89
中保自贡财产保险公司 76,330.89
交行自贡支行房地产开发公司 38,165.44
自贡建材机械厂 7,633.09
自贡市机械一厂 5,343.17
自贡南方机电设备公司 3,816.54
南方证券自贡分公司 152,661.78
大西洋股份公司(焊条厂) 152,661.78
合 计 512,943.58
（17）、应交税金
截止2003年6月30日应交税金余额为45,643,652.98元，明细如下:
项目 税 率 期初数 期末数
增值税 17% 15,518,634.19 17,098,831.46
营业税 5% 218,992.82 228,397.44
城建税 7% 2,044,315.73 2,170,932.02
所得税 15%、33% 22,228,129.20 23,703,748.88
土地使用税 651,034.85 434,912.98
个人所得税 超额累进税率 474,323.98 493,315.24
建安税 0.00 567.89
车船使用税 3,015.00 5,235.00
合计 42,266,183.50 45,643,652.98
（18）、其他应交款
截止2003年6月30日其他应交款余额为5,383,763.29元，明细如下：
项 目 期初数 期末数
教育费附加 1,681,712.42 1,735,921.38
交通费附加 2,379,598.92 2,379,598.92
副食品调控基金 1,242,343.76 1,268,242.99
合 计 5,303,655.10 5,383,763.29
（19）、其他应付款
截止2003年6月30日其他应付款余额为45,877,012.10元，其中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
（20）、一年内到期的长期负债
截止2003年6月30日，一年内到期的长期借款为4,000,000.00元。
银行名称 金额 借款期限 利率% 借款条件
中国农业银行盐源县支行 4,000,000.00 99.7.30-03.7.29 7.236 抵押
（21）、长期借款
截止2003年6月30日长期借款余额为102,080,000.00元，明细如下：
借款条件 期初数 期末数
担保 17,000,000.00 17,000,000.00
抵押 85,000,000.00 85,000,000.00
信用借款 80,000.00 80,000.00
合计 102,080,000.00 102,080,000.00
（22）、长期应付款
截止2003年6月30日长期应付款余额为3,590,000.00元，为财政局退税款。
（23）、股本
截止2003年6月30日股本余额为286,875,000.00元,明细如下:
单位：万股
本期变动增减(+,-)
期初 公积金 发行A
数 配股 送股 转股 股
项目
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 11,475 2,295 3,442.5
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 11,475 2,295 3,442.5
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普
通股 7,650 1,530 2,295
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 7,650 1,530 2,295
三、股份总数 19,125 3,825 5,737.5
本期变动增减(+,-) 期末数
小计
项目
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 5,737.5 17,212.5
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 5,737.5 17,212.5
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普
通股 3,825 11,475
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 3,825 11,475
三、股份总数 9,562.5 28,687.5
（24）、资本公积
截止2003年6月30日资本公积余额为29,870,017.55元。
项 目 期初余额 本 期增加 本期减少 期末余额
股票溢价 87,181,460.18 57,375,000.00 29,806,460.18
其他资本公积 68,137.47 4,580.10 63,557.37
合 计 87,249,597.65 57,379,580.10 29,870,017.55
说明：1）本期减少数为当期实施资本公积以10:3转增股本所致。
（25）、盈余公积
截止2003年6月30日盈余积余额为33,440,403.75元,明细如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 22,293,602.50 22,293,602.50
法定公益金 11,146,801.25 11,146,801.25
合计 33,440,403.75 33,440,403.75
（26）、未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
96,088,809.02 8,835,992.89 38,250,000.00 66,674,801.91
说明:本期减少数为当期实施未分配利润以10:2送红股所致。
（27）、主营业务收入
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
农业产品 48,026,506.25 38,253,780.89
阀门制造 25,807,808.96 48,223,600.43
食品加工 12,019,228.39 5,499,756.37
合计 85,853,543.60 91,977,137.69
（28）、主营业务成本
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
农业产品 30,150,445.24 21,732,871.30
阀门制造 11,303,990.09 22,090,108.60
食品加工 6,459,481.01 2,589,209.18
合计 47,913,916.34 46,412,189.08
（29）、主营业务税金及附加
项 目 计缴标准 本期数
城建税 7% 139.249.73
教育费附加 3% 59,678.45
合 计 198,928.18
（30）、财务费用
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出 7,807,966.40 6,598,883.39
减：利息收入 19,378.00 14,278.97
其他 87,192.15 40,363.78
合计 7,875,780.55 6,624,968.20
（31）、投资收益
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
股权投资收益 -129,453.98
股权投资差额摊销 -206,153.90 -118,986.30
合 计 -335,607.88 -118,986.30
（32）、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金为 62,789,321.42 元，主要是收回的关联公司往来款
（33）、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金为36,005,461.72元，主要是支付的管理费用、销售费用及关联方之间往来款。
2、母公司会报表注释
（1）、应收帐款
截止2003年6月30日应收帐款净额为44,920,437.05元，帐龄分析如下：
帐龄 期初数
金额 比例 坏帐准备
一年以内 35,677,147.43 73.66% 1 ,783,857.37
一至二年 10,054,534.47 20.76% 1 ,005,453.45
二至三年 2,283,323.87 4.71% 4 56,664.77
三年以上 420,640.44 0.87% 1 26,192.13
合计 48,435,646.21 100.00% 3 ,372,167.72
帐龄 期末数
金额 比例 坏帐准备
一年以内 35,778,039.89 73.71% 1,788,901.99
一至二年 10,000,000.00 20.60% 1,000,000.00
二至三年 0.00% -
三年以上 2,758,998.78 5.68% 827,699.63
合计 48,537,038.67 100.00% 3,616,601.62
（2）、其他应收款
截止2003年6月30日其他应收款净额为96,776,783.01元，帐龄分析如下：
帐龄 期初数
金额 比例 坏帐准备
一年以内 127,580,065．25 94.33% 6,379,003.26
一至二 6,467.79 646.78
年
二至三 1,735,112.46 1.29% 347,022.49
年
三年以 5,928,853.64 4.38% 1,778,656.09
上
合计 135,250,499.14 100.00% 8,505,328.62
帐龄 期末数
金额 比例 坏帐准备
一年以内 92,482,305.84 89.78% 4,624,115.29
一至二 7,781,395.54 7.55% 778,139.55
年
二至三 6,467.79 1,293.56
年
三年以 2,728,803.20 2.67% 818,640.96
上
合计 102,998,972.37 100.00% 6,222,189.36
（3）、长期投资
①类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 178,829,850.08 17,295,198.80 210,734.00 195,914,314.88
②长期股权投资(权益法)明细项目：
占被投资
被投资单位名 单位注册 初始投资 损益调整额
称 资本比例%
四川禾嘉盐源
绿色食品有限 98 4,900,000.00 1,820,213.03
公司
四川禾嘉种业
90 27,000,000.00 8,448,482.80
公司
自贡高压阀门
80.42 47,210,930.65 3,215,647.88
股份有限公司
四川阳公食品
90 9,000,000.00 121.49
有限公司
四川禾嘉君涛
数码科技有限 60 3,600,000.00
公司
小 计 91,710,930.65 13,695,198.80
被投资单位名 累计增减额 期末余额
称
四川禾嘉盐源
绿色食品有限 22,412,853.22 27,312,853.22
公司
四川禾嘉种业
61,597,741.59 88,597,741.59
公司
自贡高压阀门
20,617,578.47 67,828,509.12
股份有限公司
四川阳公食品
-424,789.05 8,575,210.95
有限公司
四川禾嘉君涛
数码科技有限 3,600,000.00
公司
小 计 104,203,384.23 195,914,314.88
说明:公司本年度未发生投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项,因此未计提长期投资减值准备。
股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 期初余额 摊销
期限
自贡高压阀门股份有限公
司 5,866,429.70 5,019,636.33 7年
被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额
自贡高压阀门股份有限公
司 206,153.90 4,813,482.43
7、关联方关系及其交易
1)、存在控制关系关联方情况：
(1)存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关
系
四川禾嘉实 成都高新区 食品加工、包装印 母公司
业集团有限 刷、房地产开发
公司
四川禾丰种 成都高新区 生产、销售农作物； 控股子公司
批发、零售农机
业有限公司
公司名称 经济性质或类 法定代表
型 人
四川禾嘉实 有限责任公司 夏朝嘉
业集团有限
公司
四川禾丰种 有限责任公司 夏朝嘉
业有限公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 期初数（万元） 本期增加数 本期减少数 期末数（万元）
四川禾嘉实业集 10,000 10,000
团有限公司
四川禾丰种业有 200 200
限公司
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本年增加数
金额 % 金额 %
四川禾嘉实业 9960.3万元 52.08 4980.15
集团有限公司
四川禾丰种业 120万元 60.00
有限公司
企业名称 本年减少数 年末数
金额 % 金额 %
四川禾嘉实业 14940.45万 52.08
集团有限公司
四川禾丰种业 120万元 60.00
有限公司
2)、不存在控制关系的关联方情况
（1）不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
四川禾嘉房地产开发公司 参股公司
四川飞球（集团）有限责任公司 同一母公司
四川飞球阀门销售有限公司 同一母公司
四川第三工业联合公司 同一母公司
3)、关联方往来款项余额
（1）、关联方应收帐款余额
关联方 金额 占总额比例%
期末数 期初数 期末数 期初数
四川飞球阀门销售有限公司 41,781.50 0.01
（2）、关联方其他应收款余额
关联方 金额
期末数 期初数
四川禾嘉实业集团有限公司 10,931,948.65 41,392,803.23
四川飞球（集团）有限责任公司 16,187,990.63 11,465,814.09
四川飞球阀门销售有限公司 637,613.14 1,039,179.42
四川禾丰种业公司 4,365,817.14 4,365,817.14
四川禾嘉贸易有限公司 12,662,113.00 21,612,113.00
禾嘉学院 1,290,000.00 1,290,000.00
关联方 占总额比例%
期末数 期初数
四川禾嘉实业集团有限公司 10.86 31.69
四川飞球（集团）有限责任公司 16.09 8.78
四川飞球阀门销售有限公司 0.63 0.80
四川禾丰种业公司 4.34 3.34
四川禾嘉贸易有限公司 12.58 15.88
禾嘉学院 1.28 0.01
5）、关联方应付帐款余额
关联方 金额 占总额比例%
期末数 期初数 期末数 期初数
四川飞球阀门销售有限公司 23,876,508.42 31.04
6）关联方其他应付款余额
关联方 金额 占总额 比例%
期末数 期初数 期末数 期初数
四川禾嘉贸易有限公司 3,800,000.00 9.95
四川禾嘉实业集团有限公司 1,759,335.29 4.61
8、重要事项说明
9、或有事项
截止报告日，股份公司及其董事、监事和高级管理人员并无涉及任何重大诉讼及仲裁事项，亦无任何尚未了结或面临重大威胁的诉讼。
10、承诺事项
截止报告日、本公司无需要披露的承诺事项。
11、资产负债表日后事项
截止报告日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
合并资产负债表
编制单位：四川禾嘉股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
资 产 附注 2003年6月30日
合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 30,030,801.44 17,543,068.28
短期投资 2,000,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 2 264,885,018.23 44,920,437.05
其他应收款 3 100,629,267.71 96,776,783.01
预付账款 4 88,155,972.98 57,867,688.84
应收补贴款
存货 5 131,997,183.00 82,233,903.21
待摊费用 6 455,275.76 107,996.63
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 618,153,519.12 299,449,877.02
长期投资：
长期股权投资 7 10,732,832.43 195,914,314.88
其中:合并价差 4,813,482.43
长期债权投资
长期投资合计 10,732,832.43 195,914,314.88
固定资产：
固定资产原价 8 163,335,370.81 31,358,039.85
减：累计折旧 8 71,183,160.41 9,398,635.00
固定资产净值 92,152,210.40 21,959,404.85
减：固定资产减值 180,962.24
准备
固定资产净额 91,971,248.16 21,959,404.85
工程物资 9 29,992,722.67 26,200,000.00
在建工程 10 95,398,980.80 53,013,086.42
固定资产清理
固定资产合计 217,362,951.63 101,172,491.27
无形资产及其他资产：
无形资产 11 171,918,593.68 89,184,990.84
长期待摊费用 12 94,305.56
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 172,012,899.24 89,184,990.84
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 1,018,262,202.42 685,721,674.01
资 产 2002年12月31日
合并 母公司
流动资产：
货币资金 80,021,078.02 66,096,597.02
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 227,008,882.33 45,063,478.49
其他应收款 122,835,477.07 126,745,170.52
预付账款 77,674,497.11 50,797,808.69
应收补贴款
存货 126,227,823.42 81,228,848.49
待摊费用
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 633,767,757.95 369,931,903.21
长期投资：
长期股权投资 8,923,537.92 178,829,850.08
其中:合并价差 5,019,636.33
长期债权投资
长期投资合计 8,923,537.92 178,829,850.08
固定资产：
固定资产原价 157,282,937.17 31,355,029.85
减：累计折旧 65,771,611.83 8,519,335.22
固定资产净值 91,511,325.34 22,835,694.63
减：固定资产减值 180,962.24
准备
固定资产净额 91,330,363.10 22,835,694.63
工程物资 34,961,722.67 26,200,000.00
在建工程 42,207,831.25 5,624,239.59
固定资产清理
固定资产合计 168,499,917.02 54,659,934.22
无形资产及其他资产：
无形资产 170,476,634.85 90,257,406.52
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 170,476,634.85 90,257,406.52
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 981,667,847.74 693,679,094.03
法定代表人：夏朝嘉 主管会计工作的负责人：宋浩 会计机构负责人：欧亚琳
合并资产负债表
编制单位：四川禾嘉股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
负 债 和 股 东 权 益 附 2003年6月30日
注
流动负债： 合并 母公司
短期借款 13 248,480,000.00 154,400,000.00
应付票据
应付账款 14 70,202,377.87 2,382,546.22
预收账款 15 34,881,792.04 3,391,649.76
应付工资 248,532.94
应付福利费 7,030,239.22 958,372.95
应付股利 16 512,943.58
应交税金 17 45,643,652.98 5,828,200.19
其他应交款 18 5,383,763.29 1,227,154.10
其他应付款 19 45,877,012.10 23,294,822.64
预提费用 197,343.21 56,164.00
预计负债
一年内到期的长期负债 20 4,000,000.00
其他流动负债
流 动 负 债 合 计 462,457,657.23 191,538,909.86
长期负债：
长期借款 21 102,080,000.00 65,080,000.00
应付债券
长期应付款 22 3,590,000.00 3,590,000.00
专项应付款 659,028.74
住房周转金
递延利息收益
长 期 负 债 合 计 106,329,028.74 68,670,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负 债 合 计 568,786,685.97 260,208,909.86
少数股东权益 32,615,293.24
股东权益：
股本 23 286,875,000.00 286,875,000.00
减：已归还投资
股本净额 286,875,000.00 286,875,000.00
资本公积 24 29,870,017.55 45,224,715.49
盈余公积 25 33,440,403.75 19,290,156.59
其中：法定公益金 11,146,801.25 6,430,052.20
未分配利润 26 66,674,801.91 74,122,892.07
股东权益合计 416,860,223.21 425,512,764.15
负债和股东权益合计 1,018,262,202.42 685,721,674.01
负 债 和 股 东 权 益 2002年12月31日
流动负债： 合并 母公司
短期借款 233,860,000.00 171,400,000.00
应付票据
应付账款 71,100,482.10 1,587,684.31
预收账款 9,403,992.41 2,898,303.76
应付工资 227,999.04
应付福利费 6,467,214.04 891,446.24
应付股利 512,943.58
应交税金 42,266,183.50 5,870,568.56
其他应交款 5,303,655.10 1,227,154.10
其他应付款 39,811,676.88 22,903,363.89
预提费用 4,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债 33,070,000.00
其他流动负债
流 动 负 债 合 计 442,028,146.65 206,778,520.86
长期负债：
长期借款 102,080,000.00 65,080,000.00
应付债券
长期应付款 3,590,000.00 3,590,000.00
专项应付款 659,028.74
住房周转金
递延利息收益
长 期 负 债 合 计 106,329,028.74 68,670,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负 债 合 计 548,357,175.39 275,448,520.86
少数股东权益 25,281,861.93
股东权益：
股本 191,250,000.00 191,250,000.00
减：已归还投资
股本净额 191,250,000.00 191,250,000.00
资本公积 87,249,597.65 102,604,295.59
盈余公积 33,440,403.75 19,290,156.59
其中：法定公益金 11,146,801.25 6,430,052.20
未分配利润 96,088,809.02 105,086,120.99
股东权益合计 408,028,810.42 418,230,573.17
负债和股东权益合计 981,667,847.74 693,679,094.03
法定代表人：夏朝嘉 主管会计工作的负责人：宋浩 会计机构负责人：欧亚琳
合并利润表
编制单位：四川禾嘉股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
项 目 附 2003年1-6月
注
合并 母公司
一、主营业务收入 27 85,853,543.60 2,287,082.84
减：主营业务成本 28 47,913,916.34 1,005,599.22
主营业务税金及附加 29 198,928.18 1,580.88
二、主营业务利润 37,740,699.08 1,279,902.74
加：其他业务利润 868,534.56 -20,667.02
减：营业费用 4,170,934.32 46,580.04
管理费用 11,753,574.54 2,372,678.41
财务费用 30 7,875,780.55 5,042,994.52
三、营业利润 14,808,944.23 -6,203,017.25
加：投资收益 31 -335,607.88 13,489,484.94
补贴收入
营业外收入 -73,077.91 1,103.39
减：营业外支出 72,364.14 800.00
四、利润总额 14,327,894.30 7,286,771.08
减：所得税 1,488,289.92
少数股东收益 4,003,611.49
五、净利润 8,835,992.89 7,286,771.08
项 目 2002年1-6月
合并 母公司
一、主营业务收入 91,977,137.69 1,392,200.00
减：主营业务成本 46,412,189.08 762,713.08
主营业务税金及附加 740,360.68
二、主营业务利润 44,824,587.93 629,486.92
加：其他业务利润 -66,167.55 26,041.06
减：营业费用 986,487.20 11,230.71
管理费用 9,698,598.93 6,115,954.73
财务费用 6,624,968.20 3,348,024.48
三、营业利润 27,448,366.05 -8,819,681.94
加：投资收益 -118,986.30 21,647,725.03
补贴收入
营业外收入 5,553.00 3,260.00
减：营业外支出 450,197.77 416,513.30
四、利润总额 26,884,734.98 12,414,789.79
减：所得税 2,319,410.77
少数股东收益 10,775,130.67
五、净利润 13,790,193.54 12,414,789.79
法定代表人：夏朝嘉 主管会计工作的负责人：宋浩 会计机构负责人：欧亚琳
合并利润分配表
编制单位：四川禾嘉股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
项 目 附 2003年1-6月
注
合并 母公司
一、净利润 8,835,992.89 7,286,771.08
加：年初未分配利润 96,088,809.02 105,086,120.99
其他转入
二、可供分配的利润 104,924,801.91 112,372,892.07
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 104,924,801.91 112,372,892.07
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 38,250,000.00 38,250,000.00
四、未分配利润 66,674,801.91 74,122,892.07
项 目 2002年1-6月
合并 母公司
一、净利润 13,790,193.54 12,414,789.79
加：年初未分配利润 86,332,575.02 96,254,263.77
其他转入
二、可供分配的利润 100,122,768.56 108,669,053.56
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 100,122,768.56 108,669,053.56
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 100,122,768.56 108,669,053.56
法定代表人：夏朝嘉 主管会计工作的负责人：宋浩 会计机构负责人：欧亚琳
现金流量表
编制单位：四川禾嘉股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
金 额
项 目 行次
合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 37,961,744.95
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8 62,789,321.42
现金流入小计 9 100,751,066.37
购买商品、接受劳务支付的现金 10 25,576,328.29
支付给职工以及为职工支付的现金 12 4,923,994.56
支付的各项税费 13 1,817,363.92
支付的其他与经营活动有关的现金 18 36,005,461.72
现金流出小计 20 68,323,148.49
经营活动产生的现金流量净额 21 32,427,917.88
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 22 2,500,440.04
取得投资所收到的现金 23 35,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产而收到的现金净额 25 2,227,400.10
收到的其他与投资活动有关的现金 28 18,859.88
现金流入小计 29 4,781,700.02
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 30 49,353,126.10
投资所支付的现金 31 7,100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 56,453,126.10
投资活动产生的现金流量净额 37 -51,671,426.08
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40 109,030,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44 109,030,000.00
偿还债务所支付的现金 45 130,657,047.07
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 9,086,221.31
支付的其他与筹资活动有关的现金 52 33,500.00
现金流出小计 53 139,776,768.38
筹资活动产生的现金流量净额 54 -30,746,768.38
四、汇率变动对现金的影响额 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 -49,990,276.58
项 目 金 额
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,206,195.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 33,182,836.90
现金流入小计 35,389,031.90
购买商品、接受劳务支付的现金 1,023,570.56
支付给职工以及为职工支付的现金 1,222,453.26
支付的各项税费 55,265.20
支付的其他与经营活动有关的现金 9,613,215.22
现金流出小计 11,914,504.24
经营活动产生的现金流量净额 23,474,527.66
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 1,000,440.04
取得投资所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产而收到的现金净额 27,400.10
收到的其他与投资活动有关的现金 17,848.08
现金流入小计 1,045,688.22
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 46,854,952.04
投资所支付的现金 3,100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 49,954,952.04
投资活动产生的现金流量净额 -48,909,263.82
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 54,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 54,000,000.00
偿还债务所支付的现金 71,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,085,292.58
支付的其他与筹资活动有关的现金 33,500.00
现金流出小计 77,118,792.58
筹资活动产生的现金流量净额 -23,118,792.58
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -48,553,528.74
法定代表人：夏朝嘉 主管会计工作的负责人：宋浩 会计机构负责人：欧亚琳
现金流量表
编制单位：四川禾嘉股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
补 充 资 料 行次 金额
合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 57 8,835,992.89
加：计提的资产减值准备 58 348,797.25
固定资产折旧 59 4,008,722.46
无形资产摊销 60 2,886,152.74
长期待摊费用摊销 61 2,694.44
待摊费用摊销 64 271,999.46
预提费用 65 193,343.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（减：收益） 66 -1,021,850.10
固定资产报废损失 67 -665.64
财务费用 68 7,964,909.71
投资损失（减：收益） 69 335,607.88
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71 -5,769,359.58
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -27,056,829.76
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 37,424,791.43
其他 74 4,003,611.49
经营活动产生的现金流量净额 75 32,427,917.88
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租赁固定资产 78
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 79 30,030,801.44
减：货币资金的期初余额 80 80,021,078.02
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 -49,990,276.58
补 充 资 料 金额
母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 7,286,771.08
加：计提的资产减值准备 -2,038,705.36
固定资产折旧 929,635.58
无形资产摊销 1,219,651.78
长期待摊费用摊销
待摊费用摊销 50,520.43
预提费用
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（减：收益） -27,400.10
固定资产报废损失
财务费用 5,210,935.89
投资损失（减：收益） -13,489,484.94
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -1,005,054.72
经营性应收项目的减少（减：增加） 23,206,866.78
经营性应付项目的增加（减：减少） 2,235,444.77
其他 -104,653.53
经营活动产生的现金流量净额 23,474,527.66
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 17,543,068.28
减：货币资金的期初余额 66,096,597.02
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -48,553,528.74
法定代表人：夏朝嘉 主管会计工作的负责人：宋浩 会计机构负责人：欧亚琳
资产减值准备明细表
编制单位：四川禾嘉股份有限公司 2003年6月 单位：元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 23,430,606.97 348,797.25
其中：应收帐款 14,054,479.52 2,266,416.85
其他应收款 9,376,127.45
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机械设备 180,962.24
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 23,779,404.22
其中：应收帐款 16,320,896.37
其他应收款 1,917,619.60 7,458,507.85
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机械设备 180,962.24
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人：夏朝嘉 主管会计工作的负责人：宋浩 会计机构负责人：欧亚琳
八、备查文件目录
1、载有公司法定代表人、会计主要负责人签名并盖章的会计报表；
2、报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露过的本公司全部文件的正文及公告原稿。
四川禾嘉股份有限公司
二0 0三年八月二十日