莱芜钢铁股份有限公司2003年年度报告
二○○四年二月十一日
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长李名岷先生、财务主管及会计机构负责人于德政先生声明：保证年度报
告中财务报告的真实、完整。
目 录
一 公司基本情况简介
二 会计数据和业务数据摘要
三 股本变动及股东情况
四 董事、监事、高级管理人员和员工情况
五 公司治理结构
六 股东大会情况简介
七 董事会报告
八 监事会报告
九 重要事项
十 财务报告
十一 备查文件目录
一 公司基本情况简介
（一）中文名称：莱芜钢铁股份有限公司
中文简称：莱钢股份
英文名称：LAIWU STEEL CORPORATION
英文缩写：LS Co.
（二）法定代表人：李名岷
（三）董事会秘书：丁志刚
证券事务代表：侯祥银
联系地址：山东省莱芜市钢城区
电 话：（0634）6820601、6820011
传 真：（0634）6821094、6822102
电子信箱：lisc1997或lsco1997@yahoo.com.cn
（四）注册及办公地址：山东省莱芜市钢城区
邮政编码：271104
互联网址：http://www.laigang.com
公司电子信箱：600102@secure.sse.com.cn
（五）选定信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》《证券时报》
指定信息披露互联网址：http://www.sse.com.cn
年度报告备置地点：公司证券部
（六）股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：莱钢股份
股票代码：600102
（七）首次注册登记日期、地点：1997年8月22日山东省济南市
企业法人营业执照注册号：3700001801241；
税务登记号码：371203267179433；
所聘会计师事务所名称、地址：山东乾聚有限责任会计师事务所山东省烟台市
二 会计数据和业务数据摘要
（一）本年度主要利润指标
利润总额： 834,421,797.74元；
净利润： 572,818,478.64元；
扣除非经常性损益后的净利润： 601,127,679.35元；
主营业务利润： 1,533,651,595.55元；
其他业务利润： 24,839,861.03元；
营业利润： 876,674,336.11元；
投资收益： 558,223.90元；
补贴收入： 0.00元；
营业外收支净额： -42,810,762.27元；
经营活动产生的现金流量净额： 725,101,501.02元；
现金及现金等价物净增减额： -149,665,922.02元。
注：非经常性损益总额（税后损益）为： -28,309,200.71元：
1、资产处置净损失： 22,655,609.82元；
2、固定资产盘盈： 295,563.80元；
3、捐款支出： 21,038.00元；
4、股权转让收益 374,010.01元；
5、其他营业外净支出： 6,302,126.70元。
（二）截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位：元
2002年度
项 目 2003年度
追溯调整后 追溯调整前
主营业务收入 10896854337.93 6014643593.67 6014643593.67
利润总额 834421797.74 579375313.61 579375313.61
净利润 572818478.64 385037378.08 385037378.08
扣除非经常性损益后
601127679.35 404870260.32 404870260.32
的净利润
总资产 8265308190.89 7056369899.21 7056369899.21
股东权益(不含少数
4380596193.77 4032877817.75 3802309544.75
股东权益)
每股收益 0.621 0.417 0.417
每股收益(加权平均) 0.621 0.431 0.431
每股收益(扣除非经
0.652 0.439 0.439
常性损益)
每股净资产 4.75 4.37 4.12
调整后的每股净资产 4.74 4.37 4.12
经营活动产生的现金 725101501.02 721384103.63 721384103.63
流量净额
每股经营活动产生的
0.79 0.78 0.78
现金流量净额
净资产收益率(%) 13.08 9.55 10.13
净资产收益率(加权
13.26 10.59 10.75
平均,%)
2001年度
项 目
追溯调整后 追溯调整前
主营业务收入 4988201238.39 4988201238.39
利润总额 539338832.21 539338832.21
净利润 455789435.76 455789435.76
扣除非经常性损益后
453063548.28 453063548.28
的净利润
总资产 5592984827.21 5592984827.21
股东权益(不含少数
3284087593.98 3231816673.98
股东权益)
每股收益 0.523 0.523
每股收益(加权平均) 0.523 0.523
每股收益(扣除非经
0.520 0.520
常性损益)
每股净资产 3.77 3.71
调整后的每股净资产 3.75 3.69
经营活动产生的现金 490953616.68 490953616.68
流量净额
每股经营活动产生的
0.56 0.56
现金流量净额
净资产收益率(%) 13.88 14.10
净资产收益率(加权
13.89 14.92
平均,%)
报告期利润表附表
净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润
35.01 35.51 1.663 1.663
营业利润
20.01 20.30 0.951 0.951
净利润
13.08 13.26 0.621 0.621
扣除非经常性损益后的
13.72 13.92 0.652 0.652
净利润
注：根据修订后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》的有关规定，各年度由
董事会通过的利润分配预案中确定的拟分配现金股利改在资产负债表所有者权益中单独
列示，从而影响了2001年、2002年的净资产及相关指标。
（三）报告期内股东权益变动情况
项 目 股本 资本公积 盈余公积
期初数
922,273,092.00 1,340,092,155.57 481,374,742.52
本期增
加 5,468,170.38 127,615,088.84
-
本期减
- - -
少
期末数 922,273,092.00 1,345,560,325.95 608,989,831.36
项 目 法定公积金 未分配利润 股东权益合计
期初数
240,687,371.26 1,289,137,827.66 4,032,877,817.75
本期增
加 63,807,544.42 572,818,478.64 705,901,737.86
本期减
- 358,183,361.84
少 358,183,361.84
期末数 304,494,915.68 1,503,772,944.46 4,380,596,193.77
各项权益变动原因说明如下：
1、资本公积增加系本期实现的债务重组收益所致；
2、盈余公积增加系公司分别按实现净利润的10%提取法定盈余公积、法定公益金所
致；
3、未分配利润增加数系本年实现净利润，未分配利润减少数系本年度提取盈余公
积和拟分配现金股利所致。
三 股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位：股
本次变动前
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 719473092
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 719473092
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 202800000
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计 202800000
三、股份总数 922273092
本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
配股 送股 增发 其他 小计
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 719473092
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 719473092
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 202800000
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计 202800000
三、股份总数 922273092
注：公司不存在基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份
和一般法人配售股份。
2、股票发行与上市情况
（1）前三年历次股票发行情况
2002年6月25日，公司获准实施配股。配股类型：A种股票；配售比例：每10股配3
股；配售价格:7.70元/股；配售发行量：51,091,092股（其中大股东以现金认购应配股
份的2%）；配股缴款期：2002年7月8日至19日；新增46,800,000股流通股上市日：200
2年7月30日。本次配股完成后，公司总股本增至为922,273,092股，其中国有法人股占
78.01%，社会公众股占21.99%。
（2）报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
（3）公司目前不存在内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末公司股东总数为83,191人。
2、报告期末公司前十名股东持股情况如下：
单位：股
股东名称 年末持股数量 股份类别 比例
（%）
莱芜钢铁集团有限公司 719,473,092 未流通 78.01
海通证券股份有限公司 13,648,567 已流通 1.48
裕隆证券投资基金 2,109,198 已流通 0.23
东莞证券有限责任公司 2,000,745 已流通 0.22
博时裕富证券投资基金 988,739 已流通 0.107
华安上证180指数增强 588,221 已流通 0.0638
型证券投资基金
李明舒 587,600 已流通 0.0637
天同180指数证券投资基金 510,666 已流通 0.0554
李卫伟 427,068 已流通 0.0463
兴和证券投资基金 424,948 已流通 0.0461
股东名称 年度内 质押或冻结 股东性质
增减 的股份数量
莱芜钢铁集团有限公司 无 无 国有股东
海通证券股份有限公司 +2,717,000 无 法人股东
裕隆证券投资基金 无 无 法人股东
东莞证券有限责任公司 无 无 法人股东
博时裕富证券投资基金 无 无 法人股东
华安上证180指数增强 -248,693 无 法人股东
型证券投资基金
李明舒 无 无 个人股东
天同180指数证券投资基金 无 无 法人股东
李卫伟 +51,050 无 个人股东
兴和证券投资基金 -106,000 无 法人股东
公司前10名股东之间，裕隆证券投资基金与博时裕富证券投资基金同属博时基金管
理公司；除此之外，其他未发现存在关联关系或属于一致行动人的情况。
公司不存在战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况。
3、公司控股股东情况
公司控股股东为莱芜钢铁集团有限公司，法定代表人为姜开文先生；该公司前身为
莱芜钢铁总厂，始建于1970年1月，于1999年5月改制为有限责任公司，为国家特大型企
业，是国家重点扶持的512家企业之一；注册资本为312,269.33万元；主要经营项目：
投资，新产品开发及技术服务，建筑材料的生产、销售，批准范围的商品进出口及对外
派遣劳务人员，承包本行业境外工程及境内国际招标工程，物业管理，服装加工，液化
气销售，住宿、餐饮、文化娱乐服务等。报告期内公司控股股东未发生变更。
山东省人民政府于2001年底授权山东省财政厅在省级资产经营公司成立以前暂作为
莱芜钢铁集团有限公司国有资本出资人。
4、公司不存在其他持股在10％以上（含10％）的法人股东。
5、报告期末前十名流通股股东持股情况如下：
单位：股
股东名称 年末持有流通股数量 股票种类
海通证券股份有限公司 13,648,567 A股
裕隆证券投资基金 2,109,198 A股
东莞证券有限责任公司 2,000,745 A股
博时裕富证券投资基金 988,739 A股
华安上证180指数增强型证券投资基金 588,221 A股
李明舒 587,600 A股
天同180指数证券投资基金 510,666 A股
李卫伟 427,068 A股
兴和证券投资基金 424,948 A股
徐永娟 363,000 A股
公司前10名流通股股东之间裕隆证券投资基金与博时裕富证券投资基金同属博时基
金管理公司；除此之外，其他未发现存在关联关系或属于一致行动人的情况。
四 董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数
李名岷 董事长 男 57 2000.12.30至今 4563
宋兰祥 副董事长 男 53 2000.12.30至今 1521
田克宁 董事 男 47 2000.12.30至今 1120
赵雁彬 董事 男 50 2000.12.30至今 1716
刘 琦 独立董事 男 69 2002.6.21至今 0
任 辉 独立董事 男 58 2002.6.21至今 0
郑 东 独立董事 男 44 2003.4.29至今 0
张胜生 董事、总经理 男 45 2003.11.10至今 650
陶登奎 董事、副总经理 男 40 2002.5.31至今 0
赵茂祥 监事会主席 男 54 2000.12.30至今 2535
荆延芳 监事 男 48 2000.12.30至今 58
李丽芳 监事 女 49 2000.12.30至今 2260
赵京玲 监事 女 42 2003.4.29至今 3575
张立明 监事 男 42 2003.4.29至今 0
罗登武 副总经理 男 41 2002.5.31至今 0
丁志刚 董事会秘书 男 52 2000.12.30至今 390
于德政 财务主管 男 41 2002.5.31至今 390
姓名 年末持股数 变动原因
李名岷 4563
宋兰祥 1521
田克宁 1120
赵雁彬 1716
刘 琦 0
任 辉 0
郑 东 0
张胜生 650
陶登奎 0
赵茂祥 2535
荆延芳 58
李丽芳 2260
赵京玲 3575
张立明 0
罗登武 0
丁志刚 390
于德政 390
在股东单位任职的董事情况：
李名岷先生在莱芜钢铁集团有限公司自1999年4月起任副董事长、总经理；
宋兰祥先生在莱芜钢铁集团有限公司自1999年4月起任董事；
田克宁先生在莱芜钢铁集团有限公司自2000年9月起任董事；
赵雁彬先生在莱芜钢铁集团有限公司自2000年9月起任董事，自2003年11月10日起
任副总经理。
在股东单位任职的监事情况：
赵茂祥先生在莱芜钢铁集团有限公司自2002年1月起任监事会主席；
荆延芳先生在莱芜钢铁集团有限公司自1998年6月起任监察处处长；
赵京玲女士在莱芜钢铁集团有限公司自2002年6月起任审计处处长。
2、年度报酬情况
公司董事和监事的报酬由董事会薪酬与考核委员会提出提案，经董事会审议通过后
由股东大会批准；高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会提出提案，经董事会
审议通过。董事、监事及高级管理人员的薪酬依据绩效评价办法，参照公司内部分配制
度，由月工资和年度奖励组成。上述人员报酬总额为148.115万元，金额最高的前三名
董事的报酬总额为37.28万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为25.85万元
。
公司独立董事年度津贴为3.6万元/人（不含税），独立董事因履行职务而发生的食
宿交通等必要的费用由公司据实报销。
公司董事、监事和高级管理人员报酬数额的分布区间（万元）为：
区间： 3.5-4.5 7.5-8.5 8.5-10.5 10.5-12.5 12.5以上
人数： 3 4 4 5 1
公司董事、监事和高级管理人员均在公司领取薪酬。
3、董事、监事、高级管理人员离任等变动情况
2003年11月10日，公司二届二十次董事会聘任张胜生先生为公司总经理，赵雁彬先
生因工作变动不再担任公司总经理职务。
2003年3月20日，公司二届十四次监事会提名赵京玲女士为公司股东代表监事候选
人，宋振训先生因工作变动辞去公司股东代表监事职务，并经200 3年4月29日召开的公
司2002年度股东大会审议通过。
2003年3月20日，公司第二届职工代表大会第五次代表团（组）长联席会选举张立
明先生担任公司职工代表监事职务，同意于忠念先生因工作变动辞去公司职工代表监事
职务。
2003年4月29日，公司2002年度股东大会选举郑东先生为独立董事。
（二）员工情况
截止报告期末，公司在职员工总数为14417人，其中生产人员12059人；销售人员1
61人；技术人员496人；财务人员93人；行政人员1555人；其他人员53人。公司员工教
育程度：本科及本科学历以上1200人，专科及专科学历以下13217人。公司需承担费用
的离退休职工人数为3925人。
五 公司治理结构
（一）公司治理情况
报告期内，按照中国证监会的要求建立与完善独立董事制度，聘请了社会上一位知
名的专家学者担任公司独立董事，使独立董事人数达到董事会全体成员三分之一，在此
基础上，董事会建立了战略、提名、审计、薪酬与考核四个董事会专门委员会，公司治
理结构进一步健全，机构完备，职责清晰，管理科学。
持续加强制度建设，制订或修改完善了《关联交易管理办法》、《募集资金管理办
法》；完成了《董事会专门委员会会议制度》，建立了《董事会会议制度》、《专门委
员会办公室工作细则》等多项规章制度。公司规章制度的逐步健全，使运行机制日趋完
善，促进了规范运作水平不断提高。
（二）独立董事履行职责情况
报告期内，公司独立董事勤勉尽责，参加了公司董事会和股东大会，对资产出售和
资产置换等关联交易事项发表了独立意见。
（三）与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
公司与控股股东莱芜钢铁集团有限公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面实
行分开，具体情况如下：
1、业务方面：公司拥有独立的生产、采购和销售系统，具有独立完整的业务和自
主经营能力。
2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，相应的规章制度健全，
经理、副经理等高级管理人员均在公司领取薪酬。
3、资产方面：公司产、供、销系统资产独立完整，拥有商标、非专利技术等无形
资产。部分辅助生产系统和配套设施方面的服务由莱芜钢铁集团有限公司提供，双方依
据已经签定的有关合同按市场化原则进行关联交易。
4、机构方面：公司按照精简、高效、规范运作的原则设置职能管理部门，组织管
理系统健全，机构、业务及办公场所独立。
5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理
制度，在银行独立开户，并独立纳税。
（四）对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况
报告期内，公司制订了《董事、监事和高级管理人员绩效评价办法》。对董事的评
价标准主要为制定年度生产经营计划，实现公司资产保值增值，为股东提供回报，诚信
勤勉，依法行使职权；对监事的评价标准主要为有效监督董事和高级管理人员履行职责
，保证公司经营活动的高效、规范与合法，检查公司财务、诚信勤勉，依法行使职权；
对高级管理人员的评价标准主要为完成年度生产经营目标，组织实施董事会决议，主持
公司日常生产经营及完成年度业务计划目标，诚信勤勉，依法行使职权。每月按《经济
责任制考核办法》实行百分制考核，兑现月度报酬；年度依据综合评价及《年度经营目
标风险奖励制度》进行考核和分配。
六 股东大会情况简介
报告期内，公司于2003年3月28日分别在《中国证券报》、《上海证券报》和《证
券时报》刊登召开2002年度股东大会公告。2003年4月29日，大会在莱钢新兴大厦如期
召开。本次股东大会由山东康桥律师事务所宫香基律师参加见证并出具了法律意见书。
大会以记名投票方式表决通过了以下事项：
（1）审议通过了《2002年度董事会工作报告》；
（2）审议通过了《2002年度监事会工作报告》；
（3）审议通过了《2002年度财务决算和2003年度财务预算的报告》；
（4）审议通过了《2002年度利润分配方案的报告》；
（5）审议通过了《2003年董事和监事年度报酬的报告》；
（6）审议通过了《关于与关联方修订和签署关联交易协议的议案》；
（7）审议通过了《关于设立山东瑞达再生资源有限公司的议案》；
（8）审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》；
（9）审议通过了《关于选聘独立董事及调整董事会成员的议案》；
（10）审议通过了《关于调整监事会成员的议案》。
有关公告见200 3年4月30日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
七 董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
公司主营业务为钢铁产品的生产和销售。公司拥有普通钢和特殊钢两套生产系统，
其中普钢系统主要生产以H型钢为主的型钢和螺纹钢，特钢系统主要生产轴承钢和齿轮
钢。报告期内，公司坚持系统思考，注重生产全流程优化，创建起动态平衡、信息畅通
、指挥准确的生产组织指挥体系。挖掘科技潜能，追求技术进步，提升炼钢、连铸、轧
钢工艺操作水平，各项技术经济指标大幅度提升。实施深度挖潜方略，推进全流程优化
，改变了因设备作业率低造成的产能浪费状态，生产高效、连续、紧凑、低耗运行。制
定实施营销战略，改革营销体制和机制，销售渠道更加畅通，资源配置成效显著。制定
实施原燃料采购战略，建立起中、长期战略合作伙伴关系，为公司快速、跨越、高效、
持续发展提供了强有力的原料支撑；实施全面预算管理，细化成本控制体系，优化整合
内部资源，提高了资源整体优势，拓宽了盈利空间；实施生产、安全、运输等预案管理
，专业管理力度加大，管理效率明显提高，生产组织更加科学、规范、紧凑、合理。2
003年，公司共生产生铁302.30万吨、钢404.29万吨、商品坯材415.11万吨，钢材实物
产销率100.01%；实现主营业务收入108.97亿元，主营业务利润15.34亿元，净利润5.7
3亿元，每股收益0.621元，净资产收益率13.08%。
（二）报告期内的经营情况
1、主营业务的范围及其经营状况
公司经营范围：生铁、钢锭、钢坯、钢材、大锻件、焦炭、水渣、炼焦化产品及炼
钢副产品的生产、销售；高炉煤气发供电、供热；进出口业务。
（1）主营业务分行业、产品、地区情况
单位：万元
主营业务收入
主营业务收 主营业务成 毛利率
分行业或分产品 比上年增减
入 本 (%)
（％）
钢铁业 1089685.43 929205.39 14.73 81.38
其中：关联交易 221846.64 188192.05 15.17 548.42
合计 1089685.43 929205.39 14.73 81.38
普 大 236956.10 202663.70 14.47 355.93
普 中 209022.01 175220.63 16.17 115.87
普 小 413214.09 335311.52 18.85 136.67
优 钢 196256.44 182805.65 6.85 94.31
其他产品 34236.79 33203.89 3.02 36.38
其中：关联交易 221846.64 188192.05 15.17 548.42
关联交易的 国家有定价的按国家定价执行，国家没有定价的按市场价
格执行；没有市场价格参照，
定价原则 按照成本加成定价；既没有市场价格，也不适合成本加成定价
的，按照协议价定价。
公司与集团公司的关联交易主要包括采购货物及接受劳务、
销售货物等，由于公司部
分辅助生产系统和配套设施方面的服务由集团公司提供，双方
存在必要的关联交易，上述
交易避免了不必要的重复建设和人财物的浪费，促进了公司生
产经营的顺利进行。在可预
见的将来，该等关联交易仍会持续发生。报告期内，鉴于莱钢
集团公司在建立和完善现代
关联交易必要性、 企业制度过程中，陆续将其下属分厂改制成多家控股子公司，
并且这些子公司经过试点运
持续性的说明 营已成为独立的市场主体和法律主体，经2002年度股东大会批
准，公司与莱钢集团公司
修订关联交易协议，与泰东实业公司、莱芜矿业公司、鲁南矿
业公司、汽车运输公司、新
泰铜业公司、万和建材公司、莱钢建设公司、矿山建设公司、
机械制造公司、淄博锚链公
司和天元气体公司等11家关联方签署关联交易协议。有关公告
见2003年4月30《中国证
券报》、《上海证券报》和《证券时报》。上述协议的签署已
在报告期内完成。
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
华东地区 852753.97 92.12
华北地区 90468.05 43.04
其他 146463.41 55.24
主营业务成 毛利率比
分行业或分产品 本比上年增 上年增减
减（％） （％）
钢铁业 86.02 -13.10
其中：关联交易 562.32 -10.50
合计 86.02 -13.10
普 大 395.75 33.00
普 中 118.56 1.95
普 小 131.95 -34.09
优 钢 63.49 16.71
其他产品 48.31 16.60
其中：关联交易 562.32 -10.50
注：钢铁业－黑色金属冶炼及压延加工业；普大－普通大型钢材；普中－普通中型
钢材；普小－普通小型钢材；优钢－优质钢型材。
（2）公司生产经营的主要产品是钢材，市场占有率为1.85％。占公司主营业务收
入或主营业务利润10％以上的主要钢材产品如上所述。
（3）报告期内公司主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
2、主要控股公司及参股公司情况
公司不存在来源于单个控股或参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10％以上
的情况，公司控股或参股公司情况如下：
公司控股子公司山东瑞达再生资源有限公司，主要从事废旧物资收购、加工；报废
设备回收等业务，注册资本为10000万元，公司出资比例为90%。截止报告期末，该公司
总资产为20644.99万元，净利润为7247.21万元。
公司参股公司天同证券有限责任公司，主要从事自营或代理证券买卖、证券承销和
上市推荐、证券投资咨询和资产管理，注册资本为203626.12万元，公司出资比例为3.
51%。
公司参股公司山东莱钢国际贸易有限公司，主要从事自营或代理进出口贸易、对外
工程承包及劳务输出，注册资本为6000万元，公司出资比例为16.67%。
公司参股公司山东莱钢铁源炉料有限公司，主要从事球团的生产与销售，注册资本
2000万元，公司出资比例为20%。
3、公司向前五名供应商的采购金额合计6.02亿元，占年度采购总额的比例为6.18
%；公司向前五名客户的销售金额合计27.46亿元，占年度销售总额的比例为25.20%。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期内，大宗原燃料等上游产品资源紧张且采购价格上涨幅度大；公司生产经营
与工程建设同步交叉进行，生产及建设组织管理的难度加大；运力等紧张加剧了原燃料
的供应紧张，既给公司生产经营带来了一定的困难，又导致经营成本的大幅度提高。
针对这些不利因素，公司主要采取以下应对措施：
（1）积极与国内外有实力的厂商建立中、长期战略合作关系，培植原料供应基地
，实现长期合作，稳定供应；
（2）深入推进生产组织的信息化、扁平化与一体化，实现由单元工序优化向系统
全流程优化的转变，大幅度提升生产效率。实施运输组合方案，实行集中统一管理，有
效改善运输条件；
（3）大力推进技术进步，优化调整工艺、技术与产品结构，持续提高各项技术经
济指标水平与企业的核心竞争力，系统实施深度挖潜方略，促进改造工程项目的顺利达
产达效；
（4）深入开展成本系统优化，实施全面预算管理，细化成本控制体系，原料采购
、存货、外委劳务及工程承包、招待费、资金支付、财务信息实行“六集中”管理，并
通过优化整合内部资源，提高了资源整体优势。
（三）报告期内的投资情况
1、募集资金使用情况表
单位：万元
本年度已使用募集资金总额
募集资金总额 38084.50
已累计使用募集资金总额
承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额
1、干熄焦工艺与装
备及化学产品净化 28400 否 20447.93
回收系统改造项目
2、4#焦炉技术改造
5073 否 5073
项目
3、备煤及输焦系统
4935 否 4935
技术改造项目
合计 38408 — 30455.93
本公司配股募集资金建设项目之一的4#焦炉于
2003年9月6日顺利出焦，年设计能力为
34万吨的4#焦炉建成投产进一步缓解了公司焦炭供
应紧张的现状，截至本报告期末，4#焦炉
实现净利润1700.52万元。备煤及输焦系统技术改造
项目已于年底完工。
未达到计划进度和
公司在实施干熄焦工艺装备及化学产品净化回
收系统改造过程中，根据国外干熄焦技术的
收益的说明（分具体
最新发展需对工艺设计进行必要的优化和完善，并
决定提高设备国产化率，由于公司消化和吸
项目）
收国外先进技术及国产专用设备的设计、定货需要
一定时间，同时公司根据市场形势的发展对
“十五”发展规划进行了调整，决定再建焦炉，干
熄焦项目要与之在工艺上相匹配，进一步优
化和完善工艺需一定时间，故该项目的完工时间要
比预期迟。
变更原因及变更程
序说明（分具体项
目）
本年度已使用募集资金总额 29317.69
募集资金总额
已累计使用募集资金总额 30455.93
是否符合计划进
承诺项目 产生收益金额
度和预计收益
1、干熄焦工艺与装
备及化学产品净化 0 否
回收系统改造项目
2、4#焦炉技术改造
1700.52 符合
项目
3、备煤及输焦系统
0 符合
技术改造项目
合计 1700.52 —
2、非募集资金主要投资项目情况：
报告期，公司累计投入54840.98万元用于优化工艺提高装备水平的技改，其主要项
目如下：
单位：万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
1#750高炉易地大修
6564.00 95% 技术改进、提高产能
5#风机及75吨锅炉技术
改造 4032.50 95% 完善工艺
喷煤三期工程
2617.59 完工 技术改进、提高产能
特钢开坯工艺技术改造
2361.45 完工 完善工艺、提高产能
特钢精整车间改造
2107.28 90% 技术改进、提高产能
特钢小型改造
1408.56 完工 技术改进、提高产能
特钢一炼、二炼变压器更
新改造 842.87 完工 技术改进、提高产能
炼钢连铸机技术改造
810.19 完工 技术改进、提高产能
焦化厂焦油车间扩容改
造 716.39 完工 技术改进、提高产能
特钢50吨电炉电极调节
改造 345.74 完工 技术改进、提高产能
（四）报告期内的财务状况、经营成果
报告期内，公司财务状况良好，财务结构合理，各项财务指标保持较好水平。总
资产达到8,265,308,190.89元，负债总额为3,867,464,789.56元，长期负债为1,246,3
77,122.10元，股东权益为4,380,596,193.77元，分别比上年增长1,208,938,291.68元
、854,318,765.07元、52,287,160.50元、347,718,376.02元,增长幅度分别为17.13%、
28.35%、4.38%、8.62%；公司总资产和股东权益增加的主要原因是本年度实现净利润5
72,818,478.64元，公司少数股东权益为17,247,207.56元，系与控股子公司合并会计报
表所致。现金及现金等价物净增加额-149,665,922.02元，比上年减少791,203,654.62
元，下降5.28倍，主要系公司去年募股资金投入工程项目形成。主营业务利润为1,533
,651,595.55元，净利润为572,818,478.64元，分别比上年增长551,005,921.94元、18
7,781,100.56元,增长幅度分别为56.07%、48.77%；公司主营业务利润及净利润增加主
要因为报告期产品销量及价格增加所致。报告期内公司利润构成未发生变动。
（五）生产经营环境等变化对公司的影响
1、我国经济处于高速增长期，投资规模持续扩张，国内工业化进程加快，对钢铁
等原材料产生巨大需求，发展空间广阔；国家产业政策趋向于扶大扶强，支持发展重点
大中型企业，环境相对比较宽松；山东半岛城市群和半岛制造业基地建设已经启动，这
些都为公司带来难得的发展机遇。
2、矿石等资源不足，电力等动力能源紧张，对钢铁工业发展的影响已经显现。
3、国内钢铁行业规模快速扩张，区域布局不尽合理，结构性矛盾突出；民间资本
的大举进入，加剧了钢铁企业的竞争。
4、2003年12月23日，国家发改委出台了《国务院办公厅转发发展改革委等部门关
于制止钢铁电解铝水泥行业盲目投资若干意见的通知》，此政策对我国钢铁工业的健康
发展将产生积极的作用。钢材出口退税税率下调两个百分点，对钢材出口将产生一定的
抑制作用。
（六）本公司2003年度财务报告经山东乾聚有限责任会计师事务所审计，注册会计
师李延昌、江平签字，出具了乾聚审字[2004]9号标准无保留意见的审计报告。
（七）新年度的经营计划和目标、拟采取的策略和行动
2004年总的工作指导思想是：实践“九大理念”；落实“四大要求”；创建学习型
企业；创造辉煌业绩，攀登行业高峰。
2004年公司主要经营计划和目标：生产铁373万吨、钢520万吨、商品坯材523万吨
；实现销售收入135.79亿元。
为适应经营环境的变化，提高企业的核心竞争能力，保证全年度经营计划和目标的
实现，公司将采取以下措施：
1、研究实施竞争战略，培植企业竞争优势。按照“比较优势、抢占资源、快速推
进、做数一数二的企业、不断整合内部资源、创造双赢、抢占前沿技术、经营资产、资
本运营”九大理念，制定竞争战略，最大限度地培育和发展独特的战略资源以及优化配
置战略资源的独特能力。
2、实现全流程优化，攀登行业高峰。一是生产工艺流程优化。全面实现“烧—焦
—铁—钢—轧”五大工序的物流质量、数量、速度的协调匹配，在此基础上，持续推进
科技进步，瞄准国内外前沿冶金生产技术，研究掌握熔融还原炼铁工艺、铸轧一体化工
艺和连续炼钢工艺，形成一大批具有自主知识产权的核心技术。二是生产组织流程优化
。实施系统控制，生产组织全过程追踪验证，抓好日作业计划的动态管理,发挥生产调
度系统的信息中心、指挥中心的作用，增强动态控制能力，提高调度指令的执行效率和
质量，实现追求快节奏、高效率生产。三是设备点检定修模型优化。推行区域责任工程
师制度，实行区域管理、专业管理与全员管理相结合的模式，实现设备管理的扁平化。
3、推行阳光管理，实现利益最大化。一是建立“阳光”理财机制。二是完善并严
格执行投资项目管理制度，立项要充分论证，实施要认真监控，竣工要严格验收，决算
要审计，奖惩要到人，以提高投资决策的科学性。三是坚持发展中规范，以规范促发展
，推动公司持续、稳定、健康发展，实现股东利益最大化和公司价值最大化，塑造起良
好的上市公司形象。
4、创建学习型组织，缔造持久的学习创新力。全力推进学习型组织创建活动，提
升员工的学习力、创新力和超越力，不断突破成长上限，创造真心向往的目标，实现公
司共同的抱负。
5、推进“中层革命”，开发人力资源，将中层的学习力、创新力、控制力有效发
挥出来。
（八）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及重要决议
（1）200 3年3月25日，公司召开了二届十五次董事会，审议通过了以下议案和事
项：总经理工作报告；关于2002年度财务决算和2003年度财务预算的议案；关于2002年
度利润分配的预案；关于2003年度生产经营综合计划的议案；2002年年度报告及其摘要
；关于制订募集资金管理办法的议案；关于董事、监事和高级管理人员年度报酬的议案
；关于与关联方修订和签署关联交易协议的议案；关于设立山东瑞达再生资源有限公司
的议案；关于修改公司章程的议案；关于提名独立董事候选人及调整董事会成员的议案
；关于召开2002年度股东大会的议案。有关公告见200 3年3月28日《中国证券报》、《
上海证券报》和《证券时报》。
（2）200 3年4月28日，公司召开了二届十六次董事会，审议通过了公司2003年第
一季度报告。
（3）200 3年6月26日，公司召开了二届十七次董事会，审议通过了以下议案和事
项：关于转让山东天泰新材料股份有限公司股权的议案；关于调整董事会专门委员会成
员的议案。有关公告见200 3年6月27日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报
》。
（4）200 3年8月25日，公司召开了二届十八次董事会，审议通过了公司2003年半
年度报告。
（5）2003年10月22日，公司召开了二届十九次董事会，审议通过了以下议案和事
项：公司2003年第三季度报告；关于购买莱钢集团公司部分资产的议案。有关公告见2
003年10月24日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
（6）2003年11月10日，公司召开了二届二十次董事会，审议通过了公司总经理人
事变动的议案。有关公告见2003年11月12日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券
时报》。
2、报告期内董事会对股东大会决议的执行情况
（1）实施完成了2002年度利润分配方案；
（2）选聘独立董事及调整董事会成员；
（3）修改了公司章程，增加独立董事1名，共设独立董事3人，董事会成员为9人；
（4）成立山东瑞达再生资源有限公司；
（5）与12家关联方修订或签署关联交易协议。
（九）本年度利润分配预案或资本公积转增股本预案
本公司经山东乾聚有限责任会计师事务所审计后，2003年度实现净利润572818478
.64元，依据本公司章程规定，提取10%法定盈余公积和10%公益金，共计127615088.84
元，加年初未分配利润1058569554.66元，年末可供投资者分配的利润累计1503772944
.46元。公司拟以2003年末总股本922,273,092股为基数，向全体股东每10股派发现金5
.00元（含税），共派发现金461136546.00元，剩余利润1042636398.46元转入下年度。
本次派送现金红利预案在公司2003年度股东大会通过后适当时间实施。
（十）其他报告事项
1、公司选定《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》为信息披露报刊。
2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
按照“关于做好上市公司2003年度报告工作的通知”（济证监公司字[2004]3号）
文件的要求，在对莱芜钢铁股份有限公司2003年度会计报表审计过程中，根据《关于规
范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]5
6号）的要求，对控股股东及其他关联方占用资金的情况进行了重点关注。莱芜钢铁股
份有限公司对关联交易采用现汇结算方式，未发现控股股东及其他关联方占用上市公司
资金情况，特此说明。
3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公司与关联方
资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）规定情况的专项
说明及独立意见
作为莱芜钢铁股份有限公司独立董事，我们根据《关于规范上市公司与关联方资金
往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）和《公开发行证券的
公司信息披露内容与格式准则第2号----年度报告的内容与格式》（证监公司字[2003]
56号）的有关规定，对有关情况进行调查了解，莱芜钢铁股份有限公司不存在任何对外
担保的情况。
八 监事会报告
（一）监事会日常工作情况
1、2003年3月25日，公司召开了二届十四次监事会，审议通过了以下议案和事项：
2002年年度报告中的“监事会报告”；关于调整监事会成员的议案；对公司二届十五次
董事会审议通过的关联交易事项发表意见。有关公告见2003年3月28日《中国证券报》
、《上海证券报》和《证券时报》。
2、2003年8月25日，公司召开了二届十五次监事会，审议通过了公司2003年半年度
报告。
3、2003年10月22日，公司召开了二届十六次监事会，审议通过了以下议案和事项
：公司2003年第三季度报告；关于购买莱钢集团公司部分资产的议案。有关公告见200
3年10月24日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
（二）对有关事项发表独立意见
1、公司依法运作情况
公司决策符合法定程序，建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行职务时
没有违反法律、法规及公司章程，没有损害股东和公司利益。
2、检查公司财务情况
公司2003年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司最近一次募集资金实际投入项目和配股说明书一致。
4、关联交易情况
关联交易均按双方签订的协议执行，符合公开、公平、公正的原则，没有损害股东
及公司利益。
5、山东乾聚有限责任会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
九 重要事项
（一）重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）收购或出售资产、吸收合并事项：
报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
（三）重大关联交易事项：
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
（1）报告期内，采购货物及接受劳务260450.83万元，占同类交易金额的比例为2
6.46％。
单位：万元
关联方 交易内容 定价原则
莱芜钢铁集团有限公司 动力产品、后勤服务、土地 市场价、协议价
租赁等
莱芜钢铁集团机械制造有限公司 钢锭、备件、劳务 市场价
山东莱钢建设有限公司 矿石、辅助材料等 市场价
莱芜钢铁集团泰东实业有限公司 备件、合金等 市场价
山东莱钢汽车运输有限公司 运输劳务 市场价、协议价
莱钢集团万和冶金建材有限公司 石灰石 市场价
莱钢集团矿山建设有限公司 铁矿石 市场价
莱芜天元气体有限公司 气体 市场价、协议价
莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司 铁矿石、运输劳务 市场价
莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 铁矿石 市场价
莱芜钢铁集团新泰铜业有限公司 铁矿石、辅助材料等 市场价
合 计 --
关联方 交易金额
莱芜钢铁集团有限公司 106367.19
莱芜钢铁集团机械制造有限公司 31103.48
山东莱钢建设有限公司 2400.15
莱芜钢铁集团泰东实业有限公司 4924.47
山东莱钢汽车运输有限公司 26005.39
莱钢集团万和冶金建材有限公司 5570.21
莱钢集团矿山建设有限公司 14185.99
莱芜天元气体有限公司 37037.07
莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司 20981.23
莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 9222.66
莱芜钢铁集团新泰铜业有限公司 2652.99
合 计 260450.83
（2）报告期内，销售货物271500.05万元，占同类交易金额的比例为23.58％。
单位：万元
关联方 交易内容 定价原则
莱芜钢铁集团公司 钢材、辅助材料、动力等 市场价、协议价
鲁银投资集团股份有限公司 钢坯 市场价
莱芜钢铁集团机械制造有限公司 生铁 市场价
山东莱钢建设有限公司 钢材、辅助材料 市场价
莱芜钢铁集团泰东实业有限公司 钢材、水渣等 市场价
莱芜钢铁集团淄博锚链有限公司 钢材 市场价
山东莱钢汽车运输有限公司 备品备件 市场价
莱钢集团万和冶金建材有限公司 辅助材料 市场价
莱钢集团矿山建设有限公司 辅助材料 市场价
莱芜天元气体有限公司 辅助材料 市场价、协议价
莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司 水渣、辅助材料等 市场价
莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 辅助材料 市场价
合 计 --
关联方 交易金额
莱芜钢铁集团公司 206875.37
鲁银投资集团股份有限公司 19658.43
莱芜钢铁集团机械制造有限公司 16212.10
山东莱钢建设有限公司 6821.73
莱芜钢铁集团泰东实业有限公司 4300.82
莱芜钢铁集团淄博锚链有限公司 2299.57
山东莱钢汽车运输有限公司 2125.25
莱钢集团万和冶金建材有限公司 2797.79
莱钢集团矿山建设有限公司 4994.47
莱芜天元气体有限公司 3897.19
莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司 862.89
莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 654.44
合 计 271500.05
（3）定价原则：执行市场价格；没有市场价格参照，按照成本加成定价；既没有
市场价格，也不适合成本加成定价的，按照协议价定价。
（4）结算方式：上述交易通过现汇或票据结算。
（5）公司及股东的利益没有因上述关联交易而受损害。
公司部分辅助生产系统和配套设施方面的服务由莱芜钢铁集团有限公司提供，双方
存在必要的关联交易，上述交易避免了不必要的重复建设和人财物的浪费，促进了公司
生产经营的顺利进行。
2、报告期内公司2003年4月29日股东大会通过，投入9000万元与莱芜钢铁集团泰东
实业有限公司共同投资设立山东瑞达再生资源有限公司，公司注册资本为100000000元
。
2003年6月26日董事会通过，将拥有的山东天泰新材料股份有限公司51.33%的股权
转让给莱芜钢铁集团有限公司，交易价格为10911508.21元。
2003年10月22日董事会通过，购买莱钢集团公司原超硬材料厂部分闲置资产，交易
价格为4110700元。
3、公司与关联方不存在不正常的债权、债务往来占用资金现象。
4、公司不存在其他重大关联交易。
公司及股东的利益没有因上述关联交易而受损害。详细情况见会计报表附注。
（四）重大合同及其履行情况：
1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、
租赁公司资产事项。
2、报告期内公司未发生担保事项。
3、报告期内公司不存在委托理财事项。
4、报告期内公司无其他重大合同。
（五）报告期内公司或持股5%以上股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（六）报告期内公司续聘山东乾聚有限责任会计师事务所，该事务所已连续6年为
公司提供审计服务。公司向其支付的年度报酬情况如下：
单位：元
项目 2003年度 2002年度
财务审计费用 460,000.00 460,000.00
其他费用 - -
合计 460,000.00 460,000.00
公司年末无其他应付未付会计师事务所的费用。
（七）报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚。
（八）公司无其他重大事项。
十 财务报告
审计报告
乾聚审字[2004]9号
莱芜钢铁股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的莱芜钢铁股份有限公司（以下简称“莱钢公司”）2 003年12月
31日的资产负债表与合并资产负债表、2003年度的利润表与合并利润表、2003年度的利
润分配表与合并利润分配表、2003年度的现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表
的编制是莱钢公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计
报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允地反映了莱钢公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经
营成果和现金流量。
山东乾聚有限责任会计师事务所 中国注册会计师 李延昌
中国注册会计师 江 平
中国·烟台 二〇〇四年一月二十八日
资产负债表
编制单位：莱芜钢铁股份有限公司 单位：人民币元
合 并 数
资产 附注
2003年12月31日 2002年12月31日
流动资产：
货币资金 1 602,028,266.98 751,694,189.00
短期投资 0.00
应收票据 2 846,358,162.98 518,138,425.43
应收股利 0.00
应收利息 0.00
应收帐款 3 146,394,231.91 209,086,172.99
其他应收款 4 51,832,959.66 30,588,927.75
预付帐款 5 619,734,198.20 254,484,367.08
应收补贴款 0.00
存货 6 1,453,836,161.27 971,542,524.90
待摊费用 0.00
一年内到期的长期债权投资 0.00
其他流动资产 0.00
流动资产合计 3,720,183,981.00 2,735,534,607.15
长期投资：
长期股权投资 7 75,000,000.00 69,441,776.10
长期债权投资 0.00
长期投资合计 75,000,000.00 69,441,776.10
固定资产：
固定资产原价 8 6,078,397,220.05 5,704,309,850.41
减：累计折旧 8 2,150,655,657.04 1,816,272,590.38
固定资产净值 3,927,741,563.01 3,888,037,260.03
减：固定资产减值准备 4,684,185.30 9,891,522.71
固定资产净额 3,923,057,377.71 3,878,145,737.32
工程物资 0.00 69,416.37
在建工程 9 547,066,832.18 369,030,865.96
固定资产清理 0.00
固定资产合计 4,470,124,209.89 4,247,246,019.65
无形资产及其他资产：
无形资产 0.00 4,147,496.31
长期待摊费用 0.00
其他长期资产 0.00
无形资产及其他资产合计 0.00 4,147,496.31
递延税项：
递延税款借项 0.00
资 产 总 计 8,265,308,190.89 7,056,369,899.21
母公司数
资产
2003年12月31日 2002年12月31日
流动资产：
货币资金 601,448,493.32 751,277,210.67
短期投资 0.00
应收票据 846,358,162.98 518,138,425.43
应收股利 0.00
应收利息 0.00
应收帐款 146,394,231.91 205,451,471.29
其他应收款 51,832,959.66 32,357,257.18
预付帐款 619,734,198.20 254,356,926.97
应收补贴款 0.00
存货 1,330,394,583.35 964,608,600.53
待摊费用 0.00
一年内到期的长期债权投资 0.00
其他流动资产 0.00
流动资产合计 3,596,162,629.42 2,726,189,892.07
长期投资：
长期股权投资 230,224,868.01 80,353,284.31
长期债权投资 0.00
长期投资合计 230,224,868.01 80,353,284.31
固定资产：
固定资产原价 6,078,397,220.05 5,682,003,827.08
减：累计折旧 2,150,655,657.04 1,812,606,917.88
固定资产净值 3,927,741,563.01 3,869,396,909.20
减：固定资产减值准备 4,684,185.30 9,891,522.71
固定资产净额 3,923,057,377.71 3,859,505,386.49
工程物资 0.00 69,416.37
在建工程 547,066,832.18 368,467,296.89
固定资产清理 0.00
固定资产合计 4,470,124,209.89 4,228,042,099.75
无形资产及其他资产：
无形资产 0.00
长期待摊费用 0.00
其他长期资产 0.00
无形资产及其他资产合计 0.00 0.00
递延税项：
递延税款借项 0.00
资 产 总 计 8,296,511,707.32 7,034,585,276.13
法人代表：李名岷 财务负责人：于德政 会计主管人员：田同
宝
资产负债表
编制单位：莱芜钢铁股份有限公司 单位：人民币元
合 并 数
负债和股东权益 附注
2003年12月31日 2002年12月31日
流动负债：
短期借款 10 430,000,000.00 268,037,884.00
应付票据 11 145,000,000.00 147,468,522.31
应付帐款 12 771,733,734.11 568,543,163.25
预收帐款 13 267,292,443.73 124,167,853.48
应付工资 14 72,096,652.22 29,898,323.83
应付股利
应付福利费 55,295,974.12 37,638,505.84
应交税金 15 548,054,726.51 240,112,761.52
其他应交款 16 46,284,795.26 24,946,019.20
其他应付款 17 194,492,002.11 170,014,840.66
预提费用 0.00
一年内到期的长期负债 18 90,837,339.40 208,228,188.80
其他流动负债 0.00
0.00
流动负债合计 2,621,087,667.46 1,819,056,062.89
长期负债：
长期借款 19 1,246,377,122.10 1,194,089,961.60
应付债券 0.00
长期应付款 0.00
专项应付款 0.00
其他长期负债 0.00
长期负债合计 1,246,377,122.10 1,194,089,961.60
递延税项：
递延税款贷项 0.00
负 债 合 计 3,867,464,789.56 3,013,146,024.49
递延收益 0.00
少数股东权益 17,247,207.56 10,346,056.97
股东权益：
股本 20 922,273,092.00 922,273,092.00
资本公积 21 1,345,560,325.95 1,340,092,155.57
盈余公积 22 608,989,831.36 481,374,742.52
其中：法定公益金 304,494,915.68 240,687,371.26
未分配利润 23 1,042,636,398.46 1,058,569,554.66
现金股利 24 461,136,546.00 230,568,273.00
股东权益合计 4,380,596,193.77 4,032,877,817.75
负债和股东权益合计 8,265,308,190.89 7,056,369,899.21
母公司数
负债和股东权益
2003年12月31日 2002年12月31日
流动负债：
短期借款 430,000,000.00 268,037,884.00
应付票据 145,000,000.00 147,468,522.31
应付帐款 821,638,892.16 568,036,251.61
预收帐款 267,292,443.73 124,095,775.76
应付工资 72,096,652.22 29,831,603.19
应付股利
应付福利费 55,289,204.46 37,586,795.36
应交税金 548,054,726.51 240,705,631.71
其他应交款 46,284,795.26 24,939,626.50
其他应付款 193,044,337.71 158,719,315.11
预提费用 0.00
一年内到期的长期负债 90,837,339.40 208,228,188.80
其他流动负债 0.00
0.00
流动负债合计 2,669,538,391.45 1,807,649,594.35
长期负债：
长期借款 1,246,377,122.10 1,194,089,961.60
应付债券 0.00
长期应付款 0.00
专项应付款 0.00
其他长期负债 0.00
长期负债合计 1,246,377,122.10 1,194,089,961.60
递延税项：
递延税款贷项 0.00
负 债 合 计 3,915,915,513.55 3,001,739,555.95
递延收益 0.00
少数股东权益 0.00
股东权益：
股本 922,273,092.00 922,273,092.00
资本公积 1,345,560,325.95 1,340,092,155.57
盈余公积 595,944,857.76 481,374,742.52
其中：法定公益金 297,972,428.88 240,687,371.26
未分配利润 1,055,681,372.06 1,058,537,457.09
现金股利 461,136,546.00 230,568,273.00
股东权益合计 4,380,596,193.77 4,032,845,720.18
负债和股东权益合计 8,296,511,707.32 7,034,585,276.13
法人代表：李名岷 财务负责人：于德政 会计主管
人员：田同宝
利润表
编制单位：莱芜钢铁股份有限公司 单位：人民
币元
合并数
项目 附
2003年度 2002年度
注
一、主营业务收入 25 10,896,854,337.93 6,014,643,593.67
减：主营业务成本 26 9,292,053,917.99 4,995,318,764.12
主营业务税金及附加 27 71,148,824.39 36,679,155.94
二、主营业务利润 1,533,651,595.55 982,645,673.61
加：其他业务利润 28 24,839,861.03 8,506,276.41
减：营业费用 61,352,478.70 47,184,200.07
管理费用 567,125,594.30 260,555,781.86
财务费用 29 53,339,047.47 74,513,229.41
三、营业利润 876,674,336.11 608,898,738.68
加：投资收益 558,223.90 77,891.70
补贴收入 0.00
营业外收入 31 1,868,242.96 463,356.31
减：营业外支出 32 44,679,005.23 30,064,673.08
0.00
四、利润总额 834,421,797.74 579,375,313.61
减：所得税 33 254,356,111.54 197,841,875.02
少数股东收益 7,247,207.56 -3,503,939.49
五、净利润 572,818,478.64 385,037,378.08
母公司数
项目
2003年度 2002年度
一、主营业务收入 10,896,854,337.93 6,007,763,305.85
减：主营业务成本 9,365,434,781.10 4,989,465,076.95
主营业务税金及附加 71,148,824.39 36,679,155.94
二、主营业务利润 1,460,270,732.44 981,619,072.96
加：其他业务利润 24,926,271.86 8,506,276.41
减：营业费用 61,352,478.70 46,292,510.66
管理费用 566,223,311.44 253,510,147.06
财务费用 53,386,856.05 74,256,667.99
三、营业利润 804,234,358.11 616,066,023.66
加：投资收益 65,783,091.91 -3,617,551.36
补贴收入 0.00
营业外收入 1,868,242.96 463,356.31
减：营业外支出 44,679,005.23 30,064,673.08
0.00
四、利润总额 827,206,687.75 582,847,155.53
减：所得税 254,356,111.54 197,841,875.02
少数股东收益 0.00
五、净利润 572,850,576.21 385,005,280.51
法人代表：李名岷 财务负责人：于德政 会计
主管人员：田同宝
利润分配表
编制单位：莱芜钢铁股份有限公司 单位：人民币元
合并数
项目
附
注 2003年度 2002年度
一、净利润 572,818,478.64 385,037,378.08
加：年初未分配利润 1,058,569,554.66 981,101,505.68
其他转入 0.00
二、可供分配的利润 1,631,388,033.30 1,366,138,883.76
减：提取法定盈余公积 63,807,544.42 38,500,528.05
提取法定公益金 63,807,544.42 38,500,528.05
提取职工奖励及福利基金 0.00
提取储备基金 0.00
提取企业发展基金 0.00
利润归还投资 0.00
三、可供股东分配的利润 1,503,772,944.46 1,289,137,827.66
减：应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 461,136,546.00 230,568,273.00
转作股本的普通股股利 0.00
四、未分配利润 1,042,636,398.46 1,058,569,554.66
母公司数
项目
2003年度 2002年度
一、净利润 572,850,576.21 385,005,280.51
加：年初未分配利润 1,058,537,457.09 981,101,505.68
其他转入 0.00
二、可供分配的利润 1,631,388,033.30 1,366,106,786.19
减：提取法定盈余公积 57,285,057.62 38,500,528.05
提取法定公益金 57,285,057.62 38,500,528.05
提取职工奖励及福利基金 0.00
提取储备基金 0.00
提取企业发展基金 0.00
利润归还投资 0.00
三、可供股东分配的利润 1,516,817,918.06 1,289,105,730.09
减：应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 461,136,546.00 230,568,273.00
转作股本的普通股股利 0.00
四、未分配利润 1,055,681,372.06 1,058,537,457.09
法人代表：李名岷 财务负责人：于德政
会计主管人员：田同宝
合并现金流量表
2003年度
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司
项目 附注 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 13,237,704,250.25
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,272,026.79
现金流入小计 13,238,976,277.04
购买商品、接受劳务支付的现金 11,007,723,762.66
支付给职工以及为职工支付的现金 476,671,960.13
支付的各项税费 579,843,475.93
支付的其他与经营活动有关的现金 34 449,635,577.30
现金流出小计 12,513,874,776.02
经营活动产生的现金流量净额 725,101,501.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 10,911,508.23
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 4,685,760.26
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 15,597,268.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 659,494,367.35
投资所支付的现金 5,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 664,494,367.35
投资活动产生的现金流量净额 -648,897,098.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 10,000,000.00
借款所收到的现金 728,720,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 47,808.58
现金流入小计 738,767,808.58
偿还债务所支付的现金 632,632,195.78
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 332,005,936.98
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 964,638,132.76
筹资活动产生的现金流量净额 -225,870,324.18
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -149,665,922.02
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 13,237,704,250.25
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 630,043.69
现金流入小计 13,238,334,293.94
购买商品、接受劳务支付的现金 10,910,864,168.67
支付给职工以及为职工支付的现金 473,421,536.10
支付的各项税费 579,843,475.93
支付的其他与经营活动有关的现金 449,218,599.08
现金流出小计 12,413,347,779.78
经营活动产生的现金流量净额 824,986,514.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 10,911,508.23
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 4,685,760.37
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 15,597,268.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 659,494,367.35
投资所支付的现金 95,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 754,494,367.35
投资活动产生的现金流量净额 -738,897,098.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 728,720,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 728,720,000.00
偿还债务所支付的现金 632,632,195.78
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 332,005,936.98
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 964,638,132.76
筹资活动产生的现金流量净额 -235,918,132.76
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -149,828,717.35
法人代表：李名岷 财务负责人：于德政
会计主管人员：田同宝
合并现金流量表
2003年度
编制单位：莱芜钢铁股份有限公司 单位：人民币元
补 充 资 料 行次 合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 572,818,478.64
加:少数股东收益 7,247,207.56
加:计提的资产减值准备 19,967,763.25
固定资产折旧 426,173,499.27
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 33,802,445.98
固定资产报废损失 -429,242.96
财务费用 53,339,047.47
投资损失（减：收益） -558,223.90
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -483,609,240.48
经营性应收项目的减少（减：增加） -666,397,461.28
经营性应付项目的增加（减：减少） 762,747,227.47
其他
经营活动产生的现金流量净额 725,101,501.02
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 602,028,266.98
减：现金的期初余额 751,694,189.00
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -149,665,922.02
补 充 资 料 母公司数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 572,850,576.21
加:少数股东收益
加:计提的资产减值准备 19,967,763.25
固定资产折旧 426,173,499.27
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 33,802,445.98
固定资产报废损失 -429,242.96
财务费用 53,386,856.05
投资损失（减：收益） -65,783,091.91
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -360,167,662.56
经营性应收项目的减少（减：增加） -666,397,461.28
经营性应付项目的增加（减：减少） 811,582,832.11
其他
经营活动产生的现金流量净额 824,986,514.16
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 601,448,493.32
减：现金的期初余额 751,277,210.67
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -149,828,717.35
法人代表：李名岷 财务负责人：于德政
会计主管人员：田同宝
资产减值准备明细表
2003年度
编制单位：莱芜钢铁股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 3,726,622.07 19,967,763.25
其中：应收账款 3,083,213.01 12,772,443.45
其他应收款 643,409.06 7,195,319.80
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 7,259,629.56
其中：库存商品
原材料 7,259,629.56
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五：固定资产减值准备合计 9,891,522.71
其中：房屋、建筑物 2,332,902.90
机器设备 7,558,619.81
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本年减少数
因资产
项目
价值回 其他原因减少
合计
升转回 数
数
一、坏帐准备合计 7,663,654.91 7,663,654.91
其中：应收账款 4,358,998.27 4,358,998.27
其他应收款 3,304,656.64 3,304,656.64
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 7,259,629.56 7,259,629.56
其中：库存商品
原材料 7,259,629.56 7,259,629.56
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债券投资 0.00
五：固定资产减值准备合计 5,207,337.41 5,207,337.41
其中：房屋、建筑物 1,198,901.19 1,198,901.19
机器设备 4,008,436.22 4,008,436.22
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 年末余额
一、坏帐准备合计
其中：应收账款 16,030,730.41
其他应收款 11,496,658.19
二、短期投资跌价准备合计 4,534,072.22
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：库存商品 0.00
原材料 0.00
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债券投资 0.00
五：固定资产减值准备合计 0.00
其中：房屋、建筑物 4,684,185.30
机器设备 1,134,001.71
六、无形资产减值准备 3,550,183.59
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法人代表：李名岷 财务负责人：于德政 会
计主管人员：田同宝
莱芜钢铁股份有限公司会计报表附注
一、概况
莱芜钢铁股份有限公司（以下简称“公司”）于1997年8月22日设立，公司股票于
1997年8月28日在上海证券交易所上市。公司目前股本总额为922,273,09 2元，其中国
有法人股占78.01%,社会公众股占21.99%。公司主营业务为钢铁产品的生产及销售，主
要产品有H型钢、螺纹钢、轴承钢、齿轮钢等100多个品种，400多个规格。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计制度》。
2、会计年度
自每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
公司的记账基础为权责发生制，以历史成本为计价原则。
5、现金等价物的确定标准
凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金
额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。
6、短期投资的核算方法
短期投资在取得时按投资成本计量。持有期间所收到的股利、利息等收益，冲减投
资成本；出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值后，作为投资收益或损失
，计入当期投资损益。期末时对短期投资按成本与市价孰低计价，按单个投资项目的市
价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。
7、坏账核算方法
坏账损失采用备抵法核算，按照账龄分析法计提。
2003年度为增强公司防范坏账风险的能力,进一步核实应收款项价值,提高公司资产
质量,遵照会计制度计提八项准备的有关规定,按照谨慎性原则,结合公司实际情况,废止
原坏账准备计提比例，按下列新比例计提：
应收款项账龄 坏账准备计提比例
1年以内(含1年) 5%
1-2年(含2年) 10%
2-3年(含3年) 30%
3年以上 50%
坏账按以下原则进行确认：
（1）因债务人破产，依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项；
（2）因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款
项；
（3）因债务人逾期三年未履行偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项，
经公司董事会批准，可以列作坏账的应收款项。
8、存货核算方法
（1）存货包括：物资采购、原材料、产成品、自制半成品、低值易耗品等；
（2）物资采购按取得时的实际成本计价，原材料按计划成本核算，月末按照发出
各种原材料的计划成本计算结转差异；
（3）产成品及在产品按实际成本计价，产成品发出时按加权平均法计价；
（4）存货采用永续盘存制核算；
（5）低值易耗品采用一次摊销法核算。
公司存货期末时按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的可变现净值低于
存货成本的差额，计提存货跌价准备。可变现净值是以估计售价减去估计完工成本及销
售所必需的估计费用后的价值。
9、长期投资核算方法
（1）长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资在取得时按照初
始投资成本入账；
（2）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用
成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用
权益法核算；对持有50%（不含50%）以上被投资单位权益性资本，以及虽不持有50%以
上的权益性资本，但对被投资单位具有实质性控制权的，采用权益法核算并合并会计报
表；
（3）对外长期股权投资取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的
借差记入长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销，没有规定投资期
限的按10年摊销；贷差记入资本公积—股权投资准备；
（4）长期债权投资的核算方法：按实际成本法核算，并按权责发生制原则计算应
计利息；
（5）对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期投资可收回
金额低于其账面价值的，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按
可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价和折旧方法
公司的固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以
及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单
位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。固定资产在取得时
，按取得时的成本入账；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及
为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。公司固定资产采用直线法计提折旧
，并预计3—5%的残值，固定资产分类折旧率如下:
类 别 使用年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20—30 5 3.17—4.75
通用设备 15 5 6.33
专用设备 8—10 3 9.70—12.13
运输工具 7 3 13.86
其 他 5—8 3 12.13—19.40
公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏
、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的
差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
11、在建工程核算方法
在建工程是指正在施工中尚未完工和虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。
在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。
所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可
使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资
产，待办理了竣工决算手续后再作调整。
公司期末对在建工程进行全面检查，在存在下列一项或若干项情况时，计提在建工
程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利
益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
12、无形资产计价及摊销政策
无形资产在取得时按实际成本计价，并自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊
销，计入损益。
公司于期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回
金额低于其账面价值的，计提减值准备。无形资产按单项项目计提减值准备。
13、长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目收益期内平均摊销。
14、借款费用的会计处理方法
因借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇
兑差额，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当
期确认为费用，直接计入财务费用。
专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额应当同时满足以下三个条件时
开始资本化，计入所购建固定资产成本：
（1）资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出）已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月（含三个月）暂停借
款费用资本化，中断期间所发生的借款费用，直接计入当期财务费用。
在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费
用。
15、收入确认方法
在同时符合下列条件时确认销售商品收入：
（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品
实施控制；
（3）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
劳务收入确认方法：
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完
成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负
债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
16、所得税的会计处理方法所得税的会计处理方法采用应付税款法。
17、会计估计变更说明
2003年度为增强公司防范坏账风险的能力,进一步核实应收款项价值,提高公司资产
质量,遵照会计制度计提八项准备的有关规定,按照谨慎性原则,结合公司实际情况,废止
原坏账准备计提比例，按新比例计提，对本期利润的影响为：减少利润总额12,703,28
2.80元，减少净利润12,703,282.80元。
18、合并会计报表的编制方法
公司拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业及虽不拥有其过半
数以上权益性资本但被公司所控制的被投资企业均纳入合并会计报表范围。
合并会计报表以公司和纳入合并范围的子公司本身的会计报表以及其他有关资料为
依据，合并各项目数额并抵销有关项目而编制。
具体执行财政部《合并会计报表暂行规定》。
三、税项
1、增值税：公司销售商品缴纳增值税。税率为：煤气13%，其他产品17%，按销项
税额抵扣进项税额计算应交税金，其中：控股子公司山东瑞达再生资源有限公司经营废
旧物资，根据莱国税流批字[2003]23号文免缴增值税。
2、营业税：按劳务收入的5%计算。
3、教育费附加：按实缴流转税的3%计算缴纳。
4、城市维护建设税：按实缴流转税的7%计算缴纳。
5、企业所得税：公司所得税按应纳税所得额的33%计算缴纳，其中：控股子公司山
东瑞达再生资源有限公司被莱芜市劳动社会保障局认定为劳动就业服务企业，享受所得
税减免优惠政策。
6.其他税项：按国家有关规定计算并缴纳。
四、控股子公司
公司名称 注册地址 法定代表人 注册资本 持股比例
山东瑞达再生资源 莱芜市 闫福恒 10000万元 90%
有限公司 钢城区
公司名称 主营业务
山东瑞达再生资源 废旧金属收购、加工，
有限公司 报废设备回收。
本公司对该子公司投资9,000万元，对该子公司编制合并会计报表。
五、合并会计报表主要项目注释
下列被注释的资产负债表项目除特别注明时间的，期初数均系2002年12月31日的余
额，期末数均系2003年12月31日的余额；未注明货币单位的均为人民币元。
1、货币资金：
截止2003年12月31日货币资金余额为602,028,266.98元，其中：
项 目 期末数 期初数
现 金 126,879.86 688,257.93
银行存款 551,901,387.12 704,469,058.00
其他货币资金 50,000,000.00 46,536,873.07
合 计 602,028,266.98 751,694,189.00
注：其他货币资金为办理银行承兑汇票时按银行要求专户存储的保证金。
2、应收票据：
截止2003年12月31日应收票据余额为846,358,162.98元，均为银行承兑汇票，无持
本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
注：应收票据期末较期初增加63.35%，主要原因为公司本期销售大幅增加并较多采
用票据结算所致。
3、应收账款:
截止2003年12月31日应收账款余额为146,394,231.91元，账龄分析如下：
账龄 期 末 数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 132,901,549.75 84.17 6,645,077.49
1年至2年 16,639,331.50 10.54 1,663,933.15
2年至3年 4,936,784.40 3.13 1,481,035.32
3年以上 3,413,224.45 2.16 1,706,612.23
合 计 157,890,890.10 100.00 11,496,658.19
账龄 期 初 数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 181,015,123.41 85.32 1,810,151.23
1年至2年 22,638,902.25 10.67 679,167.07
2年至3年 5,152,826.56 2.43 257,641.33
3年以上 3,362,533.78 1.58 336,253.38
合 计 212,169,386.00 100.00 3,083,213.01
以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
应收账款期末较期初减少25.58%，原因为本年度公司加强了清欠工作的力度，追索
回部分欠款。
欠款前五名单位如下：
单 位 名 称 金 额(元) 欠款时间
香港ELDONDEVE 50,468,732.70 1年以内
PACIFIC LINXAG 13,566,807.43 1年以内
山东华鲁房地产开发基建办公室 7,411,736.38 2—3年
METAL ONE CORP 7,253,870.38 1年以内
浙双飞汽齿箱有限公司 5,467,811.08 2—3年
前五名金额合计84,168,957.97元，占应收账款总额的53.31%。
4、其他应收款：
截止2003年12月31日其他应收款余额为51,832,959.66元，账龄分析如下：
账龄 期 末 数
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 52,130,625.82 92.48 2,606,531.28
1年至2年 460,305.25 0.82 46,030.53
2年至3年 32,700.00 0.06 9,810.00
3年以上 3,743,400.81 6.64 1,871,700.41
合 计 56,367,031.88 100.00 4,534,072.22
账龄 期 初 数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 24,741,476.95 79.21 247,414.77
1年至2年 698,632.80 2.24 20,958.98
2年至3年 4,083,747.92 13.08 204,187.40
3年以上 1,708,479.14 5.47 170,847.91
合 计 31,232,336.81 100.00 643,409.06
以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
欠款前五名单位如下：
单 位 名 称 金 额(元) 欠款时间
益康工贸有限公司 2,971,448.91 3年以上
鲁顺冶金材料有限公司 1,687,497.39 1年以内
肥城安装工程有限公司 335,393.83 3年以上
泰安东区煤矿供应站 230,000.00 3年以上
烟台宏大汽配经销部 229,000.52 1年以内
前五名金额合计5,453,340.65元，占其他应收款总额的9.67%。
5、预付账款：
截止2003年12月31日预付账款余额为619,734,198.20元，账龄分析如下：
账 龄 期 末 数 期 初 数
金 额 比例(%） 金 额 比例(%)
1年以内 614,190,027.21 99.11 240,782,716.46 94.62
1年至2年 5,538,844.15 0.89 11,393,236.68 4.47
2年至3年 2,308,413.94 0.91
3年以上 5,326.84
合 计 619,734,198.20 100.00 254,484,367.08 100.00
注1：以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
注2：期末数较期初数增加143.53%，主要原因为原材料供应紧张、价格上涨，公司
为保证原材料供应预付材料款，致使预付账款大幅增加。
6、存货：
截止2003年12月31日存货余额为1,453,836,161.27元，明细如下：
项 目 期 末 数
金 额 跌价准备
在途材料 298,633.22
原材料 973,644,713.52
自制半成品及在产品 190,725,618.11
产成品 289,167,196.42
合 计 1,453,836,161.27
项 目 期 初 数
金 额 跌价准备
在途材料 32,397,574.21
原材料 731,990,255.43 7,259,629.06
自制半成品及在产品 63,761,114.06
产成品 150,653,210.26
合 计 978,802,153.96 7,259,629.06
注1：存货期末较期初增加48.53%，主要原因是公司为适应原材料价格上升及钢材
产量大幅增加的形势，增加了原材料储备，致使期末存货大幅上升。
注2：公司按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备。
其中可变现净值是以估计售价减去完工及销售所必需的估计费用后的价值,本期未计提
存货跌价准备。
7、长期投资
截止2003年12月31日长期投资余额为75,000,000.00元。
(1)项 目 期初数 本期 本期
金额 减值准备 增加数 减少数
长期股权投资 69,441,776.10 5,000,000.00 -558,223.90
合计 69,441,776.10 5,000,000.00 -558,223.90
(1)项 目 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 75,000,000.00
合计 75,000,000.00
(2)长期股权投资
其他股权投资
被投资单位名称 投资起止期 投资金额
天同证券有限责任公司 长期 60,000,000.00
山东莱钢国际贸易有限公司 长期 10,000,000.00
山东莱钢铁源炉料有限公司 长期 5,000,000.00
合 计 75,000,000.00
被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 减值准备
天同证券有限责任公司 3.51%
山东莱钢国际贸易有限公司 16.67%
山东莱钢铁源炉料有限公司 20%
合 计
注：公司未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，故未提
取长期投资减值准备。
8、固定资产及累计折旧
截止2003年12月31日固定资产原值为6,078,397,220.05元，累计折旧为2,150,655
,657.04元，固定资产减值准备为4,684,185.30元，净额为3,923,057,377.71元。
项目 期初数 本期增加 本期减少
（1）固定资产原值
房屋建筑物
1,478,951,858.09 44,804,579.15 100,651,381.62
通用设备
2,060,608,729.56 166,814,819.72 13,938,120.02
专用设备
2,155,990,944.89 314,971,691.42 27,842,627.39
运输工具
8,758,317.87 909,420.00 10,981,011.62
合 计 5,704,309,850.41 527,500,510.29 153,413,140.65
（2）累计折旧
房屋建筑物
305,479,959.25 50,051,685.72 14,230,021.71
通用设备
587,616,923.28 123,613,644.18 46,741,617.39
专用设备
918,335,607.95 253,529,441.11 23,925,426.16
运输工具
4,840,099.90 790,306.93 8,704,946.02
合 计 1,816,272,590.38 427,985,077.94 93,602,011.28
（3）固定资产净值 3,888,037,260.03
（4）固定资产减值准备 9,891,522.71
（5）固定资产净额 3,878,145,737.32
项目 期末数
（1）固定资产原值
房屋建筑物
1,304,538,630.03
通用设备
2,070,923,692.77
专用设备
2,699,009,677.25
运输工具
3,925,220.00
合 计 6,078,397,220.05
（2）累计折旧
房屋建筑物
361,132,918.40
通用设备
687,948,016.51
专用设备
1,100,734,013.81
运输工具
840,708.33
合 计 2,150,655,657.04
（3）固定资产净值 3,927,741,563.01
（4）固定资产减值准备 4,684,185.30
（5）固定资产净额 3,923,057,377.71
注1：本期由在建工程转入固定资产527,059,370.29元。
注2：公司固定资产无对外抵押、担保情况。
注3：共计提固定资产减值准备4,684,185.30元，其中房屋建筑物计提1,134,001.
71元,通用设备计提3,550,183.59元。
注4：截止2003年12月31日已提足折旧的固定资产原值为207,233,352.97元。
注5：公司计提固定资产减值准备的原因主要是该部分固定资产技术陈旧。
9、在建工程：
截止2003年12月31日在建工程余额为547,066,832.18元。
工程名称 期初数（其中利 本期增加数 本期转入固定
息资本化金额） （其中利息资 资产数（其中利
本化金额） 息资本化金额）
105m2烧结机技术
改造项目 29,289,542.48 12,499,833.97 40,403,301.79
4#焦炉 11,382,366.50 39,352,077.70 50,734,444.20
预付工程款 127,186,257.72 -93,887,080.12
干熄焦及化产回收 204,479,284.11 97,050,000.00
备煤及备煤输焦 49,352,307.09 49,352,307.09
其他技改项目 201,172,699.26 493,298,913.76 289,519,317.21
(21,953,541.37) (5,658,834.24) (21,683,115.97)
合 计 369,030,865.96 705,095,336.51 527,059,370.29
(21,953,541.37) (5,658,834.24) (21,683,115.97)
工程名称 其他减少数 期末数（其 资金
（其中利息资 中利息资本 来源
本化金额） 化金额）
105m2烧结机技术 借款、自筹
改造项目 1,386,074.66
4#焦炉 0.00 募股资金
预付工程款 33,299,177.60 借款、自筹
干熄焦及化产回收 107,429,284.11 募股资金
备煤及备煤输焦 0.00 募股资金
其他技改项目 404,952,295.81 借款、自筹
(5,929,259.64)
合 计 547,066,832.18
(5,929,259.64)
注1：在建工程期末较期初增加48.24%,主要原因为公司本期加大对干熄焦及化产回
收系统、备煤及备煤输焦系统、4号焦炉等募股资金项目的投入及对1#750高炉、5#风机
及75吨锅炉等工程项目的技术改造支出。
注2：资本化率为4.65‰
10、短期借款
截止2003年12月31日短期借款余额为430,000,000.00元，明细如下：
借款单位 余额 月利率‰ 期限
建设银行莱钢专业支行 150,000,000.00 4.420 2003.11.28-2004.11.27
建设银行莱钢专业支行 100,000,000.00 4.425 2003.12.25-2004.12.24
建设银行莱钢专业支行 50,000,000.00 4.425 2003.11.24-2004.11.23
建设银行钢城区支行 30,000,000.00 4.425 2003.09.26-2004.09.25
中国民生银行济南分行 100,000,000.00 3.780 2003.09.26-2004.03.26
合 计 430,000,000.00
借款单位 备注
建设银行莱钢专业支行 担保
建设银行莱钢专业支行 担保
建设银行莱钢专业支行 担保
建设银行钢城区支行 担保
中国民生银行济南分行 担保
合 计
11、应付票据:
截止2003年12月31日应付票据余额为145,000,000.00元，均为银行承兑汇票。无欠
持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
12、应付账款
截止2003年12月31日应付账款余额为771,733,734.11元。无欠持本公司5%（含5%）
以上股份的股东单位的款项。
账 龄 期 末 数 期 初 数
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
1年以内 762,081,767.66 98.75 562,754,140.25 98.98
1年至2年 6,188,206.04 0.80 3,573,608.31 0.63
2年至3年 342,572.00 0.04 931,691.44 0.16
3年以上 3,121,188.41 0.41 1,283,723.25 0.23
合 计 771,733,734.11 100.00 568,543,163.25 100.00
注：应付账款期末较期初增加35.74%，主要原因是公司为适应原材料价格上涨、供
应紧张的形势，增加原材料年底储备，致使应付客户原料款增加。
13、预收账款
截止2003年12月31日预收账款余额为267,292,443.73元。其中有欠持本公司5%（含
5%）以上股份的股东单位的款项,详见附注八(二)4。
账 龄 期 末 数 期 初 数
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
1年以内 257,415,480.99 96.30 113,703,500.74 91.57
1年至2年 2,051,544.20 0.77 3,053,245.42 2.46
2年至3年 1,687,710.65 0.63 1,989,420.53 1.60
3年以上 6,137,707.89 2.30 5,421,686.79 4.37
合 计 267,292,443.73 100.00 124,167,853.48 100.00
注1：账龄超过一年的预收账款主要系尚未与客户结算的尾款。
注2：预收账款期末比期初增加9 7.05%，主要原因是本期钢材产品热销致使预收账
款大幅增加。
14、应付工资：
截止2003年12月31日应付工资余额为72,096,652.22元，系工效挂钩结余形成。
15、应交税金：
截止2003年12月31日应交税金余额为548,054,726.51元，其中:
项 目 期末数 期初数
增值税 461,855,089.58 172,007,321.20
企业所得税 59,769,680.14 50,839,675.26
城市维护建设税 18,838,736.79 11,382,936.55
营业税 21,486.36 8,524.74
房产税 4,523,838.32 4,528,658.00
车船税 135.00 135.00
个人所得税 2,686,646.53 615,670.19
印花税 359,113.79 729,840.58
合 计 548,054,726.51 240,112,761.52
应交税金期末比期初增加128.25%,主要系结算时间差形成。
16、其他应交款
截止2003年12月31日其他应交款余额为46,284,795.26元，系欠付的教育费附加。
17、其他应付款
截止2003年12月31日其他应付款余额为194,492,002.11元。无欠持本公司5%（含5
%）以上股份的股东单位的款项。
账 龄 期 末 数 期 初 数
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
1年以内 183,306,932.78 94.25 160,174,800.47 94.21
1年至2年 10,391,232.86 5.34 4,083,401.92 2.40
2年至3年 3,348,942.24 1.97
3年以上 793,836.47 0.41 2,407,696.03 1.42
合 计 194,492,002.11 100.00 170,014,840.66 100.00
18、一年内到期的长期负债：
截止2003年12月31日一年内到期的长期借款余额为90,837,339.40元。
借款类别 期末数 期初数
担保借款 90,837,339.40 208,228,188.80
合 计 90,837,339.40 208,228,188.80
19、长期借款：
截止2003年12月31日长期借款余额为1,246,377,122.10元。
借款单位 金 额 借款期限
亚洲开发银行 860,377,122.10 1992.04.21-2016.04.21
工商银行钢城区支行 56,000,000.00 2000.09.14-2006.07.20
工商银行钢城区支行 90,000,000.00 2003.12.30-2008.12.22
工商银行钢城区支行 240,000,000.00 2002.07.31-2006.07.21
合 计 1,246,377,122.10
借款单位 年利率（%） 借款条件
亚洲开发银行 汇率风险总库制 担保
工商银行钢城区支行 6.21 担保
工商银行钢城区支行 5.58 担保
工商银行钢城区支行 5.58 担保
合 计
20、股本：
截止2003年12月31日股本总额为922,273,092.00元。
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
境内法人持有股份 719,473,092.00 719,473,092.00
境内上市的人民币流通股 202,800,000.00 202,800,000.00
合 计 922,273,092.00 922,273,092.00
21、资本公积:
截止2003年12月31日资本公积余额为1,345,560,325.95元。
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 1,300,151,748.01 1,300,151,748.01
债务重组 6,004,336.68 887,676.52 6,892,013.20
其他 33,936,070.88 4,580,493.86 38,516,564.74
合 计 1,340,092,155.57 5,468,170.38 1,345,560,325.95
22、盈余公积：
截止2003年12月31日盈余公积余额为608,989,831.36元。
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 240,687,371.26 63,807,544.42 304,494,915.68
法定公益金 240,687,371.26 63,807,544.42 304,494,915.68
合 计 481,374,742.52 127,615,088.84 608,989,831.36
23、未分配利润：
截止2003年12月31日未分配利润余额为1,042,636,398.46元。
年初未分配利润 1,058,569,554.66
加：本期净利润 572,818,478.64
减：提取法定公积金及公益金 127,615,088.84
分配普通股股利 461,136,546.00
期末未分配利润 1,042,636,398.46
24、现金股利：
截止2003年12月31日应付股利余额为461,136,546.0 0元，(根据董事会200 3年度
的利润分配预案)每股分配现金股利0.5元（含税）提取。
25、主营业务收入：
产品类别 2003年度 2002年度
钢铁产品及其副产品 10,896,854,337.93 6,007,763,305.85
碳纤维制品 6,880,287.82
合 计 10,896,854,337.93 6,014,643,593.67
前五名客户的销售收入情况如下：
单 位 名 称 金 额(元)
莱芜钢铁集团有限公司 1,663,530,300.00
莱芜市金汇经贸有限公司 336,811,207.07
中国铁路物资北京公司 280,410,498.27
佛山市恒隆贸易有限公司 234,092,456.72
莱芜市京华焊管有限公司 231,297,953.20
前五名客户的销售收入合计2,746,142,415.26元，占公司全部销售收入的25.20%。
26、主营业务成本：
产品类别 2003年度 2002年度
钢铁产品及其副产品 9,292,053,917.99 4,989,465,076.95
碳纤维产品 5,853,687.17
合 计 9,292,053,917.99 4,995,318,764.12
27、主营业务税金及附加：
类 别 2003年度 2002年度
城市维护建设税 49,804,177.07 25,675,409.16
教育费附加 21,344,647.32 11,003,746.78
合 计 71,148,824.39 36,679,155.94
28、其他业务利润:
2003年实现其他业务利润24,839,861.03元，系材料销售利润。
29、财务费用
类 别 2003年度 2002年度
利息支出 55,851,078.51 72,492,231.64
减：利息收入 5,870,073.62 1,969,286.94
汇兑损失 365,991.72
减：汇兑收益 58,813.71
其他 2,992,050.86 4,049,098.42
合 计 53,339,047.47 74,513,229.41
30、投资收益：
2003年度投资收益为558,223.90元，系转让山东天泰新材料股份有限公司股权收益
。
31、营业外收入:
项 目 2003年度 2002年度
固定资产盘盈 441,140.00 301,551.16
罚款净收入 4,491.55 6,460.00
处理固定资产净收益 757,126.41
其他 665,485.00 155,345.15
合 计 1,868,242.96 463,356.31
32、营业外支出:
项 目 2003年度 2002年度
捐赠支出 31,400.00 25,993.90
处理固定资产净损失 34,571,469.43 5,962,505.32
固定资产减值准备 18,370,634.84
其他 10,076,135.80 5,705,539.02
合 计 44,679,005.23 30,064,673.08
33、所得税:
2003年母公司利润总额 827,206,687.75
加：评估增值计提折旧等税前不得抵扣项目 15,297,845.86
加：其他不得抵扣项目 9,456,303.97
减：权益法确认投资收益 65,783,091.91
减：其他准予抵扣项目 15,401,650.09
本年应税所得 770,776,095.58
本年应计所得税（33%） 254,356,111.54
本期所得税费用 �