莱芜钢铁股份有限公司1998年度中期报告
一、 公司简况
1、公司名称：莱芜钢铁股份有限公司
英文名称：LAIWU IRON＆STEEL COMPANY LIMITED
英文缩写：LISC．LTD．
2、公司注册地址：山东省莱芜市钢城区
邮政编码：271104
3、公司法定代表人：李景常
4、公司负责信息披露人员：薛克治
联系电话：（0634）6820601 6821189
传真：（0634）6821094
5、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：莱钢股份
股票代码：600102
二、 主要财务指标
项 目 1998年中期 1997年中期
净利润（元） 172，261，418．94 140，802，244．27
每股收益（元） 0．2168 0．3130
净资产收益率（％） 10．20 16．91
每股净资产（元） 2．13 1．85
调整后的每股净资产（元） 2．13 1．85
股东权益（元）1，689，002，553．10 832，454，291．20
注：主要财务指标计算方法：
每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益×100％
每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产＝（报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊
费用－待处理财产净损失－递延资产）／报告期
末普通股总数
三、 股本变动和主要股东情况
（一）股本变动情况数量单位：股
期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
发起人股份 449800000 134940000 89960000 674700000
（国有法人股）
尚未流通股份合计 449800000 674700000
二、已流通股份
境内上市的人民币
普通股 80000000 24000000 160000001 20000000
已流通股份合计 80000000 120000000
三、股份总数 529800000 158940000 105960000 794700000
说明：本次股本变动增加股本264900000股， 其中：未流通股份中的境内法人
股增加224900000股；已流通股份中境内上市的人民币普通股增加40000000股。 增
加的原因是：根据一九九七年度股东大会通过的一九九七年度利润分配方案，即以
一九九七年底股本总数52980万股为基数，用可供股东分配的利润按10：3的比例送
红股158940000股；以一九九七年底股本总数52980万股为基数，向全体股东以每10
股转增2股的比例转增股本，资本公积金转入股本105960000股；两者相加，使总股
本由年初的529800000股，增加到本期末的794700000股。
（二）主要股东持股情况
1、持有本公司5％以上股份的股东只有本公司的法人股股东莱芜钢铁总厂，该
厂年初持有本公司股份449800000股，本期由于公司利润分配按10：3比例送红股，
按10：2比例由公积金转增股本，从而使股本增加224900000股，本期末该厂持有本
公司股份674700000股。
截止到1998年6月30日，本公司股东总数为75216户，其中国有法人股股东1户，
社会公众股东为75215户。
2、前十名股东所持股份及比例如下：
序号 股东名称 持股数（万股） 占股本比例（％）
1、莱芜钢铁总厂 67470 84．9
2、濮银春 60．25 0．076
3、林建兵 58．04 0．073
4、詹秀妹 49．1 0．062
5、阎为民 44．19 0．056
6、晏福庆 34．9 0．044
7、四通新新 32．64 0．041
8、陈佳 29．52 0．037
9、建皖基金 27．15 0．034
10、薛美玲 26．28 0．033
持股5％以上的法人股股东莱芜钢铁总厂所持股份未做质押。
四、 经营情况的回顾与展望
1、上半年公司经营情况
进入1998年度，公司坚持以经济效益为中心，以提高企业的市场竞争力和效益
为目标，加强企业管理，狠抓技术进步，公司生产经营保持了良好的发展态势。主
要产品产量有了新的增长，今年前6个月共生产钢860220吨、生铁737407吨、 钢材
661802吨，分别比去年同期增长18．77％、6．85％和40．29％。连铸坯、初轧坯、
烧结矿、球团矿、焦炭、大锻件等也都较好地完成了计划进度。产品销售形势喜人，
产销率达到99．7％。公司的各项财务指标继续有所进步，总资产达到326542万元，
其中，股东权益168900．26万元，分别比年初增长25098．57万元和17226．14万元，
资产负债率48．28％，流动比率2．1，速动比率0．69。
上半年公司实现主营业务收入1，955，019，974．91元，利润总额为202，660，
492．87元，净利润为172，261，418．94元，每股收益0．2168元， 净资产收益率
10．20％，均超过预测目标。
2、公司投资情况
（1）、募股资金使用情况
前次发行股票募集资金52160万元，主要用于中型万能轧机工程的建设， 期初
余额24498．00万元，截止到1998年6月30日，实际投入48271万元，剩余部分 3889
万元将在今年年底以前完成。目前工程建设速度属全国先进水平，而且工程质量优
良。设备安装至1998年5月底已基本结束，从6月15日开始全面进入冷调试阶段；根
据公司和日方设备制造商及施工单位第二十二冶金建设公司达成的协议，冷调试至
10月31日全部结束，11月1日开始热负荷试车。
（2）、其他投资情况
1998年3月9日，公司第一届董事会第二次会议通过了关于参股山东证券有限责
任公司的决议，董事会决定：本公司出资3000万元人民币，占有山东证券有限责任
公司5．9％的股权。该项董事会决议已付诸实施，并于1998年3月11 日在《中国证
券报》和《上海证券报》上进行了公告。
3、公司下半年经营计划
1998年度，中国的经济发展速度将达到百分之八，在启动经济发展的具体措施
上，国家采取了一系列剌激消费促进发展和加强基础设施建设、扩大内需的措施，
这将给包括中国钢铁工业在内的原材料工业创造更好的经营环境和发展机遇。公司
将抓住时机，争取下半年生产经营再上新的台阶。
（1）、公司将全面实施经营以销售为主线，生产以品种、质量、成本为主线，
全局以盘活存量资产、提高效益为主线的市场经营方针，加强设备维护管理，确保
主要工序稳产高产，超额实现年产生铁165万吨、钢锭179万吨、钢材140 万吨的指
标。
（2）、在冶金产品价格仍在低谷运行的市场情况下，严格公司内部管理， 进
一步挖潜增效，节能降耗，降低成本，超额实现全年利润总额3．8亿元的效益指标。
（3）、抓紧抓好在建工程项目建设， 尤其是要保证中型万能轧机工程按计划
建成投产，尽早形成公司新的经济增长点。
（4）、积极扩大出口，开拓新的国际市场，在稳定香港、新加坡、 柬埔寨市
场的同时，重点开发欧洲和中美洲市场。充分利用国家优惠政策，进一步做好以产
顶进工作。加大国际投标力度，提高中标率，确保全面完成全年的出口任务。
（5）、按照1998年度临时股东大会决议要求，做好公司配股的前期准备工作。
五、 重要事项
1、公司中期不进行分配，也不以公积金转增股本。
2、1998年4月16日，公司召开1997年度股东大会，大会审议批准了公司1997年
度财务决算和1998年度财务预算方案、1997年度利润分配及资本公积金转增股本的
方案、修改后的公司章程和同意续聘山东烟台会计师事务所为公司会计报表审计的
会计师事务所等事项。
3、1997年度利润分配及资本公积金转增股本的方案已经公司1997 年度股东大
会通过，即以1997年12月31日总股本52980万股为基数，按每10股送3股比例送红股，
按每10股转增2股的比例由资本公积金转增股本。此方案已于1998年4月29日实施完
毕。
4、重大关联交易事项
与本公司存在控制关系的关联方为莱芜钢铁总厂，莱芜钢铁总厂持有本公司总
股本84．9％的股份。与莱芜钢铁总厂的关联交易价格包括原燃材料供应、 产品销
售，提供动力及服务等均依据关联方签订的交易合同，经公司董事会审议通过的价
格进行计价结算。
报告期内与莱芜钢铁总厂关联交易发生额为315，705．36万元，其中提供服务
23，914．00万元，采购货物96，289．36万元，销售货物195，502．00万元。销售
货物包括生铁、钢材、锻件、钢坯。
上述关联交易事项是否公平合理，关系本公司根本利益。董事会郑重声明：本公司及股东的利益没有在关联交易中受到损害。
5、重大诉讼、仲裁事项
本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、 财务报告 （未经审计）
（一）、会计报表（附后）
（二）、公司采用的主要会计政策
1、执行的会计制度：
公司上年度执行《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定。1998年1月1
日起执行1998年颁发的《股份有限公司会计制度－会计科目和会计报表》，本报告
所载的会计报表是依据《股份有限公司会计制度－会计科目和会计报表》编制的。
2、会计期间：
公司采用公历制，即每年一月一日至十二月三十一日止。
3、记帐原则及计价基础：
采用权责发生制原则记帐，以实际成本为计价基础。
4、外币核算方法：
公司以人民币为记帐本位币。发生的外币业务采用月初市场汇价的中间价作为
记帐汇率折合人民币记帐，每月终了按月末市场汇价的中间价进行调整，由此产生
的差额，作为汇兑损益，列入当期损益。
5、坏帐核算方法：
备抵法，坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰计提。
6、存货核算方法：
存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品及在产品、产成品。
各类存货以取得时的实际成本计价，存货发出时采用加权平均法；低值易耗品领用
时采用一次摊销法。月末在产品按实际成本计价。
7、固定资产及其折旧：
固定资产标准为：使用年限一年以上，单位价值在2000元以上的劳动资料作为
固定资产。固定资产按历史成本或资产评估确认价值入帐，采用直线法计提折旧，
并预计3－5％的残值，固定资产折旧年限如下：
类 别 使用年限 残值率（％）
房屋建筑物 20－30年 5
通用设备 15年 5
专用设备 8－10年 3
运输工具 7年 3
其他 5－8年 3
8、在建工程：
公司在建工程按工程发生实际支出进行核算。在建工程交付使用时暂估入帐，
待办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产帐面值。
9、收入实现的确认：
营业收入以产品已经发出或劳务已经提供，并收到货款或取得索取价款的凭据
时确认。
10、税项：
（1）企业所得税：
股份公司执行山东省财政厅鲁政字［1997］134号文批复， 按法定税率征收，
实际税负超过15％的部分由同级财政部门返还，列收列支，返还部分用于公司发展，
全体股东共同享有。
（2）流转税及附加：
增值税：公司销售产品缴纳增值税，按销项税额（营业收入×17％）抵扣进项
税额计算应交税金。其他服务等项收入按5％营业税率计算应交税金。
城市维护建设税：以应缴增值税、营业税的7％缴纳。
教育费附加：以应缴增值税、营业税的3％缴纳。
（三）、会计报表项目注释
1、其他应收款
截止1998年6月30日其他应收款余额为人民币140，818，424．43元，按帐龄分
析：
期末数期初数
帐 龄 金 额 占总额的 金 额 占总额的
比例％ 比例％
一年以内 136，393，249．20 96．86 59，814，008．55 95．78
一年至二年 3，398，601．13 2．41 2，489，251．87 3．99
二年至三年 1，026，574．10 0．73 146，757．56 0．23
合计 140，818，424．43 100．00 62，450，017．98 100
本帐户期末余额中有持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
2、应收帐款
截止1998年6月30日应收帐款余额为人民币125，957，368．70元，按帐龄分析：
期末数期初数
帐 龄 金 额 占总额 金 额 占总额
的比例％ 的比例％
一年以内 120，265，470．04 95．48 85，600，996．12 91．38
一年至二年 4，330，049．14 3．44 3，886，558．01 4．15
二年至三年 1，361，849．52 1．08 4，183，467．87 4．47
合 计 125，957，368．70 100．00 93，671，022．00 100．00
3、存货
截止1998年6月30日存货余额为人民币658，176，496．41元，其中：
类 别 期末余额 期初余额
原材料 463，499，266．61 441，580，662．77
在产品 161，130，663．58 172，304，284．30
产成品 20，366，856．17 14，571，164．58
其他 13，179，710．05 6，609，162．54
合计 658，176，496．41 635，065，274．19
4、在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 金 额 工 程
(万元) (元) (元) (元) 来 源 进 度
利用外资改
扩建工程项目
其中：中型万119811 837367260.44 228827795.31 1066195055.75 贷款募集 89%
能轧机工程
其他技措改 60210237.19 41419017.06 101629254.25 贷款
造项目
合计 897577497.63 270246812.37 1167824310.00
注：（1）工程项目投资中，利息资本化支出期初为30，560，720．69元， 本
期增加19，683，352．68元，期末数为50，244，073．37元。
（2）期末余额资金来源包括：金融机构借款68，511万元，募股资金48， 271
万元。
5、财务费用
类 别 1998年1－6月 1997年1－6月
利息支出 24，890，400．51 34，808，233．17
减：利息收入 11，679，837．20 15，865，710．72
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 108，468．47
合计 13，319，031．78 18，942，522．45
6、其他业务利润：1998年1－6月发生额为人民币3，508，093元。
7、营业外收入：本年1－6月发生额为人民币4，668，658．61元，其中：股票
发行申购无效资金冻结期间存款利息收入4，600，000．00元。
8、营业外支出：本年发生额为人民币2，057，402．84元。
（四）、关联交易
1、存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定
或类型 代表人
莱芜钢铁总厂 莱芜市钢城区 工业加工 母公司 国 有 李景常
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定代表人
莱芜钢铁总厂 90，606万元 0 0 90，606万元 李景常
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：万股）
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
股份 ％ 股 份 ％ 股份 ％ 股份 ％
莱芜钢铁总厂44,980 84.9 22490 84.9 0 0 67470 84.9
4、采购货物：
（1）、定价原则：
莱芜钢铁总厂（甲方）向莱芜钢铁股份有限公司（乙方）提供原材料和产品的
单价不得高于国家定价；如果国家没有定价，则不高于甲方向任何独立第三方供应
该材料和产品的当时市场价。
（2）、本公司1998年1－6月及1997年度向关联方采购货物有关明细资料如下：
（单位：万元）
供应项目 单位 1998年1－6月 1997年度
数 量 金 额 占上半年购货% 数量 金 额 占年度购货%
燃料 万吨 66.18 26,654.00 94.20 137.34 53,234.00 93.47
矿石 万吨 145.79 43,890.36 92.87 254.96 78,594.00 92.49
其中：铁精粉 万吨 60.48 17,547.00 84.50 102.63 28,406.00 83.19
粗粉 万吨 7.84 1,265.00 100 16.00 2,156.00 100
块矿 万吨 9.93 2,204.00 100 17.95 2,712.00 100
进口矿石 万吨 67.54 22,874.36 100 118.38 45,120.00 100
废钢 万吨 20.9 17765.00 91.00 35 29925.00 100
其他 7980.00 96.7 14300.00 100
5、销售货物：
（1）定价原则
按销售合同规定，莱芜钢铁股份有限公司向莱芜钢铁总厂销售的产品单位定价
执行市场价格基础上折扣1％。
（2）本公司1998年1－6月及1997 年度向关联方销售货物明细资料如下：（单
位：万元）
1998年1－6月 1997年度
项 目 单位 数量 金 额 占上半年购货% 数量 金 额 占年度购货%
销售： 195,502 354,658.63
其中：生铁 万吨 2.03 2,262.72 100 17.85 19,957.90 100
钢材 万吨 65.36 154,071.89 99 101.31 241,091.51 99.77
锻件 万吨 0.34 1,309.00 80.03 1.05 4,294.00 83
钢坯 万吨 13.26 23,582.40 98.85 48.89 87,566.00 100
6、提供服务：
（1）定价原则
莱芜钢铁总厂向莱芜钢铁股份有限公司提供服务，服务费用将根据提供服务时
的国家政策及市场行情签定服务合同，协商确定价格。
（2）本公司1998年1－6月及1997年度关联方提供服务明细资料如下：
（单位：万元）
1998年1－6月 1997年度
项目 单位 数 量 金 额 占上半年购货% 数量 金 额 占年度购货%
氧气 万立方米 5,529 4,258.00 100 11,951 6,860.00 100
电万 千瓦时 40,950 19,656.00 100 71,966 31,116.00 100
合计 23,914.00 37,976.00
7、关联方应收应付款项余额：（单位：万元）
期末余额 占全部应收（付）款项余额的比例（％）
项 目 1998年6月 1997年12月 1998年6月 1997年12月
（1）应收帐款
莱芜钢铁总厂 8900 7,000 70.66 74.73
（2）其他应收款
莱芜钢铁总厂 8149 4,716 57.87 75.51
（3）应收票据
莱芜钢铁总厂原料处 76.54
（4）应付帐款
莱芜钢铁总厂 132 95 1.55 1.43
（5）其他应付款
莱芜钢铁总厂 2171 4,634 18.39 31.91
莱芜钢铁总厂劳动服务公司 917 1958 7.77 13.48
七、 备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报告；
3、公司章程
莱芜钢铁股份有限公司
一九九八年七月二十八日
利润表及利润分配表
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司 单位:人民币元
项 目 1998年1-6月 1997年1-6月
一、主营业务收入 1955019974.91 1555431359.98
减:折扣与折让
主营业务收入净额 1955019974.91 1555431359.98
减:主营业务成本 1689400224.48 1330049449.94
主营业务税金及附加 4698597.46 4403887.96
二、主营业务利润 260921152.97 219478022.08
加:其他业务利润 3508093.00 2009117.11
减:存货跌价损失
营业费用 11021295.53 10062291.77
管理费用 40039681.56 43748840.67
财务费用 13319031.78 18942522.45
三、营业利润 200049237.10 148733484.30
加:投资收益
营业外收入 4668658.61 9728.00
减:营业外支出 2057402.84 1285968.03
四、利润总额 202660492.87 147457244.27
减:所得税 30399073.93 6655000.00
五、净利润 172261418.94 140802244.27
加:年初未分配利润 242671721.01
盈余公积转入
六、可分配的利润 414933139.95 140802244.27
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 414933139.95 140802244.27
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
已分配普通股股利 158940000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 255993139.95 140802244.27
资 产 负 债 表
编制单位:莱芜钢铁股份有限公司 单位:人民币元
资 产 1998年6月30日 1997年12月31日
流动资产:
货币资金 39579446.33 155072649.77
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 1070000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 125957368.70 93671022.00
减:坏帐准备 468306.42 468355.11
应收帐款净额 125489062.28 93202666.89
预付帐款 14473908.85 12081915.30
应收补贴款
其他应收款 140818424.43 62450017.98
存货 658176496.41 635065274.19
减:存货跌价准备
存货净额 658176496.41 635065274.19
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 978537338.30 958942524.13
长期投资:
长期股权投资 30000000.00
长期债权投资
长期投资合计 30000000.00
减:长期投资减值准备
长期投资净额 30000000.00
固定资产:
固定资产原价
减:累计折旧 1868468723.31 1879230277.43
固定资产净值 779410407.97 721316016.13
工程物资 1089058315.34 1157914261.30
在建工程
固定资产清理 1167824310.00 897577497.63
待处理固定资产净损失
固定资产合计 2256882625.34 2055491758.93
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税项借项
资产总计 3265419963.64 3014434283.06
负债及股东权益 1998年6月30日 1997年12月31日
流动负债:
短期借款 162000000.00 254798000.00
应付票据 28290000.00
应付帐款 85282462.65 66569863.53
预收帐款 6714935.04 8568951.86
代销商品款
应付工资
应付福利费 24693010.46 18813085.35
应付股利
应交税金 4616199.68 6357964.28
其他应交款 1409645.78 176771.89
其他应付款 135395746.91 145205952.20
预提费用 5783547.97
一年内到期的长期负债 11064564.00 21616901.84
其他流动负债
流动负债合计 465250112.49 522107490.95
长期负债:
长期借款 1111159184.50 975533579.76
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 8113.55 52078.19
长期负债合计 1111167298.05 975585657.95
递延税款:
递延税款贷项
负债合计 1576417410.54 1497693148.90
股东权益:
股本 794700000.00 529800000.00
资本公积 577641482.90 683601482.90
盈余公积 60667930.25 60667930.25
其中:公益金 30333965.12 30333965.12
未分配利润 255993139.95 242671721.01
股东权益合计 1689002553.10 1516741134.16
负债及股东权益总计 3265419963.64 3014434283.06