美 尔 雅2005年第三季度报告
湖北美尔雅股份有限公司2005年第三季度报告
1 重要提示
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司全体董事均通过传真方式参加了审议公司第三季度报告的第六届董事
会第八次会议，并一致通过第三季度报告。
1.3 本公司第三季度报告中的财务报告未经审计。
1.4 本公司董事长杨闻孙先生、财务总监佘惊雷先生声明：保证本季度报告中
财务报告的真实、完整。
2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
股票简称 美尔雅
股票代码 600107
董事会秘书
姓名 许雷华
联系地址 湖北省黄石市团城山开发区美尔雅工业园
电话 0714-6360299
传真 0714-6360298
电子邮箱 gufen@mailyard.com.cn
2.2 财务资料
2.2.1 主要会计数据及财务指标（单位：人民币元）
本报告期末比上年
2005年9月30日 2004年12月31日
度期末增减（％）
总资产 831,555,704.48 804,704,785.28 3.3367
股东权益（不含少数
372,335,653.51 369,744,516.75 0.7008
股东权益）
每股净资产 1.0343 1.0271 0.7010
调整后的每股净资产 0.67 0.68 -1.4706
本报告期比上年同
2005年07-09月 2005年01-09月
期增减（％）
经营活动产生的现金
-3,500,549.62 6,701,472.41 -133.25
流量净额
每股收益 0.0028 0.0065 167.19
净资产收益率（%） 0.2678 0.6267 166.22
扣除非经常性损益后
0.2274 0.8758 151.68
的净资产收益率（%）
非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 30,292.87
补贴收入 120,000.00
合计 150,292.87
2.2.2 利润表
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位:人民币元
2005年7-9月份 2004年7-9月份
项 目 行次
合并数 母公司 合并数 母公司
一、主营业务收入 1 35,637,995.63 4,472,506.72 42,392,660.14 12,003,415.17
减：主营业务成本 2 22,440,482.00 1,017,406.30 29,924,760.31 8,064,559.98
主营业务税金及附加 3 215,383.04 215,383.04 219,988.87 219,988.87
二、主营业务利润（亏损以"-"号填 4 12,982,130.59 3,239,717.38 12,247,910.96 3,718,866.32
加：其他业务利润（亏损以"-" 5 72,906.16 -107,874.84 570,216.76 244,654.26
减：营业费用 6 5,758,328.97 2,919,347.33 4,605,295.28 4,288,389.27
管理费用 7 3,912,580.18 2,405,448.71 5,847,129.09 4,656,089.76
财务费用 8 55,952.09 211,856.62 1,464,943.94 390,446.85
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 9 3,328,175.51 -2,404,810.12 900,759.41 -5,371,405.30
加：投资收益（损失以"-"号填 10 37,244.88 3,350,293.44 147,862.45 3,775,885.28
补贴收入 11 120,000.00
营业外收入 12 118,762.16 106,220.20 147,622.04 116,195.48
减：营业外支出 13 88,469.29 54,669.29 29,682.00 4,682.00
加：以前年度损益调整 14
四、利润总额（亏损总额以"-"号填 15 3,515,713.26 997,034.23 1,166,561.90 -1,484,006.54
减：所得税 16 739,676.21 753,430.94
少数股东权益 17 1,779,002.82 1,897,137.50
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 18 997,034.23 997,034.23 -1,484,006.54 -1,484,006.54
2005年1-9月份 2004年1-9月份
项 目 行次
合并数 母公司 合并数 母公司
一、主营业务收入 1 126,421,555.36 39,941,047.34 125,048,298.74 52,030,728.08
减：主营业务成本 2 81,573,899.58 18,930,546.56 87,870,690.18 35,485,842.67
主营业务税金及附加 3 875,005.73 875,005.73 774,128.86 774,128.86
二、主营业务利润（亏损以"-"号填 4 43,972,650.05 20,135,495.05 36,403,479.70 15,770,756.55
加：其他业务利润（亏损以"-" 5 2,164,401.11 1,637,649.69 2,243,318.20 1,536,293.57
减：营业费用 6 19,676,762.02 13,025,249.75 14,911,308.24 13,998,297.59
管理费用 7 16,190,449.88 10,660,360.81 15,991,482.54 12,652,935.39
财务费用 8 2,542,049.74 782,608.63 6,540,252.45 1,801,097.45
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 9 7,727,789.52 -2,695,074.45 1,203,754.67 -11,145,280.31
加：投资收益（损失以"-"号填 10 318,639.69 6,071,856.50 398,643.74 7,613,856.57
补贴收入 11 120,000.00
营业外收入 12 254,542.67 224,138.71 1,675,997.77 1,566,790.27
减：营业外支出 13 1,301,978.52 1,267,602.64 60,442,302.53 60,413,989.53
加：以前年度损益调整 14
四、利润总额（亏损总额以"-"号填 15 7,118,993.36 2,333,318.12 -57,163,906.35 -62,378,623.00
减：所得税 16 1,425,666.23 1,491,591.53
少数股东权益 17 3,360,009.01 3,723,125.12
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 18 2,333,318.12 2,333,318.12 -62,378,623.00 -62,378,623.00
2.3 报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数 65131户
报告期末股东前十名流通股股东持股情况
期末持股数 类型
股东名称
（股） （A、B、H股或其他）
1 邱庆峰 1,149,500 A股
2 唐玮 213,100 A股
3 钟玉芬 200,000 A股
4 陈建其 189,818 A股
5 简朵云 172,908 A股
6 张群喜 170,000 A股
7 刘浙燕 169,700 A股
8 赵瑞英 160,000 A股
9 熊晓霞 145,690 A股
10 卢国平 136,000 A股
公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系，以及是否一致行动人。
3 管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内，受国家宏观调控等多方面因素的影响，我公司继续加强生产各环节的
管理，节能降耗，拓展内销市场，进一步强化竞争优势。
报告期内，公司实现主营业务收入3,563.80万元，比去年同期下降了15.93%；
主营业务利润1298.21万元，较去年同期增长 5.99%；实现净利润99.70万元，比
去年同期提高167.19%。
报告期末，公司实现主营业务收入12,642.16万元，比上年同期提高1.10%；主
营业务利润4,397.27万元，比去年同期增长20.79%；净利润为233.33万元，比上年
同期提高103.74%。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
主营业务收入（万元） 主营业务成本（万元） 毛利率(%)
7-9月 1-9月 7-9月 1-9月 7-9月 1-9月
服装业 3187.90 11482.63 2120.00 7795.22 33.50 32.11
酒店业 375.90 1159.53 124.05 362.17 67.00 68.77
合计 3563.80 12642.16 2244.05 8157.39 37.03 35.47
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、
补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及
原因的说明）
√适用 □不适用 单位：人民币万元
2005年7-9月 2005年1-9月 2005年1-6月
项目 占利润 占利润 占利润
金额 金额 金额
总额% 总额% 总额%
主营业务利润 1298.21 369.26 4397.27 617.68 3099.05 860.06
其他业务利润 7.29 2.07 216.44 30.40 209.15 58.04
期间费用 972.69 276.67 3840.93 539.53 2868.24 796.00
投资收益 3.72 1.06 31.86 4.48 28.14 7.81
营业外收支净额 3.03 0.86 -104.74 -14.71 -107.77 -29.91
利润总额 351.57 100 711.90 100 360.33 100
本报告期,其他业务利润与本公司中期发生重大变动的主要原因是水、电、油涨价导致动力配套业
务成本增加、部分材料销售亏损所致；期间费用同比下降主要原因为广告费、汇兑损失和房产税
等费用减少所致。
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
4附录
附资产负债表、利润表、现金流量表
湖北美尔雅股份有限公司董事会
董事长：杨闻孙
2005年10月25日
资产负债表
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 2005年9月30日 单位：人民币元
期末数 期初数
资 产 行次
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 67,645,027.79 257,909.13 62,796,398.16 708,932.38
短期投资 2
应收票据 5
应收股利 6 137,177.42 137,177.42
应收利息 7
应收帐款 8 22,990,672.67 6,636,554.17 19,670,905.73 13,376,288.63
其他应收款 9 314,117,951.98 310,187,999.47 307,937,628.23 302,638,560.31
预付帐款 10 15,752,987.04 15,201,378.67 10,996,424.62 10,936,034.62
应收补贴款 11
存货 12 48,858,886.53 30,927,002.56 49,396,361.03 39,606,535.26
待摊费用 13 564,389.07 457,601.61 423,620.00 423,620.00
一年内到期的长期债权投资 14
其他流动资产
流动资产合计 16 469,929,915.08 363,805,623.03 451,221,337.77 367,827,148.62
长期投资：
17 24,838,735.82 103,266,801.66 24,520,096.13 88,168,945.16
长期股权投资
长期债权投资 18
长期投资合计 19 24,838,735.82 103,266,801.66 24,520,096.13 88,168,945.16
固定资产：
固定资产原价 20 459,339,285.31 349,624,900.06 493,090,760.57 386,899,108.95
减：累计折旧 21 144,498,172.29 102,167,103.10 134,327,881.78 96,358,329.09
固定资产净值 22 314,841,113.02 247,457,796.96 358,762,878.79 290,540,779.86
减：固定资产减值准备 23 125,448,041.12 108,019,980.40 149,209,570.67 131,781,509.95
固定资产净额 24 189,393,071.90 139,437,816.56 209,553,308.12 158,759,269.91
工程物资 25
在建工程 26 24,553,085.51 23,615,359.03 7,210,908.46 7,194,908.46
固定资产清理 27 15,250,000.00 15,250,000.00
固定资产合计 28 229,196,157.41 178,303,175.59 216,764,216.58 165,954,178.37
无形资产及其他资产：
无形资产 29 106,035,043.17 106,035,043.17 111,252,509.99 111,252,509.99
长期待摊费用 30 1,555,853.00 - 946,624.81 946,624.81
其他长期资产 31
无形资产及其他资产合计 32 107,590,896.17 106,035,043.17 112,199,134.80 112,199,134.80
递延税项：
递延税款借项 33
资产总计 34 831,555,704.48 751,410,643.45 804,704,785.28 734,149,406.95
企业负责人:杨闻孙 财务负责人:佘惊雷 制表人:黄金梅
资产负债表(续)
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 2005年9月30日 单位:人民币元
期末数 期初数
负债及股东权益 行次
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 35 184,148,050.00 184,148,050.00 181,303,050.00 178,303,050.00
应付票据
应付帐款 37 33,459,785.69 23,926,653.12 36,279,621.16 25,868,174.44
预收帐款 9,201,832.06 6,420,734.63 12,537,720.62 11,901,316.74
代销商品款 39
应付工资 41 9,289,082.45 -11,622.28 4,709,522.42 1,544.90
应付福利费 5,647,009.90 954,360.81 8,759,856.22 1,814,604.30
应付股利 43 2,653,678.76 8,653,678.76
应交税金 11,128,211.84 10,968,857.97 10,920,137.52 9,483,305.58
其他应交款 45 1,719,282.99 1,718,719.54 1,727,904.21 1,727,904.21
其他应付款 35,987,305.58 26,434,222.99 34,721,171.53 34,959,812.88
预提费用 47 3,593,279.16 1,498,918.57 1,342,782.56 1,342,782.56
预计负债 64,000,000.00 64,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
一年内到期的长期负债 49
流动负债合计 360,827,518.43 320,058,895.35 360,955,445.00 325,402,495.61
长期负债：
长期借款 60,513,800.00 60,513,800.00 40,500,100.00 40,500,100.00
应付债券 52
长期应付款
其他长期负债 55
长期负债合计 60,513,800.00 60,513,800.00 40,500,100.00 40,500,100.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 58 421,341,318.43 380,572,695.35 401,455,545.00 365,902,595.61
少数股东权益 37,878,732.54 33,504,723.53
股东权益：
股本 60 360,000,000.00 360,000,000.00 360,000,000.00 360,000,000.00
资本公积 61 161,025,803.30 161,025,803.30 160,767,984.66 160,767,984.66
盈余公积 62 25,072,623.55 25,072,623.55 25,072,623.55 25,072,623.55
其中：法定公益金 63 25,072,623.55 25,072,623.55 25,072,623.55 25,072,623.55
未分配利润 64 -173,762,773.34 -175,260,478.75 -176,096,091.46 -177,593,796.87
股东权益合计 65 372,335,653.51 370,837,948.10 369,744,516.75 368,246,811.34
负债及股东权益合计 66 831,555,704.48 751,410,643.45 804,704,785.28 734,149,406.95
企业负责人:杨闻孙 财务负责人:佘惊雷 制表人:黄金梅
利润表
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位:人民币元
2005年7-9月份 2004年7-9月份
项 目 行次
合并数 母公司 合并数 母公司
一、主营业务收入 1 35,637,995.63 4,472,506.72 42,392,660.14 12,003,415.17
减：主营业务成本 2 22,440,482.00 1,017,406.30 29,924,760.31 8,064,559.98
主营业务税金及附加 3 215,383.04 215,383.04 219,988.87 219,988.87
二、主营业务利润（亏损以"-"号填列 4 12,982,130.59 3,239,717.38 12,247,910.96 3,718,866.32
加：其他业务利润（亏损以"-"号 5 72,906.16 -107,874.84 570,216.76 244,654.26
减：营业费用 6 5,758,328.97 2,919,347.33 4,605,295.28 4,288,389.27
管理费用 7 3,912,580.18 2,405,448.71 5,847,129.09 4,656,089.76
财务费用 8 55,952.09 211,856.62 1,464,943.94 390,446.85
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 9 3,328,175.51 -2,404,810.12 900,759.41 -5,371,405.30
加：投资收益（损失以"-"号填列 10 37,244.88 3,350,293.44 147,862.45 3,775,885.28
补贴收入 11 120,000.00
营业外收入 12 118,762.16 106,220.20 147,622.04 116,195.48
减：营业外支出 13 88,469.29 54,669.29 29,682.00 4,682.00
加：以前年度损益调整 14
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列 15 3,515,713.26 997,034.23 1,166,561.90 -1,484,006.54
减：所得税 16 739,676.21 753,430.94
少数股东权益 17 1,779,002.82 1,897,137.50
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 18 997,034.23 997,034.23 -1,484,006.54 -1,484,006.54
2005年1-9月份 2004年1-9月份
项 目 行次
合并数 母公司 合并数 母公司
一、主营业务收入 1 126,421,555.36 39,941,047.34 125,048,298.74 52,030,728.08
减：主营业务成本 2 81,573,899.58 18,930,546.56 87,870,690.18 35,485,842.67
主营业务税金及附加 3 875,005.73 875,005.73 774,128.86 774,128.86
二、主营业务利润（亏损以"-"号填列 4 43,972,650.05 20,135,495.05 36,403,479.70 15,770,756.55
加：其他业务利润（亏损以"-"号 5 2,164,401.11 1,637,649.69 2,243,318.20 1,536,293.57
减：营业费用 6 19,676,762.02 13,025,249.75 14,911,308.24 13,998,297.59
管理费用 7 16,190,449.88 10,660,360.81 15,991,482.54 12,652,935.39
财务费用 8 2,542,049.74 782,608.63 6,540,252.45 1,801,097.45
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 9 7,727,789.52 -2,695,074.45 1,203,754.67 -11,145,280.31
加：投资收益（损失以"-"号填列 10 318,639.69 6,071,856.50 398,643.74 7,613,856.57
补贴收入 11 120,000.00
营业外收入 12 254,542.67 224,138.71 1,675,997.77 1,566,790.27
减：营业外支出 13 1,301,978.52 1,267,602.64 60,442,302.53 60,413,989.53
加：以前年度损益调整 14
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列 15 7,118,993.36 2,333,318.12 -57,163,906.35 -62,378,623.00
减：所得税 16 1,425,666.23 1,491,591.53
少数股东权益 17 3,360,009.01 3,723,125.12
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 18 2,333,318.12 2,333,318.12 -62,378,623.00 -62,378,623.00
企业负责人:杨闻孙 财务负责人:佘惊雷 制表人:黄金梅
现金流量表
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 2005年1-9月 单位：人民币元
项 目 行次 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 128,496,174.34 42,564,991.20
收到的税费返还 3 -
收到的其他与经营活动有关的现金 8 10,768,974.30 7,795,540.12
现金流入小计 9 139,265,148.64 50,360,531.32
购买商品、接受劳务支付的现金 10 55,732,495.73 22,258,404.49
支付给职工以及为职工支付的现金 12 33,111,449.53 5,592,004.91
支付各项税费 13 6,296,392.29 3,128,330.17
支付的其他与经营活动有关的现金 18 37,423,338.68 26,061,912.83
现金流出小计 20 132,563,676.23 57,040,652.40
经营活动产生的现金流量净额 21 6,701,472.41 -6,680,121.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 25 22,000.00 14,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29 22,000.00 14,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 30 24,494,539.67 18,494,426.56
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 24,494,539.67 18,494,426.56
投资活动产生的现金流量净额 37 -24,472,539.67 -18,480,426.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收的投资所收到的现金 38
子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 1,000,000.00
借款所收到的现金 40 46,513,700.00 46,513,700.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44 47,513,700.00 46,513,700.00
偿还债务所支付的现金 45 23,655,000.00 20,655,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 1,239,003.11 1,149,175.61
子公司支付少数股东的股利
子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53 24,894,003.11 21,804,175.61
筹资活动产生的现金流量净额 54 22,619,696.89 24,709,524.39
四、汇率变动对现金的影响 55 -
五、现金及现金等价物净增加额 56 4,848,629.63 -451,023.25
企业负责人:杨闻孙 财务负责人:佘惊雷 制表人:黄金梅
现金流量表附表
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 2005年1-9月
项 目 合 并 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 2,333,318.12 2,333,318.12
加：少数股东本期收益（减损失） 3,360,009.01 -
计提的资产减值准备 -9,820,971.74 -10,927,091.11
固定资产折旧 13,904,782.43 9,577,015.93
无形资产摊销 5,217,466.82 5,217,466.82
长期待摊费用摊销 284,761.81 284,761.81
待摊费用的减少（减：增加） -140,769.07 -33,981.61
预提费用的增加（减：减少） 2,250,496.60 156,136.01
-41,747.16 -33,747.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 - -
财务费用 2,523,697.99 782,455.59
投资损失（减：收益） -318,639.69 -6,071,856.50
递延税款贷项（减：借项） - -
存货的减少（减：增加） 537,474.50 8,679,532.70
经营性应收项目的减少（减：增加） -35,588,840.82 -28,868,230.04
经营性应付项目的增加（减：减少） 22,200,433.61 12,224,098.36
其他
经营活动产生的现金流量净额 6,701,472.41 -6,680,121.08
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况： -
现金的期末余额 67,645,027.79 257,909.13
减：现金的期初余额 &nb