湖北美尔雅股份有限公司1999年中期报告
湖北美尔雅股份有限公司1999年中期报告
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或 者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:湖北美尔雅股份有限公司公司
英文名称:HUBEI MAILYARD SHARE CO.,LTD
2、公司注册地址:湖北省黄石市消防路29号
办公地址:湖北省黄石市团城山开发区美尔雅工业园
邮政编码:435003
3、法定代表人:罗日炎先生
4、公司董事会秘书;陈政华先生
授权代表人:胡钢先生
联系地址:湖北省黄石市团城山开发区美尔雅工业园
联系电话:0714-6360298 传真:0714-6360219
5、股票上市地:上海证券交易所
股票简称:美尔雅
股票代码:600107
二、主要财务指标 单位:元
财务指标 单位 99年中期数 98年中期数
净利润 万元 2594 2797
股东权益 万元 91256 86191
每股收益 元 0.1297 0.1398
净资产收益率 ％ 2.84 3.24
每股净资产 元 4.56 4.31
调整后每股净资产 元 4.56 4.28
注:主要会计数据和财务指标的计算公式
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
(一)股本变动情况
(1)公司股份变动情况表 单位:股
本次变动增减(+、-)
期初数 配股 送股 公积 其它 小计 期末数
金转股
一、尚未流通股份
1,发起人股份 88113188 88113188
其中国家拥有股份 48738188 48738188
境内法人持有股份 39375000 39375000
外资法人持有股份
其他
2,募集法人股 37886812 37886812
3,内部职工股东 24000000 24000000
4,优先股或其他
尚未流通股份合计 150000000 150000000
二、已流通股份
1,境内上市的
人民币普通股 50000000 50000000
2,境内上市的外资股
3,境外上市的外资股
4,其他已流通股份
合计 50000000 50000000
三、股份总数 200000000 200000000
(2)股份变动说明报告期内,本公司股本没有任何变动
(二)股东情况介绍
1、报告期末股东总数:55098户
其中内部职工股股东数:4136户
2、前10名股东持股情况:
股东名称 报告期末持股数 持股比例
(股) (％)
1、湖北美尔雅纺织服装实业(集团)公司 48738188 2437
2、湖北蒲圻纺织厂 30000000 15.00
3、武汉中银物业发展有限公司 13125000 6.56
4、黄石市南天经贸有限公司 11250000 5.62
5、湖北同兴置地发展的限公司 11250000 5.26
6、黄石电力实业有限公司 3750000 1.88
7、武汉长印股份有限公司 2812500 1.40
8、湖北纺织实业发展公司 2500000 1.25
9、武汉市汉阳商业股份有限公司 937500 0.47
10、武汉中南商业股份有限公司 937500 0.47
注:(1)报告期内,公司前10名股东均无股份增减变动情况。
(2)前10名股东之间不存在关联关系,其中湖北美尔雅纺织服装实业(集团)公司所持股份代表国家持有股份。
(3)持股5％以上的法人股东所持股份没有发生质押、冻结等情况。
四、经营情况的回顾与展望
(一)报告期内主要经营情况
公司主要从事服装系列产品、精毛纺面料的生产、加工与销售,报告期内完成西 服产量47.85万件,时装产量157.55万件。报告期内实现主营业务收入148798180.81元,利润总额36098977.78元,净利润25936689.21元。
报告期内由于日本经济的持续低迷,导致公司的出口产量有所下降,进入五月份以来,由于日本经济的回升,来自日本、东南亚生产订单继续开始呈现稳定增长的势头, 生产也出现饱和状态。另外,公司开拓欧美市场已取得一定的效果,欧美市场客户群正在形成之中。公司内销部分因国内市场长期持续的需求不足,导致内销产量徘徊不前,公司国内销售形势依然严峻。
报告期内,97年募股资金投资项目已基本建成投产,但由于是生产经营的初期,特 别是在纺织、服装市场的竞争异常剧烈的情况下,新项目的生产和销售面临着极大的 困难,其中年产2100万米化纤印染项目和年产120万米高档精毛纺面料项目,对技术人 才和管理水平要求极高,鉴于本公司原主要从事服装的开发和销售,目前尚缺乏高水平的化纤染整和毛纺织方面的技术人才和管理人才,且也难以在短时期内建立一套健全 的销售网络,为了保障全体股东的利益,在与美尔雅集团公司的多次协商下,该公司同 意将本公司以上两个项目的资产进行租赁经营。
(二)公司投资情况
公司1997年10月16日在上海证券交易所以上网定价方式发行社会公众股5000万股,实际募集资金39063万元,募股资金建设项目已于1998年内完工,原招股说明书中承诺收购年产2800吨超细纺丝项目已按法定程序予以撤销,募股资金用途的变更也按法定 程序通过;其它各项目投资情况如下:
承诺投资项目 预算投资总额 实际投入
1、收购年产2100万米化纤印染生产线 15213 15770
2、扩建年产10万套高级西服生摺 ？748 7180.93
3、收购年产120万米高档精毛纺面料 14620 13300
至98年底,97年募股资金的使用全部完成,报告期内公司无其它重大投资。
(三)客观政策变化对公司经营状况的影响
1999年6月10日,国家又较大幅度地调低存贷款利率,这一变化可使公司降低融资 成本和财务费用,有利于公司的生产经营和发展。另外,国家实行积极的财政政策和以增加内需为目的的宏观调控政策必将对公司的生产和销售产生积极的影响。
(四)下半年计划
1、积极分析国内外经济的严峻形势,大力开拓国内市场,在巩固日本市场和欧美 市场的同时,积极向非洲、拉美及亚洲其他地区扩张。
2、加强企业内部管理,将增产节支和提高质量效益放在企业管理工作的首位。
3、加快已建成的募股资金项目的规范建设步伐,尽快使新项目所需的人才、管理、技术逐渐成熟,大力开发新产品、新技术、新市场,使之成为公司新的利润增长点。
4、由于日本经济的复苏和公司对欧美市场的开拓,以及服装生产季节性的特点, 下半年的生产任务将比较饱满,为此公司将积极组织生产调配和各项准备工作,迎接下半年的生产和销售的高峰。
5、加紧配股的申报以及配股募集资金项目的前期准备工作。
五、重要事项
(一)中期利润分配预案和公积金转增股本预案
1、报告期内实现净利润25936689.21元,加上年度未分配利润186630316.71元,实际可供股东分配的利润为212567005.92元,董事会经讨论决定中期利润不分配。
2、中期不进行资本公积金转增股本。
(二)公司上年度利润分配方案和报告期内配股方案的实施情况
1、公司1998年度利润分配方案为,按98年末总股本2亿股为基数向全体股东每10 股派发现金2.00元(含税),上述分配方案已于6月11日实施完毕。
2、1998年度股东大会决议,本公司将在99年内以98年末总股本数2亿股向全体股 东以10:3的比例配售股份,配股价5.5元至8.5元。此方案正在申报审批过程中。
(三)、报告期内公司重大诉讼、仲裁事件
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事件
(四)报告期内公司收购兼并重组事项:
报告期内无收购重组事项。
(五)重大关联交易
本公司与其主要发起人股东湖北美尔雅纺织服装实业(集团)公司存在如下关联交易:
(1)生产线租赁费:本年度公司根据《湖北美尔雅股份有限公司与黄石美京纤维有限公司财产租赁协议书》和《湖北美尔雅股份有限公司与黄石美仓毛纺织有限公司财产租赁协议书》将[年产2100万米化纤织染生产线(技术改造)]项目和[年产120万米高档精毛纺面料]项目生产线分别租赁给黄石美京纤维有限公司和黄石美仓毛纺织有限 公司,上半年共取得租赁利润1,383,965.02元。
(2)我公司向湖北美尔雅科贸有限公司上半年共销售西服33,303,240.17元,产品 销售成本14,000,657.46元。
(3)场地使用费:湖北美尔雅服饰有限公司、湖北美岛服装有限公司生产经营所用场地,系向湖北美尔雅纺织服装实业(集团)公司租用,上半年支付租金174,255.50元。
(4)商标使用费:按照商标使用协议,本公司使用“美尔雅”商标所得的销售收入 的1％向湖北美尔雅纺织服装实业(集团)公司支付商标使用费300,000.00元。
(六)报告期内,公司分别与黄石美京纤维有限公司、黄石美仓毛纺织有限公司签 订了财产租赁协议书。
(七)其它重大事项
1、2000年计算机问题
本公司计算机2000年问题仅存在于公司财务部软件及各办公室使用的PC机和操作系统方面。对计算机2000年问题公司上下高度重视,为此专门成立了2000年问题领导 小组,根据公司实际情况制定了解决方案和工作时间表,预计全部工作需要投入资金10万元,可于1999年9月中旬完成。
2、报告期内公司信息披露情况:
披露日期 公告编号 公告内容 披露报刊
1999年2月10日 9901 湖北美尔雅股份有限 中证报、上证报
公司董事会第四届五 证券时报
次会议决议和关于召开
1998年度股东大会的公告
1999年2月10日 湖北美尔雅股份有限 中证报、上证报、
公司1998年年度报告摘要 证券时报
1999年3月27日 9902 湖北美尔雅股份有限公司 中证报、上证报
一九九八年度股东大会 证券时报
决议的公告
1999年4月23日 9903 湖北美尔雅股份有限公司 中证报、上证报、
董事会关于1999年度配股 证券时报
有关事宜的补充说明公告
1999年4月23日 前次募股资金使用情况专 中证报、上证报、
项报告 证券时报
1999年6月5日 9904 湖北美尔雅股份有限公司 中证报、上证报
实施分红派息的公告 证券时报
六、财务报告
一、审计报告
公司财务报告经湖北会计师事务所中国注册会计师李贵斌、许长顺审计出具(99)鄂会外审字170号无保留意见审计报告。资产负责表、利润分配表、现金流量表附后 。
二、会计报表附注
(一)、公司简介
湖北美尔雅股份有限公司(以下简称公司)是1993年3月经湖北省体改委鄂改[1993]122号文批准,采用定向募集方式设立的股份有限公司。1997年10月8日经中国证监会证监发字[1997]474号、[1997]475号文批准,于1997年10月16日在上海证券交易所以 上网定价方式发行社会公众股5000万股,现有注册资本20000万元,公司主要经营业务 为精毛纺织制品、服装及辅料制造、加工、销售。
(二)、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
会计年度为公历年度,即1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务,按业务发生当时的市场汇率折合人民币记帐,鏊闳战魍獗艺驶У耐獗移谀┯喽畎凑站鏊闳帐谐』懵收酆衔嗣癖医械髡？由此产生的与 原帐面余额的差额作为汇兑损益记入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
凡同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金 、价值变动风险很小等四个条件的投资,确认为现金等价物。
7、坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准为:
A、因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收 帐款;
B、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。
(2)本公司采用备抵法核算坏帐,按期末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。
8、存货核算方法:
存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易耗品、在产品、产成品等。原材料采用计划成本法核算,期末将计划成本调整为实际成本;产成品采用实际成本法核算,出库产成品按加权平均法计价;辅助材料、委托加工材料采用实际成本法核算,领用材料按加权平均法计价;在产品按约当量法计算其成本;低值易耗品 在领用时采用一次摊销法。本公司不提取存货跌价损失。
9、长期投资核算方法
本公司对拥有20％以下股权的长期投资采用成本法核算,对拥有超过20％但小于50％股权的长期投资采用权益法核算,对拥有50％以上股权的长期投资采用权益法核算并合并会计报表。本公司不提取长期投资减值准备。
10、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产的标准:
使用年限在1年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经 营有关的设备、器具、工具等;以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2000元以上,且使用年限超过两年以上的物品。
(2)折旧方法固定资产折旧采用直线法,根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值(10％)确定折旧率,各类固定资产折旧年限和折旧率如下:
固定资产类别 经济使用年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 20 10％ 4.5％
专用设备 14 10％ 6.43％
机器设备 5-10 10％ 18％—9％
运输设备 5 10％ 18％
其他 5-10 10％ 18％—9％
11、在建工程核算方法:在建工程按实际成本计价,与在建工程有关之借贷资金的利息支出及汇兑损益予以资本化。已完工交付使用的在建工程结转入固定资产核算; 已完工交付使用但尚未办理竣工决算的,先暂估入帐,在办理竣工决算后,按决算价格 调整固定资产帐面值。
12、无形资产计价和摊销方法:
(1)无形资产按实际发生额核算。
(2)土地使用权按48年分期摊销,电力增容费按5年分期摊销。
13、收入确认的原则:
(1)销售商品:以将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。
(2)提供劳务:在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。
(3)他人使用公司资产而发生的收入:他人使用公司资产发生的利息收入,按使用 资金的时间和适用利率计算确定;发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费和 方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:
A、与交易相关的经济利益能够流入公司;
B、收入的金额能够可靠地计量。
14、所得税的会计处理方法:
本公司采用应付税款法。
15、合并会计报表的合并范围及编制方法
(1)合并范围
1、湖北美岛服装有限公司
2、湖北美尔雅服饰有限公司
(2)合并方法公司按照《合并会计报表暂行规定》,在合并会计报表时将母公司投资与子公司的权益进行抵销。公司与子公司及相互间的债权及债务项目相互抵销。除上述调整和抵销外,相同的资产、负债、成本和费用逐项合并。
(三)、税项
(1)增值税:
1、母公司及外资子公司湖北美岛服装有限公司为增值税一般纳税人,适用税率17％。
2、外资子公司湖北美尔雅服饰有限公司本年确认为增值税小规模纳税人,适用征收率为6％。
(2)营业税
1、资金占有费收入,适用税率8％。
2、租赁收入,适用税率5％。
(3)所得税:外资子公司根据国函[1993]19号文规定,享受12％的优惠税率。母公 司按15％的税率交纳所得税。从外资子公司分回的利润本公司不再补交所得税。
(4)地方税及附加:按已交流转税额的7％、3％、2％分别计缴城建税、教育费附 加、堤防费。
(四)、控股子公司及合营企业
公司名称 注册地 注册资本 投资额 股权 主要经营业务
(万元) (万元) 比例
湖北美尔雅服饰有限公司 黄石市 USD965 4,518 65％ 生产销售西服及服饰产品
湖北美岛服装有限公司 黄石市 USD512 1,841 50％ 生产销售夹克衫、
各式男女时装
(五)、合并会计报表主要项目注释(货币单位:人民币元)
1、货币资金
期初数 期末数
项目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
现金 -- -- 900.00 900.00
人民币户 -- -- 40474327.73 -- -- 11098678.18
美元户 2686332.56 8.2787 22239341.36 2413107.73 8.2786 19977153.65
日元户528372458.43 0.071719 37894344.44 726146148.01 0.068196 49520262.70
港元户 179582.13 1.0678 191757.80 179582.13 1.0666 191542.30
德国马克户11017.90 4.9469 54504.45 11017.90 4.37255 48176.32
合计 100855175.78 80836713.15
2、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 46211531.21 25.63 173230268.68 91.87
1-2年 113509423.18 62.96 9102707.77 4.83
2-3年 20575287.70 11.41 6232679.05 3.30
合计 180296242.09 100 188565655.50 100
注:本项目中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
3、其它应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 239018089.58 63.43 321569557.59 76.13
1至2年 121274359.97 32.18 71293717.88 16.88
2至3年 16537412.72 4.39 29514666.01 6.99
合计 376829862.27 100 422377941.28 100
注:本项目中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款
4、存货
项目 期初数 期末数
原材料 11586903.35 8922006.44
库存商品 387746.36 334918.23
低值易耗品 442,381.18 ———
在产品 6307217.27 7955306.25
合计 18724248.16 17212230.92
5、待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 368091.85 61348.65 285216.90 160953.24 185612.31
养路费 11220.00 11220.00 20520.00 21960.00 9780.00
修理费 ——— ——— 320621.61 150130.62 170490.99
其他 180000.00 180000.00 62708.00 21060.00 221648.00
合计 559311.85 252568.65 689066.51 354103.86 587531.30
6、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他 期末数 资金来源
固定资产数 减少数
(1)武汉综合楼25685890.95 1324114.95 27010005.90 —— ——— 自筹
(2)科技楼 30436326.46 1230000.00 31666326.46 —— ——— 贷款
(3)生产大楼 20674046.80 7036892.00 27210938.80 —— 500,000.00 贷款
(4)活动中心 29492543.27 10092600.20 22683203.43 —— 16901940.04 自筹
(5)美岛综合楼 6995318.71 562988.60 ——— —— 7558307.31 自筹
合计 113284126.19 20246595.75 108570474.59 —— 24960247.35
注:(1)、在建工程期末数较期初数减少88,323,878.84元,系在建工程完工交付使用,暂估转入固定资产所致。
(2)、本项目本期无利息资本化。
7、无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 37921763.00 37921763.00 2825674.27 0 395018.36 40352418.91
电力增容费 4422640.00 4422640.00 0 0 4422640.00 3980376.00
合计 42344403.00 42344403.00 2825674.27 0 837282.36 44332794.91
8、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 23400000.00 28400000.00
担保借款 5000000.00 27000000.00
信用借款
合计 28400000.00 55400000.00
9、应交税金
种类 期初数 期末数
增值税 9372876.44 10422559.00
所得税 14136880.36 18243100.64
营业税 440782.60 1626255.56
城市维护建设税 1618538.59 718038.59
代扣个人所得税 2660000.00
合计 25569077.99 33669953.79
10、长期借款
(1)人民币借款
借款单位 金额 借款期限 月利率 借款条件
中国银行八卦嘴支行 1,000,000.00 3年 7.5‰ 信用
中国银行黄石分行 4,000,000.00 3年 8.25‰ 担保
交行国际业务部 77,880,000.00 2年 5.7775‰ 信用
小计 82880000.00
(2)外币借款
借款单位 原币 折合率 折合人民币 借款期限 月利率 借款条件
中国银行黄石分行 USD800000.00 8.2786 6622880.00 3年 浮动 抵押
小计 USD800000.00 8.2786 6622880.00
合计 89502880.00
11、财务费用
类别 99年1—6月 98年1—6月
(1)利息支出 3517406.61 7005240.38
减:利息收入 10033933.04 8674250.74
(2)汇兑损失 1292088.92 7056278.38
减:汇兑收益 ——— 4563668.33
(3)其他 942726.88 768254.00
合计 -4281710.63 1591853.69
12、其他业务利润
项目 99年1—6月 98年1—6
月材料销售 -6562.61 1182.85
租赁 1,383,965.02 ———
合计 1377402.41 1182.85
13、营业外收入
项目 99年1—6月 98年1—6月
(1)罚没、违约金收入 22333.00 205014.55
(2)固定资产出售净收益 38653.65 1981771.30
(3)固定资产盘盈 10,000.00 ———
(4)无效申购资金利息摊销 1,451,621.99 ———
(5)增值税超税负返还 762,225.56 ———
(6)其他 19,987.95 ———
合计 2304822.15 2186785.85
14、营业外支出
项目 99年1—6月 98年1—6月
(1)罚没支出 7000.00 97267.27
(2)赔偿金 245,463.39 ———
(3)固定资产出售净损失 86,697.36 ———
(4)其他 79963.31 128291.05
合计 419124.06 225558.32
(六)、关联方关系及交易
1、关联方关系
A、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与本企业 经济性质 法人代表人
关系
湖北美尔雅纺织服 黄石市 纺织品、服装及 控股股东 全民所有制 罗日炎
装实业(集团)公司 辅料加工制造
湖北美岛服 黄石市 生产销售夹克衫 子公司 合 资 罗日炎
装有限公司 及各式男女服装
湖北美尔雅 黄石市 生产销售西服及 子公司 合 资 罗日炎
服饰有限公司 服饰产品
B、存在刂乒叵档墓亓剿止煞？
企业名称 年初数 本年增加 期末数
金额 比例 金额 比例
湖北美尔雅纺织 48,738,188.00 24.37％ ——— 48738188.00 24.37％
服装实业(集团)公司
湖北美岛服 18,407,840.24 50％ ——— 18407840.24 50％
装有限公司
湖北美尔雅 45,177,771.11 65％ ——— 45177771.11 65％
服饰有限公司
C、与本公司不存在控制关系的关联方
企业名称 经济性质 与本公司 法人代表 注册地 注册资本 所持 主营业务
关系 股份
湖北蒲圻纺 全民所有 第二大股东 雷爱民 蒲圻市 4.2亿元 15％ 纺织、印
织总厂 制 染,针织
湖北美尔雅科 有限责任 受同一控股 罗日炎 武汉市 1000万元 - 纺织、服装,医
贸有限公司 公司 股东控制 药、开发研制
销售
黄石美京纤 合 资 受同一控股 罗日炎 黄石市 1260万美元 - 化纤面料织
维有限公司 股东控制 造印染销售
湖北美仓精毛 合 资 受同一控股 罗日炎 黄石市 1000万美元 - 高档面料
纺织有限公司 股东控制 生产及销售
2、关联交易
(1)生产线租赁费:本年度公司根据《湖北美尔雅股份有限公司与黄石美京纤维有限公司财产租赁协议书》和《湖北美尔雅股份有限公司与黄石美仓毛纺织有限公司财产租赁协议书》将[年产2100万米化纤织染生产线(技术改造)]项目和[年产120万米高档精毛纺面料]项目生产线分别租赁给黄石美京纤维有限公司和黄石美仓毛纺织有限 公司,上半年共取得租赁利润1,383,965.02元。
(2)上半年母公司向湖北美尔雅科贸有限公司共销售西服33,303,240.17元,产品 销售成本14,000,657.46元。
(3)场地使用费:湖北美尔雅服饰有限公司、湖北美岛服装有限公司生产经营所用场地,系向湖北美尔雅纺织服装实业(集团)公司租用,上半年支付租金174,255.5元。
(4)商标使用费:按照商标使用协议,本公司使用“美尔雅”商标所得的销售收入 的1％向湖北美尔雅纺织服装实业(集团)公司支付商标使用费300,000.00元。
3、关联方应收应付款项余额 单位:元
项目 期末余额
1999年6月30日 1998年12月31日
应收帐款:
(1)湖北美尔雅科贸有限公司 154105456.15 138178699.74
其他应收款:
(1)湖北美尔雅服装实业(集团)公司 - 30277028.80
(2)湖北蒲圻总厂 - 36635229.98
(3)黄石美京纤维有限公司 11114860.77 5532410.65
(4)湖北美尔雅科贸有限公司 229767884.90 222409703.67
(5)美仓毛纺织有限公司 7181249.52
其他应付款:
(1)湖北美尔雅纺织服装实业(集团)公司 - 2134950.17
(2)湖北蒲圻纺织总厂 5999540.00
(七)、承诺事项,或有事项
截止到审计报告日,本公司无任何重大经济担保、重大财务承诺及其他或有事项 。
(八)、资产负债表无日后事项
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的99年中期报告文本;
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人亲笔签名并盖章的会计报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本;
4、公司章程。
美尔雅尔雅股份有限公司董事会
一九九九年七月二十九日
资产负债表
1999年月30日
编制单位:湖北美尔雅股份有限公司 货币单位:人民币元
资产 母公司年初数 合并年初数 母公司期末数 合并期末数
流动资产：
货币资金 30638300.50 100855175.78 9171806.74 80836713.15
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 138178699.74 180296242.09 155029714.15 188565655.50
减：坏帐准备 690893.49 901481.20 775148.57 942828.27
应收帐款净额 137487806.25 179394760.89 154254565.58 187622827.23
预付帐款 1343707.64 1583960.34 1343707.64 2041918.34
应收补贴款
其他应收款 365697852.70 376829862.27 376807740.82 422377941.28
存货 7173049.35 18724248.16 4432532.08 17212230.92
减：存货跌价准备
存货净额 7173049.35 18724248.16 4432532.08 17212230.92
待摊费用 0.00 252568.65 0.00 587531.30
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 542340716.44 677640576.09 546010352.86 710679162.22
长期投资：
长期股权投资 81558135.49 0.00 85659767.87
长期债权投资
长期投资合计 81558135.49 0.00 85659767.87
减：长期投资减值准备
长期投资净额 81558135.49 0.00 85659767.87
固定资产：
固定资产原价 380651102.68 544278511.50 472810561.64 653316338.60
减：累计折旧 65937898.31 132019291.03 77288120.55 147685566.82
固定资产净值 314713204.37 412259220.47 395522441.09 505630771.78
工程物资
在建工程 89672822.93 113284126.19 17401940.04 24960247.35
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 404386027.30 525543346.66 412924381.13 530591019.13
无形资产及其他资产：
无形资产 42344403.00 42344403.00 44332794.91 44332794.91
开办费 0.00 ？22687.50 0.00 417586.84
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及
其他资产合计 42344403.00 42767090.50 44332794.91 44750381.75
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1070629282.23 1245951013.25 1088927296.77 1286020563.10
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 0.00 28400000.00 20000000.00 55400000.00
应付票据 0.00 0.00 10834000.00 10834000.00
应付帐款 21569193.76 63350663.85 12643614.75 49479992.57
预收帐款
代销商品款
应付工资 1327496.77 3312322.21 3366496.77 7553297.51
应付福利费 1769280.00 11073150.78 1784186.51 11696301.71
应付股利 41772000.00 44731576.01 0.00 2959576.01
应交税金 21663387.66 25569077.99 30570803.71 33669953.79
其他应交款 1156098.99 1156098.99 1298598.99 1298598.99
其他应付款 5803652.78 24140195.64 10729363.74 43459467.38
预提费用 2353007.19 2866007.19 0.00 596000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 97414117.15 204599092.66 91227064.17 216947187.96
长期负债：
长期借款 77880000.00 89502960.00 77880000.00 89502880.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 8709731.94 8709731.94 725819.95 7258109.95
长期负债合计 86589731.94 98212691.94 85138109.95 96760989.95
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 184003849.09 302811784.60 176365174.42 313708177.91
少数股东权益 0.00 56513795.51 0.00 59750262.84
股东权益
股本 200000000.00 200000000.00 200000000.00 200000000.00
资本公积 392062313.50 392062313.50 392062313.50 392062313.50
盈余公积 107932802.93 107932802.93 107932802.93 107932802.93
其中：公益金 30736701.85 30736701.85 30736701.85 30736701.85
未分配利润 186630316.71 186630316.71 212567005.92 212567005.92
股东权益合计 886625433.14 886625433.14 912562122.35 912562122.35
负债及股
东权益总计 1070629282.23 1245951013.25 1088927296.77 1286020563.10
利润及利润分配表
1999年1-6月
编制单位:湖北美尔雅股份有限公司 货币单位:人民币元
项目 上年同期数 本期数
母公司 合并数 母公司 合并数
一、主营业务收入 0.00 176230496.48 33203240.17 148798180.81
减：折扣与折让 0.00 240315.05
主营业务收入净额 0.00 175990181.43 33203240.17 148798180.81
减：主营业务成本 0.00 128216549.94 14000657.46 108466819.99
主营业务税金及附加 0.00 36722.31 342000.00 342000.00
二、主营业务利润 0.00 47736909.18 18860582.71 39989360.82
加：其他业务利润 0.00 1182.85 1380402.41 1377402.41
减：存货跌价损失
营业费用 0.00 6176676.82 0.00 4931133.22
管理费用 3800176.62 6802088.62 3718658.58 6504060.95
财务费用 -5511512.57 1591853.69 -7713926.27 -4281710.63
三、营业利润 1711335.95 33167472.90 24236252.81 34213279.69
加：投资收益 25195391.44 0.00 4101632.38 0.00
补贴收入
营业外收入 30000.00 2186785.85 1452049.34 2304822.15
减：营业外支出 0.00 225558.32 0.00 419124.06
四、利润总额 26936727.39 35128700.43 29789934.53 36098977.78
减：所得税 261200.39 5046699.30 3853245.32 5102526.39
少数股东损益 0.00 2111031.84 0.00 3236467.33
减:职工奖励及福利基金(子公司为外商投资企业项目)
0.00 0.00 0.00 1823294.85
五、净利润 26675527.00 27970969.29 25936689.21 25936689.21
加：年初未分配利润
160958986.28 160958986.28 186630316.71 186630316.71
盈余公积转入
减:职工奖励及福利基金(子公司为外商投资企业项目)
0.00 1295442.29
六、可供分配的利润
187634513.28 187634513.28 212567005.92 212567005.92
减：提取法定盈余公积
2667552.70 2667552.70
提取法定公益金 2134042.16 2134042.16
七、可供股东分配的利润
182832918.42 182832918.42 212567005.92 212567005.92
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润182832918.42 182832918.42 212567005.92 212567005.92
现金流量表
1999年6月
编制单位:湖北美尔雅股份有限公司 货币单位:人民币元
项目 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 16390829.36 140564550.91
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 24342367.08 24533565.13
现金流入小计 40733196.44 165098116.04
购买商品、接受劳务支付的现金 9396885.41 73221960.32
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 193348.06 24997497.43
支付的增值税款 ？2850000.00 3226611.16
支付的所得税款 100000.00 1200000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1600000.00 1679730.03
支付的其他与经营活动有关的现金 33273932.39 69796078.85
现金流出小计 47414165.86 174121877.79
经营活动产生的现金流量净额 -6680969.42 -9023761.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
0.00 187586.59
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 0.00 187586.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
19888576.07 21915440.05
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 19888576.07 21915440.05
投资活动产生的现金流量净额 -19888576.07 -21727853.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 20000000.00 27000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 20000000.00 27000000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 12020000.00 12020000.00
偿付利息所支支付的现金 2874942.12 4318038.14
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 14894942.12 16338038.14
筹资活动产生的现金流量净额 5105057.88 10661961.86
四、汇率变动对现金的影响 -2006.15 71190.72
五、现金及现金等价物净增加额 -21466493.76 -20018462.63
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 25936689.21 25936689.21
加:少数股东本期收益 0.00 3236467.33
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 84255.08 41347.07
固定资产折旧 11350222.24 16646691.43
无形资产摊销 837282.36 953939.61
待摊费用的减少(减:增加) 0.00 -334962.65
预提费用的增加(减:减少) -2353007.19 -2279007.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
0.00 48040.71
固定资产报废损失 0.00 -10000.00
财务费用 -7713926.27 -6270830.25
投资损失(减收益) -4101632.38
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 2740517.27 1512017.24
经营性应收项目的减少(减增加) -38110440.10 -47819112.74
经营性应付项目的增加(减减少) 6100692.35 -1056714.38
其他 -1451621.99 371672.86
经营活动产生的现金流量净额 -6680969.42 -9023761.75
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 9171806.74 80836713.15
减:货币资金的期初余额 30638300.50 100855175.78
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -21466493.76 -20018462.63
99.07.31 摘自《上海证券报》