成都建投2007年第一季度报告
成都城建投资发展股份有限公司
2007年第一季度报告
目录
§1重要提示 3
§2 公司基本情况简介 3
§3 重要事项 4
§4 附录 7
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 重庆天健会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人雷波先生,主管会计工作负责人彭秋锦先生及会计机构负责人（会计主管人员）李登川先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期
末增减(%)
总资产(元) 4,337,093,848.88 436,247,710.53 894.18
股东权益(不含少数股东权益)(元) 742,456,068.12 187,153,827.00 296.71
每股净资产(元) 5.229 2.637 98.29
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 1,158,863,302.05 3,952.11
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 8.161 1,925.06
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增
减(%)
归属于母公司所有者的净利润(元) 97,523,210.08 97,523,210.08 4,794.76
基本每股收益(元)* 0.824 0.824 2,941.38
稀释每股收益(元) 0.824 0.824 2,941.38
净资产收益率(%) 13.135 13.135 增加1,382.71个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 10.093 10.093 增加1,075.17个百分点
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 （元）
置出资产处置利得 22,548,294.96
非流动资产处置损益 50,080.13
除上述各项之外的其他营业外收支净额 3,759.86
所得税的影响金额 -17,767.20
合计 22,584,367.75
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*基本每股收益计算情况：
本公司2007年1月1日总股本为7098.27万股，报告期内新增股份7101.20万股，截止2007年3月31日总股本为14199.47万股。根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号――净资产收益率和每股收益的计算及披露》第六条规定计算出加权平均股份总数为11832.41万股，从而计算得出每股收益为0.824元。其中，本公司重组过程中交易公允价值和置出净资产账面价值的差额2254.83万元，按照新会计准则，计入营业外收入，对每股收益产生了重大影响。扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润为基础计算的每股收益为0.633元。
2.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)
单位：股
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报告期末股东总数（户） 8,195
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股 种类
的数量
中国银行－同盛证券投资基金 757,586 人民币普通股
肖保华 586,800 人民币普通股
徐军辉 297,100 人民币普通股
北京雅宝大厦 244,061 人民币普通股
北京雅宝经济文化发展中心 229,945 人民币普通股
王彦士 188,648 人民币普通股
中国光大银行股份有限公司－泰信先行策略开 166,180 人民币普通股
放式证券投资
江寒 164,000 人民币普通股
吴兵 159,551 人民币普通股
顾洁 154,200 人民币普通股
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§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
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项目 2007年3月31日（或2007年1 2006年12月31日（或2006年 差异变动金额 差异变动幅度（%）
-3月） 1-3月）
货币资金 2,561,077,481.78 61,901,499.61 2,499,175,982.17 4,037.34
结算备付金 602,422,389.58 602,422,389.58
交易性金融资产 259,484,356.30 259,484,356.30
可供出售金融资产 407,561,764.29 407,561,764.29
商誉 342,685,401.43 342,685,401.43
代理买卖证券款 2,967,751,562.46 2,967,751,562.46
资本公积 504,500,241.75 117,733,251.28 386,766,990.47 328.51
营业收入 149,946,406.59 17,541,998.20 132,404,408.39 754.79
管理费用 33,607,836.82 2,321,833.95 31,286,002.87 1,347.47
公允价值变动收益 70,702,611.14 70,702,611.14
投资收益 65,125,409.30 -279,597.48 65,405,006.78 23,392.56
营业外收入 22,713,291.90 22,000.00 22,691,291.90 103,142.24
所得税费用 75,709,522.51 -974,875.59 76,684,398.10 7,866.07
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归属于母公司
所有者的净利润 97,523,210.08 -2,077,280.05 99,600,490.13 4,794.76
经营活动产生的 1,158,863,302.05 28,599,019.40 1,130,264,282.65 3,952.11
现金流量净额
资本公积期末数较年初数增加386,766,990.47元，增幅328.51%，主要原因系公司本期非公开发行股份股本溢价所致。公司本期因重大资产重组及合并财务报表范围发生重大变化，变动幅度较大的其他会计报表项目、财务指标的期末余额（本期金额）和年初余额（上期金额）不具可比性。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
（一）重大资产置换及股权分置改革
本公司以全部资产和负债及新增股份与长沙九芝堂（集团）有限公司（以下简称“九芝堂集团”）、湖南涌金投资（控股）有限公司（以下简称“湖南涌金”）和四川舒卡特种纤维股份有限公司（以下简称“舒卡股份”）持有的国金证券有限责任公司（以下简称“国金证券”）合计51.76%的股权进行置换。公司本次股权分置改革与重大资产置换结合进行。
公司本次重大资产置换以2006年6月30日为基准日，本公司置出净资产审计值为19,785.15万元，评估值为22,224.17万元，交易价格为20,521.05万元；置入国金证券51.76%股权交易价格为66,252.8万元，资产置换差价为45,731.75万元，置换差价部分由本公司以每股人民币6.44元，向九芝堂集团、湖南涌金和舒卡股份非公开发行人民币普通股支付，共计发行人民币普通股71,012,041股。
1、置入资产实施情况
2007年1月31日，本公司已完成受让国金证券51.76%股权的工商变更登记手续；公司非公开发行71,012,041股新股用于支付资产置换差价，股本总额由70,982,696股增至141,994,737股，该新增股份的登记手续和股份限售工作已于2007年2月9日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕；2007年3月27日经成都市工商行政管理局核准，公司注册资本由7098.3万元变更为141,994,737元。
2、置出资产实施情况
截至报告期末，置出资产中除部分流动资产的移交手续，长期股权投资、固定资产以及土地使用权的相关过户手续正在办理中外，公司已根据《资产置换协议》之约定办理完转让其他置出资产的手续；置出负债中除部分短期银行借款外, 公司已根据《资产置换协议》之约定办理完其他全部负债(包括应付账款、其他应付款、应付股利、应付福利费、预提费用等负债)的转让手续。待上述部分置出资产的转让手续、部分置出负债的转让手续办理完毕后,本次资产置换方告实施完毕，北京市金杜律师事务所认为，本次资产置换的全部实施不存在法律障碍。
（二）关于公司新增股份吸收合并国金证券
本公司与国金证券签订了《成都城建投资发展股份有限公司新增股份吸收合并国金证券有限责任公司之合并协议》，该协议约定：公司新增股份吸收合并国金证券的新股发行价格为不低于公司2006年12月23日停牌前20个交易日股票在证券交易所收盘价算术平均值(即每股15.37元人民币)，且不高于公司2006 年12 月23日停牌前20 个交易日股票在证券交易所挂牌交易之最高价格(即每股19.08元人民币)，具体发行股数由股东大会授权公司董事会根据实际情况在前述价格区间内确定。国金证券除本公司外的其他股东以国金证券48.24%股权，合计作价1,830,634,551元认购不超过119,104,395股新股，公司取得国金证券全部权益，国金证券全部资产、负债及业务均并入本公司。该吸收合并方案已获公司2007年3月5日召开的2007年第一次临时股东大会审议通过，相关申报材料并已报送中国证券监督管理委员会，目前，正在审核过程中。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
九芝堂集团承诺，在本次股权分置改革成功完成后，自政策法规允许本公司申请发行新股（或可转换公司债券）之日起十八个月内，由九芝堂集团负责协调本公司或国金证券其他股东，通过整体收购或吸收合并方式实现国金证券整体上市。目前，九芝堂集团正在履行该承诺。若该承诺期满，国金证券整体上市方案未经过本公司股东大会表决通过，则由九芝堂集团向在追加对价股权登记日，除九芝堂集团、湖南涌金之外的持有本公司股份的所有股东追送股份一次，总计137.5万股。国金证券整体上市方案已于2007年3月5日召开的2007年第一次临时股东大会审议通过。
九芝堂集团承诺，其持有的在本次重大资产置换过程中，认购及受让的股份自股权分置改革方案实施后首个交易日起36个月内不上市交易。目前，九芝堂集团正在履行该承诺。
湖南涌金承诺，其持有的在本次重大资产置换过程中，认购非公开发行股份自股权分置改革方案实施后首个交易日起36个月内不上市交易。目前，湖南涌金正在履行该承诺。
舒卡股份承诺本次认购的股份自公司股权分置改革方案实施后首个交易日起12个月内不得转让。目前，舒卡股份正在履行该承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
由于本公司进行了资产重组，财务报表合并范围发生重大变化,控股子公司国金证券经营业绩预计大幅提高,预计本公司年初至下一报告期末的累计净利润较上年同期大幅增加。
3.5 本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明：
□适用√不适用
成都城建投资发展股份有限公司
法定代表人：雷波
2007年4月23日
§4 附录
资产负债表
编制单位: 成都城建投资发展股份有限公司 2007年3月31日 单位: 人民币元
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项目 合并 母公司
期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,561,077,481.78 61,901,499.61 12,156,538.66 33,449,780.52
结算备付金 602,422,389.58
拆出资金
交易性金融资产 259,484,356.30
应收票据
应收账款 25,281,194.46 25,281,194.46
预付款项 34,130,204.42 19,077,500.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 86,322,196.73 20,697,022.53 80,000,000.00 24,757,520.34
买入返售金融资产
存货 66,924,655.83 23,623,354.15
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 32,166,608.19 21,557.04
流动资产合计 3,541,473,032.58 208,956,133.89 92,156,538.66 126,189,349.47
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 407,561,764.29
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 18,260,857.64 662,528,000.00 57,141,858.10
投资性房地产 4,765,254.49
固定资产 12,184,646.58 134,910,791.18 134,416,499.60
在建工程 67,599,184.63
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 17,309,627.18
开发支出
商誉 342,685,401.43
长期待摊费用 4,599,549.07 179,419.62 164,344.62
递延所得税资产 6,514,573.26 6,341,323.57 5,887,364.19 5,317,923.55
其他非流动资产
非流动资产合计 795,620,816.30 227,291,576.64 668,415,364.19 197,040,625.87
资产总计 4,337,093,848.88 436,247,710.53 760,571,902.85 323,229,975.34
流动负债：
短期借款 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 33,462,647.18 33,462,647.18
预收款项 87,553,627.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 996,958.33 1,778,847.77 12,118.34 1,293,182.77
应交税费 121,837,007.50 -9,812,598.10 203,410.68 489,359.66
应付利息 8,871,965.88
应付股利
其他应付款 18,457,152.95 10,648,118.03 16,320,510.56 7,317,282.94
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款 2,967,751,562.46
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,729,050.00 13,513,675.79 519,050.00 13,513,675.79
流动负债合计 3,199,643,697.12 217,144,317.67 97,055,089.58 136,076,148.34
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 23,331,861.68
其他非流动负债
非流动负债合计 23,331,861.68
负债合计 3,222,975,558.80 217,144,317.67 97,055,089.58 136,076,148.34
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 141,994,737.00 70,982,696.43 141,994,737.00 70,982,696.43
资本公积 504,500,241.75 117,733,251.28 504,038,755.55 117,733,251.28
减：库存股
盈余公积 2,836,567.02 2,836,567.02 2,836,567.02 2,836,567.02
一般风险准备
未分配利润 93,124,522.35 -4,398,687.73 14,646,753.70 -4,398,687.73
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 742,456,068.12 187,153,827.00 663,516,813.27 187,153,827.00
少数股东权益 371,662,221.96 31,949,565.86
所有者权益（或股东权益）合计 1,114,118,290.08 219,103,392.86 663,516,813.27 187,153,827.00
负债和所有者权益（或股东权益）合计 4,337,093,848.88 436,247,710.53 760,571,902.85 323,229,975.34
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公司法定代表人:雷波 主管会计工作负责人:彭秋锦 会计机构负责人: 李登川
利润表
编制单位: 成都城建投资发展股份有限公司 2007年3月31日 单位: 人民币元
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项目 合并 母公司
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、营业总收入 149,946,406.59 17,541,998.20 17,541,998.20
其中:营业收入 14,675,951.87 17,541,998.20 17,541,998.20
利息收入 10,392,321.78
已赚保费
手续费及佣金收入 124,878,132.94
减：营业总成本 61,977,855.36 20,339,961.06 4,898,550.92 19,631,728.27
其中:营业成本 349,314.21 16,750,735.40 16,750,735.40
利息支出 4,567,880.79
退保金
赔付支出净额
手续费及佣金支出 12,601,877.39
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,850,946.15 108,245.14 108,245.14
销售费用 304,699.69
管理费用 33,607,836.82 2,321,833.95 4,898,550.92 1,935,888.84
财务费用 854,446.88 836,858.89
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列 70,702,611.14
）
投资收益（损失以“－”号填列） 65,125,409.30 -279,597.48 -980,891.99
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -279,597.48
汇兑收益（损失以“－”号填列） -75,357.36
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 223,721,214.31 -3,077,560.34 -4,898,550.92 -3,070,622.06
加：营业外收入 22,713,291.90 22,000.00 22,548,294.96 22,000.00
减：营业外支出 60,978.41
其中：非流动资产处置净损失 60,978.41
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 246,373,527.80 -3,055,560.34 17,649,744.04 -3,048,622.06
减：所得税费用 75,709,522.51 -974,875.59 -1,395,697.39 -509,324.67
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 170,664,005.29 -2,080,684.75 19,045,441.43 -2,539,297.39
归属于母公司所有者的净利润 97,523,210.08 -2,077,280.05
少数股东损益 73,140,795.21 -3,404.70
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.824 -0.029
（二）稀释每股收益 0.824 -0.029
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公司法定代表人:雷波 主管会计工作负责人:彭秋锦 会计机构负责人: 李登川
现金流量表
编制单位: 成都城建投资发展股份有限公司 2007年1-3月 单位: 人民币元
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项目 合并 母公司
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
：
销售商品、提供劳务收到的现 47,547,161.87 19,584,056.60
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净�