成都百货(集团)股份有限公司1999年年度报告摘要
成都百货(集团)股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、 公司简介
(一)公司法定中文名称:成都百货(集团)股份有限公司
公司英文名称:CHENGDU COMMODITIES CO.,LTD(GROUP)
公司英文名称缩写:C.C
(二)公司法定代表人:王筑生
(三)公司董事会秘书:李 勇
联系地址:四川省成都市大慈寺路83号
电话:(028) 6652215
(028) 6664151
传真:(028) 6666775
电子信箱:CC600109@mail.sc.cninfo.net
(四)公司注册地址、办公地址:四川省成都市大慈寺路83号
邮政编码:610016
公司电子信箱:CC600109@mail.sc.cninfo.net
电话:(028)6664151
传真:(028)6666775
(五)公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn;
公司年度报告备案地点:公司证券部
(六)股票上市地:上海证券交易所
股票简称:成百集团
股票代码:600109
二、 会计数据和业务数据摘要
(一)本年度实现利润总额-2,653.18万元,净利润-2,653.18万元,扣除非经营性损益后的净利润-2,653.18万元,其中主营业务利润3,071.61万元,其它业务利润379.59 万元,营业利润-2,477.08万元,投资收益-30.26万元,营业外收支支出净额145.84万元,经营活动产生的现金流量净额3,778.84万元,现金及现金等价物净增加额1,005.41万元。
(二)截止本报告年度末公司前三年主要会计数据和财务指标:
单位:元
指标项目 1999年 1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入762391297.07 881487402.61 881487402.61 884037997.26 884037997
净利润 -26531761.91 12543608.30 11234559.38 11429863.02 3407715
总资产 294543648.07 357892075.38 332891359.43 359882658.31 336059095
股东权益 72270106.14 123934480.20 98801868.05 111284121.90 87460558
每股收益 -0.374 0.177 0.158 0.161 0.048
每股收益(加权) -0.374 0.177 0.158 0.161 0.048
每股净资产 1.018 1.746 1.392 1.568 1.232
调整后的每股净资产0.608 1.636 0.969 1.45 1.064
每股经营活动产生的现金流量净额
0.532 0.37 0.37
净资产收益率(％)-36.71 10.12 11.37 10.27 3.896
净资产收益率(加权)(％)
-31.02 10.67 12.06 10.65 3.893
注:主要财务指标计算公式如下:
(1)每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
(2)每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
(3)调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用- 待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度 末普通股股份总数
(4)每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普 通股股份总数
(5)净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
(三)根据财政部财会字(1999)35号文、49号文的有关规定,本公司变更了会计政 策,采用追溯调整法调整了本年度及1998年度以前会计报表中相关的坏帐准备、存货 跌价准备、长期投资减值准备、短期投资跌价准备,调整前后1997、1998年度有关数 据如下:
项目 1997年度 1998年度
调整前 调整后 调整前 调整后
坏帐准备 103843.02 9777406.25 82559.68 10641275.63
存货跌价准备 / 13,760,000.00 / 14052000.00
长期投资减值准备 / 390,000.00 / 390000.00
短期投资跌价准备 / 0.00 / 0.00
盈余公积 10103273.71 6529739.22 11984814.96 8214923.13
未分配利润 6470340.82 -13779687.92 17132407.87 -4230312.45
(四)报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数 70982696.43 23834560.94 6296563.32 1918359.81 -4230312.45 98801868
本期增加-26531761 -26531761.91
本期减少
期末数 70982696.43 23834560.94 6296563.32 1918359.81-30762074.36 72270106
说明:
1、资本公积、盈余公积、法定公益金本期无变动。
2、未分配利润增加-26,531,761.91元,系本年度亏损净额转入。
三、 股东情况介绍
1、截止1999年12月31日,公司股东总数6607户,其中董事、监事、高级管理人员11人共持有股份数计30500股,无内部职工股股东。
2、前十名股东持股情况(截止1999年12月31日)
序号 股东名称 持股数 持股比例 股票类别
(万股) (％)
1、成都市国有资产管理局 3348.27 47.17 国有股
2、成都市国有资产投资经营公司 250.00 3.52 法人股
3、中国光大银行国际信托投资公司 160.00 2.25 法人股
4、四川省闽南实业投资有限公司 110.00 1.55 法人股
5、四川省华隆投资顾问有限责任公司 77.51 1.09 上市流
通股
6、四川电器股份有限公司 70.00 0.99 法人股
7、朱学秀 49.96 0.70 上市流通股
8、蜀都大厦股份有限公司 40.00 0.56 法人股
9、蓝风实业股份有限公司 40.00 0.56 法人股
10、彩虹电器(集团)股份有限公司 40.00 0.56 法人股
注:(1)成都市国有资产管理局为国家股持有股东,所持股份不存在质押或冻结情 况。
(2)前十名股东无关联关系。
四、 股东大会简介
一九九九年六月二十五日在公司七楼会议室召开一九九八年度股东大会,本次股 东大会通知刊登于一九九九年五月二十五日《上海证券报》,决议公告刊登于一九九 九年六月二十六日《上海证券报》。
五、 董事会报告
(一)公司经营情况
1、公司所处的行业及在本行业中的地位
本公司是以批发为主、批零兼营的商贸企业。批发销售占总销售的90％以上。随着本地各专业批发市场的建立和发展,公司家用电器、搪铝制品、鞋类等日用百货类 商品销售的市场占有率逐年降低,一百商场虽经改造装修,但销售仍未扭转下滑态势, 其销售排名由八十年代的前三位跌至十名以下,从而导致公司销售下降13.5％。
2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
(1)报告期内出现的问题与困难
由于日用百货商品在全国范围内产大于销,供大于求,生产厂家纷纷摆脱对商业批发商的依赖,自设销售机构,成都作为西南地区最大的物流中心,各类专业批发市场陆 续开业:国外大型商业巨头如家乐福、伊藤洋华堂、好又多等相继进入我市零售市场,商业竞争空前激烈,县级批发机构纷纷转制,购买力转向专业市场,销货款风险加大,主营业务萎缩,导致经营设施闲置;企业经营观念、管理方式不适应变化了的市场形势, 销售额、毛利率全面大幅度下降,管理费用、财务费用率上升,多数商品经营无利可图,导致公司出现亏损。
(2)解决方案
①加大经营结构调整力度,萎缩传统百货商品经营,立足于向制冷设备、信息产品、现代办公用品商品经营转变。
②加大处理商品及追收应收款项工作力度,制定和完善相应的经营和管理制度,使存货较年初下降近4000万元,应收款项也略有下降。
③加大招商、招租工作力度,组建了专业管理部门,此类收入明显增加。
4、中国加入世界贸易组织(WTO)对公司的影响
随着中国加入世界贸易组织(WTO)进程的加快,国内贸易及服务行业将更加开放, 竞争将更趋激烈。作为以批发为主、批零兼营的本公司,既面临机遇,更面临挑战,一 方面国外商业巨头和商品进入,有利于我们学习和借鉴先进的营销和管理理念,提高自身经营水平,另一方面,由于国外资本雄厚,必然冲击国内市场商品价格,导致本公司盈利能力继续下降。
具体思路:
(1)深化企业内部改革,转变观念,适时调整经营结构、商品结构和组织结构,增强竞争能力和抗风险能力;
(2)加强人才培训,建立一支懂国际贸易的营销队伍;
(3)切实做好富余员工的分流安置,减轻企业负担。
(二)公司财务状况
1、指标
项 目 1999年 1998年 增减比例(％)
总资产 294543648.07 332891359.43 -11.52
长期负债 -20410464.17 -19801655.00 -3.08
股东权益 72270106.14 98801868.05 -26.85
主营业务收入 762391297.07 881487402.61 -13.51
主营业务利润 30716116.04 58821696.65 -47.78
净利润 -26531761.91 11234559.38 -336.16
注:1、总资产减少3,835万元,主要系存货减少所致;
2、股东权益减少系本年度亏损转入所致;
3、净利润减少3,777万元,其中因受销售下降13.5％和毛利率降低2.68个百分点 的影响,减少经营利润2,847万元;调整员工工资、增加失业保险支出、摊销一百商场 装修费、原批发商场开办费等增支891万元;计提存货跌价准备、坏帐准备减利101万 元等因素影响所致。
(三)公司投资情况
本年度公司出资245万元,组建成都维信置业有限责任公司,占该公司总股本的49 ％,开发肖家河“信苑”住宅,主体工程已完工,并已开始销售,由于受销售收入实现时间的规定,年度内无销售收入,开办费及期间费用等支出导致亏损。
(四)新年度业务发展计划
1、继续压缩和淘汰传统商品经营,压缩和撤销个别无效益的经营机构;
2、继续支持现代办公用品、制冷设备及信息产品的经营,开辟以销售、安装、维修、及技术培训为一体的服务项目,使之保持其在西南市场的领先地位;
3、充分利用公司拥有的仓库、写字楼等经营性固定资产,加大招商、招租力度, 加强对房地产投资的管理,最大限度盘活存量资产,提高资产利用效益;
4、加大改革力度,转变观念,在政府领导下,积极选择符合国家产业政策的朝阳产业,改变公司资产(本)结构、经营结构,调整精简公司内部机构,做好富余员工的分流,切实减轻公司负担。
(五)董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
(1)一九九九年四月十九日在八楼会议室召开公司第四届董事会第十四次会议,应到董事九人,实到八人,监事会召集人列席会议,会议审议并通过一九九八年度报告及 年报摘要、一九九八年度利润分配预案等事项,此决议刊登在一九九九年四月十九日 《上海证券报》。
(2)一九九九年七月二十日在八楼会议室召开公司第四届董事会第十五次会议,应到董事九人,实到八人,一名董事授权代理人参加会议,监事会成员及部份高级管理人 员列席会议,经过认真审议通过公司一九九九年中期报告等事项,此决议刊登在一九九九年七月二十四日《中国证券报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内公司未实施利润分配和资本公积金转增股本,亦无配股和增发新股等事 项。
(六)公司管理人员及员工情况
1、董事、监事、高级管理人员
姓名 职务 性别 年龄 任期起止 年初 年末 年度
日期 持股 持股 报酬
数 数 总额(元)
(股)(股)
王筑生 董事长 男 53 98/12-99/6 0 0 未在公司
领取报酬
赵 路 副董事长 男 45 96/6-99/6 1000 1000 7300.00
尹慕兰 副董事长 女 58 96/6-99/6 4000 4000 15359.00
王成宪 总经理 男 46 98/6-99/6 0 0 7300.00
李 勇 董事兼董事会秘书 男 37 96/6-99/6 0 0 6760.00
曾建国 董事兼副总经理 男 45 96/6-99/6 2000 2000 13806.00
张大德 董事兼总经济师 男 56 96/6-99/6 2000 2000 12358.00
高朴 董事兼总经理助理 女 49 98/6-99/6 0 0 15000.00
乔建荣 董事 女 39 96/6-99/6 0 0 未在公司
领取报酬
王维平 董事 男 34 96/6-99/6 0 0 未在公司
领取报酬
赵克忠 监事会召集人 男 56 96/6-99/6 4000 4000 14488.00
刘彦明 监事 男 46 96/6-99/6 4000 4000 11784.00
刘本明 监事 男 52 96/6-99/6 2000 2000 10926.00
温学琼 监事 女 43 96/6-99/6 1500 1500 10100.00
余立忠 监事 男 53 96/6-99/6 2000 2000 11300.00
苏文志 副总经理 男 49 96/6-99/6 4000 4000 14098.00
方子明 副总经理 男 49 96/6-99/6 4000 4000 14098.00
邹幼琼 总经理助理 女 49 98/3-99/6 0 0 13956.00
李兴宁 总经理助理 男 38 98/3-99/6 0 0 9294.00
注:(1)本公司董事、监事、高级管理人员年度报酬在1.5万元以上的有2人,在1万元至1.5万元的有10人,1万元以下的有4人。其中,王筑生、乔建荣、王维平本年度未 在公司领取报酬。
(2)本届董事任期至九九年六月,由于公司拟实施资产重组,经研究暂缓换届。
(3)报告期内公司董事、监事、高级管理人员无变化。
2、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况
一九九九年,公司在册员工总数1902人,其中管理人员400人,营业人员856人,财务96人。员工文化程度状况为:研究生9人,大学本科生29人,大专生202人,中专生120人,高中664人,初中及以下878人。退休职工592人。
(七)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
经重庆华源会计师事务所审计,一九九九年实现利润-2,653.18万元,经研究本次 利润不分配,也不实施资本公积金转增股本。
此方案尚需经本年度股东大会审议通过。
(八)其它报告事项
公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》。
六、 监事会报告
(一)监事会日常工作情况
1、一九九九年四月十九日在公司八楼会议室召开了第二届十一次监事会议。讨 论了公司董事会工作报告、利润分配预案、召开股东大会时间、议程和董事会拟在肖家河的投资项目,并在会上审议了监事会工作报告。
2、一九九九年六月二十三日在公司四楼会议室召开了第二届十二次监事会议。 通报了重庆华源会计师事务所对公司财务状况的审计意见,上半年公司业务经营情况 及下半年力争完成的目标计划,会上通过了提交股东大会审议的《监事会工作报告》 。
(二)公司财务状况
重庆华源会计师事务对公司出具了无保留意见的审计报告,真实地反映了公司财 务状况和经营成果。
七、 重要事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本年度公司董事及高级管理人员未受监管部门任何处罚。
3、本年度内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
4、本年度本公司无重大关联交易事项。
5、续聘重庆华源会计师事务所为公司财务审计机构。
6、公司对外担保及履行情况。
接受担保单位名称 担保金额(万元) 担保期限
成都纺织品公司 67.00 1991.6-1997.4
成都纺织品公司 300.00 1991.12-1995.12
成都纺织品公司 500.00 1994.4-1997.4
成都市文化用品钟表公司 6.30 1997.3-1998.3
成都市文化用品钟表公司 220.00 1997.6-1998.5
成都市文化用品钟表公司 200.00 1997.6-1998.5
益商房屋开发公司 80.00 1998.12-2000.6
成都百货大楼 13.43 1999.7-2000.6
合计 1386.73
7、本年度公司无更改名称及股票简称的情况。
八、 财务会计报告
(一)审计报告
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日资产负债表、1999年度利润及利润 分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发 表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的 有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年 度的经营成果和现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
重庆华源会计师事务所 中国注册会计师:付思福
有限责任公司 中国注册会计师:阮响华
中国 重庆
二000年一月三十日
(二)会计报表
会计报表见附表(资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表)
(三)会计报表附注
1、公司主要会计政策、会计估计
(1)、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
(2)、会计年度
公历一月一日至十二月三十一日
(3)、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
(4)、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础;以历史成本为计价原则。
(5)、外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初外汇市场汇价中间价折合本位 币入帐,月末将外币帐户余额按月末外汇市场汇价中间价折合本位币进行调整,调整后记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额列入“财务费用-汇兑损益”。
(6)、现金等价物
现金等价物的确认标准:是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资。
(7)、坏帐核算方法
①坏帐的确认标准
债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的,或因债务 人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。
②坏帐损失核算方法
坏帐损失核算采用备抵法核算。
③坏帐准备的计提方法和计提比例
根据本公司应收款项(包括应收帐款和其他应收款)债务单位的财务状况、现金流量等情况,按帐龄分析法计提坏帐准备,并计入当期损益。计提坏帐准备的比例列示如下:
帐 龄 计提比例
1年以内 5％
1-2年 10％
2-3年 30％
3-4年 40％
4-5年 60％
5年以上 70％
其他应收款中持有本公司47.17％股份的成都市国有资产管理局欠款,均为代垫离退休人员费用,期末按其余额10％的比例计提坏帐准备。
(8)、存货核算方法
①存货分类为:库存材料、库存商品、在途物资、低值易耗品
②存货按取得时的实际成本计价,批发商品和发出库存材料采用先进先出法结转 成本;零售商品采用售价金额核算,月末按进销差价率计算结转成本。
③低值易耗品领用时采用五五摊销法核算。
④存货跌价准备的计提
本公司存货期末按成本与可变现净值孰低计价,存货跌价准备按单项(类)存货成 本高于可变现净值的差额计提,预计的存货跌价损失计入当期损益。
(9)、短期投资核算方法
公司将能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资作为短期投资。以投资成本入帐,于投资转让或到期兑付时确认投资收益,计入当期损益。期末按成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备按单项投资成本高于市价的差额计提,并计入当期损 益。
(10)、长期投资核算方法
①长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投 资。长期股权投资按投资时实际支付的价款入帐。
公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法 核算;公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算。
②长期股权投资采用权益法核算时,其取得成本与其在被投资单位所有者权益中 所占份额之间的差额,计入长期股权投资差额,并按10年平均摊销计入损益。
③长期债权投资的计价及收益确认方法:公司对购入的在一年以内(不含一年)不 能变现或不准备变现的债券和其他债权投资,以实际成本入帐。公司对按债券面值取 得的投资,在债券持有期间按期计提的利息收入,扣除摊销的计入投资成本的相关费用后的金额,确认为当期投资收益;对溢价或折价取得的债券投资,在债券持有期间按期 计提的利息收入,经调整溢价和折价以及摊销的取得时发生的相关费用后的金额,确认为当期投资收益;对到期收回或未到期提前处置的债权投资,实际取得的价款与其帐面价值的差额,确认为收到或处置当期的收益或损失。
④长期债权投资溢价和折价的摊销方法:在债券购入后至到期日止的期间内按直 线法,于确认相关债券利息收入的同时摊销。
⑤长期投资减值准备的确认标准和计提方法:当长期投资由于市价持续下跌或被 投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值,并且 这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投 资帐面价值的差额计提长期投资减值准备,并计入当期损益。
(11)、固定资产计价和折旧方法
固定资产标准为:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其他 与生产、经营有关的设备、器具、工具等;单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
固定资产分类为:房屋及建筑物、通用设备、运输设备。
固定资产计价:自行购建的固定资产按实际成本计价;投资者投入的固定资产按评估确认的价值计价;接受捐赠的固定资产按发票帐单金额加上企业负担的有关费用计 价。
固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除 残值(原值的3％)确定其折旧率,各类固定资产折旧率如下:
资产类别 使用年限 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 5-35年 3 19.4-2.77
通用设备 5-18年 3 19.4-5.39
运输设备 5-15年 3 19.4-6.47
(12)、在建工程核算方法
在建工程在完工交付使用后,按工程的实际成本确认为固定资产;在建工程交付使用前发生的利息计入工程成本,在建工程完工交付使用后发生的利息计入当期损益。
(13)、无形资产计价和摊销方法
土地使用权:以成都市国有资产管理局确认的折股价值入帐,按50年平均摊销。
(14)、长期待摊费用方法
租入固定资产改良支出,按租赁期25年平均摊销。
退职人员安置费按5年平均摊销。
固定资产大修理净支出按3年平均摊销。
分公司开办费按3年平均摊销。
(15)、收入确认原则
①商品销售
下列条件均能满足时确认收入的实现:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方;公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入公司;相关的收入和成本能够可靠的计量。
②提供劳务
在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和 完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
③他人使用本公司资产
利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定;发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:A、与交易相关的经济利益能够流入公司;B、收入的金额能够可靠的计量。
(16)、所得税的会计处理方法
公司所得税除捐赠资产应交的所得税计入递延税款外,其余的采用应付税款法进 行核算。
(17)、会计政策、会计估计变更和会计差错更正
根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发[股份有限公司会计制度有关会计处 理问题补充规定]的通知》、财政部财会字(1999)49号文《关于[股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答]的通知》和《企业会计准则--会计政策、会 计估计变更和会计差错更正》的有关规定,本公司本年度对坏帐准备、短期投资跌价 准备、存货跌价准备、长期投资减值准备的相关会计政策进行了变更并对涉及以前年度的会计差错进行了调整。
因上述会计政策变更,调整减少1999年度净利润924,406.00元,其中:坏帐准备计 提方法变更影响-614,668.22元,存货计价方法变更影响-309,737.78元。
同时,对上述会计政策变更和会计差错更正采用追溯调整法,调整了1999年度会计报表相关项目的期初数或上年实际数。追溯调整对净利润累计影响数为-25,132,612.15元,从影响期间分析:减少1998年度净利润1,309,048.92元,减少1998年以前净利润23,823,563.23元。从调整内容分析:因会计政策变更对净利润累计影响数为-25,000,715.95元。其中:坏帐准备计提为更累计影响-10,558,715.95元,存货计价方法变更累 计影响-14,052,000.00元,长期投资减值准备计提方法变更计累计影响-390,000.00元;因会计差错更正对1998年度净利润影响数为-131,896.20元。
2、税项及附加
本公司适用的税种和税率如下:
税 种 税 率 计税基础
增值税 4％、6％、17％ 增值税应纳税收入额
营业税 5％ 广告、租赁等收入
消费税 5％ 黄金首饰营业额
城市维护建设税 7％ 应纳流转税额
所得税 15％* 应纳税所得额
交通重点建设费附加 4％ 应纳流转税额
教育费附加 3％ 应纳流转税额
副食品调控基金 1‰ 营业收入
*根据成都市人民政府成府函(1993)122号文,自一九九三年一月一日起,公司的所得税率减按15％执行。重庆光电分公司的所得税率为33％。
3、或有事项
截止一九九九年十二月三十一日,公司对外提供担保借款情况如下:
接受担保单位 担保金额(万元) 担保期限 备注
成都市文化用品钟表公司 6.3 1997.3-1998.3 *
成都市文化用品钟表公司 220 1997.6-1998.5 *
成都市文化用品钟表公司 200 1997.6-1998.5 *
成都百货大楼 13.43 1999.7-2000.6
益商房屋开发公司 80 1998.12-2000.6
成都纺织品公司 300 1991.12-1995.12 *
成都纺织品公司 67 1991.6-1997.4 *
成都纺织品公司 500 1994.4-1997.4 *
合计 1386.73
*注:公司为成都市文化用品钟表公司、益商房屋开发公司和成都纺织品公司提供的担保计1,293.30万元,因上述公司逾期未偿还借款,公司继续承担担保责任。
除以上事项外,截止一九九九年十二月三十一日,公司无需予以披露的重大或有事项。
4、承诺事项
截止一九九九年十二月三十一日,公司无需予以披露的重大承诺事项。
5、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止二零零零年一月三十日,公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项中的 非调整事项。
九、 公司的其他有关资料
(一)公司首次注册登记日期: 1988年7月20日
地点: 成都市工商行政管理局
(二)企业法人营业执照注册号:2019649-0
(三)税务登记号码:国税川字510104201961940
地税川字510101520222023
(四)公司未流通股票托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
(五)公司聘请会计师事务所名称:重庆华源会计师事务所
办公地点:中国重庆市渝中区人和街74号12楼
十、 备查文件目录
(一)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签字并盖章的会计报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件中的正本及公告的原稿。
成都百货(集团)股份有限公司
二000年三月三十日
利润及利润分配表
编制单位:成都百货(集团)股份有限公司 1999年度 单位:(人民币)元
项目 上年发生数 本年累计数
一、主营业务收入 881487402.61 762391297.07
减:折扣与折让 4017.00
主营业务收入净额 881483385.61 762391297.07
减:主营业务成本 821713552.82 731094908.00
主营业务税金及附加 948136.14 580273.03
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
58821696.65 30716116.04
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
4327665.09 3795929.82
减:存货跌价损失 292000.00 71143.43
营业费用 24216686.55 23823495.08
管理费用 18046145.85 27985762.55
财务费用 7556729.18 7402468.92
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
13037800.16 -24770824.12
加:投资收益(损失以“-”号填列)
673,333.00 -302,570.82
期货收益(损失以“-”号填列)
补贴收入
营业外收入 1276494.46 393162.53
减:营业外支出 1660289.57 1851529.50
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
13327338.05 -26531761.91
减:所得税 2092778.67
少数股东损益
五、净利润(净亏损以“-”号填列)
11234559.38 -26531761.91
加:年初未分配利润 -13779687.92 -4230312.45
盈余公积转入
六、可供分配的利润 -2545128.54 -30762074.36
减:提取法定盈余公积 1123455.94
提取法定公益金 561727.97
七、可供股东分配的利润 -4230312.45 -30762074.36
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -4230312.45 -30762074.36
现金流量表
编制单位:成都百货(集团)股份有限公司 1999年度 单位:(人民币)元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量销售
商品、提供劳务收到的现金 897873648.10
收取的租金 1215300.55
收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金
3390878.59
现金流入小计 902479827.24
购买商品、接受劳务支付的现金 813942455.76
经营租赁所支付的现金 3206446.87
支付给职工以及为职工支付的现金 18407104.26
实际缴纳的增值税 4139413.26
支付的所得税款 902475.80
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
2900416.48
支付的其它与经营活动有关的现金 21193148.07
现金流出小计 864691460.50
经营活动产生的现金流量净额 37788366.74
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 11000.00
分得股利或利润所收到的现金 211700.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 222700.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
892640.33
权益性投资所支付的现金 2402110.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 3294750.33
投资活动产生的现金流量净额 -3072050.33
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 156230000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 156230000.00
偿还债务所支付的现金 173690000.00
发生筹资费用所支付的现金 146249.97
分配股利或利润所支付的现金 29000.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 7027004.35
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 180892254.32
筹资活动产生的现金流量净额 -24662254.32
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 10054062.09
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -26531761.91
加:少数股东损益
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 614668.22
固定资产折旧 4630460.65
无形资产摊销 62400.00
待摊费用的减少(减:增加) 1571780.80
预提费用的增加(减:减少) 80397.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
418766.09
固定资产报废损失
财务费用 8002335.55
投资损失(减:收益) 302570.82
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 39048563.78
经营性应收项目的减少(减:增加) 2566931.70
经营性应付项目的增加(减:减少) 7021253.49
其他经营活动产生的现金流量净额 37788366.74
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 37823295.22
减:货币资金的期初余额 27769233.13
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 10054062.09
资产负债表
编制单位:成都百货(集团)股份有限公司 1999年12月31日
单位:(人民币)元
资产 年初数 期末数
流动资产:
货币资金 27769233.13 37823295.22
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 13771.55 410000.00
应收股利 55000.00 19700.00
应收利息
应收帐款 27519896.81 27236681.75
其他应收款 34606220.37 32211956.46
减:坏帐准备 10641275.63 11255943.85
应收款项净额 51484841.55 48192694.36
预付帐款 38173489.17 39909032.79
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
存货 115845669.11 76651533.73
其中:工程施工
减:存货跌价准备(含工程亏损准备)
14052000.00 14361737.78
存货净额 101793669.11 62289795.95
待摊费用 1183145.07 717613.72
待处理流动资产净损失 174180.14 629489.52
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 220647329.72 189991621.56
长期投资:
长期股权投资 4585400.00 6556429.18
长期债权投资 99500.00 88500.00
长期投资合计 4684900.00 6644929.18
减:长期投资减值准备 390000.00 390000.00
长期投资净额 4294900.00 6254929.18
其中:合并价差(贷差以“-”号填列)
股权投资差额(贷差以“-”号填列)
固定资产:
固定资产原价 131403196.62 129909333.09
减:累计折旧 37937219.43 41178165.57
固定资产净值 93465977.19 88731167.52
工程物资
在建工程 7015457.36 3266884.20
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 100481434.55 91998051.72
无形资产及其他资产:
无形资产 2745600.00 2683200.00
开办费
长期待摊费用 4722095.16 3615845.61
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计
7467695.16 6299045.61
递延税项:
递延税款借项
资产总计 332891359.43 294543648.07
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 116110000.00 98650000.00
应付票据 44160730.07 63350000.00
应付帐款 67360469.81 55218510.50
预收帐款 3494138.96 3779820.14
代销商品款 577792.00
应付工资 1735242.18 1870989.38
应付福利费 -242179.79 211903.09
应付股利 9957931.96 9928931.96
应交税金 3326075.63 1791880.63
其他应交款 368018.51 326939.11
其他应付款 5085994.61 5517701.30
预提费用 1927682.44 2008079.99
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 253861896.38 242654756.10
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金 -19801655.00 -20410464.17
其他长期负债
长期负债合计 -19801655.00 -20410464.17
递延税款:
递延税款贷项 29250.00 29250.00
负债合计 234089491.38 222273541.93
少数股东权益
股东权益:
股本 70982696.43 70982696.43
资本公积 23834560.94 23834560.94
盈余公积 8214923.13 8214923.13
其中:公益金 1918359.81 1918359.81
未分配利润 -4230312.45 -30762074.36
外币报表折算金额
股东权益合计 98801868.05 72270106.14
负债及股东权益合计 332891359.43 294543648.07