成都城建投资发展股份有限公司2003年半年度报告
目 录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况简介
第三节 股本变动及主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第八节 备查文件目录
第一节 重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事邓广梅女士因工作原因，未出席本次董事会，委托董事张思冰先生代行表决权。
公司董事长张思冰先生、主管会计工作副总经理郭卫平先生、会计机构负责人杨他先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告已经重庆天健会计师事务所有限责任公司审计并出具标准无保留意见的审计报告（重天健审【2003】215号）。
第二节 公司基本情况
一、公司法定中文名称：成都城建投资发展股份有限公司
中文名称缩写：成都建投
公司法定英文名称：CHENGDU CITY CONSTRUCTION CO.,LTD
二、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：成都建投
股票代码：600109
三、公司注册地址：四川省成都市大慈寺路83号
公司办公地址：成都市青羊区小河街12号天纬商务楼八楼
邮政编码： 610015
公司互联网网址：www.CJGF.com
电子信箱：cc600109@mail.sc.cninfo.net
四、公司法定代表人：张思冰
五、公司董事会秘书：彭秋锦
联系地址：成都市青羊区小河街12号天纬商务楼八楼
联系电话：（028）86139010 （028）86139018
传真： （028）86139018
电子信箱： cdpqj@sina.com
六、公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
七、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1988年7月20日
地点：成都市工商行政管理局
自成立以来公司注册地址未发生变化。
企业法人营业执照注册号：5101001806050
税务登记号码：川国税蓉字510104201961940
川地税蓉字51010020196194-0
公司聘请的会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司
办公地点：中国重庆市渝中区人和街74号12楼
八、公司主要财务数据和指标
项目 本报告期末 上年度期末
流动资产（元） 136,923,324.47 172,278,705.34
流动负债（元） 89,563,961.46 139,123,954.34
总资产（元） 284,057,741.90 319,973,992.87
股东权益（不含少数
股东权益）（元） 188,494,176.84 180,830,988.53
每股净资产(元/股) 2.655 2.548
调整后的每股净资产
(元/股) 2.635 2.535
项目 本报告期末比年初数
增减（％）
流动资产（元） -20.52
流动负债（元） -35.62
总资产（元） -11.22
股东权益（不含少数
股东权益）（元） 4.24
每股净资产(元/股) 4.20
调整后的每股净资产
(元/股) 3.94
项目 报告期(1-6月) 上年同期
净利润（元） 7,663,188.31 -7,921,946.75
扣除非经营性损益后
8,089,341.17 -8,935,537.98
的净利润（元）
每股收益(元/股) 0.108 -0.112
净资产收益率（%）) 4.065 -115.95
经营活动产生的现金
流量净额（元） -21,904,455.39 -3,903,425.78
项目 本报告期比上年同期增
减（％）
净利润（元） 196.73
扣除非经营性损益后
190.53
的净利润（元）
每股收益(元/股) 196.43
净资产收益率（%）) 103.51
经营活动产生的现金
流量净额（元） -461.16
非经常性损益项目 金额（元）
营业外收支净额（不含副食品调控基金） -426,152.86
合计 -426,152.86
第三节 股本变动及主要股东持股情况
一、报告期内无股本变动情况。
二、报告期期末股东总数：8183户
三、公司前十名股东持股情况：（截至2003年6月30日）
序 股东名称 报告期增减 期末持股数 占总股本
号 （股） （股） （％）
1 成都市国资局 33,482,696 47.17
2 烟台市和信投资有限公司 2,400,000 3.38
3 兴安证券有限责任公司 -1,626,584 1,862,239 2.62
4 中国光大国际信托投资公司 1,600,000 2.25
5 成都博瑞传播股份有限公司 700,000 0.99
6 上海金诚船务有限公司 600,000 0.85
7 上海延成贸易有限公司 500,000 0.70
8 哈尔滨百富工贸有限公司 -567,906 437,107 0.62
9 吉林轻工集团股份有限公司 400,000 0.56
成都彩虹电器（集团）股份
10 有限公司 400,000 0.56
序 股东名称 质押或冻结 股份类别
号 情况
1 成都市国资局 无 国家股
2 烟台市和信投资有限公司 不详 法人股
3 兴安证券有限责任公司 不详 流通股
4 中国光大国际信托投资公司 无 法人股
5 成都博瑞传播股份有限公司 无 法人股
6 上海金诚船务有限公司 不详 法人股
7 上海延成贸易有限公司 不详 法人股
8 哈尔滨百富工贸有限公司 不详 流通股
9 吉林轻工集团股份有限公司 不详 法人股
成都彩虹电器（集团）股份
10 有限公司 不详 法人股
注：1、报告期内持股5％以上的股东为成都市国有资产管理局，所持股份3348.27万股，占总股本47.17%，报告期内所持股份无增减情况。
2、报告期内，持有本公司5％以上股份的股东所持有的股份没有发生质押、冻结、托管情况。
3、公司前十名股东之间不存在关联关系。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况：
年初持股 年中持股
姓名 性 职务 数量 数量
别 （股） （股）
李勇 男 董事 4000 4000
庄道军 男 监事 2900 2900
注：上述人员所持股份报告期内无增减变化。公司其余董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员新聘情况及解聘情况：
1、新聘情况：
二○○三年三月十七日，公司职工代表大会选举杨他先生、何开莉女士为公司第三届监事会职工代表监事。
二○○三年三月十九日，公司第五届董事会第十五次会议决议，聘请夏捷先生为公司总经理、郭卫平先生为公司副总经理、彭秋锦先生为公司董事会秘书。
二○○三年四月二十三日，公司二○○二年度股东大会会议决议，任命夏捷先生为公司第五届董事会董事。
二○○三年四月二十三日，公司二○○二年度股东大会会议决议，任命庄道军先生为公司第三届监事会监事。
二00三年四月二十三日，公司第三届监事会第十五次会议决议，任命庄道军先生为公司第三届监事会召集人。
2、解聘情况：
报告期内王成宪先生因工作变动原因辞去公司总经理职务，苏文志先生、方子明先生、李勇先生及曾建国先生因工作变动原因，辞去公司副总经理职务，李勇先生因工作变动原因，辞去公司董事会秘书职务，高朴女士、邹幼琼女士及李兴宁先生因工作变动原因，辞去公司总经理助理职务，张大德先生因工作变动原因，辞去总经济师职务，以上均经二○○三年三月十九日公司第五届董事会第十五次会议审议通过。
报告期内乔建荣女士、高朴女士因工作变动原因辞去公司第五届董事会董事职务，经二○○三年四月二十三日公司二○○二年度股东大会审议通过。
报告期内赵克忠先生、刘彦明先生、刘本明先生、余立忠先生、温学琼女士，因工作变动原因辞去公司第三届监事会监事职务，经二○○三年四月二十三日公司二○○二年度股东大会审议通过。
第五节 管理层讨论与分析
一、经营情况
1、经营业务的范围及其经营情况
主营业务范围：房地产开发、经营、房屋拆迁、物业管理、百货批发及零售业务等。
2、经营状况：报告期内，公司管理层按照既定的经营计划，一方面调整萎缩传统百货批发及零售业务，一方面加紧向城建环保领域的业务转型。截止目前，公司通过压缩库存、加强费用管理、加紧清理原传统百货批发及零售业务往来款项等手段，使公司的资产质量得到了明显改善；同时，进一步拓展旧城改造项目和租赁业务，公司上半年实现净利润766.32万元。
二、主营业务情况
1、主营业务分行业情况表
单位：人民币元
行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收
（元） （元） （%） 入比上年同
期增（%）
百货批发及 170,871,877.98 165,911,053.44 2.90 -38.47
零售业务
拆迁业务 34,106,532.91 18,983,197.10 44.34 注1
租赁业务 5,301,204.73 3,102,371.92 41.48 注2
合计 210,279,615.62 187,996,622.46 10.60 -24.28
行业 主营业务成 毛利率比上
本比上年同 年同期增减
期增（%） （%）
百货批发及 -38.24 -11.31
零售业务
拆迁业务 注1 注1
租赁业务 注2 注2
合计 -30.01 224.16
注1：上年同期未发生拆迁业务，故无法进行比较。
注2：上年同期租赁业务收入在其他业务收入中核算，未在主营业务收入中核算。
2、主营业务分地区情况表
地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（％）
四川地区 184,948,743.80 -32.36
重庆地区 25,330,871.82 -12.74
合计 210,279,615.62 -24.28
三、主营业务收入和利润变化情况
报告期较上年同期增加了拆迁和租赁业务，公司传统百货批发及零售业务收入则较上年同期下降了38.47％。
四、投资情况
今年6月，公司出资人民币2400万元（占出资总额的80％）与成都市青羊区国有资产投资经营有限公司共同组建了成都少城建设管理有限责任公司，该公司主营房地产开发经营、项目投资、园林绿化等。
五、经营中的问题与困难
1、为适应公司资产重组后经营方向的转变，公司逐步萎缩、清理传统百货批发及零售业务，原传统百货批发及零售业务已基本清理完毕。
2、2002年9月，公司受托实施成都市西大街以北，西城巷以西，同仁路北支线以东位置（以下简称“西大街区域”）拆迁工程。今年以来，该工程进度较缓，但公司仍积极推进该工程的实施。
3、公司与成都市民用建筑统一建设办公室于2002年9月24日签定受托实施成都市蜀都大道以南，府河以西，东大街以北，红星路以东位置区域（以下简称“大慈寺区域”）1500户危旧房拆迁工程的协议。该工程预计从2003年2月实施。由于该片区中的大慈寺文物保护协调区需要进行调整，专家对原规划方案正在评审，按规划设计的要求，大慈寺周边区拆迁工程全部停止，致使公司该工程至今未实施。
六、预测本年下一报告期净利润实现情况
根据2002年度股东大会决议的要求，公司逐步退出一直处于亏损状态的传统百货批发及零售业务，积极拓展城建业务，抓紧现有的拆迁及房屋租赁业务的实施。因此预计公司2003年1－9月净利润较上年同期有较大幅度增长。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作，完善信息披露，做好投资者关系管理工作。
二、2003年8月21日，公司第五届董事会第十九次会议通过用资本公积弥补以前年度亏损的预案：拟用资本公积（股本溢价4,016,432.61元、其他资本公积41,579,548.98元）弥补以前年度亏损，弥补后未分配利润余额为0，资本公积余额为117,511,480.41元。该预案须经公司股东大会审议通过后实施。
三、公司无报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
四、以前期间发生的重大资产重组实施情况
2002年12月23日，本公司召开了公司2002年第二次临时股东大会，审议批准了《关于公司重大资产重组的议案》及《资产转让协议》、《房产转让协议》、《债务重组协议》，并授权公司董事会实施重组事宜。
本公司董事会在股东大会后，随即组织相关人员进行了重组工作，实施情况如下：
1、出售资产
根据本公司与岷江公司签订的《资产转让协议》，公司将2002年8月31日合法所拥有的账面价值为83,999,433.60元（业经重庆天健会计师事务所审计，并出具了重天健审[2002]261号《审计报告》）、评估价值为136,078,636.78元（业经中元国际资产评估有限责任公司和成都大成不动产评估有限责任公司评估，并分别出具了中元资评报字[2002]第113号《资产估价报告书》和成都大成[2002]（估）字第132号《土地估价报告书》）的资产按评估价值出售给岷江公司。交易双方同意将在2002年8月31日至2002年12月24日期间增减的资产作为对交易价值的调整，双方确定的交易价值为138,855,197.23元。
实施结果：上述资产的转让手续已全部办理完毕。
2、购买房产
根据公司与岷江公司签订的《房产转让协议》，公司按评估价值购买岷江公司于2002年8月31日合法拥有的、账面价值为98,151,205.68元、评估价值为113,586,462.00元（业经北京国友大正资产评估有限公司评估，并出具了国有大正评报字[2002]第031号《资产估价报告书》）的新世纪广场主楼地上30-35层9983.7平方米和商业A区地上1-5层5392.38平方米的房产。交易双方约定将岷江公司在2002年8月31日至2002年12月24日期间垫付的装修款835,400.00元作为对交易价值的调整，双方确认的交易价值114,421,862.00元。
实施结果：新世纪广场房屋所有权证及土地使用权证已办理完变更登记手续，本公司已被依法登记为前述房屋及土地使用权的权利人。
3、债务重组
根据本公司与岷江公司签订的《债务重组协议》，本公司与岷江公司以及相关债权人签订的《银行贷款转移协议书》、《债务转移及豁免协议书》，对本公司截止到2002年8月31日的部分银行债务8,745万元连同相应利息和非银行债务1,468.27万元连同相应利息进行剥离，转由岷江公司承担；本公司与岷江公司以及相关债权人和被担保人签订的《担保责任转移及豁免协议书》、《担保责任转移协议书》，对本公司截止到2002年8月31日的对外提供的部分担保2,787万元进行剥离，转由岷江公司承担，岷江公司同时豁免本公司的上述债务的还款义务。以上债务金额和担保金额经重庆天健会计师事务所有限责任公司审计确认。
实施结果：相关银行债务连同相应利息、非银行债务连同相应利息、担保债务均已按协议转移至岷江公司，本公司不再承担上述债务的还款义务。
截至2003年3月24日，本公司实施了资产重组，并办理了转让资产的交接、产权变更及相关股权投资工商变更登记手续,本次资产重组实施完毕。北京德恒律师事务所出具了德恒（券）字（2003）第PS0043号《关于成都城建投资发展股份有限公司重大资产出售、购买暨债务重组行为实施结果的法律意见书》,该所认为:“本次资产重组符合《中华人民共和国公司法》、《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》及相关法律法规的规定，重组双方为完成本次资产重组已履行了必要的法律手续；重组双方相互移交的资产已得到合法确认，因本次资产重组而发生或变更的债务关系合法有效”。
本次实施的重大资产重组，优化了公司资产和负债结构，改善了资产质量，有利于公司持续经营能力的提高；本着“人员随资产转移”的原则，相应的经营管理人员与上市公司解除了劳动关系，减轻了公司人员负担，为公司产业结构的调整，经济效益的提高起到积极作用。公司增加了房地产开发、拆迁、房屋租赁等主营业务，开辟了新的主营业务收入和利润的来源渠道。
五、报告期内公司无重大关联交易事项。
六、重大合同运行情况
1、委托代收代付往来款。
2003年5月28日，为适应公司资产重组后主营业务方向的转变，逐步调整、萎缩百货批发零售业务，使主营业务向城建环保领域转型，公司就尚在经营传统百货批发零售业务的下属光电制冷设备分公司、光学电子仪器分公司、家电分公司（以下对三家分公司统一简称“三司”）的往来款项与成都新成百有限责任公司（以下简称“新成百”）签订了《委托代收代付款协议》,协议约定：公司将“三司”的往来款项和应交税金按照经双方认可的2003年4月30日“三司”的资产负债表及资产负债表所列示的项目和金额全权委托新成百代收代付。截止2003年7月21日，公司根据协议收到新成百划来的款项2,715.3万元。
2、拆迁项目的执行情况
根据公司与成都市民用建筑统一建设办公室于2002年签订的《委托代办拆迁工程协议》（“西大街区域”），公司报告期内根据完工进度确认工程收入3,410.65万元。代办“大慈寺区域拆迁工程协议”，因规划调整暂停实施。
3、固定资产租赁
2003年1月1日，公司将购入的新世纪房产与成都市民用建筑统一建设办公室和成都嘉信艺风堂家居置业有限公司分别转签了《新世纪广场租赁合同》和《新世纪广场房屋租赁合同》。目前，以上合同均正常履行。
4、对外投资事项
经过公司第五届董事会第十七次会议通过，2003年6月5日，公司与成都市青羊区国有资产投资经营有限公司合资成立成都少城建设管理有限责任公司。成都少城建设管理有限责任公司注册资本为人民币3000万元，双方均以现金方式出资，公司出资人民币2400万元，占出资总额的80%。
5、公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。
6、公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。
七、公司或持有公司5％以上（含）股份的股东没有报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
八、本期财务报告已经重庆天健会计师事务所有限责任公司审计（重天健审【2003】215号）。签字注册会计师石义杰、阮响华，本次审计费用人民币壹拾万元整。
九、已披露的重要事项信息索引
1、《成都城建投资发展股份有限公司第五届董事会第十五次会议决议公告暨召开二00二年度股东大会的通知》，刊登于2003年3月22日《上海证券报》第49版。
2、《成都城建投资发展股份有限公司二00二年度报告摘要》，刊登于2003年3月22日《中国证券报》第54版，2003年3月22日《上海证券报》第49版。
2002年度报告全文刊载的互联网网站www.sse.com.cn
3、《成都城建投资发展股份有限公司关于撤销公司股票特别处理的公告》，刊登于2003年4月4日《中国证券报》第13版。
4、《成都城建投资发展股份有限公司2002年股东大会决议公告》，刊登于2003年4月24日《中国证券报》第7版。
5、《成都城建投资发展股份有限公司二00三年一季度报告》，刊登于2003年4月19日《中国证券报》第40版，2003年4月19日《上海证券报》第52版。刊载的互联网网站www.sse.com.cn
6、《成都城建投资发展股份有限公司第五届董事会第十七次会议决议公告》，刊登于2003年5月29日《中国证券报》，第23版。
7、《成都城建投资发展股份有限公司公布迁址公告》，刊登于2003年5月29日《中国证券报》第23版。
8、《成都城建投资发展股份有限公司第五届董事会第十八次会议决议公告》，刊登于2003年7月24日《上海证券报》第11版。
第七节 财务报告
重庆天健会计师事务所
PAN-CHINA(CHONGQING)CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS
重天健审 [2003]215号
审 计 报 告
成都城建投资发展股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的成都城建投资发展股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003年6月30日的资产负债表和合并资产负债表、2003年度的1—6月利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2003年度的1—6月现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年6月30日的财务状况以及2003年度1—6月的经营成果和现金流量。
重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：石义杰
有限责任公司
中国·重庆 中国注册会计师：阮响华
二○○三年八月六日
（附注十为二○○三年八月二十一 日）
合并资产负债表
编制单位：成都城建投资发展股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
资产 附注编号 期末数 年初数
流动资产：
货币资金 五、1 94,167,066.87 111,903,360.48
短期投资
应收票据 五、2 350,000.00
应收股利 五、3 658,262.86 775,262.86
应收利息
应收账款 五、4 30,180,796.77 8,373,697.09
其他应收款 五、4 4,869,590.90 1,502,262.21
预付账款 五、5 912,452.36 23,434,647.16
应收补贴款
存货 五、6 6,020,072.49 25,632,667.07
待摊费用 五、7 115,082.22 306,808.47
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 136,923,324.47 172,278,705.34
长期投资：
长期股权投资 五、8 2,164,200.00 2,164,200.00
其中：合并价差
长期债权投资
长期投资合计 2,164,200.00 2,164,200.00
固定资产：
固定资产原价 五、9 159,578,816.13 159,788,181.01
减：累计折旧 五、9 15,338,326.05 14,042,556.89
固定资产净值 144,240,490.08 145,745,624.12
减：固定资产减值准备 五、9 102,660.81 214,536.59
固定资产净额 144,137,829.27 145,531,087.53
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 144,137,829.27 145,531,087.53
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 五、10 832,388.16
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 832,388.16
递延税项：
递延税款借项
资产总计 284,057,741.90 319,973,992.87
法定代表人：张思冰 主管会计工作负责人：郭卫平 会计机构负责人：杨他
合并资产负债表（续）
编制单位：成都城建投资发展股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
负债和股东权益 附注编号 期末数 年初数
流动负债：
短期借款 五、11 3,200,000.00 3,200,000.00
应付票据 五、12 2,228,140.00 21,000,000.00
应付账款 五、13 16,923,018.08 35,683,619.36
预收账款 五、13 3,610,290.08 6,958,728.20
应付工资 3,265,535.00 3,143,634.94
应付福利费 2,776,522.48 2,811,332.80
应付股利 五、14 9,853,531.96 9,853,531.96
应交税金 五、15 16,051,861.04 15,971,068.57
其他应交款 五、16 399,083.94 534,609.19
其他应付款 五、13 29,645,711.27 38,362,407.71
预提费用 五、17 1,610,267.61 1,605,021.61
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 89,563,961.46 139,123,954.34
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项 19,050.00 19,050.00
负债合计 89,583,011.46 139,143,004.34
少数股东权益 5,980,553.60
股东权益：
股 本 五、18 70,982,696.43 70,982,696.43
资本公积 五、19 163,107,462.00 163,107,462.00
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润 五、20 -45,595,981.59 -53,259,169.90
股东权益合计 188,494,176.84 180,830,988.53
负债和股东权益总计 284,057,741.90 319,973,992.87
法定代表人：张思冰 主管会计工作负责人：郭卫平 会计机构负责人：杨他
合并利润及利润分配表
编制单位：成都城建投资发展股份有限公司 2003年度1－6月 单位：人民币元
项目 附注编号 本期数
一、主营业务收入 五、21 210,279,615.62
减：主营业务成本 五、21 187,996,622.46
主营业务税金及附加 五、22 1,156,088.38
二、主营业务利润 21,126,904.78
加：其他业务利润 五、23 32,955.54
减：营业费用 3,438,560.82
管理费用 9,562,706.32
财务费用 五、24 -101,874.18
三、营业利润 8,260,467.36
加：投资收益 五、25
补贴收入
营业外收入 五、26 58.13
减：营业外支出 五、27 616,783.58
四、利润总额 7,643,741.91
减：所得税
少数股东损益 -19,446.40
五、净利润 7,663,188.31
加：年初未分配利润 -53,259,169.90
其他转入
六、可供分配的利润 -45,595,981.59
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 -45,595,981.59
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -45,595,981.59
项目 上年同期数(未经审计）
一、主营业务收入 277,709,089.21
减：主营业务成本 268,617,434.69
主营业务税金及附加 47,627.17
二、主营业务利润 9,044,027.35
加：其他业务利润 2,911,404.06
减：营业费用 8,855,073.83
管理费用 8,764,232.23
财务费用 2,877,379.83
三、营业利润 -8,541,254.48
加：投资收益 -130,109.93
补贴收入
营业外收入 1,434,567.13
减：营业外支出 685,149.47
四、利润总额 -7,921,946.75
减：所得税
少数股东损益
五、净利润 -7,921,946.75
加：年初未分配利润 -61,744,072.51
其他转入
六、可供分配的利润 -69,666,019.26
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 -69,666,019.26
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -69,666,019.26
补充资料：
项 目 附注编号 本期数 上年同期数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人：张思冰 主管会计工作负责人：郭卫平 会计机构负责人：杨他
合并现金流量表
编制单位：成都城建投资发展股份有限公司 2003年度1－6月 单位：人民币元
项 目 附注编号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 五、28
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 216,321,874.26
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 650,772.93
现金流入小计 216,972,647.19
购买商品、接受劳务支付的现金 215,770,834.60
支付给职工以及为职工支付的现金 3,505,695.60
支付的各项税费 6,822,267.35
支付的其他与经营活动有关的现金 12,778,305.03
现金流出小计 238,877,102.58
经营活动产生的现金流量净额 -21,904,455.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 117,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 16,724.85
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 133,724.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,965,563.07
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,965,563.07
投资活动产生的现金流量净额 -1,831,838.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 6,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 6,000,000.00
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 6,000,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 6,000,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -17,736,293.61
法定代表人：张思冰 主管会计工作负责人：郭卫平 会计机构负责人：杨他
合并现金流量表（续）
编制单位：成都城建投资发展股份有限公司 2003年度1－6月 单位：人民币元
补充资料 附注编号
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：
收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
补充资料 金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 7,663,188.31
加：少数股东损益 -19,446.40
计提的资产减值准备 -135,036.80
固定资产折旧 2,652,580.87
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 50,161.84
待摊费用减少（减：增加） 191,726.25
预提费用增加（减：减少） 5,246.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：
收益） 154,211.92
固定资产报废损失
财务费用 115,172.40
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 21,010,795.12
经营性应收项目的减少（减：增加） -4,162,508.42
经营性应付项目的增加（减：减少） -49,430,546.48
其他
经营活动产生的现金流量净额 -21,904,455.39
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 94,167,066.87
减：现金的期初余额 111,903,360.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -17,736,293.61
法定代表人：张思冰 主管会计工作负责人：郭卫平 会计机构负责人：杨他
母公司资产负债表
编制单位：成都城建投资发展股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
资 产 附注编号 期末数 年初数
流动资产：
货币资金 64,161,359.86 111,903,360.48
短期投资
应收票据 350,000.00
应收股利 658,262.86 775,262.86
应收利息
应收账款 30,180,796.77 8,373,697.09
其他应收款 六、1 5,326,666.40 1,502,262.21
预付账款 912,452.36 23,434,647.16
应收补贴款
存货 6,020,072.49 25,632,667.07
待摊费用 115,082.22 306,808.47
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 107,374,692.96 172,278,705.34
长期投资：
长期股权投资 六、2 26,086,414.40 2,164,200.00
长期债权投资
长期投资合计 26,086,414.40 2,164,200.00
固定资产：
固定资产原价 159,224,679.64 159,788,181.01
减：累计折旧 15,338,326.05 14,042,556.89
固定资产净值 143,886,353.59 145,745,624.12
减：固定资产减值准备 102,660.81 214,536.59
固定资产净额 143,783,692.78 145,531,087.53
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 143,783,692.78 145,531,087.53
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 832,388.16
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 832,388.16
递延税项：
递延税款借项
资产总计 278,077,188.30 319,973,992.87
法定代表人：张思冰 主管会计工作负责人：郭卫平 会计机构负责人：杨他
母公司资产负债表（续）
编制单位：成都城建投资发展股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
负债和股东权益 附注编号 期末数
流动负债：
短期借款 3,200,000.00
应付票据 2,228,140.00
应付账款 16,923,018.08
预收账款 3,610,290.08
应付工资 3,265,535.00
应付福利费 2,776,522.48
应付股利 9,853,531.96
应交税金 16,051,861.04
其他应交款 399,083.94
其他应付款 29,645,711.27
预提费用 1,610,267.61
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 89,563,961.46
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项 19,050.00
负债合计 89,583,011.46
股东权益：
股 本 70,982,696.43
资本公积 163,107,462.00
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润 -45,595,981.59
股东权益合计 188,494,176.84
负债和股东权益总计 278,077,188.30
负债和股东权益 年初数
流动负债：
短期借款 3,200,000.00
应付票据 21,000,000.00
应付账款 35,683,619.36
预收账款 6,958,728.20
应付工资 3,143,634.94
应付福利费 2,811,332.80
应付股利 9,853,531.96
应交税金 15,971,068.57
其他应交款 534,609.19
其他应付款 38,362,407.71
预提费用 1,605,021.61
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 139,123,954.34
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项 19,050.00
负债合计 139,143,004.34
股东权益：
股 本 70,982,696.43
资本公积 163,107,462.00
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润 -53,259,169.90
股东权益合计 180,830,988.53
负债和股东权益总计 319,973,992.87
法定代表人：张思冰 主管会计工作负责人：郭卫平 会计机构负责人：杨他
母公司利润及利润分配表
编制单位：成都城建投资发展股份有限公司 2003年度1－6月 单位：人民币元
项目 附注编号 本期数
一、主营业务收入 210,279,615.62
减：主营业务成本 187,996,622.46
主营业务税金及附加 1,156,088.38
二、主营业务利润 21,126,904.78
加：其他业务利润 32,955.54
减：营业费用 3,438,560.82
管理费用 9,465,546.32
财务费用 -101,946.18
三、营业利润 8,357,699.36
加：投资收益 六、3 -77,785.60
补贴收入
营业外收入 58.13
减：营业外支出 616,783.58
四、利润总额 7,663,188.31
减：所得税
五、净利润 7,663,188.31
加：年初未分配利润 -53,259,169.90
其他转入
六、可供分配的利润 -45,595,981.59
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 -45,595,981.59
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -45,595,981.59
项目 上年同期数(未经审计）
一、主营业务收入 277,709,089.21
减：主营业务成本 268,617,434.69
主营业务税金及附加 47,627.17
二、主营业务利润 9,044,027.35
加：其他业务利润 2,911,404.06
减：营业费用 8,855,073.83
管理费用 8,764,232.23
财务费用 2,877,379.83
三、营业利润 -8,541,254.48
加：投资收益 -130,109.93
补贴收入
营业外收入 1,434,567.13
减：营业外支出 685,149.47
四、利润总额 -7,921,946.75
减：所得税
五、净利润 -7,921,946.75
加：年初未分配利润 -61,744,072.51
其他转入
六、可供分配的利润 -69,666,019.26
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 -69,666,019.26
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -69,666,019.26
补充资料：
项目 附注编号 本期数 上年同期数
1、出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润
总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润
总额
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人：张思冰 主管会计工作负责人：郭卫平 会计机构负责人：杨他
母公司现金流量表
编制单位：成都城建投资发展股份有限公司 2003年度1－6月 单位：人民币元
项 目 附注编号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 216,321,874.26
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 650,772.93
现金流入小计 216,972,647.19
购买商品、接受劳务支付的现金 215,770,834.60
支付给职工以及为职工支付的现金 3,505,695.60
支付的各项税费 6,822,267.35
支付的其他与经营活动有关的现金 13,138,148.53
现金流出小计 239,236,946.08
经营活动产生的现金流量净额 -22,264,298.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 117,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 16,724.85
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 133,724.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,611,426.58
投资所支付的现金 24,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 25,611,426.58
投资活动产生的现金流量净额 -25,477,701.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -47,742,000.62
法定代表人：张思冰 主管会计工作负责人：郭卫平 会计机构负责人：杨他
母公司现金流量表（续）
编制单位：成都城建投资发展股份有限公司 2003年度1－6月 单位：人民币元
补充资料 附注编号 金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 7,663,188.31
加：计提的资产减值准备 -140,036.80
固定资产折旧 2,652,580.87
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 50,161.84
待摊费用减少（减：增加） 191,726.25
预提费用增加（减：减少） 5,246.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（减：收益） 154,211.92
固定资产报废损失
财务费用 115,172.40
投资损失（减：收益） 77,785.60
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 21,010,795.12
经营性应收项目的减少（减：增加） -4,439,566.32
经营性应付项目的增加（减：减少） -49,605,564.08
其他
经营活动产生的现金流量净额 -22,264,298.89
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 64,161,359.86
减：现金的期初余额 111,903,360.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -47,742,000.62
法定代表人：张思冰 主管会计工作负责人：郭卫平 会计机构负责人：杨他
会计报表附注
一、公司简介
成都城建投资发展股份有限公司（以下简称“公司”）系于2002年12月24日经成都市工商行政管理局批准由成都百货（集团）股份有限公司更名而成的股份有限公司。公司前身为成立于1954年的成都市百货公司（站），1988年7月经成都市体改委批准成立成都百隆商务股份有限公司，1992年更名为成都百货（集团）股份有限公司，并于1997年8月7日在上海证券交易所上市，股票代码600109。公司现有总股本7098.27万股，其中国家股3348.27万股，境内法人股1000.00万股，社会流通股2750.00万股。
公司注册地址为四川省成都市大慈寺路83号,法定代表人为张思冰先生，公司经营范围包括：房地产开发、经营、房屋拆迁，物业管理。批发、零售、代购、代销百货、针纺织品、五金交电、办公机械、金属材料（不含稀贵金属）、普通机械、食品、农副产品、餐饮服务，仓储运输，室内装饰服务，销售通信器材（不含无线电发射设备）、厨房设备、电工器材、建筑材料、家具、工艺美术品（不含金银制品）、劳保用品，计算机软硬件销售及安装，家用电器及钟表维修，空调及制冷设备安装、维修、服务，住宿。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法
能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。
期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
（1）坏账确认标准
因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
对确实无法收回的应收账款，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。
（2）坏账损失核算方法
采用备抵法核算坏账损失。
（3）坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例
期末时，按账龄分析法对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下：
账龄 计提比例（%）
1年以内 5
1-2年 10
2-3年 30
3-4年 40
4-5年 60
5年以上 70
9、存货核算方法
（1）存货分类
存货分为原材料、库存商品、在途物资、低值易耗品等。
（2）存货盘存制度
存货实行永续盘存制。
（3）存货计价方法和摊销方法
批发库存商品和原材料取得时按实际成本计价，发出时采用先进先出法结转成本；零售商品取得时按售价金额入账，月末在库存零售商品和已销零售商品中分摊商品进销差价，将已销零售商品调整为实际成本并相应结转商品销售成本；低值易耗品领用时按五五摊销法摊销。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按存货类别的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按规定的期限摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积——股权投资准备”科目。
（2）长期债权投资
持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。
债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。
债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法
（1）固定资产标准
同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用年限超过一年；③单位价值超过2000元。
（2）固定资产计价
按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。
（3）固定资产分类和折旧方法
采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下：
固定资产类别 估计经济使用 年折旧率(%) 预计净残值率(%)
年限(年)
房屋及建筑物 5—35 19.40—2.77 3
通用设备 5—18 19.40—5.39 3
运输设备 5—15 19.40—6.47 3
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（4）固定资产减值准备确认标准和计提方法
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13、借款费用核算方法
（1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。
（2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法如下：
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率
14、无形资产核算方法
（1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。
（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不应超过10年。
（3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
15、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
长期待摊费用的类别及摊销期限如下：
长期待摊费用类别 摊销期限
经营租赁办公室装修费 租赁期
财务软件 2年
16、收入确认原则
（1）销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
拆迁业务系按完工百分比法确认收入，该业务的完工百分比是按实际支付的拆迁成本占预计总拆迁成本的比例确定。
（3）让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的计量。
17、所得税会计处理方法
除接受捐赠资产应交的所得税计入递延税款外，其余的采用应付税款法进行核算。
18、合并会计报表的编制方法
（1）合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。
（2）合并范围的确定原则
除公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。
三、税项
1、所得税：执行33%的所得税税率
2、增值税
（1） 销售商品按收入总额的17%计算销项税额，抵扣进项税额后缴纳。
（2） 维修劳务采用简易办法按收入的6%的征收率计缴；
3、其他税种列示如下:
税种 计税基数 税率
房产税 租赁收入或房产原值*(1-扣除比例) 12%或1.2%
营业税* 广告、租赁、拆迁收入额 5%
消费税 黄金首饰营业额 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
教育费附加 应纳流转税额 3%
副食品调控基金 含税营业收入 1‰
*注：公司拆迁收入应缴营业税的计税基础系当期的拆迁收入总额扣除所支付给被拆迁户的拆迁成本后的金额。
四、控股子公司
1、控股子公司基本情况如下：
本公司
控股子公司及合 业务 对其实际
经营范围 注册资本
营企业名称 性质 （万元） 投资额
（万元）
控股子公司
房地产开发经营；项目投
资；园林绿化、房屋拆
成都少城建设管
理有限责任公司 迁、物业管理；自有房屋 3000 2400
租赁；销售日用百货，计
算机软件开发、销售等。
所占权 是否已
控股子公司及合
益比例 合并
营企业名称
（%） 报表
控股子公司
成都少城建设管
理有限责任公司 80 是
2、本期本公司投资2400万元与成都市青羊区国有资产投资经营有限公司合资成立成都少城建设管理有限责任公司，故本期新增合并会计报表单位成都少城建设管理有限责任公司。 详见附注十一、4。
五、合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元)
1、货币资金
明细列示如下：
项目 期末数 年初数
现金 31,627.15
银行存款 94,135,439.72 101,402,756.63
其他货币资金 10,500,603.85
合计 94,167,066.87 111,903,360.48
2、应收票据
种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 350,000.00
合计 350,000.00
3、应收股利
项 目 期 末 数 年 初 数 备 注
股票投资 117,000.00 四川博瑞传播股份有限公司
其他股权投资 658,262.86 658,262.86 成都维信置业有限公司
合 计 658,262.86 775,262.86
4、应收款项
（1） 应收账款
a、账龄分析及坏账准备列示如下：
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 29,275,376.86 88.91 1,463,768.84
1—2年 1,500,874.93 4.56 150,087.49
2—3年 850,704.52 2.58 255,211.36
3年以上 1,298,422.76 3.95 875,514.61
合计 32,925,379.07 100.00 2,744,582.30
账龄 年初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 7,280,940.32 74.51 364,047.02
1—2年 1,029,463.08 10.54 102,946.31
2—3年 119,527.28 1.22 35,858.18
3年以上 1,341,372.61 13.73 894,754.69
合计 9,771,303.29 100.00 1,397,606.20
b、欠款金额前五名项目的总欠款金额为31,731,242.91元，占应收账款总额的96.37%。
c、无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。
（2） 其他应收款
a、账龄分析及坏账准备列示如下：
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 4,982,553.86 96.08 249,127.69
1—2年 96,560.21 1.86 9,656.02
2—3年
3年以上 106,860.42 2.06 57,599.88
合计 5,185,974.49 100.00 316,383.59
账龄 年初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 1,260,947.84 70.42 63,047.39
1—2年 140,838.27 7.87 14,083.83
2—3年 61,094.22 3.41 18,328.27
3年以上 327,702.05 18.30 192,860.68
合计 1,790,582.38 100.00 288,320.17
b、欠款金额前五名项目的总欠款金额为4,522,495.11元，占其他应收款总额的87.21%
c、金额较大的其他应收款项目列示如下：
项目 期末数 性质或内容
成都新成百有限责任公司 3,111,302.36 附注十一、1
成都市政协服务中心 1,000,000.00 暂借款
四川港宏车辆贸易有限公司 259,800.00 购车保证金
d、无持本公司5％以上（含５％）表决权股份的股东单位欠款。
5、预付账款
（1） 账龄分析列示如下：
账龄 期末数 年初数
金额 所占比例(%) 金额 所占比例(%)
1年以内 849,707.65 93.12 23,374,851.82 99.74
1—2年 12,949.37 1.42 11,461.54 0.05
2—3年 1,461.54 0.16 48,333.80 0.21
3—4年 48,333.80 5.30
合计 912,452.36 100.00 23,434,647.16 100.00
（2）无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位欠款。
6、存货
（1）存货账面余额列示如下：
项目 期末数 年初数
原材料 4,763.40
库存商品 6,131,839.72 26,716,625.96
在途物资 323,773.95
低值易耗品 37,778.32 135,249.85
合计 6,169,618.04 27,180,413.16
（2）存货跌价准备列示如下
项目 年初数 本期增加 本期转回 期末数
库存商品 1,533,765.91 1,384,220.36 149,545.55
低值易耗品 13,980.18 13,980.18
合计 1,547,746.09 1,398,200.54 149,545.55
注：可变现净值均按商品的估计售价减去商品的购置成本、估计的销售费用及相关税金后的金额确定。
7、待摊费用
项目 期末数 年初数 期末结存余额原因
租赁费 306,808.47
其他 115,082.22 按受益期限跨期摊销
合计 115,082.22 306,808.47
8、长期股权投资
（1） 分项列示如下：
项目 期末数 年初数
投资金额 减值准备 投资金额 减值准备
其他股权投资 2,485,400.00 321,200.00 2,485,400.00 321,200.00
合计 2,485,400.00 321,200.00 2,485,400.00 321,200.00
（2）长期股票投资明细列示如下：
占被投资
被投资单位名称股 份类别 股票数量 公司注册
资本比例
成都蓝风股份有限公司 个人股 4,000 小于5%
成都彩虹电器股份有限公司 个人股 22,000 小于5%
四川三峡物资产业（集团）股份 个人股 57,000 小于5%
有限公司
*
成都博瑞传播股份有限公司 法人股 1,170,000 小于5%
山东山大华特科技股份有限公司 法人股 330,000 小于5%
*
(原山东声乐股份有限公司)
合计
被投资单位名称股 初始投资成本 期末市
价总额
成都蓝风股份有限公司 5,000.00 —
成都彩虹电器股份有限公司 27,500.00 —
四川三峡物资产业（集团）股份 91,200.00 —
有限公司
*
成都博瑞传播股份有限公司 1,750,000.00 —
山东山大华特科技股份有限公司 300,000.00 —
*
(原山东声乐股份有限公司)
合计 2,173,700.00
*注：2001年度转让成都博瑞传播股份有限公司、山东山大华特科技股份有限公司(原山东声乐股份有限公司)法人股股权的变更登记和过户手续尚未办妥。详见附注十一、5。
（3）长期股票投资减值准备列示如下：
被投资单位名称 年初数 本期增加 本期转出
四川三峡物资产业(集团)股份有限公司 71,200.00
合计 71,200.00
被投资单位名称 期末数
四川三峡物资产业(集团)股份有限公司 71,200.00
合计 71,200.00
（4）除长期股票投资以外的其他长期股权投资明细列示如下：
被投资单位 占被投资
单位注册 投资金额 年初数 本期增加 本期减少
名称 资本比例
成都产权交
250,000.00 250,000.00
易中心
成都市城市
信用社 0.1% 61,700.00 61,700.00
合计 311,700.00 311,700.00
被投资单位
期末数
名称
成都产权交
250,000.00
易中心
成都市城市
信用社 61,700.00
合计 311,700.00
（5）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下：
被投资单位名称 年初数 本期计提 本期转回 期末数
成都产权交易中心 250,000.00 250,000.00
合计 250,000.00 250,000.00
被投资单位名称 计提的原因
成都产权交易中心 *
合计
*注：由于国家政策规定停止产权交易，成都产权交易中心已处于清盘状态，估计已无法收回投资，故已全额计提长期投资减值准备。
9、固定资产
（1）固定资产原值列示如下：
项目 年初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 157,768,007.01 828,827.95
通用设备 583,417.00 529,943.00 349,337.00
运输设备 1,436,757.00 1,444,620.07 1,005,763.00
合计 159,788,181.01 1,974,563.07 2,183,927.95
项目 期末数
房屋及建筑物 156,939,179.06
通用设备 764,023.00
运输设备 1,875,614.07
合计 159,578,816.13
（2）累计折旧列示如下：
项目 年初数 本期计提 本期减少
房屋及建筑物 12,879,375.16 2,467,404.72 674,616.03
通用设备 367,959.14 55,313.53 153,337.26
运输工具 795,222.59 129,862.62 528,858.42
合计 14,042,556.89 2,652,580.87 1,356,811.71
项目 期末数
房屋及建筑物 14,672,163.85
通用设备 269,935.41
运输工具 396,226.79
合计 15,338,326.05
（3）固定资产减值准备列示如下：
项目 年初数 本期增加 本期转回 期末数
通用设备 39,436.53 19,310.77 20,125.76
运输工具 175,100.06 271,580.01 364,145.02 82,535.05
合计 214,536.59 271,580.01 383,455.79 102,660.81
项目 计提的原因
账面价值低于
通用设备 可收回金额
运输工具
合计
（4）固定资产中，原值为2,007,472.22元，净值为1,468,969.58元的房屋建筑物为公司的280万元借款作了抵押。
（5）经营租出固定资产明细列示如下：
项目 账面原值 累计折旧
新世纪广场30-35层 77,528,046.44 1,253,370.08
新世纪广场1-5层 40,326,471.42 651,944.62
储运分公司固定资产 37,606,084.74 12,730,778.99
合计 155,460,602.60 14,636,093.69
项目 账面净值 减值准备 账面价值
新世纪广场30-35层 76,274,676.36 76,274,676.36
新世纪广场1-5层 39,674,526.80 39,674,526.80
储运分公司固定资产 24,875,305.75 91,082.02 24,784,223.73
合计 140,824,508.91 91,082.02 140,733,426.89
10、长期待摊费用
项目 原始发生额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额
额
用友软件 32,550.00 32,550.00 5,425.00 5,425.00
经营租赁
办公室装 850,000.00 850,000.00 44,736.84 44,736.84
修费*
合计 882,550.00 882,550.00 50,161.84 50,161.84
项目 本期转 期末数
出
用友软件 27,125.00
经营租赁
办公室装 805,263.16
修费*
合计 832,388.16
*系租用成都市青羊区小河街12号天纬商务楼八楼办公场地装修费，按剩余租赁期限平均摊销。详见附注十一、3、（2）。
11、短期借款
（1）明细列示如下：
项目 期末数 年初数
抵押借款 2,800,000.00 2,800,000.00
保证借款 400,000.00 400,000.00
合计 3,200,000.00 3,200,000.00
（2）逾期借款列示如下：
贷款单位 贷款金额 贷款 贷款资金 未按期偿
利率 用途 还的原因
成都市建行一支行 400,000.00 流动资金 拟展期
贷款单位 预计还款期
成都市建行一支行 2003.12.31
12、应付票据
（1）明细列示如下：
种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 21,000,000.00
商业承兑汇票 2,228,140.00
合计 2,228,140.00 21,000,000.00
（2）无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。
13、应付款项
（1）应付账款
a、账龄超过三年的大额应付账款列示如下:
单 位 名 称 金 额 未偿还的原因
中华第一棉纺厂 440,654.75 近年已无业务往来
上海协昌公司 236,097.69 近年已无业务往来
科龙电冰箱厂 213,449.04 近年已无业务往来
深圳长虹通讯公司 171,589.74 近年已无业务往来
中山威力洗衣机厂 171,186.67 近年已无业务往来
b、无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。
（2）预收账款
a、账龄超过一年的预收账款列示如下：
单 位 名 称 金 额 未结转的原因
泸州汇通百货 277,831.75
国发电器 273,378.00
b.无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。
（3）其他应付款
a、金额较大的其他应付款列示如下：
单 位 名 称 金 额
成都市国有资产管理局 10,212,815.33
成都市房地产交易中心 4,090,500.00
成都新成百有限责任公司 3,390,254.34
单 位 名 称 性质或内容
成都市国有资产管理局 详见附注十一、6
成都市房地产交易中心 暂收股权转让款，详见附注十一、5
成都新成百有限责任公司 往来款，详见附注十一、1
b、账龄超过三年的大额其他应付款列示如下：
单位名称 金额 未付原因
成都市国有资产管理局 5,512,815.33 详见附注十一、6
一百专柜装修费 678,320.77 尚未结算
c．欠持本公司47.17％表决权股份的股东单位成都市国有资产管理局10,212,815.33元。占其他应付款余额的34.45％。详见附注十一、6。
14、应付股利
投资者 期末数 年初数 欠付的原因
成都市国有资产管理局 9,709,981.96 9,709,981.96 详见附注十一、6
部分法人股东 143,550.00 143,550.00 股东未及时领取
合计 9,853,531.96 9,853,531.96
15、应交税金
税种 期末数 年初数
增值税 195,230.82 -1,169,692.00
营业税 6,372,670.35 7,577,624.64
企业所得税 3,307,338.37 3,307,338.37
土地使用税 309,249.46 309,249.46
城市维护建设税 495,345.89 566,408.51
个人所得税 16,033.42 24,136.39
房产税 1,872,215.55 1,872,215.55
契税 3,432,655.86 3,432,655.86
其他 51,121.32 51,131.79
合计 16,051,861.04 15,971,068.57
16、其他未交款
项目 期末数 年初数
教育费附加 214,821.94 249,905.49
交通建设费附加 49,079.02 49,052.46
副食品调控基金 121,657.84 188,997.59
职工个人教育费 12,733.06 45,768.42
其他 792.08 885.23
合计 399,083.94 534,609.19
17、预提费用
项目 期末数 年初数 期末结存余额的原因
利息 1,610,267.61 1,595,021.61 计提财政贷款利息的累计余额
水电费 10,000.00
合计 1,610,267.61 1,605,021.61
18、股本
本期增加
项目 年初数 公积
送股 金转 配股 增发 其他
股
一、未上市流通股
43,482,696.43
份
1、发起人股份 43,482,696.43
其中：国家持有股
33,482,696.43
份
境内法人持有股份 10,000,000.00
二、已上市流通股
27,500,000.00
份
1、境内上市的普通
27,500,000.00
股
三、股份总数 70,982,696.43
项目 本期 期末数
减少
一、未上市流通股
43,482,696.43
份
1、发起人股份 43,482,696.43
其中：国家持有股
33,482,696.43
份
境内法人持有股份 10,000,000.00
二、已上市流通股
27,500,000.00
份
1、境内上市的普通
27,500,000.00
股
三、股份总数 70,982,696.43
19、资本公积
项目 年初数 本期增加 本期减少
股本溢价 4,016,432.61
接受捐赠非现金资产准备 1,012,416.00
股权投资准备 88,200.00
其他资本公积 157,990,413.39
合计 163,107,462.00
项目 期末数 备注
股本溢价 4,016,432.61
接受捐赠非现金资产准备 1,012,416.00
股权投资准备 88,200.00
其他资本公积 157,990,413.39
合计 163,107,462.00
20、未分配利润
项目 利润分 本期数 期初数
配比例
年初未分配利润 -53,259,169.90 -61,744,072.51
加：本期净利润 7,663,188.31 8,484,902.61
其他转入
减：提取法定盈余公积 10%
提取法定公益金 5%
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 -45,595,981.59 -53,259,169.90
21、主营业务收入与主营业务成本
（1）按主营业务性质列示如下：
主营业务性质 本期数
主营业务收入 主营业务成本
百货批发及零
170,871,877.98 165,911,053.44
售
租赁收入* 5,301,204.73 3,102,371.92
拆迁收入** 34,106,532.91 18,983,197.10
合计 210,279,615.62 187,996,622.46
主营业务性质 上年同期数（未经审计）
主营业务收入 主营业务成本
百货批发及零
277,709,089.21 268,617,434.69
售
租赁收入*
拆迁收入**
合计 277,709,089.21 268,617,434.69
*2002年末资产重组后，房屋租赁成为公司主营业务之一，故从2003年1月起，将该项业务从其他业务利润中转出，在主营业务中核算。
**详见附注十一、2、（1）。
（2） 地区分部列示如下：
地区 本期数
主营业务收入 主营业务成本
四川地区 184,948,743.80 162,830,010.41
重庆地区 25,330,871.82 25,166,612.05
小计 210,279,615.62 187,996,622.46
公司内各地区分
部间相互抵销
合计 210,279,615.62 187,996,622.46
地区 上年同期数（未经审计）
主营业务收入 主营业务成本
四川地区 273,431,399.62 265,256,703.14
重庆地区 29,030,124.07 28,113,166.03
小计 302,461,523.69 293,369,869.17
公司内各地区分 24,752,434.48 24,752,434.48
部间相互抵销
合计 277,709,089.21 268,617,434.69
（3） 前五名客户销售收入总额为55,563,889.83元，占本期主营业务收入的26.42%。
22、主营业务税金及附加
明细列示如下：
计缴标准 上年同期数（未经审
项目 本期数 计）
营业税 5% 1,018,143.98
城建税 7% 96,561.26 27,948.22
教育费附加 3% 41,383.14 12,126.00
交通建设费附加 4% 7,552.95
合计 1,156,088.38 47,627.17
23、其他业务利润
项 目 本期数 上年同期数
收 入 成 本 利 润 （未经审计）
租赁业务* 2,887,585.50
运输业务 34,100.00 1,144.46 32,955.54 23,818.56
合 计 34,100.00 1,144.46 32,955.54 2,911,404.06
*详见附注五、21、（1）。
24、财务费用
明细列示如下：
项目 本期数 上年同期数（未经审计）
利息支出 115,172.40 3,001,264.67
减:利息收入 281,423.45 184,801.72
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 64,376.87 60,916.88
合计 -101,874.18 2,877,379.83
25、投资收益
投资收益明细列示如下：
项目 本期数 上年同期数（未经审计）
期末调整的被投资公司购买日后净
利润净增减金额 -130,109.93
合计 -130,109.93
26、营业外收入
项目 本期数 上年同期数（未经审计）
处置固定资产净收益 1,130,006.63
出售土地使用权收益 304,560.50
其他 58.13
合计 58.13 1,434,567.13
27、营业外支出
项目 本期数 上年同期数（未经审计）
处置固定资产净损失 154,211.92 378,150.74
罚款支出 4,800.00
副食品调控基金 190,572.41 264,173.57
固定资产减值准备 271,580.01 2,000.00
其他 419.24 36,025.16
合计
616,783.58 685,149.47
28、收到或支付的其他与经营活动、投资活动、筹资活动有关的现金本期支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
项目 金额
运输费 1,869,400.43
装修款 1,335,400.00
成都市政协服务中心暂借款 1,000,000.00
差旅费 507,966.69
水电费 440,569.87
六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、应收款项
（1）其他应收款
a、账龄分析及坏账准备列示如下：
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 5,434,629.36 96.39 244,127.69
1—2年 96,560.21 1.71 9,656.02
2—3年
3年以上 106,860.42 1.90 57,599.88
合计 5,638,049.99 100.00 311,383.59
账龄 年初数
金额 比例(%) 坏账准备
(%)
1年以内 1,260,947.84 70.42 63,047.39
1—2年 140,838.27 7.87 14,083.83
2—3年 61,094.22 3.41 18,328.27
3年以上 327,702.05 18.30 192,860.68
合计 1,790,582.38 100.00 288,320.17
b、期末数较年初数增加3,847,467.61元。增幅为214.87%，主要系增加对成都新成百有限责任公司往来款3,111,302.36元所致，详见附注十一、1。
c、其他应收款中应收子公司成都少城建设管理有限责任公司往来款552,075.50未计提坏账准备。
d、欠款金额前五名项目的总欠款金额为4,522,495.11元，占其他应收款总额的80.21%。
e、金额较大的其他应收款项目列示如下：
项目 期末数 性质或内容
成都新成百有限责任公司 3,111,302.36 详见附注十一、1
成都市政协服务中心 1,000,000.00 暂借款
四川港宏车辆贸易有限公司 259,800.00 购车保证金
f、无持本公司5％以上（含５％）表决权股份的股东单位欠款。
2、长期股权投资
（1）分项列示如下：
项目 期末数 年初数
投资金额 减值准备 投资金额 减值准备
对子公司的投资 23,922,214.40
其他股权投资 2,485,400.00 321,200.00 2,485,400.00 321,200.00
合计 26,407,614.40 321,200.00 2,485,400.00 321,200.00
（2）长期股票投资明细列示如下：
占被投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 公司注册
资本比例
成都蓝风股份有限公司 个人股 4,000 小于5%
成都彩虹电器股份有限公司 个人股 22,000 小于5%
四川三峡物资产业（集团）股份 个人股 57,000 小于5%
有限公司
*
成都博瑞传播股份有限公司 法人股 1,170,000 小于5%
山东山大华特科技股份有限公司 法人股 330,000 小于5%
*
(原山东声乐股份有限公司)
合计
被投资单位名称 初始投资成本 期末市
价总额
成都蓝风股份有限公司 5,000.00 —
成都彩虹电器股份有限公司 27,500.00 —
四川三峡物资产业（集团）股份 91,200.00 —
有限公司
*
成都博瑞传播股份有限公司 1,750,000.00 —
山东山大华特科技股份有限公司 300,000.00 —
*
(原山东声乐股份有限公司)
合计 2,173,700.00
*注：2001年度转让成都博瑞传播股份有限公司、山东山大华特科技股份有限公司(原山东声乐股份有限公司)法人股股权的变更登记和过户手续尚未办妥，详见附注十一、5。
（3）长期股票投资减值准备列示如下：
被投资单位名称 年初数 本期增加 本期转出
四川三峡物资产业(集团)股份有限公司 71,200.00
合计 71,200.00
被投资单位名称 期末数
四川三峡物资产业(集团)股份有限公司 71,200.00
合计 71,200.00
（4）除长期股票投资以外的其他长期股权投资明细列示如下：
被投资单位 占被投资
名称 单位注册 投资金额 年初数 本期增加 本期减少
资本比例
成都产权交
250,000.00 250,000.00
易中心
成都市城市
信用社 0.1% 61,700.00 61,700.00
合计 311,700.00 311,700.00
被投资单位
名称 期末数
成都产权交
250,000.00
易中心
成都市城市
信用社 61,700.00
合计 311,700.00
（5）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下：
被投资单位名称 年初数 本期计提 本期转回 期末数
成都产权交易中心 250,000.00 250,000.00
合计 250,000.00 250,000.00
被投资单位名称 计提的原因
成都产权交易中心 *
合计
*注：由于国家政策规定停止产权交易，成都产权交易中心已处于清盘状态，估计已无法收回投资，故已全额计提长期投资减值准备。
（6）按权益法核算的长期股权投资列示如下：
追加投 被投资单位 分得的现
被投资单位名称 初始投资额
资额 权益增减额 金红利额
成都少城建设管理有 24,000,000.00 -77,785.60
限责任公司
合计 24,000,000.00 -77,785.60
被投资单位名称 累计增减额 备注
成都少城建设管理有 -77,785.60
限责任公司
合计 -77,785.60
3、投资收益
投资收益明细列示如下：
项目 本期数 上年同期数（未经审计）
期末调整的被投资公司购买日后净 -77,785.60 -130,109.93
利润净增减金额
合计 -77,785.60 -130,109.93
七、关联方关系及其交易
1、 存在控制关系的关联方及交易
（1）存在控制关系的关联方（金额单位：万元）
关联方名称 注册地点 注册资本 主营业务
房地产开发经营；项
目投资；园林绿化、
房屋拆迁、物业管
成都少城建设管理 成都市青羊区 理、自有房屋租赁；
3000
有限责任公司 东胜街12号 销售日用百货、计算
机软件开发、销售
等。
与本公 法定代
关联方名称 经济性质
司关系 表人
成都少城建设管理
子公司 有限责任公司 郭卫平
有限责任公司
(2)存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元）
关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
成都少城建设管理有 3000 3000
限责任公司
(3)存在控制关系的关联方所持股份的变动(金额单位:万元)
年初数
关联方名称 本期增加 本期减少
金额 比例
成都少城建设管理有
2400
限责任公司
期末数
关联方名称
金额 比例
成都少城建设管理有
2400 80%
限责任公司
八、或有事项
截止2003年6月30日，公司没有需要披露的重大或有事项。
九、承诺事项
截止2003年6月30日，公司没有需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
1、详见附注十一、1、（5）。
2、2003年8月21日，公司第五届董事会第19次会议通过用资本公积弥补以前年度亏损的预案：拟用资本公积(股本溢价4,016,432.61元、其他资本公积41,579,548.98元)弥补以前年度亏损，弥补后未分配利润余额为0，资本公积余额为117,511,480.41元。该预案须经公司股东大会审议通过后实施。
截止2003年8月21日，公司没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十一、其他重要事项
1、公司与成都新成百有限责任公司（以下简称“新成百”）的交易及往来情况：
为适应公司资产重组后主营业务方向的转变，逐步调整、萎缩百货批发零售业务，使主营业务向城建环保领域转型，同时充分发挥新成百在百货批发零售业务中的经营优势，公司就清理尚在经营传统百货批发零售业务的下属光电制冷设备分公司、光学电子仪器分公司、家电分公司（以下对三家分公司统一简称“三司”）以及仓储分公司（以下简称“仓储公司”）与新成百进行了如下交易：
（1）委托代收代付往来款
①2003年5月28日，公司与新成百签订《委托代收代付款协议》,协议约定：公司将“三司”的往来款项和应交税金按照经双方认可的2003年4月30日“三司”的资产负债表及资产负债表所列示的项目和金额全权委托新成百代收代付。公司同意在新成百按时将应收款项净值20,228,805.62元收回后，支付新成百1,300,000元催收款手续费；同时公司将“三司”的应交税金、应付账款、其他应付款、应付票据及预收帐款等委托新成百支付。公司有权在应付款项清理完毕后请中介机构对付款情况进行专项审计。
②2003年5月28日，公司与新成百签订《关于合作清理仓储分公司资产的协议》，协议约定：公司将目前仓储公司的往来款项和应交税金按照经双方认可的2003年5月31日的资产负债表及资产负债表所列示的项目和金额全权委托新成百代收代付。
截止2003年8月6日，上述协议尚在履行之中。协议履行完毕后，公司将逐步退出传统百货行业的批发和零售业务。
（2）销售存货等资产
截止2003年6月30日，本期公司按账面价值元向新成百销售存货等资产2,435.73万元。销售资产具体金额列示如下（单位：元）
项目 账面价值
存货（含预付账款） 23,860,808.76
固定资产 354,830.00
其他 141,617.00
合计
24,357,255.76
（3）固定资产租赁
2003年5月28日，公司与新成百签订《关于成都城建投资发展股份有限公司下属仓储租赁分公司资产的租赁协议》，协议约定：从2003年6月1日公司将下属的仓储分公司的固定资产租赁给新成百进行经营管理，租金按每年100万元收取，租赁期间为两年零七个月，即从2003年6月1日至2005年12月31日止。租金采取按月收取的方式，从2003年6月1日起，新成百在每月结束后的15日内将租金交给公司。
（4）截止2003年6月30日公司对新成百的往来款余额列示如下：
项 目 期末余额 占全部应收(付)款项
余额的比例(%)
应收账款 20,765,344.82 63.07
其他应收款 3,111,302.36 59.99
应付账款 32,598.31 0.19
预收帐款 26,057.31 0.72
其他应付款 3,390,254.34 11.44
（5）公司与新成百债权债务的清理及处理情况
2003年7月21日，根据公司与新成百签定的委托代收代付款等协议，公司收到新成百划来的货款2,663.73万元及代垫款项51.57万元；
2003年7月21日，根据公司与新成百往来款项对账明细资料，公司向新成百支付往来款1,822.62万元，其中：按照“人员随资产转移”的原则，随着2002年12月24日重大资产出售进入新成百公司的员工工资性费用款998.13万元、重大资产出售后应由新成百支付的客户保证金和购货款624.50万元以及应付成都市国有资产管理局职工售房款200万元。
2、拆迁项目的执行情况
（1）根据2002年9月24日公司与成都市民用建筑统一建设办公室签订的《委托代办拆迁工程协议》，公司以410万元/亩的总承包价代办拆迁成都市西大街以北，西城巷以西，同仁路北支线以东位置拆迁工程和成都市花牌坊街以南、王家巷以西，林子巷以北位置拆迁工程。2002年度根据工程的完工进度确认收入6,473.75万元，本期根据完工进度确认收入3,410.65万元。截止2003年8月6日，公司共收到成都市民用建筑统一建设办公室支付的拆迁工程款9,250.00万元，其中本期收到2,700.00万元。
（2）根据成都市旧城改造统一规划，公司与成都市民用建筑统一建设办公室于2002年9月24日签定受托实施成都市蜀都大道以南，府河以西，东大街以北，红星路以东位置区域1500户危旧房拆迁工程的协议。该工程预计从2003年2月实施，拆迁工期2－3个月。由于该片区中的大慈寺文物保护协调区需要进行调整，专家对原规划方案正在评审，按规划设计的要求，大慈寺周边区拆迁工程全部停止，致使公司该工程至今未实施。
3、固定资产租赁
（1）新世纪广场房屋租赁
2003年1月1日，公司与成都市民用建筑统一建设办公室签订了《新世纪广场租赁合同》，合同约定公司将新世纪广场30—35层A、B区计9,983.70平方米以每月每平方米57元的价格（月租金合计569,070.90元）出租给成都市民用建筑统一建设办公室，租赁期限为从2003年1月1日起至2004年5月31日止。
2003年1月1日，公司与成都嘉信艺风堂家居置业有限公司签订了《新世纪广场房屋租赁合同》，合同约定公司将新世纪广场商业A区计2578.62平方米以每月每平方米55元的价格（月租金合计141,792.86元）出租给成都嘉信艺风堂家居置业有限公司，租赁期限为从2003年5月1日起至2013年4月30日止。同时约定该房屋租赁价格在租赁开始日起前3年内不变，从第4年第1个月开始，每年出租单价在上1年租金单价基础上上浮3%。
2003年1月3日，公司与成都嘉信艺风堂家居置业有限公司签订了《新世纪广场房屋租赁合同》，公司将商场A区1层（B-D轴、3-4轴和B-C轴、4-5轴）计160.71平方米和A区4层、5层计1868.932平方米出租给成都嘉信艺风堂家居置业有限公司，租赁期限为从2003年5月1日起至2013年4月30日止，商场A区1层（B-D轴、3-4轴和B-C轴、4-5轴）的月出租价格为每平方米150元，A区4层、5层的月出租价格为每平方米23元，月租金合计67092元。同时约定该房屋租赁价格在租赁开始日起前3年内不变，从第4年第1个月开始，每年出租单价在上1年租金单价基础上上浮3%。
（2）公司办公室租赁
公司与成都市开元房地产开发有限责任公司（以下简称“开元公司”）签订《租房协议》，从2003年1月2日起，公司租用开元公司所属位于成都市小河街12号八楼，面积1,266.38平方米的房屋作为办公场地，年租金60万元，房屋租赁期为两年。租赁期满后，在同等条件下，公司享有优先续租权利。
4、对外投资事项
经过公司�