浙江东日股份有限公司上市公告书
浙江东日股份有限公司上市公告书
上市推荐人:华夏证券有限公司
总股本:11800万股 可流通股本:4000万股
本次上市流通股本:4000万股 股票简称:浙江东日
证券代码:600113 上市地点:上海证券交易所
上市时间:1997年10月21日 登记机构:上海证券中央登记结算公司
一、 要览
上市推荐人:华夏证券有限公司
总股本:11800万股
可流通股本:4000万股
本次上市流通股本:4000万股
股票简称:浙江东日
证券代码:600113
上市地点:上海证券交易所
上市时间:1997年10月21日
登记机构:上海证券中央登记结算公司
二、 绪言
本上市公告书是依据<<中华人民和国公司法>>、<<股票发行与交易管理暂行条
例>>、<<公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)>>、公开发行股票公司信息披
露的内容与格式准则第七号<<上市公告书的内容与格式(试行)>>、<< 上海证券交易
所业务规则>>和国家有关证券管理的现行法规、规定而编制.
经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)449号文和证监发字(1997)450号文
批准,本公司已成功地向社会公众公开发行每股面值为1.00元的人民币普通股(A股
)股票4000万股.
经上海证券交易所上证上字(197)第088号<<上市通知书>>审核批准, 本公司股
票将于1997年10月21日在上海证券交易所挂牌交易.
本公司总股本11800万股,可流通股本4000万股, 由于本公司此次不配售公司职
工股,可流通股份本次全部上市流通.
本公司于1997年9月17日在<<中国证券报>>、<<上海证券报 >>
上刊登了<<招股说明书概要>>,距今不足6个月,故与其相重复的内容在此不再赘述,
敬请投资本查阅<<招股说明书概要>>.
本公司董事会及各位董事确信本上市公告书未遗漏任何重大事项, 亦不存在任
何误导和虚假成分,并愿就本上市公告书及相关资料的真实性、准确性、 完整性负
个别及连带责任.
三、 发行公司概况
1、发起人概况
法定名称:浙江东方集团公司
注册地址:温州市矮凳92号
注册资本:人民币121242000元
注定代表人:滕增寿
成立日期:1993年9月7日
联系电话:(0577)8332195
2、公司历史沿革
本公司是经浙证委[1997]55号文和浙政发[1997]132号文批准,由浙江东日股份有
限公司作为独家发起人,以集团公司下属的全资企业管道公司、东方灯具大市场为主
体,进行股份制改组,采用募集方式设立的股份公司. 主要从事离心浇铸玻璃钢管道
系列产品、销售和灯具市场的租赁经营.
集团公司将管道公司和东方灯具大市场全部资产和负债投入本公司, 净资产评估
后为11191.65万元.按照69.69%折股比例,折成国有法人股7800万股. 由于本次集团
投入本公司资产中,非经营性资产占总股资产的比例不到1%,所以不再进行剥离. 集
团公司拥的其它资产继续保留在集团公司.
经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)449号文和证监发字(197)450 号文
批准,本公司于1997年9月22日采用"上网定价的"方式向社会公众公开发行人民币普
通股4000万股,面股面值1元.本公司已于1997年10月6日在浙江省工商行政管理局办
理工商登记,注册资本11800万元.
四、 股票发行及承销
1、股票公开发行
社会公众股发行数量:4000万股
股票发行价格:5.75元/股
募集资金总额(扣除发行费用):22376万元
发行方式:上网定价
配售比例:1.26680135%
效申购户数:245545户
持1000股以上的户数:34314户
发行费用总额:624万元
每股发行费用:0.156元
发行市盈率:13.1倍
2、股票承销
本次公开发行的4000万股社会公众股已全部由社会公众认购,承销团成员无余额
包销.
3、验资报告(浙会验[1997]第135号
浙江东日股份有限公司筹委会:
我们接受委托,对浙江东日股份有限公司(筹)截至1997年9月26日止的实收资本
及相关的资产和负债的真实性和合法性进行了审验.在审验过程中,我们按照< 独立
审计实务公告第1号--验资>>的要求,实施了必要的审验程序. 浙江东日股份有限公
司(筹)的责任是提供真实、合法、完整的验资资料,保护资产的安全、完整, 我们的责
任是按照<<独立审计实务公告第1号----验资>>的要求,出具真实、合法的验资报告.
浙江东日股份有限公司(筹)申请的注册资本为118000000.00元, 根据我们的
审验,本次社会公众股(A)股) 发行前, 浙江东日股份有限公司(筹) 的股本总额为
78000000.00元,资本公积为33916513.04元,业经本所验证,并于1997年6月2 日出具
浙会验(1997)第95号验资报告.本次向社会公开发行人民币普通股(A股)40000000股,
每股面值1元,发行价每股5.75元,应募集资金230000000.00元,由华夏证券有限公司
主承销.发行结束后,浙江东日股份有限公司(筹)实际收到募集金额25705000.00元(
已扣除承销费、上市推荐费、上岗费等4295000.00元),已于1997年9月26 日如数存入
工商银行温州市分行营业部浙江东日股份有限公司(筹)帐户(帐号20200410048658),
其中股本40000000.00元,资本公积185705000.00元.连同公开发行股票前的股本,累
计股本总额壹亿壹仟捌佰万元整(118000000.00元), 资本公积贰亿壹仟玖佰陆拾贰
万壹仟伍佰壹拾叁元零肆分(219621513.04元).
附件(一)投入股本明细表
附件(二)验资事项说明
浙江会计师事务所 中国注册会计师:郑启华
中国注册会计师:王国海
报告日期:1997年9月26日
附注:附件(一)和附件(二)请查阅备查文件
五、董事、监事及 高级管理人员持股情况
本次4000万股发行额度中,不配售公司职工股,所以本公司董事、 监事及高级管理
人员均未持有本公司股份.
六、 公司设立
1、本公司1997年10月4日召开创立大会暨首届股东大会,审议并通过了公司股票
在上海证券交易所上市的议案.
2、公司注册资金:11800万元
3、注册时间:1997年10月6日
4、注册地点:温州市矮凳桥92号
5、营业执照注册号码:14294534-1(1/1)
七、 关联企业及关联交易
1、关联企业
浙江东日股份有限公司作为本发起人,持有本公司股份7800万股,占发行后本公司
股本总额的66.1%.
除集团公司外,本公司不存在其它关联企业.
2、关联交易
(1)1997年4月1日,本公司与浙江东日股份有限公司签订土地使用权短途协议, 根
据协议规定,本公司租用集团公司面积22252.7平方米的土地,租赁期限10年,为此项租赁,
本公司自合同生效起,每年向集团公司支付当年的租金475.74万元人民币.
(2)1994年1月1日、1995年1月1日, 温州东方灯具大市场和浙江东日股份有限公
司分别签订委托协议书,根据协议书规定,温州东方灯具大市场将节余的资金授权委
托浙江方东方集团公司代为管理运用,浙江东方集团公司根据的定利率支什利息
.1994-1996年,温州东方灯具大市场累计实现利息收入25035852.54元.
(3)1997年4月3日,本公司与浙江东日集团管道公司安装工程有限公司(浙江东方
集团公司独家组建,注册资本500万元,主要经营玻璃钢管管道的安装)签订合同总额
为3156.5万元的HOBAS管道购销合同,销售定价按市场价格确定,1997年1-4月,本公
司累计实现销售收入3670728.21元,加上销项税.1997年4月30日列应收帐款4294752
元,占应收帐款总额的21.07%.
八、股本结构及 大股东持股情况
1、上市前的股本结构
股份类别 股份(万股) 占总股本比例
国有法人股 7800 66.10%
其中:东方集团 7800 66.10%
社会公众股 4000 33.90%
总股本 11800 100%
2、本公司前十名股东所持股数及比例
股本名称 股份(万股) 持股比例
(1)浙江东日股份有限公司 7800 66.10%
注:由于本公司本次4000万股发行额度中,未配售公司职工股,所以除本公司发起人
外其他股东均为此次参加上网定价发行中签的社会公众股东, 最高持股量不超过
3000万.
九、 公司财务会计资料
1、审计报告(浙会审字[1997]第492号)
浙江东日股份有限公司筹委会:
我们接受委托,审计了贵公司1994年12月31日、1995年12月31日、1996年12 月
31日、1997年4月30日的资产负债表以及1994度、1995年度、1996年度、1997年1至
4月份的利润表和1996年度的财务状况变动表.这些会计报表由贵公司负责, 我们的
现任是对这些会计报表发表审计意见. 我们的审计是依据<<中国注册会计师独立审
计准则>>进行的,在审计过程中,我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会
计记录等我们认为必要的审计程序.
我们认为,上述会计报表符合<<企业会计准则>>及<<股份制试点企业会计制度>>
的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1994年12月31日、1995年12月 31
日、1996年12月31日、1997年4月30日的财务状况以及1994度、1995年度、1996 年
度、1997年1至4月份的经营成果和1996年度的资金变动情况, 会计处理方法的选用
遵循了一贯性原则.
浙江会计师事务所 中国注册会计师 郑启华
中国.杭州 中国注册会计师 王国海
报告日期:1997年9月22日
2、财务报表
资产负债表
单位:人民币元
项 目 1997.4.30 1996.12.31 1995.12.31 1994.12.31
流动资产:
货币资金 2372994.27 160991.31 457073.78 408240.20
短期投资
应收票据
应收帐款 20381900.60 12587024.60
减:坏帐准备
应收帐款净额 20381900.60 12587024.60
预付贷款
其他应收款 2455753.64 37256.41 38353730.20 39900852.78
待摊费用 14060.00 15835.00 16880.00
存货 3152998.04 2184494.27
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 28377706.55 14985601.59 38810809.98 40325972.98
长期投资
其中:合并价差
固定资产:
固定资产原价 170731015.50 147087448.10 40711077.96 35582128.54
减:累计折旧 17605074.25 4379378.95 2777098.23 1907512.83
固定资产净值 153125941.25 142708069.15 37933979.73 33674615.71
在建工程 129783.03 1946552.43 73929664.98 43847380.05
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 153125941.25 144654621.58 111863644.71 77521995.76
无形资产及递延资产:
无形资产 16214170.20 15047630.55 15363315.15 15678999.75
递延资产 2118555.30 2259089.80 2051805.30 1884460.70
无形及递延资产合计 18332725.50 17306720.35 17415120.45 17563460.45
其他长期资产
递延税项:
递延税款借项
资产总计 199966156.33 176946943.52 168089569.14 135411429.19
负债及股东权益 1997.4.30 1996.12.31 1995.12.31 1994.12.31
流动负债:
短期借款 8500000.00
应付票据
应付帐款 1961013.54 743369.45
预收货款 4866666.70 8006550.00
应付福利费 116327.85 88630.42 45494.31 29909.55
未付股利
未交税金 5668196.86 673080.46 2237763.54 1858252.68
其他未交款 68945.12
其他应付款 3757260.46 2338090.75 1954886.36 1793502.04
预提费用
一年内到期的长期负债41182710.00
其他流动负债
流动负债合计 66121120.53 11849721.08 42381144.21 3681664.27
长期负债:
长期借款 20300715.00 67556101.03 76012219.02 51598539.03
应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计 20300715.00 67556101.03 76012219.02 51598539.03
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 86421835.53 79405822.11 80250363.23 55280203.30
少数股东权益
股东权益:
股本 78000000.00 70000000.00 70000000.00 70000000.00
资本公积 33916513.04
盈余公积 27541121.41 17839205.91 10131225.89
其中:公益金 5508224.27 3567841.17 2026245.17
未分配利润 1627807.76
外币报表折算差额
股东权益合计 113544320.80 97541121.41 87839205.91 80131225.89
负债及股东权益总计 19996156.33 176946943.32 168089569.14 135411429.19
利润表
项 目 1997年1-4月 1996年 1995年 1994年
一.主营业务收入 21747374.01 39269803.90 25606068.04 28105531.19
减:营业成本 8140524.41 10141532.03 867389.25 811468.00
销售费用 302632.95 57608.36
管理费用 2585636.68 1348619.91 609531.04 500908.48
财务费用 2940926.22 (12371803.38) (7866476.32) (5411142.59)
进货费用
营业税金及附加 523416.99
二.主营业务利润 7254236.76 40093846.98 31995724.07 32204297.30
加:其他业务利润 269561.33 1456112.36 1014897.00 872632.46
三、营业利润 7532798.09 41549959.34 33010621.07 33076929.76
加:投资收益
补贴收入
营业外收入 42771.12
减:营业外支出 950.00 44245.00
加:以前年度损益调整
四、利润总额 7522848.09 41549959.34 33010621.07 33075395.98
减:所得税 1128427.21 2742297.32 2178700.99
五、净利润 6394420.88 38807662.02 30831920.08 33075395.88
财务状况变动表 (1996年度)
流动资金来源和运用 金额
一.流动资金来源:
1.本年净利润 38807662.02
加:不减少流动的费用损失:
(1)少数股东本期损益(亏损以"-"表示)
(2)固定资产旧 1602280.72
(3)无形资产、递延资产及其他资产摊销(减:其他负债转销)
498374.15
(4)固定资产盘亏(减盘盈)
(5)处理固定资产损失
(6)递延税款
(7)其他不影响流动资金的费用和损失
小计 40908316.89
2、其他来源:
(1)固定资产清理收入(减清理费用)
(2)增加长期负债
(3)收回长期投资
(4)对外投资转出固定资产
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本净增加额 9701915.50
(7)少数股东资本净增加额
小计 9701915.50
流动资金来源合计 50610232.39
二.流动资金运用:
1.利润分配
(1)提取法定公积金 3880766.20
(2)提取法定公益金 1940383.10
(3)提取任意公积金 3880766.20
(4)已分配股利 29105746.52
小计 38807662.02
2.少数股东利润分配
3.其他运用:
(1)固定资产和在建工程净增加额 34302257.59
(2)增加无形资产、递延资产及其他资产 389974.05
(3)偿还长期负债 8456117.99
(4)增加长期投资
小计 43239349.63
流动资金运用合计 82047011.65
外币会计报表折算差额
流动资金增加净额 (31436779.26)
流动资金各项目的变动 金额
一.流动资产本年增加数
1.货币资金 (296082.47)
2.短期投资
3.应收票据
4.应收帐款净额 12587024.60
5.预付帐款
6.期他应收款 (38316473.79)
7.待摊费用 15835.00
8.存货 2184494.27
9.待处理流动资产净损失(减收益)
10.一年内到期的长期债券投资
11.其他流动资产
流动资产增加净额 (23825202.39)
二.流动负债本年增加数:
1.短期借款
2.应付票据
3.应付帐款 743369.45
4.预收帐款 8006550.00
5.应付福利费 43136.11
6.未付股利
7.未交税金 (1564683.08)
8.其他未交款
9.其他应付款 383204.39
10.预提费用
11.一年内到期的长期负债
12.其他流动负债
流动负债增加净额 7611576.87
流动资金增加净额 (31436779.26)
3.会计报表主要项目注释
资产负债表项目 1997年4月30日
a.货币资金 2372994.27
现金 143508.95
银行存款 2229485.32
小计 2372994.27
1997年4月30日货币资金余额比1996年12月31日余额增长13.74倍, 主要原因系
灯具市场1997年4月末收取二季度租金,银行存款增加所致.
b.应收帐款 20381900.60
(1)帐龄分析.帐龄均系一年以内
(2)无本公司股东单位欠款.
1997年4月30日应收帐款余额比1996年12月31日余额增长61.93%,主要原因系管
道公司部分销货合同正在履行之中,货款尚未回笼所致.
c.其他应收款 2455753.64
(1)帐龄分析帐龄均系一年以内
(2)类别分析
备用金 26216.10
存出保证金 20073.05
应收代垫款 2409464.49
小计 2455753.64
(3)本公司股东单位欠款
浙江东方集团公司 2409464.49
1997年4月30日其他应收款余额比1996年12月31日余额增长64.91倍, 主要原因
系应收代垫款增加所致.
d.待摊费用 14060.00
系待摊养养路费 .
e.存货 3152998.04
原材料 1520212.75
在产品 498424.29
产成品 1134361.00
小计 3152998.04
1997年4月30日存货余额比1996年12月31日余额增长44.34%, 主要原因系产成品
结存净增加880990.07元所致.
f.固定资产 170731015.50
固定资产类别 年初数 本期增加数 其中:评估增加金额 期末数
房屋及建筑物 64664426.22 18949475.28 14055174.77 83613901.50
通用设备 19074228.10 1663005.90 1649955.90 20737234.00
专用设备 63348793.78 3031086.22 3031086.22 66379880.00
小计 147087448.10 23643567.40 18736216.89 170731015.50
g.累计折旧
固定资产类别 年初数 本期增加数 其中:评估增加金额 期末数
房屋及建筑物 3783016.34 5343435.93 4718399.39 9126452.27
通用设备 173457.96 1651149.63 1136005.69 1824607.59
专用设备 422904.65 6231109.74 4564826.38
小计 4379378.95 13225695.30 10419231.46 17605074.25
1997年4月30日累计折旧余额比1996年12月31日余额增长3.02倍,原因系评估调
帐增加及计提1997年1-4月固定资产折旧增加所致.
h.在建工程 129783.03
系预付工程款.
1997年4月30日在建工程余额比1996年12月31日余额降低93.33%, 主要原因系灯
具市场第九幢营业房完工结转固定资产所致.
i.无形资产 16214170.20
无形资产种类 来源 原始发生额 评估增值金额 已摊销金额 期末余额 剩余摊销年限
土地使用权 受让 15784227.95 1274006.87 844064.62 16214170.20 47年4个月
小计 15784227.95 1274006.87 844064.62 16214170.20
j.递延资产 2118555.30
项目 原始发生额 评估增值金额 已摊销金额 期末余额 剩余摊销年限
开办费(管道公司) 710290.35 47352.69 662937.66 4年7个月
其他递延支出
-电话初装费 1919109.00 -149821.73 432669.93 1336617.64 6.67-9.58年
-供水增容费 120000.00 1000.00 119000.00 9年11月
小计 2929399.35 -29821.73 481022.32 2118555.30
k.短期借款 8500000.00
货款单位 金额 起讫日期 月利率(%) 借款条件
工行温州市分行 1000000.00 97.1.8-97.7.10 9.15 抵押
工行温州市分行 1300000.00 97.1.20-97.7.19 9.15 抵押
工行温州市分行 1600000.00 97.1.21-97.7.20 9.15 抵押
工行温州市分行 1600000.00 97.3.5-97.9.5 9.15 抵押
工行温州市分行 3000000.00 97.3.5-97.9.5 9.15 抵押
工行温州市分行 8500000.00
公司对外长、短期借款均实行资产抵押,抵押物包括建筑物等, 借款利息按季结
算.
1997年4月30日短期借款余额8500000.00元,系本期增加的借款.
1.应付帐款 1961013.54
无关联企业帐款
1997年4月30日应付帐款余额比1996年12月31日余额增长1.64倍,主要原因系管
道公司赊购原材料增加所致.
m.预收货款 4866666.70
无关联企业帐款.
1997年4月30日预款余额比1996年12月31日余额降低39.22%,原因系销售实现
结转所致.
n.未交税金 5668196.86
税种 年初未交数 本期应交数 本期已交数 期末未交数
增值税 -412434.77 1458898.67 1046463.90
营业税 343210.44 343210.44
城市维护建设税 126144.59 126144.59
房产税 823705.06 823705.06
代扣代缴税金 1085515.23 3693120.10 2578389.67 2200245.66
小计 -412434.77 7573506.07 2578389.67 5668196.86
1997年4月30日未交税金余额比1996年12月31日余额增长7.42倍, 主要原因系管
道公司应交增值税增加1458898.67元,灯具市场营业税增加343210.44元. 房产税增
加823705.06元,所得税净增加1128427.21元, 以及灯具市场代扣代缴税金本年净增
加449408.73元所致.
o.其他未交款 68945.12
项目 年初未交数 本期应交数 本期已交款 期末未交款
教育费附加 54061.96 54061.96
水利建设基金 14883.16 14883.16
小计 68945.12 68945.12
根据温州市税务局(1993)税政二字第225号文,管道公司水利建设资金按当期销
售收入的1%计缴.
1997年4月30日其他未交款余额比1996年12月31日余额增加68945.12元,其中教
育费附加增加54061.96元,水利建设基金增加14883.16元.
p.其他应付款 3757260.46
(1)内容分析
户名 款项内容 金额
灯具市场各租户 房屋装修保证金.电话押金等 2208750.00
灯具市场各租户 代收灯具款 759000.00
其他散户 789510.46
小计 3757260.46
(2)本公司关联公司款项
单位名称 款项内容 金额
浙江东方集团公司 代付款 316105.97
q.一年内到期的长期负债 41182710.00
贷款单位 借款日 到期日 年利率(%) 币种 金额(元) 借款条件
工行温州市分行 94.12.22 97.12.22 10.98 人民币 1513725.00 抵押
工行温州市分行 94.3.11 97.12.30 10.98 人民币 100915.00 抵押
工行温州市分行 94.8.20 97.12.30 10.98 人民币 3229280.00 抵押
工行温州市分行 95.9.21 97.9.19 12.024 人民币 2020040.00 抵押
工行温州市分行 92.12.31 97.12.30 11.25 人民币 34318750.0 抵押
小计 41182710.00 抵押
r.长期借款 20300715.00
贷款单位 借款日 到期日 年利率(%) 币种 金额(元) 借款条件
工行温州市分行 94.5.20 99.5.20 10.98 人民币 2119215.00 抵押
工行温州市分行 95.2.27 98.12.30 11.70 人民币 3029250.00 抵押
工行温州市分行 95.5.5 98.12.30 11.70 人民币 2019500.00 抵押
工行温州市分行 95.6.13 99.12.25 11.70 人民币 3029250.00 抵押
工行温州市分行 95.5.30 99.12.25 11.70 人民币 2019500.00 抵押
工行温州市分行 95.6.2 99.12.25 11.70 人民币 3029250.00 抵押
工行温州市分行 96.6.4 98.12.20 13.14 人民币 5054750.00 抵押
小计 20300715.00
a.股本 78000000.00
1997年4月30日 1996年12月31日 1995年12月31日 1994年12月31日
尚未流通股份:
发起人股份 78000000.00* 70000000.00* 70000000.00* 70000000.00*
其中:
境内法人股
持有股份 78000000.00 70000000.00 70000000.00 70000000.00
*1997年3月31日前股本为70000000.00元,1997年4月30日股本为78000000.00元,
系根据浙江省国有资产管理局<<关于浙江东日股份有限公司(筹)国有股权管理有关
问题的批复>>,将经评估确认的净资产111916513.04 元的约69. 69% 折为股本, 计
78000000股(每股面值1元),其余33916513.04元作列作资本公积.
t.资本公积 33916513.04
项目 1997年4月30日 1996年12月31日 1995年12月31日 1994年12月31日
资本溢价 33916513.04* 0.00 0.00 0.00
小计 33916513.04 0.00 0.00 0.00
*1997年4月30日资本公积33916513.04元,产生原因同上.
u.盈余公积 0.00
项目 1997年4月30日 1996年12月31日 1995年12月31日 1994年12月31日
法定公积金 0.00** 11016448.57* 7135682.37* 4052490.36*
法定公益金 0.00** 5508224.27* 3567841.17* 2026245.17*
任意公积金 0.00** 11016448.57* 7135682.37* 4052490.36*
小计 0.00 27541121.41 17839205.91 10131225.89
*法定公积金、法定公益金和任意公积金分别按当年实现净利润的10%、5% 和10%
提取
**1997年4月30日的盈余公积经评估确认调帐后,转股本和资本公积,余额为零.
未分配利润 1627807.76
系1997年4月份净利润.
利润表项目
a.主营业务收入 1997年1-4月 1996年度 1995年度 1994年度
灯具市场租金收入 6864208.20 25233460.66 25606068.04 28105531.19
管道销售收入 14883165.81 14036343.24
小计 21747374.01 39269803.90 25606068.04 28105531.19
1996年度主营业务收入分别比1995年度、1994年度增长53.36%和39.72%, 主要原
因系管道公司1996年投产,管道销售收入14036343.24元并入所致.1997年1-4月主营
业务收入与1996年度由于起讫时间不同不可比,如按同口径推算, 则较1996 年增长
66.53%.
b.营业成本 1997年1-4月 1996年度 1995年度 1994年度
8140524.41 10141532.03 867289.25 811468.00
1996年度营业成本分别比1995年度、1994年度增长10.69倍和11.50倍,主要原因
系管道公司1996年投产,管道营业9145748.63元并入所致.197年1-4月营业主成本与
1996年度由于起讫时间不同不可比,如按同口径推算,则较1996年度增长1.41倍.
c.销售费用 1997年1-4月 1996年度 1995年度 1994年度
广告费 57608.36
包装费 8380.50
运输费 294252.45
小计 302632.95 57608.36
1997年1-4月销售费用系当期增加的运输费和包装费,1996年度销售费用系当年
增加的广告费.
d.管理费用 1997年1-4月 1996年度 1995年度 1994年度
工资 525009.28 544766.87 247486.23 248831.14
福利费 73501.30 63867.42 32408.15 33174.07
工会经费 18664.12 17654.46 4296.72 4739.16
折旧费 276888.89 55221.90 2296.15 2296.15
办公费 56930.40 31550.77 8551.40 28841.40
差诱费 121580.01 83023.91 1481.50 4260.00
技术开发费 39533.00
行业保险费 1764.90
劳动保险费 47369.70 17334.75 13739.83 10835.60
交际应酬费 140962.70 103127.95 4473.00 25446.95
咨询费 39650.00 30000.00
房产税 823705.06
无形资产摊销 107467.22 26307.05
递延资产摊销 95558.57 182689.51 180796.50 6823.50
其他 217051.53 193075.32 113668.56 135660.51
小计 2585636.68 1348619.91 609531.04 500908.48
1996年度管理费用分别比1995年度、1994年度增长1.21倍和1.68倍,主要原因系
管道公司1996年投产,人员工资和生产业务开支等有较大增加所致,1997年1-4 月管理
费用与1996年度由于起讫时间不同不可比,如按同口径推算,则较1996年增长4.75倍
.
e.财务费用 1997年1-4月 1996年度 1995年度 1994年度
利息净支出 2940926.22 -12371803.38 -7866476.32 -5411142.59
小计 2940926.22 -12371803.38 -7866476.32 -5411142.59
1996年度财务净支出分别比1995年度、1994年度下降57.27%和1.29倍, 原因系灯
具市场资金结余从1994年逐年增加,该等资金委托浙江东方集团公司代为管理运用,
并按约定利率收取利息,利息收入相应增加所致.1997年1-4月利息净支出与1996 年
单相比增加15312729.60元,原因系灯具市场上述委托浙江东方集团公司代为管理动用
的资金收回,相应减少利息收入,同时管道公司在建工程竣工结转, 借款利息资本公
停止,增加利息支出所致.
f.营业税金及附加 1997年1-4月 1996年度 1995年度 1994年度
营业税 343210.44
城市维护建设税 126144.59
教育费附加 54061.96
小计 523416.99
从1997年起停止免征营业税金及附加.
g.其他业务利润 1997年1-4月 1996年度 1995年度 1994年度
市配套服务利润 313608.30 1463205.95 1014897.00 872632.46
材料销售利润 -67963.44 -7093.59
其他 23916.47
小计 269516.33 1456112.56 1014897.00 872632.46
1996年度其他利润分别比1995年度、1994年度增长43.47%和66.86%, 主要原因系
灯具市场配套服务收入有较大增长所致.1997年1-4月利息净支出与1996年简单相比
增加15312729.60元,原因系灯具市场上述托浙江东方集团公司代为管理运用资金收
回,相应减少利息收入,同时管道公司在建工程竣工结转,借款利息资本化停止,增加
利息支出所致.
f.营业税金及附加 1997年1-4月 1996年度 1995年度 1994年度
营业税 343310.44
城市维护建设税 126144.59
教育费附加 54061.96
小计 523416.99
从1997年起停止免征营业税金及附加
g.其他业务利润 1997年1-4月 1996年度 1995年度 1994年度
市场配套服务利润 313608.30 1463205.95 1014897.00 872632.46
材料销售利润 -67963.44 -7093.59
其他 23916.47
小计 269516.33 1456112.36 1014897.00 872632.46
1996年度其他业务利润分别比1995年、1994年度增长43.47%和66.86%,主要原因
系灯具市场配套服务收入有较大增长所致.1997年1-4月其业务利润与1996年度由于
起讫时间不同不可比,如按同口径推算,则较1996年下降44.46%.
h.营业外收入 1997年1-4月 1996年度 1995年度 1994年度
罚款净收入 42711.12
小计 42711.12
1994年度营业外收入系当年罚款净收入.
i.营业外支出 1997年1-4月 1996年度 1995年度 1994年度
捐赠支出 40000.00
罚款支出 4245.00
赔偿支出 950.00
小计 950.00 44245.00
j.所得税 1997年1-4月 1996年度 1995年度 1994年度
1128427.21 2742297.32 2178700.99 0.00
根据温州市财政局(1995)财工第23号文,(1996)财工第200号文,(1997) 财工第
82号言语,并报经浙江省财政厅批准,1996年、1995年均33%所得税率计缴,并返回80%,
列入当年财务决算,实际税负率为6.6%;1994年实现利润全部用于弥补以前年度亏损,
实际税率为零;根据浙江省人民政府浙政发(1997)115号文批准, 公司上市后所得税
33%税率计缴,由财政返回18%,实际所得税税负率为15%,1997年1-4月暂按15%的所得
税税率计缴.
1997年1-4月、1994年度所得税与1996年度、1995年度相比差异较大,原因系经财
政税务机关批准,1994年度所得税为零,1995年度、1996年度所得税按6.6%计缴,根据
浙江省人民政府浙政发(1997)115号文批准,1997年1-4月所得税暂按15%税率计算.
4.或有事项的说明
截止1997年9月22日,本公司没有对外担保事宜,无重大诉讼事项.
5.期后事项的说明
(1)1997年经浙江省计划与经济委员会经改(1997)649号、(1997)654号、( 1997
)658号、(1997)115号文批准,本公司将对浙江东方集团管道公司实施技改,工程包括
大口径玻璃钢管道引进喂料成型主机技改、树脂生产线公用工程与配套设施技、购置
HOBAS管道施工机械技术改造等六项,投资额分别为4390万元、2900 万元、3960 万元
、3580万元、3760万元、968万元,共计19558万元.
(2)1997年7月经浙江省计划与经济委员会浙计经投(1997)575号、(1997)576 号
和(1997)577号文批准,本公司将对温州东方灯具大市场实施综合配套用房建设、 工
农业用房扩建和生产加工仓储用房建设工程,总投资分别为2950 万元、3000 万元和
2980万元,合计8930万元.
6.其他重要事项的说明
(1)按照国家有关规定,浙江东方集团公司投入股份公司的浙江东方集团管道公
司和温州东方灯具大市场的全部资产委托浙江资产评估公司进行了评估, 评估基准
日为1997年3月31日.评估前资产总额为184747514.16元,负债总额为82439779.63元,
净资产为102307734.53;评估后资产总额为194356292.67元, 负债总额为82439779
.63元,净资产为111916513.04元,评估后净资产比原帐面增加9608778.51元,业经国
家国有资产管理局国资评(1997)454号文确认,按照浙江省国有资产管理局浙国资企
(1997)34号文(关于浙江东日股份有限公司(筹)国有股权管理有关问题的批复>>,将
经评估确认的净资产111916513.04元如数投入浙江东日股份有限公司,按约69. 69%
的折股比例折为国有法人股7800万股,未折股净资产33916513.04元,列入资本公积,
均已按有关规定进行了帐务调整.
(2)根据浙江省人民政府浙政发(1997)115号文批准,、公司股票上市后所得税按
15%计缴,如按上述所得税税率计算,则1994-1996年历年净利润分别为:
年度 1996年度 1995年度 1994年度
净利润 35317465.44 28059027.91 28114086.50
(三)主要财务指标
项目 1997年1-4月 1996年 1995年 1994年
流动经率(倍) 0.43 1.26 9.16 10.95
速动比率(%) 0.38 1.08 9.16 10.96
应收帐款周转率(%) 1.32 6.24
存货周转率(次) 3.05 9.29
资产负债率(%) 0.43 0.45 0.48 0.41
净资产收益率(%) 5.63 39.8 35.1 41.3
每股盈利(元) 0.082 0.498 0.395 0.424
注:股总额接7800万元计.
十、 董事会上市承诺
本公司董事会将严格遵守<<中华人民共和国公司法>>、<<股票发行与交易管理暂行条例>>、<<
公开发行股票公司信息披露实施细则>>、<<上海证券交易所业务规则>>及有关法律、
法规的规定,并自上市之日起作出如下承诺:
1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息,并接受证券主管机关和
深圳证券交易所的监督管理.
2、及时、真实、准确地公布中期报告及年度报告,并备置于规定场所供投资者
查阅.
3、本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动,或持有本公司股票发生
变化时,在报告证券主管机关、证券交易所的同时向投资者公布.
4、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导
性影响时,本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清.
5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评.不利
用已获得的内募消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动.
6、本公司没有无记录负债
十一、 重要事项揭示
1、本公司自一九九七年三月三十一日折股后至本次新股发行日实现的净利润归股
份公司发起人所有.本公司将于98年6月30日前首次分派股利.
2、本次4000万股发行额度中,本公司未配售公司职工股,全部向社会公众发行.
3、截止上市公告书刊登之日,本公司无重大诉讼事项
十二、 备查文件
1、主管机关批准本公司股份制改组及公开发行股票的文件
2、上海证券交易所上市通知书
3、验资报告
4、审计报告
5、招股说明书
6、第一次股东大会暨创立大会会议纪要及决议
7、公司章程
8、营业执照
十三、 上市咨询机构
1、发行人:浙江东日股份有限公司
法定代表人:滕增寿
地址:浙江省温州市矮凳桥92号
电话:(0577)8332195
传真:(0577)8332287
联系人:刘时正、郑念鸿
2、上市推荐人:华夏证券有限公司
法定代表人:邵淳
地址:北京市复兴路乙63号
电话:(021)63057865
传真:(021)63057736
联系人:马骥
浙江东股份有限公司
一九九七年十月十七日