浙江东日股份有限公司2002年半年度报告
浙江东日股份有限公司2002年半年度报告
重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司半年度财务会计报告未经审计。
公司独立董事沈玉平因工作原因未能出席董事会，授权许永斌独立董事代为出席及表决，公司董事贾廉星、朱云龙因出差未能出席董事会，授权马大观、程步进董事代为出席及表决。
目录
重要提示
一、公司基本情况
二、股本变动及主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告（未经审计）
一、`公司基本情况`
（一）公司基本情况
1.公司的法定中英文名称及缩写
中文：浙江东日股份有限公司（简称：浙江东日）
英文： ZHE JIANG DONG RI LIMITED COMPANY （ 英文缩写：ZJDR）
2.公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：浙江东日
股票代码：600113
3.公司注册地址及办公地址：浙江省温州市矮凳桥92 号
邮政编码：325003
http: //www.dongri.com.
E梞ail:zjdongri@mail.wzptt.zj.cn
4.公司法定代表人：滕增寿先生
5.公司董事会秘书：张乘东先生
联系地址：浙江省温州市矮凳桥92 号
联系电话：0577棗88835216
传真：0577棗88842287
公司董事会证券事务代表：陈琦女士
联系地址：浙江省温州市矮凳桥92 号
联系电话：0577棗88852188
传真：0577棗88822336
6.本公司选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
登载信息披露网站：http: //www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券部
（二）主要财务数据和指标:
单位：人民币元
财务指标 2002年1-6月 2001年1-6月
净利润(元) 2,227,652.19 7,959,823.67
扣除非经常性损益后的净利 2,036,619.83 7,959,823.67
润
每股收益(元/股) 0.019 0.067
全面摊薄净资产收益率(%) 0.625 2.185
扣除非经常性损益后加权平 0.471 2.209
均净资产收益率(%)
每股经营活动产生的现金流 0.10 0.144
量净额(元/股)
单位：人民币元
财务指标 2002年6月30日 2001年12月31日
股东权益(不含少数股东权 356,332,525.41 354,104,873.22
益)(元)
每股净资产 3.02 3.00
调整后每股净资产 2.96 2.97
*注：扣除的非经营性损益项目和涉及金额(单位：人民币元)
(１)补贴收入 -240,000.00
(２)营业外收入 -56,575.00
(３)营业外支出 129,731.47 (其中处理固定资产净损失为 100,224.00)
(４)所得税影响数 -24,188.83
合计 -191,032.36
二、股本变动及`主要股东持股情况`
（一）股本变动情况:报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
（二）报告期末股东总数： 23410 名
（三）主要股东持股情况：
截止2002年6月30日公司前十名股东持股情况：
名 股东名称 本期末持股 本期持股 持股占总股
次 数(股) 变动增减 本比例(%)
情况(+-)
1 浙江东方集团公司 78,000,000 无 66.10
2 同德基金 506,001 不详 0．43
3 李强 275,000 不详 0．23
4 上海财政 202,300 不详 0．17
5 裕华基金 164,000 不详 0．14
6 张莉萍 150,000 不详 0．13
7 王心贵 141,633 不详 0．12
8 鹏华成长 130,700 不详 0．11
9 吕梅芳 120,000 不详 0．10
10 杜建呀 120,000 不详 0．10
名 股东名称 持有股份的 股份性质
次 质押或冻结
情况
1 浙江东方集团公司 无法人股
2 同德基金 不详 社会公众股
3 李强 不详 社会公众股
4 上海财政 不详 社会公众股
5 裕华基金 不详 社会公众股
6 张莉萍 不详 社会公众股
7 王心贵 不详 社会公众股
8 鹏华成长 不详 社会公众股
9 吕梅芳 不详 社会公众股
10 杜建呀 不详 社会公众股
注：
（1）浙江东方集团公司所持7800 万股系国有法人股股东。
（2）报告期内浙江东方集团公司所持股份未发生增减情况，也未有质押或冻结情况。
（3）未知前十名股东之间存在关联关系。
（4）报告期内控股股东和实际控制人未发生变化。
三、董事、监事、`高级管理人员`情况
(一)由于公司不配售内部职工股，因而董事、监事及高级管理人员均不持有本公司股票。
(二)董事、监事、高级管理人员变动情况：
1．经公司二届四次董事会提名推荐, 并经公司2001 年度股东大会审议批准聘任沈玉平、许永斌先生为公司第二届董事会独立董事。
2．报告期内公司董事、监事、高级管理人员无其他的新聘或解聘情况。
四、`管理层讨论与分析`
(一)经营成果以及财务状况简要分析
1．主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化：
人民币：元
项目 本期数 上年同期数 增减比率(%)
主营业务收入 24,518,501.72 41,826,924.66 -41.38
主营业务利润 9,747,438.69 14,713,370.09 -33.75
净利润 2,227,652.19 7,959,823.67 -72.01
现金及现金等价物净增 -5,013,083.86 -121,776.54 -4,891,307.32元
加额
说明：
（1）主营业务收入比上年同期减少的主要原因:系管道市场竞争激烈公司主导产品玻璃钢管道销售水平比去年同期大幅度下降所致。
（2）主营业务利润比上年同期减少的主要原因：系管道的销售量减少，相应利润减少。
（3）净利润比上年同期减少的主要原因：一是管道的销售量减少；二是本期所得税按33%缴纳所致。
（4）现金及现金等价物净增加额：比上年同期下降主要原因是归还银行借款所致。
2．财务状况（单位：元）
项目 2002年6月30日 2001年12月31日
总资产 424,273,124.80 431,100,856.82
其他应收款 1,370,325.78 393,036.48
预付账款 770,402.78 55,716.60
短期借款 38,000,000.00 53,000,000.00
预收账款 2,056,065.31 3,283,574.31
应交税金 977,524.54 156,700.09
其他应交款 91,654.04 64,091.38
其他应付款 21,502,167.76 14,738,232.01
股东权益 356,332,525.41 354,104,873.22
项目 差额 ±%
总资产 -6,827,732.02 -1.58
其他应收款 977,289.30 248.65
预付账款 714,686.18 1,282.72
短期借款 -15,000,000.00 -28.30
预收账款 -1,277,509.00 -37.38
应交税金 820,824.45 523.82
其他应交款 27,562.66 43.01
其他应付款 6,763,935.75 45.89
股东权益 2,227,652.19 0.63
说明:
1．总资产减少主要原因：是公司负债减少。
2．其他应收款增加的主要原因；系报告期内未与客户办理结算。
3．预付账款增加的主要原因；系报告期内未与客户办理货款结算。
4．短期借款减少的主要原因；系报告期内归还银行借款。
5．预收账款减少的主要原因：系报告期内客户已办理结算。
6．应交税金增加的主要原因；系报告期内未上交税金所致。
7．其他应交款增加的主要原因；系报告期内未上交有关税费所致。
8．其他应付款增加的主要原因；系报告期内向灯具集团借入资金所致。
9．股东权益增加主要原因是利润增加。
（二）报告期内主要经营情况：
1．报告期公司主营业务范围为：离心浇注ＨＯＢＡＳ管道系列及配件的制造、销售及管道安装施工，玻璃钢制品、玻璃钢洁具、各类灯具及配件的生产、销售，仓储服务，物业管理,药品生产。
报告期内，由于公司主营业务之一的HOBAS 管道其市场竞争力不强，销售能力、盈利能力大幅度下滑。公司本期实现主营业务：2,451.85 万元，比去年同期下降41.38%。
2．报告期内公司分行业主营业务收入及主营业务成本构成情况：
名称 主营业务收入 占总额比例
(元) (%)
行业 综合类 24,518,501.72 100.00
市场租赁业务 7,962,235.50 32.47
产品 管道及配件销售业务 13,906,465.80 56.72
玻璃钢制品销售业务 2,649,800.42 10.81
名称 主营业务成本 占总额比例
(元) (%)
行业 综合类 14,193,501.36 100.00
市场租赁业务 1,842,227.80 12.98
产品 管道及配件销售业务 10,374,474.60 73.09
玻璃钢制品销售业务 1,976,798.96 13.93
3．报告期内公司分地区主营业务收入及主营业务成本构成情况：
地区 主营业务收入 占总额比例
(元) (%)
浙江地区 16,640,513.28 67.87
河北地区 3,544,598.29 14.46
其他地区 4,333,390.15 17.67
合计 24,518,501.72 100.00
地区 主营业务成本 占总额比例
(元) (%)
浙江地区 9,632,987.44 67.87
河北地区 2,051,926.10 14.46
其他地区 2,508,587.82 17.67
合计 14,193,501.36 100.00
（三）投资情况
1. 报告期内募集资金使用情况:
报告期内没有募集资金或以前期间募集资金的使用情况延续到报告期的情况。
2. 报告期内非募集资金投资情况:
1. 报告期内药厂易地技改项目发生投资总额为187.08 万元。
（四）报告期实际经营成果与期初计划比较
上半年公司围绕年初提出的"调整产业结构，优化资源组合，提高盈利水平"的经营计划开展工作：
1．进行公司重大资产置换方案的制订与申报工作。根据年初提出"有保有舍、进退结合"的方针，公司认为仅仅依靠公司自身及原有业务在较长时期内都无法从根本上提高盈利水平。要彻底改变公司目前的状况，唯有通过资产置换，调整产业结构。公司拟将其所属浙江东日股份有限公司管道公司整体资产、负债与浙江东方集团公司拥有的浙江东方学院部分固定资产、在建工程等资产实施置换交易。上半年，公司已经完成上述方案制作及申报工作。通过本次资产置换，公司将从玻璃钢产业退出，进入教育产业。详情见《中国证券报》和《上海证券报》5 月14 日、7 月19 日、8 月10 日的公司公告。
2．加快药厂易地技改项目进度。经上半年努力，项目整体工程基本完成，已经抓紧进行投产准备和GMP 验收工作。
3．巩固专业市场经营。上半年市场租赁经营稳定，实现了年初提出的经营目标。
（五）下半年经营计划：
1．全力搞好资产置换实施工作。公司资产置换方案将在今年9 月10 日召开股东大会，通过本次资产置换方案，抓紧进行有关实施工作。本次资产置换实施后，公司将完全从HOBAS 管道及玻璃钢制品产业中退出，进入收益相对稳定，前景较好的教育后勤服务产业，有利于提高公司的盈利能力，促进公司稳定持续发展。公司将于9 月份实施资产置换,并实现置换损益,争取下半年主营业务收入1500 万元, 主营业务成本控制在680 万元。
2．继续搞好市场开发建设。完善市场配套设施，巩固与提高租赁经营效益。
3．抓好参股的四川自贡"东方广场"房地产的销售工作，提高投资收益水平，尽快使之产生效益。
4．抓好药业投产工作。药厂易地技改项目，要通过国家GMP 验收，形成生产能力，实现投产效益。
五、`重要事项`
（一）报告期内公司按照中国证监会发布公司治理的规范文件要求， 制订了《公司治理纲要》及相关的治理细则，完成了《上市公司建立企业现代化制度的自查报告》。
（二）报告期内，公司无以前期间拟定，在报告期实施的利润分配方案，公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。
（三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内公司无重大资产收购、出售或处置事项，也不存在以前期间发生但持续到报告期的该类事项。
（五）重大关联交易事项：
公司与浙江东方集团公司签订房屋租赁协议书，根据协议书规定，公司以每月50－65 元每平方米出租给浙江东方集团公司8795 平方米，交易金额295.37 万元，应收租金以货币资金形式收讫。
公司与浙江东方专修学院签订土地使用权租赁合同书，根据合同书规定,公司以每平方米55.24 元/年出租给后者土地使用权107,495.053 平方米,交易金额296.9 万元，应收租金以货币资金形式收讫。
（六）重大合同及其履行情况
1．报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项：无此事项。
2．报告期内公司无重大担保事项。
3．报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。
（七）报告期内公司或持有股份公司5％(含5%)以上股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果，财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（八）其他重大事项：
1．报告期内公司为了改善和调整资产结构和产业结构，增强公司的盈利能力与发展后劲，拟将其所属浙江东日股份有限公司管道分公司整体资产、负债与浙江东方集团公司拥有的浙江东方专修学院部分固定资产、在建工程等资产实施置换交易。于2002 年5月9 日，召开了第二届董事会第六次会议，会议通过了上述资产置换方案，并于2002 年7 月17 日，召开了第二届八次董事会关于重大资产置换的决议进行部分变更修改。详见5月14 日、7 月19 日、8 月10 日的《中国证券报》和《上海证券报》公司公告。
六、`财务报告`（未经审计）
（一）会计报表（附后）
1．资产负债表
2．利润及利润分配表
3．现金流量表
（二）财务报表附注
浙江东日股份有限公司
会计报表附注
2002年6月30日
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江东日股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）系经原浙江省人民政府证券委员会浙证委[1997]55 号文批准，由浙江东方集团公司独家发起，采用社会募集方式设立。公司社会公众股(A 股)发行前，股本总额为7,800 万元，1997 年9 月10 日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]449 号、450 号文批复，同意浙江东日股份有限公司采用"上网定价"方式，向社会公开发行人民币普通股4,000 万股，1997 年9 月22 日，公司股票发行成功。1997 年10 月6 日，公司在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号14294534--1 企业法人营业执照，注册资本人民币11,800 万元。1997 年10 月，公司股票在上海证券交易所挂牌交易。
公司主要从事离心浇注HOBAS 管道系列及配件的制造和销售以及物业管理和药品生产等。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计
（一）会计准则和会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
（二）会计年度
会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
（三）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用当月1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
(六) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 坏账核算方法
1．采用备抵法核算坏账。
坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款，下同)余额的10%计提。对于账龄较长、收回可能性不大的应收款项则根据其实际情况计提特别坏账准备。
2．坏账的确认标准为:
(1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
(2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
(八) 存货核算方法
1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品按实际生产成本入账，发出产成品采用加权平均法核算。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。
3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
(九) 长期投资核算方法
１．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。
２．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。
3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
(十) 固定资产及折旧核算方法
1．固定资产的标准为使用年限在1 年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过2 年的物品。
2．固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备和运输工具等类别。
3．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。）
4．固定资产折旧采用年限平均法。
5．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
(十一)在建工程核算方法
1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。
2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
(1) 长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程；
(2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
(十二) 借款费用核算方法
1．借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
2．借款费用资本化期间
(1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2)暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(3)停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
3．借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
(十三) 无形资产核算方法
1．无形资产按取得时的实际成本入账。
2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
(十四) 长期待摊费用核算方法
1．长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的期限内分期平均摊销。
2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。
(十五) 收入确认原则
1．商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2．提供劳务
(1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
(2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
3．让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等），以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。
（十六）所得税的会计处理方法
企业所得税，采用应付税款法核算。
（十七）本期无会计政策和会计估计变更。
（十八）本期无重大会计差错更正。
三、税(费)项
（一）增值税
按17%的税率计缴。
（二）营业税
租金收入按5%的税率计缴。
（三）城市维护建设税
按应缴流转税税额的7%计缴。
（四）教育费附加
按应缴流转税税额的4%计缴。
（五）所得税
公司企业所得税税率为33%
四、利润分配
公司本半年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。
五、会计报表有关项目注释
(一) 资产负债表有关项目注释
1. 货币资金 期末数7,796,955.10
项目 期末数 期初数
现金 397,260.20 260,877.14
银行存款 6,416,355.07 10,727,480.25
其他货币资金 983,339.83 1,821,681.57
合计 7,796,955.10 12,810,038.96
2. 应收账款 期末数.24,586,435.16
(1) 账龄分析
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 5,075,641.41 18.53 507,564.14 4,568,077.27
1-2年 22,053,827.00 80.52 2,205,382.70 19,848,444.30
3年以上 260,032.88 0.95 90,119.29 169,913.59
合计 27,389,501.29 100.00 2,803,066.13 24,586,435.16
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 15,404,358.07 55.76 1,540,435.81 13,863,922.26
1-2年 11,963,394.50 43.30 1,196,339.45 10,767,055.05
3年以上 260,032.88 0.94 90,119.29 169,913.59
合计 27,627,785.45 100.00 2,826,894.55 24,800,890.90
(2) 应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为10,315,505.50 元，占应收账款账面余额的41.96 %。
(3) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(4) 其他说明
应收杭州市市政三公司71,240.00 元因收回可能性不大，已全额计提坏帐准备。
3. 其他应收款 期末数1,370,325.78
(1) 账龄分析
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 1,522,416.09 33.30 152,241.51 1,370,174.58
2-3年 168.00 --- 16.80 151.20
3年以上 3,050,000.00 66.7 3,050,000.00 ---
合计 4,572,584.09 100.00 3,202,258.31 1,370,325.78
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 436,539.20 12.52 43,653.92 392,885.28
2-3年 168.00 --- 16.80 151.20
3年以上 3,050,000.00 87.48 3,050,000.00 ---
合计 3,486,707.20 100.00 3,093,670.72 393,036.48
(2) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
温州市曹平至永强
引水工程建设瓯海段指挥部 3,000,000.00 代垫款
小计 3,000,000.00
(3) 其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为4,231,825.18 元，占其他应收款账面余额的92.55%。
(4) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(5) 其他说明
应收温州市曹平至永强引水工程建设瓯海段指挥部3,000,000.00 元及萧山华通管道公司50,000.00 元因收回可能性不大，已全额计提坏账准备。
4. 预付账款 期末数770,402.78
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 770,402.78 100.00 55,716.60 100.00
合计 770,402.78 100.00 55,716.60 100.00
(2) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
5. 存货 期末数38,559,397.29
(1) 明细情况
期末数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,481,565.43 --- 1,481,565.43
库存商品 37,758,269.50 1,235,845.86 36,522,423.64
在产品 555,408.22 --- 555,408.22
合计 39,795,243.15 1,235,845.86 38,559,397.29
期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,661,854.10 --- 2,661,854.10
库存商品 32,532,587.37 1,235,845.86 31,296,741.51
在产品 277,646.94 --- 277,646.94
合计 35,472,088.41 1,235,845.86 34,236,242.55
(2) 存货跌价准备
1） 明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
库存商品 1,235,845.86 --- --- 1,235,845.86
小计 1,235,845.86 --- --- 1,235,845.86
2) 存货可变现净值确定依据的说明
存货可变现净值系根据期末预计售价扣除预计销售费用计算确定。
6. 待摊费用期末数146,463.51
项目 期末数 期初数 期末结存原因
待摊财产保险费 137,823.51 62,811.32 按受益期的摊余价值
待摊报刊费 --- 13,518.16 按受益期的摊余价值
待摊养路费 8,640.00 --- 按受益期的摊余价值
合计 146,463.51 76,329.48
7．长期股权投资期末数5,750,605.31
(1) 明细情况
期末数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
其他股权投资 5,750,605.31 --- 5,750,605.31
合计 5,750,605.31 --- 5,750,605.31
期初数
账面余额 减值准备 账面价值
项目 5,800,178.04 --- 5,800,178.04
其他股权投资 5,800,178.04 --- 5,800,178.04
合计
(2) 长期股权投资棗其他股权投资
1) 明细情况
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资
本比例
四川自贡浙江东方集团实业开发有限公司 10年 7,000,000.00 33.33%
小计 7,000,000.00
2) 权益法核算的其他股权投资
被投资单位名称 初始累计 追加本期 被投资单位
投资额 投资额 权益增减额
四川自贡浙江东方集团实业 7,000,000.00 --- -1,249,394.69
开发有限公司
小计 7,000,000.00 --- -1,249,394.69
被投资单位名称 本期分得的 本期累计
现金红利 额增减额
四川自贡浙江东方集团实业 --- -1,249,394.69
开发有限公司
小计 --- -1,249,394.69
8. 固定资产原价 期末数275,016,899.27
(1) 明细情况
类别 期初数 本期增加
房屋及建筑物 131,967,029.05 ---
通用设备 28,357,194.25 5780.00
专用设备 111,565,107.47 ---
运输工具 3,403,538.50 ---
合计 275,292,869.27 5780.00
类别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 --- 131,967,029.05
通用设备 --- 28,362,974.25
专用设备 --- 111,565,107.47
运输工具 281,750.00 3,121,788.50
合计 281,750.00 275,016,899.27
(2) 上述固定资产中已有104,003,405.28 元房产用作抵押。本期出售固定资产281,750.00 元。
9．累计折旧 期末数81,897,108.52
类别 期初数 本期增加
房屋及建筑物 22,881,862.89 2,300,353.00
通用设备 11,522,796.08 1,113,074.03
专用设备 38,531,363.77 3,858,656.64
运输工具 1,652,118.24 148,409.87
合计 74,588,140.98 7,420,493.54
类别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 --- 25,182,215.89
通用设备 --- 12,635,870.11
专用设备 --- 42,390 020.41
运输工具 111,526.00 1,689,002.11
合计 111,526.00 81,897,108.52
10．固定资产净值 期末数193,119,790.75
类别 期末数 期初数
房屋及建筑物 106,819,386.22 109,085,166.16
通用设备 15,743,833.04 16,834,398.17
专用设备 69,233,080.58 73,033,743.70
运输工具 1,323,490.91 1,751,420.26
合计 193,119,790.75 200,704,728.29
11．固定资产减值准备 期末数4,622,838.85
(1) 明细情况
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用设备 4,622,838.85 --- --- 4,622,838.85
合计 4,622,838.85 --- --- 4,622,838.85
(2) 固定资产减值准备计提原因说明
计提固定资产减值准备的原因系部分专用设备的重置价下跌，导致其预计可收回金额低于账面价值。
12. 在建工程 期末数24,033,514.44
明细情况
期末数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值
管道二期工程 --- --- ---
药厂易地重建工程 21,126,114.55 --- 21,126,114.55
其他零星工程 2,907,399.89 --- 2,907,399.89
合计 24,033,514.44 --- 24,033,514.44
工程名称 账面余额 期初数
管道二期工程 --- 减值准备 账面价值
药厂易地重建工程 19,469,812.75 --- ---
其他零星工程 2,692,894.89 --- 19,469,812.75
合计 22,162,707.64 --- 2,692,894.89
--- 22,162,707.64
在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期
增加
管道二期工程 ---
药厂易地重建工程 19,469,812.75 1,656,301.80
其他零星工程 2,692,894.89 214,505.00
合计 22,162,707.64 1,870,806.80
工程名称 本期转入 本期其他
固定资产 减少
管道二期工程 --- ---
药厂易地重建工程 --- ---
其他零星工程 --- ---
合计 --- ---
工程名称 期末数 资金
来源
管道二期工程 其他来源
药厂易地重建工程 21,126,114.55 其他来源
其他零星工程 2,907,399.89 其他来源
合计 24,033,514.44
工程名称 预算数 工程投入占
预算的比例
管道二期工程 --- ---
药厂易地重建工程
其他零星工程 2990万 71%
合计 --- ---
（3）其他说明
上述在建工程无减值情况，故未计提减值准备。
13．无形资产 期末数129,105,489.95
(1) 明细情况
期末数
种类 账面余额 减值准备 账面价值
土地使用权 129,105,489.95 --- 129,105,489.95
合计 129,105,489.95 --- 129,105,489.95
期初数
种类 账面余额 减值准备 账面价值
土地使用权 130,819,554.65 --- 130,819,554.65
合计 130,819,554.65 --- 130,819,554.65
(2) 无形资产增减变动情况
取得 原始 期初
种类 方式 金额 数
土地使用权 出让 137,816,556.82 130,819,554.65
合计 --- 137,816,556.82 130,819,554.65
本期 本期 本期
种类 增加 转出 摊销
土地使用权 --- --- 1,714,064.70
合计 --- --- 1,714,064.70
期末 累计摊 剩余
种类 数 销额 摊销年限
土地使用权 129,105,489.95 8,711,066.87 25年-48.69年
合计 129,105,489.95 8,711,066.87
上述土地使用权中已有价值76,230,971.50 元用作抵押。
14. 长期待摊费用 期末数3,656,583.58
（1）明细情况
项目 原始 期初 本期
发生额 数 增加
开办费 710,290.35 --- ---
土地开发费 3,579,704.30 3,341,057.30 ---
其他递延支出 1,792,990.77 523,214.78 ---
合计 6,082,985.42 3,864,272.08 ---
项目 本期 期末
摊销 数
开办费 --- ---
土地开发费 119,323.50 3,221,733.80
其他递延支出 88,365.00 434,849.78
合计 207,688.50 3,656,583.58
项目 累计 剩余
摊销额 摊销年限
开办费 710,290.35 ---
土地开发费 357,970.50 13.5年
其他递延支出 1,358,140.99 5.02-5.19年
合计 2,426,401.84
15．短期借款 期末数38,000,000.00
(1) 明细情况
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 30,000,000.00 45,000,000.00
保证借款 8,000,000.00 8,000,000.00
合计 38,000,000.00 53,000,000.00
16．应付账款 期末数3,943,872.47
无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。
17．预收账款 期末数2,056,065.31
无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。
18．应交税金 期末数977,524.54
税种 期末数 期初数 法定税率
增值税 52,768.61 223,229.29 17%
营业税 1,131,343.27 1,131,522.60 5%
城市维护建设税 82,959.70 94,904.53 7%
企业所得税 -289,547.04 -1,292,956.33 33%
合计 977,524.54 \156,700.09
19．其他应交款 期末数91,654.04
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 47,407.54 54,233.13 流转税税额的4%
水利建设专项资金 2,935.42 1,643.04 营业收入的1‰
养老保险金 14,677.08 8,215.21 营业收入的5‰
其他 26,634.00 ---
合计 91,654.04 64,091.38
20．其他应付款 期末数21,502,167.76
(1) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明
单位名称 期末数 款项性质及内容
温州灯具集团公司 18,464,000.00 暂借款
市场各租房户 996,500.00 电话保证金
小计 19,460,500.00
21．股本 期末数118,000,000.00
本期增减变动(+，-)
项目 期初数 配股 送股
(一) 1．发 国家拥有股份
尚 起人 内法人持有股份 78,000,000.00
未 股份 资法人持有股份
流 其他
通 2．募集法人股
股 3．内部职工股
份 4．优先股
5．其他
未上市流通股份合计 78,000,000.00
(二) 1．境内上市的人民币普通股 40,000,000.00
已 2．境内上市的外资股
流 3．境外上市的外资股
通 4．其他
股
份 已流通股份合计 40,000,000.00
(三) 股份总数 118,000,000.00
项目 本期增减变动(+，-)
(一) 1．发 国家拥有股份 公积金转股 其他 小计
尚 起人 内法人持有股份
未 股份 资法人持有股份
流 其他
通 2．募集法人股
股 3．内部职工股
份 4．优先股
5．其他
未上市流通股份合计
(二) 1．境内上市的人民币普通股
已 2．境内上市的外资股
流 3．境外上市的外资股
通 4．其他
股
份 已流通股份合计
(三) 股份总数
期末数
项目
(一) 1．发 国家拥有股份 78,000,000.00
尚 起人 内法人持有股份
未 股份 资法人持有股份
流 其他
通 2．募集法人股
股 3．内部职工股
份 4．优先股
5．其他 78,000,000.00
未上市流通股份合计 40,000,000.00
(二) 1．境内上市的人民币普通股
已 2．境内上市的外资股
流 3．境外上市的外资股
通 4．其他
股 40,000,000.00
份 已流通股份合计 118,000,000.00
(三) 股份总数
22. 资本公积 期末数216,038,422.86
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 216,038,422.86 --- --- 216,038,422.86
合计 216,038,422.86 --- --- 216,038,422.86
23. 盈余公积 期末数16,993,290.04
(1) 明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 8,496,645.02 --- --- 8,496,645.02
法定公益金 8,496,645.02 --- --- 8,496,645.02
合计 16,993,290.04 --- --- 16,993,290.04
24. 未分配利润 期末数5,300,812.51
(1) 明细情况
期初数 3,073,160.32
加：本期增加 2,227,652.19
减：本期减少 ---
期末数 5,300,812.51
(2) 其他说明
本期增加数均系本期实现净利润
(二) 利润及利润分配表项目注释
1．主营业务收入/主营业务成本 本期数24,518,501.72 / 14,193,501.36
(1) 业务分部
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入
市场租赁业务 7,962,235.50 10,238,846.00
管道及配件销售业务 13,906,465.80 29,244,954.57
玻璃钢制品销售业务 2,649,800.42 2,343,124.09
合计 24,518,501.72 41,826,924.66
主营业务成本
市场租赁业务 1,842,227.80 1,963,542.42
管道及配件销售业务 10,374,474.60 22,539,122.17
玻璃钢制品销售业务 1,976,798.96 1,805,848.59
合计 14,193,501.36 26,308,513.80
(2) 地区分部(按销售目的地分)
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入
浙江地区 16,640,513.28 34,492,606.54
福建地区 2,648,026.49
河北地区 3,544,598.29 ---
其他地区 4,333,390.15 4,686,291.63
合计 24,518,501.72 41,826,924.66
主营业务成本
浙江地区 9,632,987.44 21,836,065.94
福建地区 1,578,510.79
河北地区 2,051,926.10 ---
其他地区 2,508,587.82 2,893,936.45
合计 14,193,501.36 26,308,513.18
(3) 本期前5 名客户销售的收入总额为10,315,505.56 元，占公司全部主营业务收入的42.07%
2．主营业务税金及附加 本期数577,561.67
项目 本期数 上年同期数
营业税 401,111.80 510,942.32
城市维护建设税 112,286.26 187,153.95
教育费附加 64,163.61 106,945.12
合计 577,561.67 805,041.39
3. 其他业务利润 本期数2,028,466.62
项目 本期数
业务收入 业务支出 利润
土地租赁等业务 2,474,177.80 451,865.02 2,022,312.78
废料销售业务 --- --- ---
其他业务 6,153.84 --- 6,153.84
合计 2,480,331.64 451,865.02 2,028,466.62
项目 上年同期数
业务收入 业务支出 利润
土地租赁等业务 3,224,620.41 479,384.16 2,745,236.25
废料销售业务 --- --- ---
其他业务 31,778.06 --- 31,778.06
合计 3,256,398.47 479,384.16 2,777,014.31
4. 财务费用 本期数777,257.10
项目 本期数 上年同期数
利息支出 1,006,392.24 131,083.59
减：利息收入 229,782.74 74,601.72
汇兑损失 --- ---
减：汇兑收益 --- ---
其他 647.60 1,899.50
合计 777,257.10 58,381.37
5. 投资收益 本期数-49,572.73
(1) 明细情况
项目 本期数 上年同期数
期末调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额 -49,572.73 ---
合计 -49,572.73 ---
其他说明
均系公司本期投资四川自贡浙江东方集团实业开发有限公司按权益法核算的投资损失。
6．补贴收入 本期数240,000.00
系根据温经贸技(2002)28 号、温财工（2002）22 文件获1999-2000 年度市级"短、平、快"技术改造项目贴息。
7. 营业外收入 本期数56,575.00
项目 本期数 上年同期数
奖励金 45,000.00 13,000.00
赔款收入 10,725.00 222,142.78
处理固定资产净收益 --- -10,706.00
其他 850.00 29,327.00
合计 56,575.00 253,763.78
8. 营业外支出 本期数129,731.43
项目 本期数 上年同期数
水利建设专项资金 16,562.43 31,616.75
赔款支出 2,945.00 51,386.70
处理固定资产净损失 100,224.00 266,713.41
捐赠支出 10,000.00 ---
罚款支出 --- ---
其他 --- ---
合计 129,731.43 349,716.86
9．所得税 本期数1,003,409.29
（1）明细情况
项目 本期数 上年同期数
合计 1,003,409.29 1,650,436.39
(三) 现金流量表项目注释
1. 支付的其他与经营活动有关的现金 本期数3,563,941.52
项目 本期数
运输费 892,526.00
销售及售后服务费 1,099,263.57
修理费 ---
技术开发费 249,946.00
其他经营管理费用 ---
其他 1,322,205.95
合计 3,563,941.52
六、关联方关系及其交易
（一）、关联方关系
1．存在控制关系的关联方情况
公司独家发起人浙江东方集团公司系国有独资公司，拥有公司股份7,800 万元，占公司股本总额的66.10%（本年未发生变动）为公司的母公司。该公司注册地址为浙江省温州市矮凳桥路92 号，注册资本121,242,000.00 元（本年未发生变动），法定代表人滕增寿，主要从事玻璃钢卫生洁具、船舶、化工气体等的生产和销售。
2．不存在控制关系的关联方情况
浙江东方集团新型材料公司、温州建筑机械厂、温州东方装潢工程公司、浙江东方集团房地产开发有限公司、温州灯具集团有限公司和浙江东方专修学院等与公司同属浙江东方集团公司的子公司。四川自贡浙江东方集团实业开发有限公司系公司的联营企业。
（二）关联方交易情况
（1）公司与浙江东方集团公司签订房屋租赁协议书，根据协议书规定，公司以每月50－65 元每平方米出租给浙江东方集团公司8795 平方米，交易金额295.37 万元，应收租金以货币资金形式收讫。
（2）公司与浙江东方专修学院签订土地使用权租赁合同书，根据合同书规定，公司以每平方米55.24 元/年出租给后者土地使用权107,495.053 平方米，交易金额296.9 万元，应收租金以货币资金形式收讫。
3. 关联方应收应付款项余额
项目及企业名称 期末余额
本期 上期
其他应付款
温州灯具集团有限公司 18，464，000.00 12，171，000.00
小计 18，464，000.00 12，171，000.00
项目及企业名称 占全部应收（付）款余额的比重（%）
本期 上期
其他应付款
温州灯具集团有限公司 85.87 82.58
小计 85.87 82.58
4．其他关联方交易
（1）销售固定资产
2002 年1 月，公司出售给温州建筑机械厂设备一批，该批设备的帐面价值为170,224.00 元，售价为70,000.00 元，款项以货币资金形式收讫。
七、或有事项
截至2002年6月30日，本公司没有对外担保事宜，无重大诉讼事项。
八、承诺事项
公司无其他重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十、其他重要事项
1、报告期内公司为了改善和调整资产结构和产业结构，增强公司的盈利能力与发展后劲，拟将其所属浙江东日股份有限公司管道分公司整体资产、负债与浙江东方集团公司拥有的浙江东方专修学院部分固定资产、在建工程等资产实施置换交易。于2002 年5 月9 日，召开了第二届董事会第六次会议，会议通过了上述资产置换方案，并于2002 年7月17 日，召开了第二届八次董事会关于重大资产置换的决议进行部分变更修改。详见5月14 日、7 月19 日、8 月10 日的《中国证券报》和《上海证券报》公司公告。
董事长签名：滕增寿
浙江东日股份有限公司
二OO 二年八月十八日
`资产负债表`
2002年6月30日
会企01表
编制单位:浙江东日股份有限公司 单位:人民币元
注释 行 期末数
资产 号 次 母公司 合并
流动资产:
货币资金 1 1 7,796,955.10 7,796,955.10
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 2 6 24,586,435.16 24,586,435.16
其他应收款 3 7 1,370,325.78 1,370,325.78
预付帐款 4 8 770,402.78 770,402.78
应收补贴款 9
存货 5 10 38,559,397.29 38,559,397.29
待摊费用 6 11 146,463.51 146,463.51
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 73,229,979.62 73,229,979.62
长期投资:
长期股权投资 7 32 5,750,605.31 5,750,605.31
长期债权投资 34
长期投资合计 38 5,750,605.31 5,750,605.31
固定资产:
固定资产原价 8 39 275,016,899.27 275,016,899.27
减:累计折旧 9 40 81,897,108.52 81,897,108.52
固定资产净值 10 41 193,119,790.75 193,119,790.75
减:固定资产减值准备 11 42 4,622,838.85 4,622,838.85
固定资产净额 43 188,496,951.90 188,496,951.90
工程物资 44
在建工程 12 45 24,033,514.44 24,033,514.44
固定资产清理 46
固定资产合计 50 212,530,466.34 212,530,466.34
无形资产及其他资产:
无形资产 13 51 129,105,489.95 129,105,489.95
长期待摊费用 14 52 3,656,583.58 3,656,583.58
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60 132,762,073.53 132,762,073.53
递延税项：
递延税款借项 61
资产总计 67 424,273,124.80 424,273,124.80
期初数
资产 母公司 合并
流动资产:
货币资金 12,810,038.96 12,810,038.96
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 24,800,890.90 24,800,890.90
其他应收款 393,036.48 393,036.48
预付帐款 55,716.60 55,716.60
应收补贴款
存货 34,236,242.55 34,236,242.55
待摊费用 76,329.48 76,329.48
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 72,372,254.97 72,372,254.97
长期投资:
长期股权投资 5,800,178.04 5,800,178.04
长期债权投资
长期投资合计 5,800,178.04 5,800,178.04
固定资产:
固定资产原价 275,292,869.27 275,292,869.27
减:累计折旧 74,588,140.98 74,588,140.98
固定资产净值 200,704,728.29 200,704,728.29
减:固定资产减值准备 4,622,838.85 4,622,838.85
固定资产净额 196,081,889.44 196,081,889.44
工程物资
在建工程 22,162,707.64 22,162,707.64
固定资产清理
固定资产合计 218,244,597.08 218,244,597.08
无形资产及其他资产:
无形资产 130,819,554.65 130,819,554.65
长期待摊费用 3,864,272.08 3,864,272.08
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 134,683,826.73 134,683,826.73
递延税项：
递延税款借项
资产总计 431,100,856.82 431,100,856.82
期末数
负债和股东权益 注释号 行次 母公司 合并
流动负债:
短期借款 15 68 38,000,000.00 38,000,000.00
应付票据 69
应付帐款 16 70 3,943,872.47 3,943,872.47
预收帐款 17 71 2,056,065.31 2,056,065.31
应付工资 72
应付福利费 73 1,369,315.27 1,369,315.27
应付股利 74
应交税金 18 75 977,524.54 977,524.54
其他应交款 19 80 91,654.04 91,654.04
其他应付款 20 81 21,502,167.76 21,502,167.76
预提费用 82
预计费用 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100 67,940,599.39 67,940,599.39
长期负债：
长期借款 101
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110
递延税项：
递延税款贷项 111
负债合计 114
股东权益：
股本 21 117 118,000,000.00 118,000,000.00
资本公积 22 120 216,038,422.86 216,038,422.86
盈余公积 23 121 16,993,290.04 16,993,290.04
其中：法定公益金 122 8,496,645.02 8,496,645.02
未分配利润 24 123 5,300,812.51 5,300,812.51
所有者权益合计 125 356,332,525.41 356,332,525.41
负债和所有者权益总计 135 424,273,124.80 424,273,124.80
期初数
负债和股东权益 母公司 合并
流动负债:
短期借款 53,000,000.00 53,000,000.00
应付票据
应付帐款 4,369,324.04 4,369,324.04
预收帐款 3,283,574.31 3,283,574.31
应付工资
应付福利费 1,291,489.89 1,291,489.89
应付股利
应交税金 156,700.09 156,700.09
其他应交款 64,091.38 64,091.38
其他应付款 14,738,232.01 14,738,232.01
预提费用 92,571.88 92,571.88
预计费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 76,995,983.60 76,995,983.60
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
股东权益：
股本 118,000,000.00 118,000,000.00
资本公积 216,038,422.86 216,038,422.86
盈余公积 16,993,290.04 16,993,290.04
其中：法定公益金 8,496,645.02 8,496,645.02
未分配利润 3,073,160.32 3,073,160.32
所有者权益合计 354,104,873.22 354,104,873.22
负债和所有者权益总计 431,100,856.82 431,100,856.82
法定代表人:滕增寿 主管会计工作的负责人:陈琦 会计机构负责人:陈琦
2002年6月30日止
`利润及利润分配表`
会企02表
编制单位:浙江东日股份有限公司
资产 注释号 行次 本期数
母公司 合并
一、主营业务收入 1 1 24,518,501.72 24,518,501.72
减：主营业务成本 1 2 14,193,501.36 14,193,501.36
主营业务税金及附加 2 3 577,561.67 577,561.67
二、主营业务利润 4 9,747,438.69 9,747,438.69
加：其他业务利润 3 5 2,028,466.62 2,028,466.62
减：营业费用 6 2,070,844.36 2,070,844.36
管理费用 7 5,814,013.21 5,814,013.21
财务费用 4 8 777,257.10 777,257.10
三、营业利润 9 3,113,790.64 3,113,790.64
加：投资收益 5 10 -49,572.73 -49,572.73
补贴收入 6 11 240,000.00 240,000.00
营业外收入 7 12 56,575.00 56,575.00
减：营业外支出 8 13 129,731.43 129,731.43
四、利润总额 14 3,231,061.48 3,231,061.48
减：所得税 9 15 1,003,409.29 1,003,409.29
五、净利润 16 2,227,652.19 2,227,652.19
加：年初未分配利润 17 3,073,160.32 3,073,160.32
其他转入 18
六、可供分配利润 20 5,300,812.51 5,300,812.51
减：提取法定盈余公积 38
提取法定公益金 39
提取职工奖励及福利基金 40
提取储备基金 41
提取企业发展基金 42
利润归还投资 43
七、可供投资者分配的利润 45 5,300,812.51 5,300,812.51
减：应付优先股股利 46
提取任意盈余公积 47
应付普通股股利 48
转作股本的普通股股利 49
八、未分配利润 51 5,300,812.51 5,300,812.51
资产 上年同期数
母公司 合并
一、主营业务收入 41,826,924.66 41,826,924.66
减：主营业务成本 26,308,513.18 26,308,513.18
主营业务税金及附加 805,041.39 805,041.39
二、主营业务利润 14,713,370.09 14,713,370.09
加：其他业务利润 2,777,014.31 2,777,014.31
减：营业费用 3,683,824.57 3,683,824.57
管理费用 4,041,965.32 4,041,965.32
财务费用 58,381.37 58,381.37
三、营业利润 9,706,213.14 9,706,213.14
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 253,763.78 253,763.78
减：营业外支出 349,716.86 349,716.86
四、利润总额 9,610,260.06 9,610,260.06
减：所得税 1,650,436.39 1,650,436.39
五、净利润 7,959,823.67 7,959,823.67
加：年初未分配利润 4,827,057.60 4,827,057.60
其他转入
六、可供分配利润 12,786,881.27 12,786,881.27
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 12,786,881.27 12,786,881.27
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 12,786,881.27 12,786,881.27
法定代表人:滕增寿 主管会计工作的负责人:陈琦 会计机构负责人:陈琦
`现金流量表`
2002年6月30日止
会企03表
编制单位:浙江东日股份有限公司
项目 金额
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 26,348,772.25
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 7,060,510.75
现金流入小计 33,409,283.00
购买商品、接受劳务支付的现金 13,013,557.41
支付给职工以及为职工支付的现金 3,490,840.11
支付的各项税费 1,547,441.02
支付的其他与经营活动有关的现金 3,563,941.52
现金流出小计 21,615,780.06
经营活动产生的现金流量净额 11,793,502.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 70,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 70,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,876,586.80
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,876,586.80
投资活动产生的现金流量净额 -1,806,586.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 15,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 15,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -15,000,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5,013,083.86
项目 金额
合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 26,348,772.25
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 7,060,510.75
现金流入小计 33,409,283.00
购买商品、接受劳务支付的现金 13,013,557.41
支付给职工以及为职工支付的现金 3,490,840.11
支付的各项税费 1,547,441.02
支付的其他与经营活动有关的现金 3,563,941.52
现金流出小计 21,615,780.06
经营活动产生的现金流量净额 11,793,502.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 70,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 70,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,876,586.80
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,876,586.80
投资活动产生的现金流量净额 -1,806,586.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 15,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 15,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -15,000,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5,013,083.86
补充资料 行 金额
次 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 34 2,227,652.19
加：计提的资产减值准备 35 84,759.17
固定资产折旧 36 7,420,493.54
无形资产摊销 37 1,714,064.70
长期待摊费用摊销 38 207,688.50
待摊费用减少(减：增加) 39 -70,134.03
预提费用增加(减：减少) 40 -92,571.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 41 100,224.00
固定资产报废损失 42
财务费用 43
投资损失(减：收益) 44 49,572.73
递延税款贷项(减：借项) 45
存货的减少(减：增加) 46 -4,323,154.74
经营性应收项目的减少(减：增加) 47 -1,562,278.91
经营性应付项目的增加(减：减少) 48 6,037,187.67
其他 49
经营活动产生的现金流量净额 50 11,793,502.94
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 51
一年内到期的可转换公司债券 52
融资租入固定资产 53
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 54 7,796,955.10
减：现金的期初余额 55 12,810,038.96
加：现金等价物的期末余额 56
减：现金等价物的期初余额 57
现金及现金等价物净增加额 58 -5,013,083.86
补充资料 金额
合并
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,227,652.19
加：计提的资产减值准备 84,759.17
固定资产折旧 7,420,493.54
无形资产摊销 1,714,064.70
长期待摊费用摊销 207,688.50
待摊费用减少(减：增加) -70,134.03
预提费用增加(减：减少) -92,571.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 100,224.00
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益) 49,572.73
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -4,323,154.74
经营性应收项目的减少(减：增加) -1,562,278.91
经营性应付项目的增加(减：减少) 6,037,187.67
其他
经营活动产生的现金流量净额 11,793,502.94
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 7,796,955.10
减：现金的期初余额 12,810,038.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,013,083.86
法定代表人:滕增寿 主管会计工作的负责人:陈琦