西宁特殊钢股份有限公司1999年中期报告
西宁特殊钢股份有限公司1999年中期报告
重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性完整性负个别及连带责任。
(一)公司简介
一、公司中文名称:西宁特殊钢股份有限公司
缩写:西宁特钢股份公司
公司英文名称:XININGSPECIALSTEELCO.,LTD
缩写:XSS
二、公司注册地址:青海省西宁市
公司办公地址:青海省西宁市柴达木西路52号,邮编810005
三、公司法人代表:张昭云(董事长)
四、公司董事会秘书及授权人情况:
董事会秘书:杨凯
联系地址:青海省西宁市柴达木西路52号,邮编810005
联系电话:0971 -5299089
传真:0971 -5218389
电子信箱:XNTG@PUBLIC.XN.QH.CN
五、公司股票上市地点:上海证券交易所
公司股票简称:西宁特钢
公司股票代码:600117
(二)主要财务指标
1999年1-6月份及上年同期主要财务指标
序号 指标名称 单位 1999年1-6月 1998年1-6月
1 主营业务收入 元 662359331.54 679889708.05
2 净利润 元 60535620.91 40219444.38
3 总资产 元 1970062985.19 1703288352.31
4 股东权益 元 1021831783.15 899167839.31
5 每股收益(摊薄) 元 0.11 0.1257
6 每股净资产(摊薄) 元 1.88 2.81
7 调整后的每股净资产 元 1.79 2.38
8 净资产收益率 ％ 5.92 4.47
注:主要财务指标计算方法如下:
①每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
②每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
③净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
④调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处 理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(三)股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:万股
项目 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 转增 其它 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 24000 4800 12000 40800
其中:国家拥有股份 23200 4640 11600 39440
境内法人持有股份 800 160 400 1360
外资法人持有股份 0 0
其它 0 0
2、募集法人股 0 0
3、内部职工股 0 0
4、优先股或其它 0 0
尚未流通股份合计 24000 4800 12000 40800
二、已流通股份
1、境内上市人民币 8000 1600 4000 13600
普通股
2、境内上市外资股 0 0
3、境外上市外资股 0 0
4、其它 0 0
已流通股份合计 8000 1600 4000 13600
三、股份总数 32000 6400 16000 54400
经公司1998年度股东大会审议通过,本公司于1999年3月实施了送股和资本公积金转增股本,确定以1998年12月31日总股本32000万股为基数,每10股送红股2股,每10股 转增股本5股。实施后,公司的股本变化情况为:总股本由32000万股增加到54400万股,其中发起人持有股份由24000万股增加到40800万股,流通股由8000万股增加到13600万股,分别占公司股份总数的75％和25％,股本结构及持股比例未发生变化。
2、前10名股东情况
1999年6月30日
序号 股东姓名 持股数量 持股比例 股份性质
1 西宁特钢集团公司 39440万股 72.5％ 国有法人股
2 青海创业集团公司 510万股 0.9375％ 法人股
3 农总信托 267.3264万股 0.4914％ 流通股
4 长城信托公司 259.2667万股 0.4766％ 流通股
5 李建伟 255.8527万股 0.4703％ 流通股
6 汤云泉 248.7104万股 0.4572％ 流通股
7 陈萍 231.0203万股 0.4247％ 流通股
8 李新峰 212.8696万股 0.3913％ 流通股
9 黄成 202.6644万股 0.3725％ 流通股
10周志刚 195.432万股 0.3593％ 流通股
3、持股5％以上法人股东所持股份的质押、冻结情况
持股5％以上的法人股东为西宁特钢集团公司,该公司所持的本公司股份未发生质押、冻结情况。
(四)经营情况的回顾与展望
一、公司主营业务范围及经营状况
经登记机关核准,本公司的经营范围是:特殊钢冶炼及压延、机械设备制造、来料加工、副产品出售,科技咨询服务、技术协作。
1999年上半年,本公司按照建立现代企业制度的要求,依据《公司法》和《公司章程》的规定,坚持深化企业内部改革,进一步转换经营机制,依法从严治企,规范运作行为,强化企业基础管理。所做的工作主要有以下几项:①强化经销工作,狠抓销售和供 应,坚持和完善“一体两翼”的经销战略,加大促销、压库和清欠力度,努力开拓市场 。②把学习和推广邯钢经验的活动推向纵深发展,加大成本管理力度,强化考核制度, 提高经济效益。③强化质量管理,努力调整工艺结构,不断开发新产品,不断提高市场 竞争力。④狠抓生产调度指挥,保持生产经营健康、平稳运行。⑤加大技术改造力度,提高装备水平,按计划、有步骤地完成了各项技改工程。⑥深化企业内部改革,规范运作机制,使各项管理工作逐步向现代企业制度迈进。通过全体员工的辛勤工作,公司的生产经营和管理工作取得了较好成绩。1—6月份生产优质钢22.15万吨,生产优质钢材17.57万吨,完成工业总产值37431万元,实现销售收入66235.93万元,净资产利润率达5.92％,完成了年初制定的“时间过半、任务过半”的目标。
二、公司投资状况
本公司在报告期内发生的投资均为对内投资,并且均为公司《招股说明书》承诺 的工程项目。
本公司在募集设立时,共募集资金4.59亿元,其使用方向及项目计划如下表。
募集资金使用计划
单位:万元
序号 项目 1999年 1998年 1998年中期 1997年
1 收购1＃高功率电炉 9160
2 收购大方坯合金钢连铸机 22000
3650轧机改造工程 2350 2000 500
4 钢变主变压器改造 310 310 4180
5 100mm无缝轧管机改造 4700
66000m3/h制氧机 500 1700 1700 1000
7 一锅炉改造 700 1800 1800
8 合计 8250 5810 4310 36340
上述工程项目均属本公司的重点项目,总投资估算为5.471亿元,除使用募股资金4.59亿元外,其余部分由企业自筹解决。全部项目按计划将于1999年建成。对于这些项目,本公司按照“自力更生、量力而行、统筹安排、保证重点、滚动发展、分步实施 ”的原则,多渠道筹集资金,多方集中人力和物力,努力加快工程进度,提高工程质量, 降低工程费用,保证工期进度。
截止1999年6月30日,在上述工程项目上已投入募集资金43046.79万元,完成了收 购西钢集团公司1＃50吨高功率电炉与合金钢大方坯连铸机两个项目,其余五个项目正在建设中。尚未使用的募集资金2950.8万元,暂作银行存款。(详见下表)
募集资金使用完成情况
单位:万元
序号项目名称 实际完成 项目完成进度 收益
1收购1＃电炉 9574.34 1997年完成收购 4556
2收购大方坯连铸机 22688.18 1998年6月完成收购 448
3650轧机系统改造 530.29 完成前期准备工作,正在
进行设备购置和制作
4钢变系统改造 528.06 完成前期准备工作,正在
进行设备购置和制作
5100mm无缝轧机改造 2542.14 完成前期工作,正在进行
装备引进
66000m3/h制氧机 5583.54 完成基建和设备采购、制作
7一锅炉改造 1600.24 完成基建和拆迁工作
8合计 43046.79 5004
几点说明:
①募集资金的使用在项目内容上与《招股说明书》所确定的相关内容一致,未发 生变化。
②募集资金的使用情况已由深圳同人会计师事务所出具了《专项报告》,并已向 社会公众进行了公告。
③部分项目完成进度与《招股说明书》确定的进度不尽相符,主要原因是这几个 项目均系与2＃电炉配套。
随着2＃电炉工程项目的建设,一些工艺配套问题将得到确认和解决,这些项目的 工程进度会大大加快,顺利完成。
④部分项目收益情况与《招股说明书》的披露不尽相符,主要原因是这些项目目 前尚未完工,并且这些项目连同2＃电炉均系“三位一体”先进工艺的组成部分,在工 艺整体没有完成之前,效益会与预测有所差异。
报告期内本公司未发生对外投资。
三、下半年计划
本公司1999年的生产经营目标是:钢产量44万吨,钢材产量33.3万吨,工业总产值7亿元,销售收入13.2亿元,利润总额1.26亿元。下半年,我们将在上半年实现目标的基 础上,努力完成上述目标。
为此,我们将采取以下措施:
1、深化企业内部改革,继续按照《公司法》、《公司章程》以及有关规章制度, 进一步规范自身运作行为。
2、拓宽思路,灵活经营,下大力气搞活销售,努力提高市场占有率,进一步提高经 济效益。
3、深入学习邯钢经验,进一步强化员工成本意识,加大成本考核力度;继续强化资金管理,加大财务监控力度;进一步理顺内部价格体系,逐步建立起科学合理的内部结 算制度。
4、加强生产管理,强化调度指挥,努力做到生产计划合理化;搞好物资集中管理, 提高物资采供质量;坚持设备点检定修制度,提高能源计量准确性,确保生产经营顺畅 进行。
5、进一步强化质量管理,狠抓技术改造,调整工艺结构,努力开发新产品,努力开 创生产经营新局面。
6、加快实施1999年度技改项目,确保工期进度和施工质量,不断提高装备水平,为生产经营的进一步发展打下良好基础。
(五)重要事项
一、本次利润分配及资本公积金转增股本方案
本公司1999年中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
二、上年度利润分配方案执行情况
经公司1998年度股东大会审议通过,公司于1999年3月实施了送股和资本公积金转增股本,决定以1998年12月31日股本总数32000万股为基数,向全体股东每10股送红股2股,共计分配股利64,000,000元,尚余未分配利润为66,867,299.5元。同时,决定向全 体股东每10股转增股本5股,总计转出资本公积金160,000,000元,剩余资本公积金数额为327,334,633.42元。
上述利润分配方案的股权登记日为3月23日,实施日为3月24日,除权日为3月24日 。
实施后,公司总股本由32000万股增加到54400万股,发起人单位西宁特殊钢集团有限责任公司、青海创业集团有限公司、吉林铁合金厂、吉林炭素股份有限公司、冶金工业部包头钢铁设计研究院、兰州炭素有限公司、青海铝业集团公司持股数量分别增加到39440万股、510万股、170万股、170万股、170万股、170万股、170万股,持股比例不变。
三、重大仲裁、诉讼事项
本公司在报告期内无任何重大诉讼、仲裁事睢？ 四、重大收购或兼并事项
本公司在报告期内无重大收购或兼并事项。
五、重大关联交易事项
1、关联交易各方
企业名称 经济 与本公 法人 注册地 注册 股权 主营
性质 司关系 代表 资本 比例 业务
西宁特殊钢集团 国有 本公司之 张昭云 西宁市 75846万元 72.5% 钢铁冶炼,金
有限责任公司 独资 控股股东 属压延加工等
2、关联交易金额
本公司在报告期内与其它关联方发生的关联交易总金额为528027377.94元,其中 西钢集团公司向本公司提供材料、动力、劳务等合计234,524,179.26元,本公司向西 钢集团公司提供半成品、原材料等合计293,503,198.68元。
3、关联交易对本公司的影响
本年度内所发生的关联交易,均按照本公司与西钢集团公司签订的《总体协议》 的有关规定,在公平、公正的基础上进行,交易的执行程序、价格、方式、条件、总金额等均符合《公司章程》和有关协议的规定,无损害公司利益的事项。
关联交易的执行,保证了本公司生产的持续、均衡运行,避免了不合理竞争,进一 步提高了公司的经济效益。
六、改聘会计师事务所情况
由于为本公司承担审计服务的深圳中审会计师事务所(安达信公司成员所)与本公司在审计时间安排上不能达成一致意见,经双方协商,该所同意不再继续为本公司提供1999年中期及年度会计报表审计服务。鉴于此种情况,公司董事会根据公司《章程》 的有关规定,决定在股东大会召开前,委任深圳同人会计师事务所填补会计师事务所的职位空缺。经8月16日召开的公司临时股东大会审议通过,决定不再聘任深圳中审会计师事务所,另行聘任深圳同人会计师事务所承担本公司的财务审计工作。
七、重大合同(担保、抵押等)事项
1、1999年5月13日,本公司为青海投资控股有限公司发行5000万元企业债券提供 担保;同时,该公司亦为本公司发行5000万元企业债券提供担保。
2、本公司以房屋建筑物、专用设备净值4911.28万元用于短期借款抵押,以专用 设备净值584.58万元用于应付票据抵押。
八、计算机2000问题
1、公司部分计算机硬件、软件系统,部分工业控制设备和自动化智能仪器仪表存在计算机2000年问题。
2、由于本公司尚未形成大的网络系统,使用的应用软件以自行开发为主,更新和 升级软件系统工作可以自行解决;部分工业控制设备和自动化智能仪器仪表均是近年 投入使用的新装备,公司正在与供应商联系解决。因此,本公司计算机2000年问题所引起的风险不大。
3、本公司为解决计算机2000年问题组建了专门机构,配备了技术人员。经与本公司的控股母公司———西宁特殊钢(集团)有限责任公司协商,此项工作由西钢集团公 司科技处计算机中心统一组织实施。
4、目前,公司已经完成了计算机2000问题的清查评估和更新修改阶段的工作,主 要对合金钢大方坯连铸机和3200M2/H制氧机的工业控制设备进行了有关硬软件的更新、升级和修改工作;对公司各部门使用的计算机硬软件系统进行了更新、升级和修改 。目前正在对各类装备系统进行全面的调试和测试。按计划将进行计算机2000年问题解决程度的跟踪确认工作。
5、公司针对计算机2000年问题已经制定了有关财务、工控系统方面的应急计划,成立了解决计算机2000年问题专门领导小组和办公室。
6、公司为解决计算机2000年问题已经支付65万元,预计还要支付45万元。
7、公司没有新开发的信息系统,新购置的设备有已解决计算机2000年问题的承诺书和相关合同条款。
8、公司计算机2000年问题就绪的定义和就绪时间:本公司所属各单位的计算机硬件系统、系统软件、应用软件和自动化控制仪器、仪表、电气设备等,目前存在计算 机2000年问题的,在2000年到来时,不影响本公司各项管理工作的正常进行和生产设备的正常运转;根据总体规划、阶段性计划和目前的工作进度,预计本公司计算机2000年问题就绪的时间为2000年3月31日前。
(六)财务报告
一、审计报告及会计报表
西宁特殊钢股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年6月30日的资产负债表及1999年1-6月利润及 利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。贵公司1998年12月31日资产负债表及1998年1-6月利润及利润分配 表业经深圳中审会计师事务所审计。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的 有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年6月30日的财务状况及1999年1-6月经营成果和现金流动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳同人会计师事务所 中国注册会计师:易永健
中国注册会计师:张义勤 1999年8月10日
二、会计报表附注
1、公司简介
西宁特殊钢股份有限公司(以下简称“本公司”)系经青海省经济体制改革委员会于1997年7月8日以青体改[1997]第039号文批准,由西宁特殊钢集团有限责任公司(以 下简称“西钢集团”)为主要发起人,联合青海省创业集团有限公司、青海铝厂、兰州碳素有限公司、吉林碳素股份有限公司、冶金工业部包头钢铁设计研究院、吉林铁合金厂共同发起,采取社会募集方式设立的股份有限公司,企业法人营业执照注册号为6300001200807。经营范围:特殊钢冶炼及压延、机械设备制造、来料加工、副产品出售;科技咨询服务、技术协作。
经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]441号和[1997]442号文批准,本公司 向社会公开发行人民币普通股股票8000万股,并于1997年10月15日在上海证券交易所 挂牌交易。
本公司属钢铁行业,主要产品有碳素结构钢、碳素工具钢、合金结构钢、合金工 具钢、轴承钢、弹簧钢、不锈钢、高工钢等八大类特殊钢。
2、主要会计政策、会计估计
(1)会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
(2)会计年度
会计年度采萌绽甓戎？即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
(3)记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
(4)记帐基础和计价原则
本公司的记帐基础为权责发生制,计价原则为历史成本法。
(5)外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当日中国人民银行公布的市 场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。期末,货币性项目中的外币余额 概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额,计入当期损益。
(6)现金等价物的确定标准:
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(7)坏帐核算方法
①本公司确认坏帐损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务 人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收帐款列为坏帐损失。
②坏帐损失的核算方法:本公司坏帐损失核算采用备抵法,坏帐准备按决算日应收帐款(不包括关联公司往来款项)余额的5‰计提,并计入当期损益。
(8)存货核算方法
本公司的存货分为原材料、在产品、自制半成品、产成品、低值易耗品和包装物六类。
原材料日常核算以计划成本计价,计划成本与实际成本之间的差异,按各原材料的存销比例计入原材料成本与生产成本,从而将原材料的计划成本调整为实际成本;产成品按实际成本核算,发出成本以加权平均法计算确定。
决算日,本公司不计提存货跌价准备。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
包装物于领用时采用一次摊销法摊销。
存货的细节在四.7中表述。
(9)固定资产计价和折旧方法
①固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋及建筑物、通用设备、专用设备、 运输设备及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人 民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。
②固定资产计价:固定资产按实际成本计价。
③固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的5％)确定其折旧率。各类折旧率如下:
类别预计 使用年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 30 3.17
通用设备 10-15 6.33-9.50
专用设备 15 6.33
运输设备 6 15.83
固定资产及其折旧的细节在四.8中表述。
(10)在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,确 认为固定资产。
在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
在建工程的细节在四.10中表述。
(11)收入确认原则
商品(产品)销售:公司将商品(产品)所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,对该商品(产品)不再保留继续管理权和实际控制权,与交易相关的价款已经收到或已经 取得了收款的证据,与收入相关的商品(产品)成本能够可靠地计量,确认收入的实现。
提供劳务:劳务已经提供,相关的成本能够可靠计算,其经济利益能够流入,确认收入的实现。
(12)所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
3、税项
(1)本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务销售收入 17％
城市维护建设税 应纳增值税额 7％
教育费附加 应纳增值税额 3％
企业所得税 应纳税所得额 33％
(2)优惠税率及批文
根据青海省人民政府办公厅青政办函[1997]44号文批复,本公司按国家统一的所 得税率33％缴纳所得税,由省财政部门按应纳税所得额的20％返还,实际税负为13％。税项的细节在四.16、四.17中表述。
4、会计报表主要项目注释:
(1)货币资金
1998-12-31 1999-6-30
现金 17896.94 14856.86
银行存款 97099236.22 50456672.83
97117133.16 50471529.69
货币资金期末余额比期初余额减少46,645,603.47元,减少48.03％,主要系以募股资金增加工程投入所致。
(2)应收票据
出票单位 出票日期 到期日 1999-6-30
朝阳市城管装饰装修中心 1998.04.14 1998.10.14 498230.80
山东工程机械厂 1999.06.03 1999.12.03 100000.00
江苏泗洪油咀油泵厂 1999.04.01 1999.09.31 100000.00
重庆海棠新材料有限公司 1999.03.29 1999.09.29 400000.00
天水天维经贸有限责任公司 1999.03.30 1999.08.30 150000.00
四川华西通用机器公司 1998.10.22 1999.03.12 140000.00
苏州市金闾区苏南
金属材料供应站 1999.05.27 1999.08.27 100000.00
重庆世强机车部件有限公司 1999.02.11 1999.08.11 100000.00
四方机车车辆厂 1999.06.04 1999.12.02 200000.00
邢台钢铁股份有限公司 1999.04.06 1999.10.05 200000.00
东风汽车公司供应处 1999.06.06 1999.12.06 300000.00
西安双剑物资公司 1999.05.28 1999.11.27 300000.00
其他(6户) 220000.00
2808230.80
本帐户余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款;已到期票据金额为668,230.80元。
上述应收票据全部为银行承兑汇票。
(3)应收帐款
应收帐款的帐龄分析列示如下:
帐龄 1998-12-31 1999-6-30
金额 占该帐项金额 金额 占该帐项金额
的百分比 的百分比
1年以内 388483462.35 56.22％ 560157480.28 72.43％
1年至2年 46733264.31 6.76％ 95387723.26 12.33％
2年至3年 134348973.34 19.45％ 68199652.83 8.82％
？年以上 121387009.63 17.57％ 49600315.04 6.42％
690952709.63 100％ 773345171.41 100％
本帐户余额中持本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款金额为195,648,373.86元,详见附注五。
本公司3年以上的应收帐款是改组设立时由西钢集团纳入的,本公司已与西钢集团达成协议,原由西钢集团纳入本公司的应收帐款等各项债权出现坏帐由西钢集团承担,本公司成立后新产生的应收帐款等各项债权发生坏帐则由本公司承担。
(4)预付帐款
预付帐款的帐龄分析列示如下:
1998-12-31 1999-6-30
帐龄 金额 占该帐项金 金额 占该帐项金
额的百分比 额的百分比
1年以内 25223212.45 78.58％ 18723560.90 74.65％
1年至2年 776797.62 2.42％ 413011.21 1.65％
2年至3年 1649263.81 5.14％ 1688688.29 6.73％
3年以上 4451107.77 13.86％ 4256527.99 16.97％
32100381.65 100％ 25081788.39 100％
本帐户余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
(5)应收补贴款
项目 1998-12-31 1999-6-30 批准文件
所得税返还 -- 13,945,774.26 青政办函[1997]44号文
(6)其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
帐龄 1998-12-31 1999-6-30
金额 占该帐项金额 金额 占该帐项金额
的百分比 的百分比
1年以内 7712367.89 100％ 20410769.67 100％
本帐户余额中持本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款金额为12,496,163.90元,详见附注五;无占余额10％以上的非关联单位欠款。
(7)存货
1998-12-31 1999-6-30
原材料 464202561.29 343372340.24
在产品 76151377.73 72499604.05
产成品 41215240.86 45097246.41
自制半成品 44110814.60 48686051.25
625679994.48 509655241.95
(8)固定资产及折旧
1998-12-31 本期增加 本期减少 1999-6-30
固定资产原价:
房屋及建筑物 293096627.38 4421200.00 288675427.38
通用设备 159687952.64 2895079.33 162583031.97
专用设备 336390218.52 2967247.61*1 339357466.13
运输设备 426925.00 306000.00 732925.00
789601723.54 6168326.94 4421200.00 791348850.48
累计折旧:
房屋及建筑物 92808611.53 4314729.61 3328189.19 93795151.95
通用设备 74348386.12 5350959.45 79699345.57
专用设备 142350860.70 9828170.85 152179031.55
运输设备 109503.98 50090.43 159594.41
309617362.33 19543950.34 3328189.19 325833123.48
固定资产净值 479984361.21 465515727.00*2
1.其中在建工程完工转入数为2,542,021.22元。
2.用于短期借款抵押的房屋及建筑物净值为21,630,753.70元、专用设备净值为27,482,000.00元;用于应付票据抵押的专用设备净值为5,845,761.94元。
(9)工程物资
物资类别 1998-12-31 1999-6-30
预应力轧机 421740.00
电机 211427.00 211427.00
七斜辊 643773.70
汽锤 1121383.60
打钢车 656939.99
加热炉 577557.17
空气开关 431802.00
其他 1031700.04
633167.00 4674583.50
(10)在建工程
100mm 650轧机 一锅炉 6000立 钢变主 二炼13号 合计
无缝轧 方米/h 变压
管机改 技改工程 改造工程 氧机工程 器改造 电渣炉
造工程 工程
预算数47000000 48500000 43000000 49000000 48000000 2200000
期初数 923463 2013203 3310279 40433380 2150000 1753257 50583585
本期
增加数24497947 3278408 12692145 15402000 3130587 59001088
本期转入固
定资产数 788763 1753257 2542021
期末数25421410 4502848 16002425 55835380 5280587 107042652
资金来源 募集 募集 募集 募集 募集
资金 资金 资金 资金 资金 其他
项目进度 25％ 5％ 35％ 40％ 45％
本公司在建工程实际支用数中无利息资本化数。
在建工程期末余额较期初余额增加56,459,067.42元,增加了111.62％,主要系以 募股资金增加工程投入所致。
(11)短期借款
借款类别 1998-12-31 1999-6-30 借款期限 年利率(％)
银行借款 96000000.00 205300000.00
其中:抵押 75000000.00 1999.02-2000.06 7.029
信用 16000000.00 31000000.00 1998.11-2000.01 7.029-7.629
担保 80000000.00 99300000.00 1998.12 -2000.05 7.029
本公司截至1999年6月30日止无逾期贷款。
短期借款期末余额较期初余额增加109,300,000.00元,增加了113.85％,系本公司流动资金短缺,增加短期银行借款所致。
(12)应付票据
应付票据1999年6月30日的余额为25,000,000.00元,本公司无应付持本公司5％( 含5％)以上股份股东的应付票据。
(13)应付帐款
应付帐款1999年6月30日的余额为378,455,589.69元,本公司无应付持本公司5％(含5％)以上股份股东的款项。
(14)预收帐款
预收帐款1999年6月30日的余额为167,058,829.49元,本公司无预收持本公司5％(含5％)以上股份股东的款项。
(15)应付股利
股东名称 1999-6-30
青海省创业集团有限公司 159025.91
吉林铁合金厂 53000.17
吉林碳素股份有限公司 53000.17
冶金工业部包头钢铁研究设计院 53000.17
兰州碳素有限公司 53000.17
青海铝厂 53000.17
424026.76
(16)应交税金
1998-12-31 1999-6-30
增值税 (11,330,231.82)(6,049,155.10)
房产税 (716,000.00)
城市维护建设税 662,343.93 (2,269,916.64)
所得税 29163.01 23039690.54
(10,638,724.88) 14004618.80
(17)其他应交款
1998-12-31 1999-6-30
教育费附加 765106.42 1290257.49
(18)其他应付款
其他应付款1999年6月30日的余额为6,697,879.81元,本公司无应付持本公司5％(含5％)以上股份股东的款项。
(19)一年内到期的长期负债
1999-6-30
借款单位 借款期限 年利率(％) 金额 借款条件
中国工商银行总行营业部 1998.09-2000.05 7.11 150,000,000.00 担保
(20)股本
本期变动增减
1998-12-31 送股 公积金转股 小计 1999-6-30
一、尚未流通股份
1.发起人股份 240000000 48000000 120000000 168000000 408000000
其中:
国家拥有股份 232000000 46400000 116000000 162400000 394400000
境内法人持有股份 8000000 1600000 4000000 5600000 13600000
尚未流通股份 240000000 48000000 120000000 168000000 408000000
合计
二、已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股 80000000 16000000 40000000 56000000 136000000
已流通股份合计 80000000 16000000 40000000 56000000 136000000
三、股份总额 320000000 64000000 160000000 224000000 544000000
1999年3月,经股东大会同意,本公司实施1998年度利润分配方案,以1998年12月31日总股本32,000万股为基数,向全体股东每10股派送红股2股,共派送红股6400万股;同时以资本公积转增股本,每10股转增5股,共转增16,000万股。送转股后,本公司总股本增至54,400万股,业经深圳中审会计师事务所于1999年4月1日以验资[1999]006号验资报告验证在案。
(21)资本公积
项目 1998-12-31 本期增加 本期减少* 1999-6-30
股本溢价 487334633.42 160000000.00 327334633.42
*如附注20所述,本期本公司以资本公积160,000,000.00元转增股本。
(22)盈余公积
项目 1998-12-31 本期增加 本期减少 1999-6-30
法定盈余公积 15396152.88 15396152.88
公益金 7698076.44 7698076.44
任意盈余公积 23094229.32 23094229.32
(23)未分配利润
1999-6-30
期初余额 130867299.50
加:本期净利润 60535620.91
减:已分配普通股利* 64000000.00
期末余额 127402920.41
*如附注20所述,本期本公司分配普通股股利64,000,000.00元。
(24)其他业务利润
1998年1-6月 1999年1-6月
其他业 其他业 其他业 其他业 其他业 其他业
务收入 务支出 务利润 务收入 务支出 务利润
边角废料9304758.70 8892826.12 411932.58 10374495.32 9864589.87 509905
材料* 84577539.38 84462807.30 114732.08 77489620.41 77489620.41
93882298.08 93355633.42 526664.66 87864115.73 87354210.28 509905
*系指本公司向西钢集团销售材料,详见附注五。
(25)财务费用
1998年1-6月 1999年1-6月
利息支出 4563436.13 11014731.09
减:利息收入 407042.04 103948.10
资金占用费*(7,251,533.19)(4,656,036.99)
其他 7137.48 16721.92
(3,088,001.62) 6271467.92
系指本公司向西钢集团收取的资金占用费,详见附注五。
财务费用本期较去年同期增加9,359,469.54元,主要系与去年同期相比银行借款 增加,引起利息支出相应增加以及资金占用费收入较去年同期有所减少所致。
(26)补贴收入
项目 1998年1-6月 1999年1-6月
所得税返还收入 12005804.29 13945774.26
补贴收入系根据青海省人民政府办公厅青政办函[1997]44号文,本公司本期应获 得的所得税返还数。
(27)营业外收入
1998年1-6月 1999年1-6月
债务重组收入 126489.30
(28)营业外支出
1998年1-6月 1999年1-6月
罚款支出 347383.06 128497.13
5、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册 主营 与本企 经济性质 法 定
地址 业务 业关系 或类型 代表人
西钢集团 西宁市 钢铁冶炼、金属 本公司之控 国有独资 张昭云
压延加工等 股股东
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
注册资本为75,846万元,本期无增减变动。
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股东名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
西钢集团232000000.00 72.5 162400000.00 72.5 394400000.00 72.5
(4)关联公司交易事项
A.购买商品及接受劳务
西钢集团向本公司供应材料备件、产品、动力、热力及劳务列示如下:
项目 1998年1-6月 1999年1-6月
材料备件 21791710.89 27454960.74
产成品 41000044.86 43402865.70
动力 56830686.94 61530453.62
热力 39231250.00 32690683.50
劳务 72933034.28 69445215.70
231786726.97 234524179.26
B.销货
本公司向西钢集团销售产品、半成品及原材料列示如下:
企业名称 1998年1-6月 1999年1-6月
产成品 151290947.66 181792457.19
半成品 33217909.80 33052107.26
原材料 84577539.38 78658634.23
269086397.34 293503198.68
上述关联交易事价政策系依据本公司与西钢集团签订的《关于相互提供产品和服务的总体协议》进行确定,双方相互提供原材料、劳务及产品均以市场价格进行结算 。
(5)关联方应收、应付款项余额
1998-12-31 1999-6-30 占全部应收(付)款
项余额的比重(％)
企业名称 金额 金额 1998-12-31 1999-6-30
西钢集团
应收票据 550000.00 25.70
应收帐款 134733367.76 195648373.86 19.50 25.30
其他应收款 12496163.90 61.22
其他应付款 73493658.92 91.36
(6)其他应披露的事项
关联公司名称交易事项 1998年1-6月 1999年1-6月
西钢集团向关联公司计收资金占用费*1 7251533.19 4656036.99
向关联公司支付土地租赁费*2 2055000.00 2055000.00
关联公司提供借款担保*3 80000000.00 249300000.00
关联公司代建工程*4 59001088.64
1.根据本公司与西钢集团签订的协议,双方以其各自每月平均占用对方资金或资 产的数额按5.8575‰的月利率相互计收资金占用费。本会计期间,本公司向西钢集团 计收资金占用费4,656,036.99元。
2.根据本公司与西钢集团签订的协议,西钢集团将总面积为395,510平方米的土地使用权租赁给本公司使用,租赁期限30年。本会计期间,本公司向西钢集团支付土地租赁费2,055,000.00元。
3.本会计期间,西钢集团为本公司9,930万元短期借款及15,000万元一年内到期的长期借款提供担保。
4.根据本公司与西钢集团签订的协议,本公司委托西钢集团统一购建650轧机改造、钢变主变压器改造、100mm无缝轧管机改造、6000立方米/h制氧机、一锅炉改造工 程共五项在建工程项目,本会计期间本公司在建工程支用数为59,001,088.64元。
6、或有事项
1999年5月13日,本公司为青海投资控股有限公司发行5000万元企业债券提供担保。
7、承诺事项
截至1999年6月30日止,本公司无重大承诺事项。
8、结算日后帐项
(1)1999年8月24日公司一届董事会第十四次会议通过决议:公司1999年中期不进 行利润分配和资本公积金转增股本。
(2)自1999年6月30日后任何期间,本公司概无编制任何业经审计之帐项。
资产负债表
1999年6月30日
编制单位:西宁特殊钢股份有限公司 单位:元
资产 1999年6月30日 1998年12月31日
流动资产：
货币资金 50471529.69 97117133.16
应收票据 2808230.80 2140000.00
应收帐款 773345171.41 690952709.63
减：坏帐准备 2888483.99 3454763.55
应收帐款净额 770456687.42 687497946.08
预付帐款 25081788.39 32100381.65
应收补贴款 13945774.26
其他应收款 20410769.67 7712367.89
存货 509655241.95 625679994.48
流动资产合计 1392830022.18 1452247823.26
固定资产：
固定资产原价 791348850.48 789601723.54
减：累计折旧 325833123.48 309617632.33
固定资产净值 465515727.00 479984361.21
工程物资 4674583.50 633167.00
在建工程 107042652.51 50583585.09
固定资产合计 577232963.01 531201113.30
资产总计 1970062985.19 1983448936.56
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 205300000.00 96000000.00
应付票据 25000000.00 9000000.00
应付帐款 378455589.69 509903079.77
预收帐款 167058829.49 186255812.81
应付股利 424026.76 424026.76
应交税金 14004618.80 (10638724.88)
其他应交款 1290257.49 765106.42
其他应付款 6697879.81 80443473.44
一年内到期的长期负债 150000000.00 80000000.00
流动负债合计 948231202.04 952152774.32
长期负债：
长期借款 70000000.00
长期负债合计 70000000.00
负债合计 948231202.04 1022152774.32
股东权益
股本 544000000.00 320000000.00
资本公积 327334633.42 487334633.42
盈余公积 23094229.32 23094229.32
其中：公益金 7698076.44 7698076.44
未分配利润 127402920.41 130867299.50
股东权益合计 1021831783.15 961296162.24
负债及股东权益总计 1970062985.19 1983448936.56
利润及利润分配表
1999年1-6月
编制单位：西宁特殊钢股份有限公司 单位:人民币元
项目 1999年1-6月 1998年1-6月
一、主营业务收入 662359331.54 679889708.05
减：主营业务成本 ？70153630.11 608506874.13
主营业务税金及附加 1741685.23 850282.32
二、主营业务利润 90464016.20 70532551.60
加：其他业务利润 509905.45 526664.66
减：营业费用 2480545.14 2966639.24
管理费用 12619526.58 10804174.11
财务费用 6271467.92 (3088001.62)
三、营业利润 69602382.01 60376404.53
加：补贴收入 13945774.26 12005804.29
营业外收入 126489.30
减：营业外支出 128497.13 347383.06
四、利润总额 83546148.44 72034825.76
减：所得税 23010527.53 19809577.09
五、净利润 60535620.91 52225248.67
加：年初未分配利润 130867299.50 43871697.29
六、可供分配的利润 191402920.41 96096945.96
七、可供股东分配的利润 191402920.41 96096945.96
减：应付普通股股利 64000000.00
八、未分配利润 127402920.41 96096945.96
现金流量表
1999年1-6月
编制单位：西宁特殊钢股份有限公司 单位:元
项目 1999年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 225084157.40
收到的其他与经营活动有关的现金 250000.00
现金流入小计 225334157.40
购买商品、接受劳务支付的现金 244068429.75
支付给职工以及为职工支付的现金 46390376.10
支付的增值税款 11500000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 5857613.05
支付的其他与经营活动有关的现金 2244095.02
现金流出小计 310060513.92
经营活动产生的现金流量净额 (84726356.52)
二、投资活动产生的现金流量：
现金流入小计
购建固定资产所支付的现金 60571927.80
现金流出小计 60571927.80
投资活动产生的现金流量净额 (60571927.80)
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 114300000.00
现金流入小计 114300000.00
偿还债务所支付的现金 5000000.00
偿付利息所支支付的现金 10580764.15
支付的其他与筹资活动有关的现金 66555.00
现金流出小计 15647319.15
筹资活动产生的现金流量净额 98652680.85
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 (46645603.47)
附注：项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以存货偿还债务 322461641.32
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 60535620.91
加：固定资产折旧 19501580.34
财务费用 5924727.16
存货的减少(减增加) 116024752.53
经营性应收项目的减少(减增加) (107376389.10)
经营性应付项目的增加(减减少) (179336648.36)
经营活动产生的现金流量净额 (84726356.52)
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 50471529.69
减:货币资金的期初余额 97117133.16
现金及现金等价物净增加额 (46645603.47)
摘自《上海证券报》1999.08.26