西宁特殊钢股份有限公司2002年半年度报告
西宁特殊钢股份有限公司2002年半年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司半年度财务报告未经审计。
未出席审议本报告董事会会议的董事姓名： 陈燕鸣(因病)
王克董事因事未能出席本次董事会议，但授权杨景文董事代为行使表决权。
目录
第一节 公司基本情况
第二节 股本变动与主要股东持股情况
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
第四节 管理层讨论与分析
第五节 重要事项
第六节 财务报告
1、主要财务报表
2、会计报表附注
3、会计报表主要项目注释
4、关联方关系及其交易
第七节 备查文件目录
公司联系电话
总经理办公室
电话：5299116
传真：5219127
财务部
电话：5299045
传真：5217337
经销部
电话：5299723
传真：5217508
第一节 `公司基本情况`
一、公司简介
1、公司法定中文名称： 西宁特殊钢股份有限公司
中文名称缩写： 西宁特钢
公司法定英文名称： XINING SPECIAL STEEL CO.,LTD
英文名称缩写： XSS
2、公司股票上市交易所： 上海证券交易所
股票简称： 西宁特钢
股票代码： 600117
3、公司注册地址： 青海省西宁市
公司办公地址： 青海省西宁市柴达木西路52 号
邮政编码： 810005
公司电子信箱： XNTG@PUBLIC.XN.QH.CN
4、公司法定代表人： 陈显刚
5、公司董事会秘书： 杨凯
联系电话： 0971-5299089
传真： 0971-5218389
电子信箱： XNTG@PUBLIC.XN.QH.CN
联系地址： 青海省西宁市西宁特殊钢股份有限公司
6、定期报告刊登报刊： 《中国证券报》、《证券时报》
信息披露媒体网站： HTTP://WWW.SSE.COM.CN
定期报告备置地点： 公司董事会秘书办公室
二、主要财务数据和指标
序号 项目 单位 2002年1--6月 2001年1--6月
1 净利润 元 39,252,656.10 28,958,329.83
2 扣除非经常性损益后
的净利润 元 37,591,058.81 28,958,329.83
3 扣除非经常性损益后
的净资产收益率 ％ 2.61 2.16
4 每股收益 元 0.0674 0.0497
5 每股经营活动产生的
现金流量净额 元 0.0838 0.0625
2002年6月30日 2001月12月31日
6 股东权益(不包含少
数股东权益) 元 1,439,849,576.32 1,400,596,920.22
7 每股净资产 元 2.4730 2.4056
8 调整后的每股净资产 元 2.3932 2.3297
注：扣除的非经常性损益项目主要是指所得税抵免。根据国家财政部、国家税务总局“财税字[1999]290 号”文件以及青海省地方税务局“青财税政字[2000]117 号”文件规定，报告期内本公司共抵免所得税1,661,597.29 元。
第二节 股本变动与`主要股东持股情况`
一、公司股本变动情况
报告期本公司的股本总额为58222 万股，与上期股本总额及结构完全相同，没有发生变化。
二、主要股东持股情况介绍
1、公司股东总数
截止2002 年6 月30 日，公司股东总数为96351 户。
2、公司前十名股东情况（截止2002 年6 月30 日）
单位：股
名 变动增减 质押冻
次 股东名称 期末持股数量 情况 持股比例 结情况 股份类别
1 西钢集团公司 408,320,000 无 70.13% 无 国有股
2 青海创业集团 5,100,000 无 0.88% 无 法人股
3 吉林铁合金公司 2,000,000 无 0.34% 无 法人股
4 青海铝业集团 1,700,000 无 0.29% 无 法人股
5 兰州炭素公司 1,700,000 无 0.29% 无 法人股
6 吉林炭素公司 1,700,000 无 0.29% 无 法人股
7 包头钢铁设计院 1,700,000 无 0.29% 无 法人股
8 南江公司 1,070,000 +349,860 0.19% 不详 流通股
9 胡云菁 535,000 +87,374 0.08% 不详 流通股
10 胡柏君 450,000 +133,277 0.06% 不详 流通股
注：① 公司前10 名股东中不存在既持有本公司上市流通股份、又持有本公司未流通股份的情况。
② 前十名股东之间不存在关联关系。
③ 报告期内无战略投资者或一般法人因参与配售新股而成为公司前10 名股东。
④ 西钢集团所持国有股40,832 万股系代表国家持有。
⑤ 前10 名股东中没有外资股东。
3、控股股东变化情况
报告期内，公司控股股东未发生变化，仍为西宁特钢集团公司。
第三节 董事、监事、`高级管理人员`情况
一、董事、监事、高级管理人员持股情况
报告期内，公司董事、监事及高级管理人员持有股份均无变化。
二、董事会成员变动情况
经公司二届七次董事会议审议表决、并经公司2001 年度股东大会审议通过，公司董事会进行了以下人员调整：
1、由于徐连生先生工作发生变动，经本人申请，同意其辞去公司董事和副董事长职务；
2、根据甘成义先生、夏杰勋先生、李得爱先生本人申请，同意其辞去董事职务；
3、根据公司董事会提名并经投票表决，选举姚洪仲先生、卢文杰先生、姬振法先生为公司二届董事会董事；
4、选举陈岩先生、范增裕先生为公司二届董事会独立董事；
有关上述董事人员变动的决议公告，分别刊登于2002 年2 月9 日和2002 年3 月13日的《中国证券报》和《证券时报》上。
此外，根据工作需要，公司二届八次董事会选举姚洪仲先生为公司副董事长，决议公告刊登于2002 年4 月26 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
三、聘任和解聘经理人员情况
经公司二届八次董事会审议通过，公司进行了下列经理人员的调整：
1、鉴于姚洪仲先生工作发生变动，公司解聘其副总经理职务；
2、因李辉先生工作发生变动，根据本人申请，公司解聘其副总经理职务；
3、因生产经营工作需要，聘任姬振法先生为公司副总经理。
上述经理人员变动情况的决议公告均刊登于2002 年4 月26 日的《中国证券报》和《证券时报》。
第四节 `管理层讨论与分析`
一、对财务报告的讨论与分析
本公司一直以来都以适应市场、调整和优化产品结构为目标，不断强化内部管理工作，在报告期内已取得初步成效。报告期内,公司实现主营业务收入591,067,134.44 元,主营业务利润增长15.26%，充分体现了产品结构调整所带来的经济效益。与此同时，公司的现金流量情况也较上年同期有较大改善，这主要是公司管理层认真贯彻“以资金管理为中心”的思想，不断加强营销管理、加大资金回笼力度的结果，从而使公司的经营状况得到了进一步改观。目前，本公司的资产负债率为48.92%，比率较为合理，这反映出公司的财务状况较为稳定，公司的经营作风十分稳健。
二、主要财务数据对比及分析
单位：元
序 报告期或 上年同期或 净增加额(+)或
号 项目 报告期末数 报告期初数 净减少额(-)
1 主营业务收入 591,067,134.44 594,666,541.93 -3,599,407.49
2 主营业务利润 100,731,206.27 87,392,726.66 13,338,479.61
3 净利润 39,252,656.10 28,958,329.83 10,294,326.27
4 现金及现金等价物 81,886,295.33 -29,957,940.66 111,844,235.99
5 总资产 2,818,799,009.85 2,725,266,536.42 93,532,473.43
6 股东权益 1,439,849,576.32 1,400,596,920.22 39,252,656.10
增减变动原因：
1、公司主营业务收入较上年同期有所减少，主要原因是公司加大产品结构调整的力度，压缩普通产品的产量，控制钢材总量所致；
2、主营业务利润增长的原因，一方面是公司产品结构的调整增强了产品的盈利能力，另一方面是公司加大了采购成本、制造成本及各项消耗的控制，产品综合成本进一步降低；
3、报告期内净利润较上年同期取得较大增长，主要系公司上年同期所得税是按33%的税率计提，而本期是按15%的税率计提；
4、现金及现金等价物增加的原因，一是本期实现净利润以及加大销售现款回笼力度，使现金收入的比例有所提高；二是公司融资增加了现金流量；
5、股东权益的增加全部由本期所实现的净利润构成。
三、报告期公司经营情况
1、主营业务范围
公司主营特殊钢冶炼及压延加工、机械设备制造、来料加工、副产品出售；科技咨询、技术协作。
报告期内，公司主营业务未发生变化。
2、报告期经营状况
报告期内，公司在全体员工的共同努力下，共生产钢196511 吨、钢材167801 吨,完成工业总产值56,753 万元，销售收入59,106.71 万元，实现净利润3,925.27 万元。主要工作有如下几项：(1)根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，进一步理顺管理机制，规范运作行为；特别是开展了“优化组织结构与人员结构”的工作，管理费用进一步降低。(2)调整经营战略，积极开拓市场，加大销售回款力度。(3)不断理顺采购环节，深化管理，清仓利库，积极拓宽采购渠道，合理分配和使用资金，努力降低采购成本。(4)从生产组织、基础操作、工艺改革、定额消耗控制、成本管理等方面入手，深挖内部潜力，努力降低制造成本。(5)不断调整工艺路线，努力开发新产品，并注重切实提高产品质量，减少质量异议损失。
3、公司主营业务收入及成本的构成情况
▲公司主营业务收入及成本按产品构成情况如下
产品名称 主营业务收入(元) 主营业务成本(元)
碳结钢 129,422,667.88 125,011,211.06
碳工钢 8,534,985.50 6,621,527.49
合结钢 285,645,258.61 230,659,292.60
合工钢 38,399,032.93 32,978,927.65
滚珠钢 78,890,520.07 54,594,351.71
弹簧钢 4,514,804.77 3,271,490.48
不锈钢 45,659,864.67 33,987,121.91
▲公司主营业务收入及成本按销售区域构成情况如下
地区 主营业务收入(元) 主营业务成本(元)
东北 26,598,021.05 21,920,576.53
华北 66,199,519.06 54,557,879.36
华东 130,034,769.58 107,167,263.03
中南 135,945,440.92 112,038,502.26
西南 76,838,727.48 63,326,109.97
西北 155,450,656.35 128,113,591.70
▲公司主营业务收入及成本按销售对象行业构成情况如下
行业 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 市场占有率
轴承 88,660,070.17 72,081,956.83 23.8%
煤机 62,062,049.12 51,511,500.78 19.6%
汽车 111,711,688.41 96,072,052.04 1.2%
石油 97,256,077.18 91,674,512.54 3.7%
军工 59,697,780.58 39,800,510.31 0.8%
四、报告期内公司投资情况
1、报告期内公司没有新发生募集资金。
2、公司2000 年度配股募集资金已按《配股说明书》承诺于2001 年底全部使用完毕，没有剩余募集资金延续到报告期。
3、报告期内公司没有重大非募股资金投资项目。
五、下半年经营计划
本公司下半年的收入和费用目标是：力争实现主营业务收入668,300,000 元，财务费用和管理费用控制在46,000,000 元以内。为了实现上述目标，公司将从以下几个方面开展工作。1、加快产品结构调整，确保合同量，加快资金回笼；2、加强基础操作管理,从各环节入手，努力降低制造成本；3、转变经营思路，努力通过“以低代高”、改善库存结构、招标等方式降低采购成本；4、牢固树立“质量是企业的生命”观念，全方位加强质量管理，切实保证产品质量；5、以市场为导向，继续开发适应市场的高附加值产品。
第五节 `重要事项`
一、公司治理的实际状况及差异情况
报告期内，公司治理的实际状况基本达到中国证监会有关文件的要求，所存在的问题主要是公司的法人代表与控股股东的法人代表由一人担任。截止本报告公布之日，公司董事会已批准陈显刚先生辞去董事长职务，并选举刘克林先生为公司董事长，目前正在办理工商注册登记的变更手续。与此同时，公司董事会亦同意刘克林先生辞去公司总经理职务，同意陈永会先生辞去副总经理职务。
二、利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况
报告期内，公司没有利润分配、公积金转增股本和发行新股的方案。
三、重大诉讼、仲裁事项
无此事项。
四、重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项
无此事项
五、重大关联交易事项
报告期内，公司重大关联交易的内容均属购销商品、提供劳务范围，没有涉及资产出售与收购。
1、关联方简介
企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质 法人代表
或类型
西宁特殊钢集团 西宁市 机械设备维修租赁、 控股股东 国有独资 陈显刚
有限责任公司 水暖安装调试、五交
化产品批零等
青海西钢机械动 西宁市 机电设备修造安装、 与本公司同一 国有独资 卢文杰
力有限责任公司 配件与工具铸造等 控股股东
青海西钢工贸有 西宁市 铁合金、化工、建筑、与本公司同一 有限责任 郑波
限责任公司 汽车运输及修理等 控股股东 公司
2、关联交易主要内容
▲报告期内，西钢机械动力公司和西钢工贸公司向本公司销售材料备件、提供劳务情况如下：
项目 2002-1-6 本期占比 2001-1-6
材料备件 25,677,273.51 6.29% 24,296,428.21
动力 55,520,942.17
热力 32,081,053.08
劳务 5,837,861.90 100.00% 8,389,940.50
合计 31,515,135.41 120,288,363.96
▲报告期内，本公司向西钢工贸公司和西钢机械动力公司销售材料备件、热力、动力及提供劳务情况如下：
项目 2002-1-6 本期占比 2001-1-6
材料备件 5,049,758.07 53.10% 33,395,158.01
产成品 190,939,521.68
热力 26,528,680.82 100.00%
动力 2,241,507.57 100.00%
劳务 560,837.38 100.00%
合计 34,380,783.84 224,334,679.69
3、关联交易定价政策
本公司与关联公司相互提供原材料、劳务、产品的价格系依据双方签订的《关于相互提供产品和服务的总体协议》而确定，其中原材料根据实际采购成本加合理仓储和管理费用确定，劳务、热力、动力及半成品交易根据双方协定价格结算，一般是实际成本加5%的毛利率；产成品销售价格与市场价格一致，不允许高于或低于向其它第三方提供同类产品的销售价格。
4、关联交易的必要性和持续性
关联交易的执行保证了本公司生产工艺的合理衔接以及生产经营的顺利进行，避免了同业竞争和人财物的浪费，有利于提高本公司的经济效益。
5、关联方之间债权债务关系及担保事项
公司与关联方之间债权债务关系如下：
金额 占全部款项比重
帐项 企业名称 2002-06-30 2001-12-31 2002-06-30 2001-12-31
预付帐款 西钢工贸公司 2,206,055.27 0.76%
应付帐款 西钢工贸公司 2,609,668.86 0.97%
截止报告期末，西钢集团公司为本公司344,850,000 元短期借款、170,000,000 元应付票据、100,000,000 元一年内到期的长期借款提供保证担保，金额合计614,850,000元。
关联交易事项中不存在大额退货情况。
六、重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司没有重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
2、报告期内，公司没有重大担保事项。
3、报告期内，公司没有委托他人进行现金资产管理的事项。
七、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
无此事项
八、未曾在临时报告中披露过的其它重要事项
无此事项
九、其它重要事项
本期末，本公司已贴现的商业承兑汇票金额为60,000,000 元。其中2002 年10 月18 日到期30,000,000 元，2002 年12 月24 日到期30,000,000 元。
第六节 `财务报告`
本公司半年度财务报告未经审计
西宁特殊钢股份有限公司
`资产负债表`
单位：人民币元
附注 2002-06-30 2001-12-31
资产：
流动资产：
货币资金 四.1 284,491,682.69 202,605,387.36
应收票据 四.2 11,488,780.00 4,236,030.50
应收账款 二.7、四.3 454,968,208.26 459,018,728.25
其他应收款 二.7、四.4 16,345,019.53 9,500,259.64
预付账款 四.5 19,174,941.77 69,791,581.41
存货 二.8、四.6 878,462,905.25 855,901,212.71
待摊费用 四.7 6,029,490.92 10,511,917.73
流动资产合计 1,670,961,028.42 1,611,565,117.60
固定资产：
固定资产原价 二.9、四.8 1,567,708,863.19 1,545,060,426.54
减：累计折旧 二.9、四.8 636,444,991.05 606,072,441.56
固定资产净值 931,263,872.14 938,987,984.98
减：固定资产减值准备 二.9、四.8 48,948,687.46 49,781,305.31
固定资产净额 882,315,184.68 889,206,679.67
工程物资 四.9 38,745,516.05 17,310,091.25
在建工程 二.10、四.10 48,834,483.89 26,293,414.43
固定资产清理 1,528,025.38 1,528,025.38
固定资产合计 971,423,210.00 934,338,210.73
无形及其他资产：
无形资产 二.12、四.11 176,414,771.43 179,363,208.09
资产总计 2,818,799,009.85 2,725,266,536.42
西宁特殊钢股份有限公司
资产负债表（续）
单位:人民币元
附注 2002-06-30 2001-12-31
负债和股东权益：
流动负债：
短期借款 四.12 374,850,000.00 304,850,000.00
应付票据 四.13 245,000,000.00 245,000,000.00
应付账款 四.14 268,206,593.68 289,070,649.51
预收账款 四.15 162,288,239.69 184,604,403.00
应付工资 61,899.66 148,268.05
应付福利费 2,352.00
应付股利
应交税金 三、四.16 1,117,246.31 (12,697,443.00)
其他应交款 三、四.17 5,486,722.19 4,444,448.16
其他应付款 四.18 15,707,013.94 4,495,024.85
预提费用 四.19 851,718.06 321,913.63
一年内到期的长期负债 四.20 260,380,000.00 104,430,000.00
流动负债合计 1,333,949,433.53 1,124,669,616.20
长期负债：
长期借款 四.21 45,000,000.00 200,000,000.00
应付债券
长期负债合计 45,000,000.00 200,000,000.00
负债合计 1,378,949,433.53 1,324,669,616.20
股东权益：
股本 四.22 582,220,000.00 582,220,000.00
资本公积 四.23 550,974,523.04 550,974,523.04
盈余公积 四.24 54,950,339.58 54,950,339.58
其中：公益金 18,316,779.86 18,316,779.86
未分配利润 四.25 251,704,713.70 212,452,057.60
股东权益合计 1,439,849,576.32 1,400,596,920.22
负债和股东权益总计 2,818,799,009.85 2,725,266,536.42
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人：陈显刚 财务总监：王大军 编制人：于鑫
西宁特殊钢股份有限公司
`利润及利润分配表`
单位：人民币元
附注 2002年度1-6月 2001年度1-6月
一、主营业务收入 二.14、四.26 591,067,134.44 594,666,541.93
减：主营业务成本 四.26 487,123,922.90 505,215,397.70
主营业务税金及附加 3,212,005.27 2,058,417.57
二、主营业务利润 100,731,206.27 87,392,726.66
加：其他业务利润 四.27 1,218,641.97 1,195,024.47
减：营业费用 四.28 15,566,708.89 8,857,677.20
管理费用 四.29 20,099,421.51 27,337,414.84
财务费用 四.30 23,285,683.10 11,658,621.20
三、营业利润 42,998,034.74 43,734,037.89
加；营业外收入 四.31 1,107,737.92 17,901.71
减：营业外支出 四.32 177,071.72 590,344.26
四、利润总额 43,928,700.94 43,161,595.34
减：所得税 4,676,044.84 14,203,265.51
五、净利润 39,252,656.10 28,958,329.83
加：年初未分配利润 212,452,057.60 135,915,769.41
六、可供分配的利润 251,704,713.70 164,874,099.24
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 251,704,713.70 164,874,099.24
减：已分配普通股股利
八、未分配利润 251,704,713.70 164,874,099.24
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人：陈显刚 财务总监：王大军 编制人：于鑫
西宁特殊钢股份有限公司
`现金流量表`
单位：人民币元
附注 2002年度1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品提供劳务收到的现金 643,950,972.63
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 20,688.33
现金流入小计 643,950,972.63
购买商品、接受劳务支付的现金 525,489,054.48
支付给职工以及为职工支付的现金 41,121,008.31
支付的各项税费 23,019,124.51
支付的其他与经营活动有关的现金 四、31 5,552,821.80
现金流出小计 595,182,009.10
经营活动产生的现金流量净额 48,768,963.53
二、投资活动产生的现金流量：
受到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 17,537,313.17
现金流出小计 17,537,313.17
投资活动产生的现金流量净额 (17,537,313.17)
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 259,500,000.00
现金流入小计 259,500,000.00
偿还债务所支付的现金 189,500,000.00
分配股利、利润及偿付利息所支付的现金 19,345,355.03
现金流出小计 208,845,355.03
筹资活动产生的现金流量净额 50,654,644.97
四、现金及现金等价物净增加额 81,886,295.33
2001年度1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品提供劳务收到的现金 587,633,162.49
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 587,653,850.82
购买商品、接受劳务支付的现金 462,652,269.36
支付给职工以及为职工支付的现金 54,415,868.17
支付的各项税费 25,555,812.94
支付的其他与经营活动有关的现金 8,626,778.49
现金流出小计 551,250,728.96
经营活动产生的现金流量净额 36,403,121.86
二、投资活动产生的现金流量：
受到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 28,069,779.93
现金流出小计 28,069,779.93
投资活动产生的现金流量净额 (28,069,779.93)
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 344,500,000.00
现金流入小计 344,500,000.00
偿还债务所支付的现金 329,300,000.00
分配股利、利润及偿付利息所支付的现金 53,491,282.59
现金流出小计 382,791,282.59
筹资活动产生的现金流量净额 (38,291,282.59)
四、现金及现金等价物净增加额 (29,957,940.66)
西宁特殊钢股份有限公司
现金流量表（续）
单位：人民币元
补充资料 2002年度1-6月 2001年度1-6月
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 39,471,746.10 28,958,329.83
加：计提的资产减值准备 (191,952.02)
固定资产折旧 36,691,451.07 26,140,881.59
无形资产摊销 2,884,490.31
待摊费用减少(减：增加) 4,482,426.81 (6,714,690.27)
预提费用增加(减：减少) 529,804.43 3,700.85
固定资产报废损失
财务费用 20,671,078.60 18,558,082.59
存货的减少(减：增加) (22,561,692.54) (324,718,621.71)
经营性应收项目的减少(减：增加) (22,197,614.65) 167,207,163.99
经营性应付项目的增加(减：减少) (11,202,726.60) 127,160,227.01
经营活动产生的现金流量净额 48,768,963.53 36,403,121.86
2．现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 284,491,682.69 80,856,016.71
减：现金的期初余额 202,605,387.36 110,813,957.37
现金及现金等价物净增加额 81,886,295.33 (29,957,940.66)
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人：陈显刚 财务总监：王大军 编制人：于鑫
西宁特殊钢股份有限公司
会计报表附注
(单位：人民币元)
一、公司简介
西宁特殊钢股份有限公司（以下简称“本公司”）系经青海省经济体制改革委员会于1997 年7 月8 日以青体改[1997]第039 号文批准，由西宁特殊钢集团有限责任公司（以下简称“西钢集团公司”）为主要发起人，联合青海省创业集团有限公司、青海铝厂、兰州碳素有限公司、吉林碳素股份有限公司、冶金工业部包头钢铁设计研究院、吉林铁合金厂共同发起，采取社会募集方式设立的股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监发字[1997]441 号和442号文批准，本公司于1997 年9 月23 日至30 日期间在西宁市以“网下发行”方式向社会公开发行人民币普通股股票8000 万股，并于同年10 月15 日在上海证券交易所挂牌交易。1997 年10 月8 日，本公司领取了注册号为6300001200807 的企业法人营业执照，注册资本为人民币32,000 万元。
1999 年3 月,根据公司股东大会决议,本公司实施1998 年度利润分配方案：以1998年12 月31 日总股本32,000 万股为基础，向全体股东每10 股送红股2 股,共送红股6,400万股；同时以资本公积转增股本，每10 股转增5 股，共转增16,000 万股。
经中国证监会证监公司字[2000]27 号文批准，本公司分别于2000 年6 月实施1999年增资配股方案：以1999 年末总股本54,400 万股为基础，按10:1.7647 的比例向全体股东配售新股，因国有法人股东放弃80%配股权及大部分法人股股东放弃配股权，故实际配售股数为3,822 万股，其中向国有法人股股东配售1392 万股，其他法人股股东配售30万股，社会公众股股东配售2,400 万股。至此，本公司发行在外的人民币普通股为58,222万股。有关工商变更登记手续已于2000 年7 月7 日办理完毕。
本公司属钢铁行业，主要经营业务为：特殊钢冶炼及压延、机械设备制造、来料加工、副产品出售；科技咨询服务、技术协作。
二、主要会计政策、会计估计
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
会计年度采用日历年度制，即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
4.记帐基础和计价原则
记帐基础为权责发生制，各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得时的实际成本计价。其后如果发生减值，则按规定计提减值准备。
5.外币业务核算方法
会计年度内涉及的外币经营性业务，按年初中国人民银行公布的汇率折合为人民币入账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。
6.现金等价物的确定标准
本公司现金等价物的确定标准是：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.坏帐核算方法
（1）本公司确认坏帐损失的标准是：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据，该等应收款项列为坏帐损失。
（2）坏帐损失的核算方法：本公司核算坏帐损失采用备抵法。对于应收帐款，坏帐准备按帐龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量情况，按期末余额，规定的提取比例为：帐龄1 年（含1 年，以下类推）以内的计提4%；帐龄1-2 年的计提8%；帐龄2-3 年的计提10%；帐龄3 年以上的计提15%。对于其他应收款、关联公司往来，坏帐准备按余额百分比法计提，规定的提取比例为1%。计提的坏帐准备计入当期损益。
坏帐准备的细节在附注四.3、四.4 中表述。
8.存货核算方法
本公司的存货分为原材料、在产品、自制半成品、产成品、低值易耗品和包装物六类。
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
原材料日常收发核算以计划成本计价，计划成本与实际成本之间的差异，每月末按各原材料的存耗比例计入原材料成本与生产成本，从而将原材料的计划成本调整为实际成本；产成品按实际成本核算，发出成本以加权平均法计算确定。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
包装物于领用时也采用一次摊销法摊销。
期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备，存货跌价损失计入当期损益。
存货的细节在附注四.6 中表述。
9.固定资产核算方法
(1) 固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及其他与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000 元以上，使用期限超过两年的物品。
(2) 固定资产计价：固定资产取得时按实际成本或评估值计价。
(3) 固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原价、估计经济使用年限和预计净残值(原价的5%)确定其折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限、预计净残值重新计算确定折旧率。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。现行分类折旧率如下：
类别 预计使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 30 3.17
机器设备 15 6.33
运输设备 6 15.83
电子设备及其他 10 9.50
期末，由于市场持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。本公司固定资产减值准备按单项资产计提。
固定资产及其累计折旧的细节在附注四.8 中表述。
10.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到预定可使用状态时，确认为固定资产。
期末，当在建工程存在下列情况时，计提在建工程减值准备：
(1) 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；
(2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
在建工程的细节在附注四.10 中表述。
11.借款费用资本化核算方法
(1)借款费用资本化的确认条件
借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：a.资产支出已经发生；b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。
(2)资本化金额的确定
至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定：
a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
(3)暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(4)停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
12.无形资产的核算方法
无形资产的计价：按取得时的实际成本计价。取得时的实际成本按以下规定确定：
（1）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。
（2）投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。
（3）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的帐面价值加上补价及应支付的相关税费，作为实际成本。
无形资产的摊销：自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中较短者平均摊销。本公司所取得的无形资产均为土地使用权，按各土地使用权证上注明的使用年限平均摊销。
无形资产减值准备的确认标准及计提方法：于每期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。本报告期内无减值事项。
13.应付债券的核算方法
计价与摊销：按照实际的发行价格总额计价，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时平均摊销，并按借款费用的处理原则处理。
应计利息：根据债券面值按照规定的利率按期计提利息，并按有关规定，分别计入工程成本或当期损益。
14.收入确认原则
(1) 商品（产品）销售：本公司将商品（产品）所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该商品（产品）不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的商品（产品）成本能够可靠地计量，确认收入的实现。
(2) 提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入，确认收入的实现。
(3) 他人使用本企业资产：他人使用本公司货币性资产发生的利息收入，按使用货币性资产的时间和适用利率计算确定；他人使用本公司非货币性资产，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：1）与交易相关的经济利益能够流入公司；2）收入的金额能够可靠地计量。
15.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
三、税项
1、本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务销售收入 17%
城市维护建设税 应纳增值税额 7%
教育费附加 应纳增值税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 15%
2、优惠政策
根据财税字[2001]202 号文《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》、青财税字[2002]271 号文〈转发财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知的通知〉规定及青海省地方税务局青地税政二函字[2002]5 号文批复，本公司企业所得税从2002 年元月起减按15%的税率缴纳。
税项的细节在附注四.16 中表述。
四、会计报表主要项目注释
1.货币资金
项目 币种 2002-06-30 2001-12-31
现金 RMB 507,044.36 177,617.74
银行存款 RMB 283,984,638.33 202,427,769.62
合计 284,491,682.69 202,605,387.36
*其中银行承兑汇票保证金余额为59,000,000.00 元。
2.应收票据
票据种类 2002-06-30 2001-12-31
银行承兑汇票 11,488,780.00 4,236,030.50
商业承兑汇票
合计 11,488,780.00 4,236,030.50
3.应收帐款
应收帐款的帐龄分析列示如下:
2002-06-30
帐龄 金额 占该帐项金额 坏帐准备
1年以内 323,782,998.11 67.56% 12,951,319.92
1至2年 73,455,514.26 15.33% 3,540,506.71
2至3年 41,599,010.56 8.68% 2,661,246.11
3年以上 40,401,971.99 8.43% 5,118,213.92
479,239,494.92 100% 24,271,286.66
应收帐款净额 454,968,208.26
2001-12-31
帐龄 金额 占该帐项金额 坏帐准备
1年以内 316,092,205.55 65.46% 10,052,384.49
1至2年 84,932,461.88 17.59% 4,933,760.98
2至3年 42,207,344.99 8.74% 2,925,215.76
3年以上 39,644,796.54 8.21% 5,946,719.48
482,876,808.96 100% 23,858,080.71
应收帐款净额 459,018,728.25
本帐户期末余额中，前五名客户金额合计为130,770,369.02 元，占应收账款总额的27.29%。
本帐户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
4.其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
2002-06-30
帐龄 金额 占该帐项 坏帐准备
金额%
1年以内 16,369,760.65 99.61% 94,090.96
1至2年 20,500.00 0.11% 848.25
2至3年 1,721.10 0.01% 572.07
3年以上 49,000.00 0.27% 450.94
16,440,981.75 100% 95,962.22
其他应收款净额 16,345,019.53
2001-12-31
帐龄 金额 占该帐项 坏帐准备
金额%
1年以内 9,409,095.96 98.05% 94,090.96
1至2年 84,824.80 0.88% 848.25
2至3年 57,207.29 0.60% 572.07
3年以上 45,093.81 0.47% 450.94
9,596,221.86 100% 95,962.22
其他应收款净额 9,500,259.64
本帐户余额中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款为：766,154.58 元，系与集团公司日常结算往来款。
其他应收款期末余额较期初余额增加8,344,759.89 元，增幅为87.83%，主要系本期增加垫付铁路运费款所致。
5.预付帐款
2002-06-30 2001-12-31
帐龄
金额 占该帐项金额 金额 占该帐项金额
1年以内 19,174,941.77 100% 69,791,581.41 100%
1至2年
2至3年
3年以上
19,174,941.77 100% 69,791,581.41 100%
预付帐款期末余额中，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
6.存货
2002-06-30 2001-12-31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 398,336,809.99 378,838,790.50
在产品 141,403,157.89 124,092,748.13 -
产成品 315,606,591.18 2,275,020.26 313,317,790.43 2,275,020.26
自制半成品 25,391,367.15 41,926,903.91 -
880,737,926.21 2,275,020.96 858,176,232.97 2,275,020.26
存货净额 878,462,905.25 855,901,212.71
7.待摊费用
项目 2002-06-30 2001-12-31
运杂费 5,895,273.42 10,457,968.03
房租 134,217.50 53,949.70
合计 6,029,490.92 10,511,917.73
8.固定资产及累计折旧
2001-12-31 本期增加 本期减少
固定资产原价:
房屋及建筑物 530,780,969.40 4,495,727.02 270,300.00
机器设备 907,934,996.51 20,071,607.30 1,252,868.09
运输工具 29,865,535.94 306,409.00 372,745.00
电子设备及其他 76,478,924.69 157,692.00 487,085.58
1,545,060,426.54 25,031,435.32 2,382,998.67
累计折旧：
房屋及建筑物 227,678,767.90 3,517,384.94 837,260.71
机器设备 338,270,320.24 30,119,008.38 5,102,559.91
运输工具 7,304,586.40 2,502,701.57 312,606.56
电子设备及其他 32,818,767.02 552,356.18 66,474.40
606,072,441.56 36,691,451.07 6,318,901.58
固定资产净值 938,987,984.98
固定资产减值准备*3 49,781,305.31 832,617.85
固定资产净额 889,206,679.67
2002-06-36
固定资产原价:
房屋及建筑物 535,006,396.42
机器设备 926,753,735.72
运输工具 29,799,199.94
电子设备及其他 76,149,531.11
1,567,708,863.19
累计折旧：
房屋及建筑物 230,358,892.13
机器设备 363,286,768.71
运输工具 9,494,681.41
电子设备及其他 33,304,648.80
636,444,991.05
固定资产净值 931,263,872.14
固定资产减值准备*3 48,948,687.46
固定资产净额 882,315,184.68
*1.其中用于银行借款及银行承兑汇票抵押的固定资产净值为297,178,455.80 元。
*2.本期末，未使用的固定资产原值为64,640,837.80 元，净值为37,238,794.03 元（不含已全额计提减值准备的固定资产）。
*3.固定资产减值准备明细列示如下:
项目 2001-12-31 本期计提 本期转销 2002-06-30
房屋建筑物 16,803,300.81 - 347,163.65 16,456,137.16
机器设备 30,992,825.66 - 224,800.78 30,768,024.88
运输设备 49,466.65 - 49,466.65
电子设备及其他 1,935,712.19 - 211,186.77 1,724,525.42
49,781,305.31 - 832,617.85 48,948,687.46
项目 计提原因
房屋建筑物 陈旧过时
机器设备 技术落后
运输设备 技术落后
电子设备及其他 技术落后
9.工程物资
项目 2002-06-30 2001-12-31
预付设备款 27,707,618.60 2,791,403.04
专用设备 4,071,273.25 4,339,187.36
专用材料 6,966,624.20 10,179,500.85
38,745,516.05 17,310,091.25
本账项期末余额较期初增加123.83%，主要原因是为连轧工程项目增加预付款项所致。
10.在建工程
本期转入固
工程名称 预算数 2001-12-31 本期增加 定资产数
连轧工程* 643,103,600.00 19,849,080.13 3,973,983.00 169,549.26
其他零星工程 6,444,334.30 24,473,169.89 5,736,534.17
26,293,414.43 28,447,152.89 5,906,083.43
本期转入固 资金 投入占预
工程名称 2002-06-30 来源 算比例%
连轧工程* 23,653,513.87 自筹 3.65
其他零星工程 25,180,970.02 自筹
48,834,483.89
(1)* 系借款费用资本化的工程， 该工程期初余额中含资本化的利息金额为3,109,866.23，本期资本化利息是726,923 元，期末数中含资本化的利息金额3,836,789.23 元。
(2) 资本化率：因本公司为该工程仅发行一笔5000 万元的三年期企业技改债券，故资本化率按该债券实际年利率3.8%确定。
(3) 期末各项在建工程的成本均低于可收回金额,故未计提减值准备。
11.无形资产
名称 取得方式 原值 期初数 本期增加
土地使用权 应收债权换入 67,808,277.16 67,673,736.93
土地使用权 应收债权换入 21,537,312.50 21,472,448.89
土地使用权 应收债权换入 90,509,024.54 90,217,022.27
179,854,614.20 179,363,208.09
名称 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限
土地使用权 807,241.38 66,866,495.55 41.42
土地使用权 389,181.66 21,083,267.23 27.09
土地使用权 1,752,013.62 88,465,008.65 25.25
2,948,436.66 176,414,771.43
12.短期借款
贷款类别 2002-06-30 2001-12-31
抵押 30,000,000.00 10,000,000.00
保证 344,850,000.00 294,850,000.00
374,850,000.00 304,850,000.00
本公司上述借款均为银行借款，截止2002 年6 月30 日无逾期借款。
13.应付票据
种类 2002-06-30 2001-12-31
银行承兑汇票 245,000,000.00 245,000,000.00
本期末，应付票据余额中无到期应付未付票据，无应付持本公司5%（含5%）以上股份股东的款项。
14.应付帐款
2002-06-30 2001-12-31
帐龄 金额 占该帐项金额 金额 占该帐项金额
1年以内 241,107,426.80 89.90% 267,277,071.61 92.46%
1至2年 16,785,934.96 6.26% 10,226,546.12 3.54%
2至3年 7,031,567.54 2.62% 6,929,712.69 2.40%
3年以上 3,281,664.38 1.22% 4,637,319.09 1.60%
268,206,593.68 100% 289,070,649.51 100%
本账户期末余额中,账龄超过三年的应付款未偿付的主要原因为：债权单位未催收欠款。
本账户期末余额中，无应付持本公司5%（含5%） 以上股份股东的款项。
15.预收帐款
2002-06-30 2001-12-31
帐龄
金额 占该帐项金额 金额 占该帐项金额
1年以内 162,288,239.69 100% 184,604,403.00 100%
本账户期末余额中，无应付持本公司5%（含5%） 以上股份股东的款项。
16.应交税金
项目 2002-06-30 2001-12-31
增值税 (7,898,322.04) (16,629,193.01)
房产税 584,260.94 2,564,150.93
城市维护建设税 2,750,731.20 1,367,599.08
所得税 5,749,986.71
印花税 (69,410.50)
1,117,246.31 (12,697,443.00)
增值税税额为负数系异地销售分公司未支付货款暂未抵扣的进项税所致。
17.其他应交款
项目 2002-06-30 2001-12-31
教育费附加 5,474,864.12 4,439,135.12
其他 11,858.07 5,313.04
5,486,722.19 4,444,448.16
18.其他应付款
2002-06-30 2001-12-31
帐龄 金额 占该帐项金额 金额 占该帐项金额
1年以内 15,707,013.94 100% 4,495,024.85 100%
本账户期末余额中，无应付持本公司5%（含5%） 以上股份股东的款项。
19.预提费用
类别及项目 2002-06-30 2001-12-31
场地租赁费 851,718.06 321,913.63
20.一年内到期的长期负债
(1) 长期借款
2002-06-30
借款单位
借款期限 年利率 金额 借款条件
中国工商银行 2000.05.08 6.372%
西宁市西川支行 －2003.04.25 －6.534% 100,000,000.00 保证
建行西川分理处 2001.05.29 6.534% 105,000,000.00 抵押
－2003.06.28
合计 205,000,000.00
(2) 应付债券
本公司应付债券系于1999 年9 月1 日至11 月1 日期间向社会公开发行的企业技改债券，债券面值总额为人民币50,000,000.00 元；按面值发行，期限3 年；年利率3.8%，不计复利，债券到期一次还本付息，期末应付利息为5,380,000.00 元。
21.长期借款
贷款类别 2002-06-30 2001-12-31
抵押 45,000,000.00 150,000,000.00
保证 50,000,000.00
45,000,000.00 200,000,000.00
22.股本
2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-6-30
一、尚未流通股份
发起人股份 422,220.000.00 - - 422,220.000.00
其中：国家拥有股份 408,320,000.00 - - 408,320,000.00
境内法人持有股份 13,900,000.00 - - 13,900,000.00
尚未流通股份合计 422,220,000.00 - - 422,220,000.00
二、已流通股份
境内上市的人民币
普通股 160,000,000.00 - - 160,000,000.00
已流通股份合计 160,000,000.00 - - 160,000,000.00
三、股份总额 582,220,000.00 - - 582,220,000.00
23.资本公积
项目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-6-30
股本溢价 550,974,523.04 - - 550,974,523.04
24.盈余公积
项目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-06-30
法定盈余公积 36,633,559.72 - 36,633,559.72
公益金 18,316,779.86 - 18,316,779.86
54,950,339.58 - 54,950,339.58
25.未分配利润
项目 分配比例 2002-6-30
年初余额 212,452,057.60
加：本期净利润 39,252,656.10
减：利润分配
1.提取法定盈余公积金 10%
2.提取法定公益金 5%
期末余额 251,704,713.70
26.主营业务收入与主营业务成本
2002-1-6 2001-1-6
产品类别 收入 成本 收入 成本
碳结钢 129,422,667.88 125,011,211.06 148,553,303.67 115,973,323.04
碳工钢 8,534,985.50 6,621,527.49 10,357,387.60 8,833,882.09
合结钢 285,645,258.61 230,659,292.60 241,943,243.56 215,053,114.45
合工钢 38,399,032.93 32,978,927.65 40,870,326.66 38,361,312.84
滚珠钢 78,890,520.07 54,594,351.71 103,780,549.42 82,824,932.11
弹簧钢 4,514,804.77 3,271,490.48 3,386,275.29 3,019,660.94
不锈钢 45,659,864.67 33,987,121.91 45,544,202.30 41,007,884.70
高温钢 231,256.43 141,287.52
591,067,134.44 487,123,922.90 594,666,541.93 505,215,397.70
本期主营业务收入中，前五名客户销售的收入总额占本公司全部主营业务收入的21.82%。
27.其他业务利润
项目 2002-1-6 2001-1-6
材料销售 1,034,459.80 482,280.03
销售边角废料 184,182.17 738,154.45
其他 (25,410.01)
1,218,641.97 1,195,024.47
28.营业费用
项目 2002-1-6 2001-1-6
15,566,708.89 8,857,677.20
本期营业费用比同期增加75.74%系2001 年5 月本公司收购西钢集团公司16 家经销分公司整体资产增加销售费用所致。
29.管理费用
项目 2002-1-6 2001-1-6
20,099,421.51 27,337,414.84
本期管理费用比同期减少7,237,993.33 元，系优化组合、精简机构相应减少费用所致。
30.财务费用
项目 2002-1-6 2001-1-6
利息支出 23,939,566.94 22,138,454.00
减：利息收入* 816,099.75 503,338.19
资金占用费 (10,069,273.17)
金融机构手续费 162,215.91 92,778.56
23,285,683.10 11,658,621.20
本期财务费用比上年同期增加11,627,061.90 元，系本期增加贷款及减少资金占用费所致。
31.营业外收入
项目 2002-1-6 2001-1-6
罚款收入 84,202.00 17,600.00
固定资产清理净收益 335,032.60 301.71
非货币性交易收益 688,503.32
合计 1,107,737.92 17,901.71
32.营业外支出
项目 2002-1-6 2001-1-6
债务重组支出
罚款支出 46,412.01 5,386.28
固定资产盘亏 130,659.71 505,386.78
非常损失 37,549.24
其他 42,021.96
合计 177,071.72 590,344.26
33.支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金5,552,821.80 元，其中金额较大的明细项目如下：
项目 金额
差旅费 987,909.19
业务费 863,570.62
铁路货物保险及企业财产保险 2,840,000.00
五、关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定代
关系 或类型 表人
西宁特殊钢集团 西宁市 机械设备维修租赁、水 控股股东 国有独资 陈显刚
有限责任公司 暖安装调试、五交化产
品批零等
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
西钢集团公司注册资本为75,846 万元,本期无增减变动。
3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化
西钢集团公司年初持有本公司股数为408,320,000 股，本期无增减变动。
4.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
青海西钢机械动力有限责任公司(以
下简称“机械动力公司” 与本公司同一控股股东
青海西钢工贸有限责任公司(以下简称“工贸公司”) 与本公司同一控股股东
5.关联公司交易事项
A.购买商品及接受劳务
机械动力公司及工贸公司向本公司供应材料备件、产品、动力、热力及劳务明细列示如下：
项目 2002-1-6 2001-1-6
材料备件 25,677,273.51 24,296,428.21
动力 55,520,942.17
热力 32,081,053.08
劳务 5,837,861.90 8,389,940.50
合计 31,515,135.41 120,288,363.96
B.销货
本公司向机械动力公司及工贸公司销售材料备件明细列示如下：
项目 2002-1-6 2001-1-6
材料备件 5,049,758.07 33,395,158.01
产成品 190,939,521.68
热力 26,528,680.82
动力 2,241,507.57
劳务 560,837.38
合计 34,380,783.84 224,334,679.69
上述关联交易事项定价政策为:
a.原材料销售价格包括实际采购成本和相关管理费用；
b.劳务交易价格是根据双方协定价格结算，一般是实际成本加5%毛利润；
c.国家政策性调价、垄断性行业调价的，按其调整价格执行。
C.其他交易事项
关联公司名称 交易事项 2002-1-6
西钢集团公司 关联公司提供借款保证 614,850,000.00
本期末，西钢集团公司为本公司34,485 万元短期借款、17,000 万元应付票据、10,000万元一年内到期的长期借款提供保证。
6.关联方应收、应付款项余额
金额 占全部应收（付）款
项余额的比重（%）
帐项 企业名称 2002-6-30 2001-12-31 2002-6-30 2001-12-31
预付帐款 工贸公司 2,206,055.27 0.76
应付帐款 工贸公司 2,609,668.86 0.97
六、或有事项
本期末，本公司已贴现的商业承兑汇票金额为6000 万元。其中：2002 年10 月18日到期3,000 万元，2002 年12 月24 日到期3,000 万元。
七、承诺事项
截至2002 年6 月30 止，本公司无重大承诺事项。
八、结算日后事项
自2002 年6 月30 日后任何期间，本公司概无编制任何业经审计之帐项。
第七节 `备查文件目录`
包括下列文件：
1、载有公司董事长亲笔签名的2002 年半年度报告文本；
2、载有公司法定代表人、财务总监、编制人签名并盖章的财务报告文本；
3、公司章程文本；
4、审议本次半年度报告的董事会决议文本。
文件存放地：公司董事会秘书办公室
董事长 陈显刚
西宁特殊钢股份有限公司董事会
2002-08-19