G 卫 星2006年半年度报告
中国天地卫星股份有限公司2006年半年度报告
目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动和主要股东持股情况
四、董事、监事、高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务会计报告(未经审计)
八、备查文件
一、重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司全体董事出席董事会会议。
公司半年度财务报告未经审计。
公司董事长袁家军先生、总裁臧伟先生、副总裁兼财务总监金学生先生及财务部总经理王黎女士声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
中国天地卫星股份有限公司董事会
董事长：袁家军
2006年7月28日二、公司基本情况
（一）公司简介
1、公司法定中文名称：中国天地卫星股份有限公司
公司法定英文名称：China Spacesat Co., Ltd.
2、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：G卫星（中国卫星）
股票代码：600118
3、公司注册地址：北京市海淀区阜成路16号
公司办公地址：北京市海淀区阜成路16号航天科技大厦15楼
邮政编码：100037
公司网址：http://www.spacesat.com.cn
4、公司法定代表人：袁家军
5、公司董事会秘书：万银娟
联系电话：010—68768897，010—68371188转830
传 真：010—68768891
电子信箱：600118@spacesat.com.cn
6、信息披露网址：http://www.sse.com.cn
信息披露报刊名称：中国证券报
公司半年度报告备置地点：公司证券部
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1997年8月21日
公司首次注册登记地点：北京市东三环北路1号
公司变更注册登记日期：2002年8月6日
公司变更注册登记地点：北京市海淀区阜成路16号
公司法人营业执照注册号：1000001002745
公司税务登记号码：110108100027454
公司聘请的境内会计师事务所名称：中和正信会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市朝阳区东三环中路25号住
总大厦Ｅ层
（二）主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
项 目 2006年6月30日 2005年12月31日
流动资产（元） 924,433,212.31 905,654,527.96
流动负债（元） 689,553,565.06 706,571,404.26
总资产（元） 1,102,225,088.40 1,115,850,276.62
股东权益（不含少数股东权益）（元） 355,226,917.10 329,946,246.91
每股净资产（元/股） 1.56 1.45
调整后的每股净资产（元/股） 1.53 1.42
2006年（1－6月） 2005年（1—6月）
净利润（元） 19,880,470.90 3,806,846.19
扣除非经常性损益后的净利润（元） 19,216,227.77 2,883,118.82
每股收益（元/股） 0.09 0.02
每股收益（加权）（元/股） 0.09 0.02
净资产收益率（%） 5.60 1.17
经营活动产生的现金流量净额（元） -104,758,804.98 -71,471,773.07
项 目
流动资产（元） 增减比率（％）
流动负债（元） 2.07
总资产（元） -2.41
股东权益（不含少数股东权益）（元） -1.22
每股净资产（元/股） 7.66
调整后的每股净资产（元/股） 每股增加0.11元
每股增加0.11元
净利润（元） 增减比率（％）
扣除非经常性损益后的净利润（元） 422.23
每股收益（元/股） 566.51
每股收益（加权）（元/股） 每股增加0.07元
净资产收益率（%） 每股增加0.07元
经营活动产生的现金流量净额（元） 增加4.43个百分点
-46.57
2、扣除的非经常性损益项目和涉及金额
其中非经常性损益项目及其金额如下（纳入合并报表子公司的非经常性损益按持股比例计算确定）：
项 目 金 额（元）
短期投资损益 231,995.73
扣除公司日常根据企业会计制度规定
计提的资产减值准备后的其他各项
-60,818.32
营业外收入、支出
以前年度已经计提的各项减值准备
的转回（包括坏账准备） 510,530.53
非经常性损益合计 681,707.94
减：所得税影响 17,464.81
扣除所得税影响后的非经常性损益合计 664,243.13
3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 14.34 14.95 0.22 0.22
营业利润 8.76 9.14 0.14 0.14
净利润 5.60 5.83 0.09 0.09
扣除非经常性损益后的净利润 5.41 5.64 0.08 0.08
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）股份变动情况
1、股份变动情况表
公司的股份结构因实施股权分置改革而发生变动。
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
比例 发行 公积金
数量 （％） 新股 送股 转股
一、有限售条件股份 141,004,800 62.01
1、国家持股
2、国有法人持股 128,908,800 56.69
3、其他内资持股 12,096,000 5.32
其中：
境内法人持有股份 12,096,000 5.32
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 86,400,000 37.99
1、人民币普通股 86,400,000 37.99
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例
其他 小计 数量 （％）
一、有限售条件股份 -8,640,000 -8,640,000 132,364,800 58.20
1、国家持股
2、国有法人持股 -4,464,358 -4,464,358 124,444,442 54.72
3、其他内资持股 -4,175,642 -4,175,642 7,920,358 3.48
其中：
境内法人持有股份 -4,175,642 -4,175,642 7,920,358 3.48
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 8,640,000 8,640,000 95,040,000 41.80
1、人民币普通股 8,640,000 8,640,000 95,040,000 41.80
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 227,404,800 100 227,404,800 100
股份变动的批准情况：
公司股权分置改革方案于2006年5月11日获得国务院国有资产监督管理委员会国资产权〔2006〕529号《关于中国天地卫星股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》的批复，并经2006年5月18日召开的公司中国天地卫星股份有限公司股权分置改革相关股东会议暨2006年第一次临时股东大会审议通过。
2、有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可 有限售条件股份 无限售条件股份
时间
上市交易股份数量 数量余额 数量余额
2007年5月26日 16,388,352 115,976,448 111,428,352
2009年5月26日 115,976,448 0 227,404,800
3、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限售条件
序号 有限售条件股东 可上市交易时间
股份数量
中国航天科技集团公司第五
1 研究院 93,226,583 2009年5月26日
2 北京航天卫星应用总公司 22,749,865 2009年5月26日
3 中国旅游商贸服务总公司 6,205,035 2007年5月26日
北京波菲特旅游礼品有限责
4 任公司 4,525,919 2007年5月26日
5 港旅建筑装饰工程有限公司 3,394,439 2007年5月26日
6 北京万通达储运公司 2,262,959 2007年5月26日
新增可上市交易股
序号 有限售条件股东 限售条件
份数量
中国航天科技集团公司第五
1 研究院 93,226,583
2 北京航天卫星应用总公司 22,749,865
3 中国旅游商贸服务总公司 6,205,035
北京波菲特旅游礼品有限责
4 任公司 4,525,919
5 港旅建筑装饰工程有限公司 3,394,439
6 北京万通达储运公司 2,262,959
（二）前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况
单位：股
股东总数 10266户
前十名股东持股情况
持股比例
股东名称 股东性质 持股总数
（％）
中国航天科技集团公司第五研究院 国有股东 41.00 93,226,583
北京航天卫星应用总公司 国有股东 10.00 22,749,865
中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 其他 2.81 6,391,373
中国旅游商贸服务总公司 国有股东 2.73 6,205,035
兴华证券投资基金 其他 2.21 5,036,911
北京波菲特旅游礼品有限公司 其他 1.99 4,525,919
港旅建筑装饰工程有限公司 其他 1.49 3,394,439
丰和价值证券投资基金 其他 1.23 2,799,972
华夏成长证券投资基金 其他 1.01 2,301,358
北京万通达储运公司 国有股东 1.00 2,262,959
持有有限售条 质押或冻结的股
股东名称
件股份数量 份数量
中国航天科技集团公司第五研究院 93,226,583 0
北京航天卫星应用总公司 22,749,865 0
中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 未知
中国旅游商贸服务总公司 6,205,035 0
兴华证券投资基金 未知
北京波菲特旅游礼品有限公司 4,525,919 0
港旅建筑装饰工程有限公司 3,394,439 0
丰和价值证券投资基金 未知
华夏成长证券投资基金 未知
北京万通达储运公司 2,262,959 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条
件股份数量 股份种类
中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金
6,391,373 人民币普通股
兴华证券投资基金 5,036,911 人民币普通股
丰和价值证券投资基金 2,799,972 人民币普通股
华夏成长证券投资基金 2,301,358 人民币普通股
全国社保基金一零四组合 2,140,064 人民币普通股
北京凤武盛达投资咨询有限公司 2,105,421 人民币普通股
中国工商银行－广发策略优选混合型证券投
资基金 1,706,604 人民币普通股
中国工商银行－诺安平衡证券投资基金
1,453,326 人民币普通股
全国社保基金六零二组合 1,214,571 人民币普通股
北京瑞丰投资管理有限公司 1,020,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明公司未知上述无限售条件股东之间是否存在关联关系
（三）控股股东及实际控制人情况
报告期内公司的控股股东和实际控制人未发生变化。
1、控股股东情况
控股股东名称：中国空间技术研究院(也称：中国航天科技集团公司第五研究院，简称：五院)
法人代表：袁家军
注册资本： 19,101万元人民币
宗旨和业务范围：开展空间技术研究，促进航天科技发展。外层空间技术开发，卫星、飞船及其他航天器研制，空间技术成果推广，空间领域对外技术交流与合作，卫星应用及空间技术二次开发应用。
2、实际控制人情况
实际控制人名称：中国航天科技集团公司
法人代表：张庆伟
注册资本：903,544万元人民币
主要经营业务或管理活动：国有资产的投资、经营管理；主要承担运载火箭、卫星、载人飞船以及战略战术导弹和卫星应用系统产品、卫星地面应用系统与设备、雷达、数控装置、工业自动化控制系统及设备、保安器材、化工材料、建筑材料、金属制品、机械设备、电子及通讯设备、医疗器械、汽车及零部件的研制、生产、销售；航天技术的科技开发、技术咨询；专营国际商业卫星发射服务等。
五院为中国航天科技集团公司的事业单位。四、董事、监事、高级管理人员情况（一）报告期内公司董事、监事及高级管理人员持有公司股票的情况
报告期内，公司原副总裁刘群先生持有公司股份12668股，未发生买卖行为；其他董事、监事及高级管理人员未持有公司股票。（二）报告期内公司董事、监事及高级管理人员的新聘或解聘情况
2006年5月26日，公司召开第四届董事会第八次会议审议通过刘群先生因工作原因辞去公司副总裁职务。五、管理层讨论与分析（一）经营成果以及财务状况分析
2006年上半年，公司完成了股权分置改革工作，控股股东五院将其持有的航天东方红卫星有限公司（以下简称：东方红卫星公司）的14.79％股权作为自身和北京航天卫星应用总公司（以下简称：航卫总）的支付对价注入到上市公司。股改完成后公司持有东方红卫星公司100％的股权，这不仅有助于业绩的进一步提升，也有助于公司对目前的管理体制进行适当调整，实现组织结构的扁平化和一体化运作，减少管理层次、提高管理效率，有利于业务发展。
2006年不仅是国家“十一五”计划的开头年，也是我国航天事业有更大发展的新起点。国家“十一五”规划纲要中明确提出：要推进航空航天产业发展，推进航天产业由试验应用型向业务服务型转变，发展通信、导航、遥感等卫星及其应用，形成空间、地面与终端产品制造、运营服务的航天产业链，并开展若干高技术产业工程重大专项建设，在卫星应用领域，将研制新型气象、海洋、资源、通信等卫星，建设对地观测和导航定位卫星系统、民用卫星地面系统设施及应用示范工程。这给卫星制造和卫星应用产业的发展带来了良好的机遇。
2006年上半年，公司小卫星研制业务的市场开拓和研发能力得到进一步加强，小卫星研制业务进展较为顺利。公司基本按计划完成了多颗卫星的阶段研制工作，并陆续开展了多颗新立项卫星研制工作。
2006年上半年，公司的卫星应用业务也有新的进展：公司本部卫星应用业务获得北京市科委支持，研制建设“网络导航综合信息服务系统及手机应用示范工程”；公司本部卫星应用业务已经切入农业、气象、减灾、煤矿等多个行业。另外公司下属子公司的导航运营监控系统和终端产品通过了国家安全生产监督总局危险化学品汽车运输国家标准AQ3003和AQ3004的认证，作为目前国内唯一通过该系列标准认证的单位，公司在开展危险化学品运输导航运营服务方面确定了一定的竞争优势。
报告期内公司实现主营业务收入达2.57亿元，比上年同期增加13.38％，实现主营业务利润5093.93万元，比上年同期增加68.17%；实现净利润1988.05万元，比上年同期增加422.23％。
1、主要财务指标同比增减变化如下：
单位：人民币元
报告期比上年
项 目 2006年1—6月 2005年1—6月
同期增减（%）
主营业务收入 257,189,922.12 226,838,509.21 13.38
主营业务利润 50,939,330.41 30,290,386.07 68.17
净利润 19,880,470.90 3,806,846.19 422.23
现金流量净增加 -122,143,978.48 -112,805,524.90 -8.28 变动原因说明：
（1）主营业务利润的增长原因：报告期内主营业务收入比上年同期有一定增加；卫星应用业务有所增长；小卫星研制业务特点造成不同报告期内毛利率有所差异，本期毛利率较上年同期有所变化；
（2）净利润变动原因：主营业务利润的增长；同时合并范围变化本期期间费用比去年同期减少。
2、报告期内总资产和股东权益与期初相比变化如下：
单位：人民币元
项 目 2006年6月30日 2005年12月31日 报告期末比期初
增减（%）
总资产 1,102,225,088.40 1,115,850,276.62 -1.22
股东权益 355,226,917.10 329,946,246.91 7.66
变动原因说明：
（1）总资产变动的主要原因：报告期内五院注入东方红卫星公司14.79%股权产生的股权投资差额贷差，冲减公司原购入控股子公司东方红卫星公司70%股权时的股权投资差额借差，导致长期股权投资余额减少较多。
（2）股东权益增长的原因：由于公司本期盈利和东方红卫星公司14.79%股权增加公司资本公积所致。
（二）报告期内主要经营情况
1、报告期内主营业务分行业情况
单位：人民币元
毛利率
行 业 主营业务收入 主营业务成本
(%)
小卫星制造及应用
240,592,665.66 199,216,413.95 17.20
商品销售
9,847,722.72 5,481,413.35 44.34
旅游服务
6,749,533.74 976,806.93 85.53
合 计
257,189,922.12 205,674,634.23 20.03
主营业务成 毛利率比
主营业务收
本比上年同 上年同期
行 业 入比上年同
期 增减 绝对增减
期增减（%）
（%） (%)
小卫星制造及应用
11.27 3.56 6.16
商品销售
101.05 95.53 1.58
旅游服务
18.07 7.82 1.38
合 计
13.38 4.90 6.47
小卫星制造及卫星应用毛利率增长原因：
(1)卫星应用业务主营业务利润有所增长；
(2)小卫星型号不同、具体技术要求不同，技术难度有差异，不同报告期的毛利率有差异。
2、报告期内主营业务分地区情况
单位：人民币元
地区 主营业务收入 比上年同期增减（％）
北京 250,440,388.38 13.65
四川 5,719,718.74 18.31
江西 1,029,815.00 16.74
（三）报告期内投资情况
报告期内，公司无募集资金及非募集资金投资情况。
（四）业绩预测说明
预测至2006年底，公司小卫星研制及应用业务较上年有大幅增长，公司收入和利润将比上年有大幅度增长。六、重要事项（一）公司治理情况
报告期内，公司按照新修订的《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等有关法律法规的规定，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等规则和制度，并认真做好各项公司治理工作，严格履行了法律法规的要求。（二）报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案。报告期公司不进行利润分配、公积金转增股本。（三）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。（四）报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。（五）报告期内公司发生的重大关联交易事项
报告期内，公司重大关联交易的关联方、交易内容、交易价格、交易金额等均按照2006年4月6日召开的第四届董事会第五次会议审议通过并提交2006年6月28日召开的2005年年度股东大会审议通过的《关于中国卫星控股子公司航天东方红卫星有限公司2006年度关联交易的议案》和《关于向航天科技财务公司申请壹亿元人民币免担保综合授信额度的议案》执行，实际履行情况与预计情况基本不存在差异，具体如下：
1、与日常经营相关的关联交易
豁免披露关联方采购金额在3000万元以上的1家，金额为8483.14万元。
单位：万元
占同类交易
关联交易内 关联交易 关联交易
关联方 金额的比例 结算方式
容 定价原则 金额
(%)
豁免披露 市场定价 按协议约定
采购 8483.14 39.21
关联方 原则 的方式履行
2、其他重大关联交易
（1）报告期内公司向航天科技财务公司（以下简称：航天财务公司）累计借入信用贷款10,600万元，累计归还借款12,500万元，平均贷款余额4833万元，借款年利率4.86%。
（2）中国卫星股权分置改革方案于2006年5月11日获得国务院国有资产监督管理委员会国资产权〔2006〕529号《关于中国天地卫星股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》的批复，并经2006年5月18日召开的公司中国天地卫星股份有限公司股权分置改革相关股东会议暨2006年第一次临时股东大会审议通过。方案中，公司非流通股股东五院将其持有的东方红卫星公司14.79%的股权作为自身及航卫总支付的对价，注入到中国卫星。2006年5月底公司持东方红卫星公司100%股权。
（3）公司其他关联交易均为报告期前发生而持续到报告期的，相关信息已在以往定期报告或临时报告中披露，有关履行情况参见本报告中“（六）报告期内公司重大合同及履行情况”。
3、关联债权债务往来事项
报告期内公司无非经营性的关联债权债务往来事项。
（六）报告期内公司重大合同及履行情况
1、在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期期的重大托管、承包、租赁其他公司资产的事项。
（1）公司向中国航天科技集团公司第710研究所租赁办公场所。
（2）公司控股子公司航天量子数码科技（北京）有限公司向中国航天科技集团公司第710研究所租赁办公场所。
（3）公司控股子公司东方红卫星公司向五院租赁办公楼、实验楼和厂房。
（4）公司控股子公司东方红卫星公司向五院租赁生产经营用设备。
2、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。
（七）公司或持有公司股份5%以上的股东在报告期内未发生并且也未出现以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重大影响的承诺事项。
（八）原非流通股股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
股东方将严格按照特殊承诺事项履行，以下是股权分置改革过程中五院和航卫总做出的特殊承诺：
1、五院和航卫总承诺：所持股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不通过交易所挂牌交易出售。
2、鉴于东方红卫星公司与五院签订的无偿使用CAST968现代小卫星公用平台的“技术独家使用协议”已于2005年12月31到期，五院承诺授权东方红卫星公司在2006年1月1日至2008年12月31日期间内继续独家无偿使用小卫星公用平台CAST968专有技术。同时，五院承诺在上述无偿使用时间到期后，将按照有利于中国卫星可持续发展的原则，解决小卫星公用平台CAST968的使用问题。
3、五院承诺，在股改方案实施后6个月内，完成解决航天量子数码科技有限公司亏损问题的工作，并承诺承担2006年中国卫星因航天量子数码科技有限公司可能产生的亏损。五院并承诺协助中国卫星尽快处置旅游类资产。
4、五院承诺，将中国卫星作为小卫星制造和卫星应用产业的核心企业，促使其实现快速发展，未来三年业绩有持续增长。继续支持小卫星制造业务持续快速增长，尽快将卫星应用相关优质资产注入中国卫星，并在条件成熟时将其他民用产业优质资产注入中国卫星。
（九）报告期内，公司无对外担保事项
（十）已披露重要信息索引
刊登日期及刊登的报刊
事项名称
日期 报纸
公司关于进行股权分置改革的提示性公告 2006年4月3日 中国证券报
关于公司国有法人股拟划转的提示性公告 2006年4月4日 中国证券报
公司2005年年度报告 2006年4月10日 中国证券报
公司第四届董事会第五次会议决议公告
公司第四届监事会第三次会议决议公告
公司关联交易公告
公司2006年第一季度报告 2006年4月12日 中国证券报
公司第四届董事会第六次会议决议公告
公司股权分置改革说明书 2006年4月14日 中国证券报、上海
公司董事会征集投票权报告书 证券报、证券时
公司第四届董事会第七次会议决议公告 报、证券日报
关于召开股权分置改革相关股东会议暨2006
年第一次临时股东大会的通知
关于股权分置改革方案沟通情况暨调整股权分 2006年4月24日 中国证券报、上海
置改革方案的公告 证券报、证券时
报、证券日报
公司股票异常波动的公告 2006年4月28日 中国证券报
网上路演活动的提示性公告 2006年5月8日 中国证券报、上海
证券报、证券时
报、证券日报
关于召开股权分置改革相关股东会议暨2006 2006年5月9日 中国证券报、上海
年第一次临时股东大会的第一次催告通知 证券报、证券时
报、证券日报
关于召开股权分置改革相关股东会议暨2006 2006年5月15日 中国证券报、上海
年第一次临时股东大会的第二次催告通知 证券报、证券时
关于股权分置改革方案获得国资委批准的提示 报、证券日报
性公告
股权分置改革相关股东会议暨2006年第一次 2006年5月19日 中国证券报、上海
临时股东大会的表决结果的公告 证券报、证券时
报、证券日报
股权分置改革实施方案的公告 2006年5月23日 中国证券报、上海
证券报、证券时
报、证券日报
公司第四届董事会第八次会议决议公告 2006年5月27日 中国证券报
公司第四届监事会第五次会议决议公告
关于航天东方红卫星有限公司工商变更完成的 2006年6月1日 中国证券报
提示性公告
公司股票异常波动的公告 2006年6月5日 中国证券报
公司2005年年度股东大会决议公告 2006年6月29日 中国证券报
以上公告均披露于上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn。七、财务会计报告(未经审计)（一）会计报表（附后）（二）会计报表附注（附后）八、备查文件（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
中国天地卫星股份有限公司董事会
2006年7月28日
-18-
中国天地卫星股份有限公司
会计报表附注
一、公司基本情况
中国天地卫星股份有限公司（以下简称“中国卫星”或“公司”）的前身为中国泛旅实业发展股份有限公司（以下简称“中国泛旅”）。中国泛旅是经国家体改委改生[1997]77号文批准，由中国旅游商贸服务总公司（以下简称“中旅贸”）作为主要发起人，联合北京波菲特旅游礼品有限责任公司、港旅建筑装饰工程有限公司、北京万通达储运公司、黄山昱鑫旅游实业公司共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。该公司于1997年8月21日成立，持有1000001002745号营业执照。
2002年3月21日,北京航天卫星应用总公司（以下简称“航卫总”）与中旅贸签署了《股权转让协议》，根据协议条款，中旅贸将其所持有中国泛旅53.95%股权中的51%股权转让给航卫总。2002年9月2日双方在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股份过户手续。
2002年8月6日，经中国国家工商行政管理局审核批准，公司名称由“中国泛旅实业发展股份有限公司”变更为“中国天地卫星股份有限公司”。2002年8月12日，公司简称由“中国泛旅”变更为“中国卫星”。2002年9月28日，经中国国家工商行政管理局审核批准，公司变更了经营范围。变更后公司主营业务为：卫星及相关产品的研发、设计、制造、销售；卫星应用技术综合信息服务；计算机系统集成、软件产品开发；旅游项目投资、经营；与上述业务相关的技术交流、培训；信息咨询（以上国家有专项专营规定的除外）。
根据2003年1月23日财政部财企[2003]45号文《财政部关于中国天地卫星股份有限公司国有股划转有关问题的批复》，黄山昱鑫旅游实业公司将所持中国卫星230.4万股国有法人股划转给中旅贸，划转后中旅贸共持有公司4.17%的股权。
2003年6月30日，公司召开2002年度股东大会，审议通过利润分配预案，以2002年12月31日的总股本189,504,000股为基数，向全体股东每10股送2股并派发现金红利0.5元(含税)，共计分配股利47,376,000.00元，其中股票股利37,900,800.00元，现金股利为9,475,200.00元。送股后公司的股本为227,404,800.00元。
2003年8月15日，航卫总与中国空间技术研究院（即中国航天科技集团公司第五研究院，以下简称“五院”）签署《股权转让协议》，根据协议条款，航卫总将其持有本公司11,597.6448万股中的2,120.7483万股转让给五院。此次转让于2003年11月14日获得国务院国有资产监督管理委员会(以下简称“国资委”)批准，批准文号：国资产权函[2003]343号《关于中国天地卫星股份有限公司部分国有股转让有关问题给予批复》。2003年12月10日，航卫总与五院在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股份过户登记手续。至此，航卫总持有本公司股份9,476.8965万股，占总股本的41.67%；五院持有本公司股份2,120.7483万股，占总股本的9.33%。航卫总与五院的实际控制人均为中国航天科技集团公司，二者为关联股东。
2005年5月9日，航卫总与五院签署《股权划转协议》，根据协议条款，航卫总所持有的公司9,476.8965万股国有法人股中的7,201.91万股无偿划转给五院。此次划转于2005年6月13日获得国资委批准，批准文号：国资产权[2005]596号，并于2005年9月16日取得中国证监会证监公司字[2005]87号《关于同意中国航天科技集团公司第五研究院公告中国天地卫星股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》。2005年11月29日，航卫总与五院在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了股份过户登记手续。至此，五院共计持有公司9,322.6583万股，占总股本的41%，航卫总持有公司2,274.9865万股，占总股本的10%。航卫总与五院的实际控制人均为中国航天科技集团公司，二者为关联股东。
2006年5月11日，公司的股权分置改革方案获国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]529号《关于中国天地卫星股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》的批复，并经2006年5月18日召开的中国天地卫星股份有限公司股权分置改革相关股东会议暨2006年第一次临时股东大会审议通过。方案中公司非流通股东五院将其持有的航天东方红卫星有限公司14.79%的股权作为自身及航卫总支付的对价，注入到中国卫星；公司非流通股股东中国旅游商贸服务总公司、北京波菲特旅游礼品有限责任公司、港旅建筑装饰工程有限公司、北京万通达储运公司向流通股股东共计支付8,640,000股作为对价，即方案实施股权登记日在册的流通股股东每10股获得1股。其中，中国旅游商贸服务总公司提供3,271,317股，北京波菲特旅游礼品有限责任公司提供2,386,081股，港旅建筑装饰工程有限公司提供1,789,561股，北京万通达储运公司提供1,193,041股。
公司经济性质为股份有限公司，所属行业原系旅游行业，现为信息技术业。法定代表人：袁家军。注册地址：北京市海淀区阜成路16号。
二、不符合会计核算前提的说明
公司及并表子公司无不符合会计核算前提的情况。
三、主要会计政策和会计估计的说明
1．会计准则和会计制度
本公司及并表子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2．会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3．记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
4．记账本位币
以人民币为记账本位币。
5．外币业务的核算方法及折算方法
在报表期间内发生的所有外币经济业务，按业务发生当月一日（或当日）中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。期末，对所有外币账户余额，按资产负债表日市场汇价进行调整，产生的汇兑损益计入当期损益或相关项目。
6．现金及现金等价物的确定标准
凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小四个条件的投资，确认为现金等价物。
7．短期投资核算方法
短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息后入账。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
短期投资在中期期末及年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资类别计算并确定所计提的跌价准备，并计入当期损益。
8．坏账核算方法
应收款项坏账的确认标准和核算方法：因债务人破产或者死亡，而导致不能收回的应收款项，以及其他相关证据确凿表明不能收回的应收款项确认为坏账损失；坏账损失采用备抵法核算坏账损失，冲减坏账准备。 坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款，坏账准备的计提方法为按账龄分析法结合实际情况计提。应收款项坏账准备计提比例一般为：
账龄 比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2—3年 20%
3—4年 40%
4—5年 50%
5年以上 100%
9．存货核算方法
存货包括原材料、在产品（在研品）、库存商品、分期收款发出商品、卫星工程、低值易耗品和在途商品等。
存货按实际成本计价。
存货发出采用加权平均法结转成本。
低值易耗品采用五五摊销法。
存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。每年末(或者其他盘点时间)，公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，并根据公司的管理权限报相关机构批准后，将盘盈、盘亏的存货按不同的发生原因分别转入管理费用和营业外收支。
存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
10．长期投资核算方法
公司长期投资包括长期股权投资和长期债权投资等。
（1）长期债权投资：按取得时的初始投资成本入账，初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期的债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；溢价或折价在债券购入后至到期日的期间内按直线法摊销，同时确认相关债券利息收入。
（2）长期股权投资：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按取得时的初始投资成本入账，公司对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长期股权投资按成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资按权益法核算。
对外长期投资采用成本法时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受单位投资后产生的累计净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本收回，冲减投资的账面价值。
对外长期股权投资采用权益法核算时，公司在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额（法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外），调整投资的账面价值，并确认为当期的投资收益。公司按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的账面价值。
公司取得股权成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按规定投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者份额之间的差额，计入资本公积。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当期损益。
11．委托贷款核算方法
公司委托贷款根据实际委托的金额确定，期末根据规定的利率计提应收利息。对于有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。
12．固定资产核算方法
公司固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过2年的物品。
固定资产折旧采用直线法计算，并按固定资产类别、预计使用年限和预计残值率（5%）确定折旧率。
公司对于实质上已发生减值（如功能过剩、开工长期不足、重置价值大幅度下降、固定资产收益率远低于正常的资金收益率等）的固定资产，按该资产可变现值低于账面净值的差额计提减值准备，对于存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
（4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
13．在建工程核算方法
在建工程结转固定资产的时点：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产，次月开始计提折旧。
公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，则计提在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来2年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14．无形资产核算方法
公司的无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务、出租给他人、或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产。包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权。
公司的无形资产按取得时的实际成本计价。
公司无形资产自取得当月起按预计使用年限、法律规定年限、合同规定年限三者最短者分期平均摊销，计入当期损益。法律、合同均未规定年限的，摊销年限不应超过10年。
无形资产减值准备：公司按无形资产可收回金额低于账面净值的差额计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15．长期待摊费用核算方法
公司长期待摊费用是指不能全部计入当年损益，在以后年度内分期摊销的各项费用，以实际发生额核算，按预计受益期限平均摊销。
16．借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
依照《企业会计准则—借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款和发生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件的情况下予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率的乘积计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
17．收入确认原则
（1）商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务（不包括长期合同）
公司向受益方提供劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。
（3）让渡他人使用本企业资产
利息收入按他人使用本企业现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：
①与交易相关的经济利益能够流入公司；
②收入的金额能够可靠地计量。
18．所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
19.重要会计政策和会计估计变更
公司报告期内未发生需披露的重要会计政策和会计估计变更。
20.重大会计差错更正
公司报告期内未发生需披露的重大会计差错更正的情况。
21.合并会计报表的编制方法
（1）合并报表编制的依据、合并范围的确定原则
公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11号文关于《合并会计报表暂行规定》等有关文件的规定编制。公司股权投资占被投资单位权益资本50%以上（不含50%）者，或虽不足50%但对其具有实际控制权者，按权益法核算并纳入合并会计报表范围。如子公司的资产总额、销售收入和当期净利润三项指标合计数均未超过规定的10%，根据财政部财会字（1996）第2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定不纳入合并会计报表范围。
（2）合并会计报表的编制方法
合并会计报表是以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。子公司采用的主要会计政策按照母公司统一规定的会计政策确定，集团内公司间的权益性投资、购销、资金往来等均在合并时抵销。 四、主要税项
（一）适用税率
1、增值税税率：4%、17%；
2、营业税税率：3%、5%、20%；
3、城市维护建设税税率：1%、7%；
4、教育费附加税率：3%；
5、所得税税率：15%、33%。
（二）公司及公司下属子公司享受的税收优惠政策
1、中国卫星
中国卫星为北京市高新技术企业，所得税税率为15%。
2、航天东方红卫星有限公司(以下简称“东方红”)
增值税：根据北京市海淀区国家税务局海国税批复[2003]00120号《关于航天东方红卫星有限责任公司申请享受军工产品免征增值税的批复》，免征增值税。
所得税：东方红为北京市高新技术企业，所得税税率为15%。根据北京市国家税务局[94]京国税务号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定及北京市海淀区国家税务局海国税批复［2004］04753号《新技术企业减征企业所得税批复》，该公司自2004年至2006年度减半征收企业所得税。
3、北京航天中兴医疗系统有限公司(以下简称“中兴医疗”)
中兴医疗为北京市高新技术企业，所得税税率为15%。
中兴医疗为软件开发企业，根据国务院《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发[2000]18号）文件的规定，公司的增值税按实际税负不超过3%的原则实行即征即退。
4、航天量子数码科技（北京）有限公司(以下简称“航天数码”)
航天数码为北京市高新技术企业，所得税税率为15%。自开办之日起，航天数码享受“三免三减半”的优惠政策。
五、控股子公司及合营企业
截至2006年6月30日本公司的控股子公司概况如下：
注册资本(万
被投资单位名称 注册地 经营范围
元)
航天东方红卫星有
北京市 5,000.00 卫星工程
限公司
基于卫星导航、地理信息系
航天量子数码科技 统和卫星遥感的应用软件
北京市 4,000.00
（北京）有限公司 开发、数据增值以及信息在
线服务等业务
北京航天中兴医疗 医疗设备及系统、光机电产
北京市 815.00
系统有限公司 品的技术开发
北京天地恒丰科技
北京市 50.00 技术开发转让
有限公司
北京天地恒泰技术
北京市 1,300.00 技术开发转让
开发有限责任公司
成都花水湾泛旅樱
成都大邑天宫
花宾馆有限责任公 2,154.72 客房服务
庙镇
司
成都花水湾泛旅游 成都大邑天宫
900.00 旅游滑道
乐有限责任公司 庙镇
江西庐山秀峰客运
江西星子秀峰 380.00 索道客运
索道有限公司
所占权益比例 是否纳
投资额
被投资单位名称 间接 入合并
(万元) 直接(%) 范围
(%)
航天东方红卫星有
16,102.87 100 是
限公司
航天量子数码科技
2,000.00 50 是
（北京）有限公司
北京航天中兴医疗
722.00 65 是
系统有限公司
北京天地恒丰科技
2,056.42 80 20 是
有限公司
北京天地恒泰技术
1,300.00 80 20 是
开发有限责任公司
成都花水湾泛旅樱
花宾馆有限责任公 1,142.00 53 是
司
成都花水湾泛旅游
940.70 100 是
乐有限责任公司
江西庐山秀峰客运
800.00 80 是
索道有限公司
注1：公司持有航天数码50%股权，由于公司对其拥有实际控制权，将其纳入合并报表范围。
注2：根据公司股权分置改革方案，公司非流通股股东五院将其持有的东方红14.79%的股权作为自身及航卫总支付的对价，注入到中国卫星。股改完成后，公司持有东方红100%股权。
注3：2006年4月20日，公司与成都花水湾旅游股份公司签订《资产置换协议》，公司置出泛旅成都网络公司25%的股权，置入花水湾旅游股份公司持有的成都花水湾泛旅游乐有限责任公司（以下简称：花水湾游乐）30%的股权。本次股权置换于2006年5月完成。置换后公司持有花水湾游乐100%股权，不再持有泛旅成都网络公司的任何股权。
六、合并会计报表重要项目的注释
（以下金额单位除特别说明外，均指人民币元）
1、货币资金
2006.6.30
项目
原币金额 折算汇率 折合人民币
现金 589,820.23
银行存款 432,328,209.81
其中：人民币 431,910,563.95
美元 51,908.00 8.0459 417,645.86
其他货币资金 2,647,321.17
合计 435,565,351.21
2005.12.31
项目
原币金额 折算汇率 折合人民币
现金 363,953.61
银行存款 556,882,297.44
其中：人民币 556,882,297.44
美元
其他货币资金 463,078.64
合计 557,709,329.69
2、应收账款
2006.6.30
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 120,949,908.07 87.31 297,495.40
1－2年 8,508,434.80 6.14 850,843.48
2－3年 1,056,329.70 0.76 211,265.94
3-4年 7,195,143.99 5.19 2,878,057.60
4-5年 499,580.12 0.36 249,790.06
5年以上 313,781.95 0.24 313,781.95
合计 138,523,178.63 100 4,801,234.43
净额 133,721,944.20
2005.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 7,976,267.07 28.78 398,813.35
1－2年 10,431,318.87 37.65 1,043,131.89
2－3年 1,292,629.70 4.67 258,525.94
3-4年 7,195,143.99 25.97 2,878,057.60
4-5年 499,580.12 1.80 249,790.06
5年以上 313,781.95 1.13 313,781.95
合计 27,708,721.70 100 5,142,100.79
净额 22,566,620.91
注1：应收账款中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
注2：期末前五名的欠款金额为122,017,033.12元，占本科目总额的88.08%。
3、其他应收款
2006.6.30
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 2,766,399.79 61.76 91,757.35
1－2年 1,107,617.85 24.73 110,761.79
2－3年 299,097.08 6.68 59,819.42
3-4年 306,091.00 6.83 122,436.40
4-5年
5年以上
合计 4,479,205.72 100 384,774.96
净额 4,094,430.76
2005.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 4,660,211.93 66.07 233,010.60
1－2年 1,753,880.20 24.87 175,388.02
2－3年 316,345.08 4.48 63,269.02
3-4年 323,291.00 4.58 129,316.40
4-5年
5年以上
合计 7,053,728.21 100 600,984.04
净额 6,452,744.17
注1：其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
注2：期末前五名的欠款金额为1,537,317.90元，占本科目总额的34.32%。
4、预付账款
2006.6.30
账龄
金额 比例%
1年以内 67,175,527.10 73.25
1－2年 17,174,920.16 18.73
2－3年 6,896,535.41 7.52
3年以上 465,967.58 0.50
合计 91,712,950.25 100
2005.12.31
账龄
金额 比例%
1年以内 71,331,083.85 55.83
1－2年 49,071,972.19 38.41
2－3年 6,896,535.41 5.40
3年以上 465,967.58 0.36
合计 127,765,559.03 100
注1：预付账款中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
注2：预付账款期末余额中账龄超过1年的为24,537,423.15元，其中金额较大的如下：
单位名称 金额 账龄 款项内容 未收回的原因
深圳唯亿思
科技有限公司 13,074,755.00 1-3年 订金及购货款 合同约定、未验收
5、存货
存货
项目
2006.6.30 2005.12.31
卫星及应用未完工程 223,002,009.37 163,081,392.85
库存商品 11,900,920.48 7,620,544.56
原材料 2,956,056.19 2,333,544.40
在产品（在研品） 19,903,820.08 16,497,720.78
低值易耗品 166,394.36 158,969.51
分期收款发出商品 411,668.10 411,668.10
在途商品
合 计 258,340,868.58 190,103,840.20
存货跌价准备
项目
年初数 本期计提 本期转回 期末数
卫星及应用未完工程
库存商品
原材料
在产品（在研品）
低值易耗品
分期收款发出商品
在途商品
合 计
6、待摊费用
项目 2006.6.30 2005.12.31 期末结存原因
未抵扣增值税进项税
待转增值税进项税 129,603.29 129,603.29
按受益期未摊销完
租赁费 181,290.10 311,936.74
按受益期未摊销完
保险费 6,536.02 2,215.25
按受益期未摊销完
报刊费 449.40 298.80
按受益期未摊销完
其他 152,736.63 84,441.01
合计 470,615.44 528,495.09
7、长期投资
（1）明细情况
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
对子公司投资
对合营企业投资 2,131,070.47 463,289.49 1,667,780.98
对联营企业投资 30,985,038.86 95,450.83 3,140,074.02 27,940,415.67
股权投资差额 87,305,251.71 1,725,793.36 27,677,524.89 61,353,520.18
合计 120,421,361.04 1,821,244.19 31,280,888.40 90,961,716.83
（2）采用成本法核算的长期股权投资
投资 占其注册
被投资单位 投资金额 2005.12.31
期限 资本比例
南岳索道运输? ?
25年 5,921,116.68 17% 5,921,116.68
限公司
本期损益
被投资单位 本期减少 2006.6.30
增减额
南岳索道运输?
5,921,116.68
限公司
（3）采用权益法核算的长期股权投资
本期投资变动
被投资单位 投资期限 初始投资额 2005.12.31
额
天泰雷兹科
技（北京）有 20年 7,147,864.12 5,103,407.87
限公司
长春净月潭
游乐有限责 50年 8,600,000.00 9,129,696.34
任公司
北京港美综 40年 10,031,647.51 7,818,424.75
合服务大厦
有限公司
泛旅成都网
7.5年 3,019,263.67 3,012,393.22 -3,012,393.22
络公司
北京威胜霄
汉宇航技术 20年 1,500,000.00 2,131,070.47
有限公司
合计 30,298,775.30 27,194,992.65 -3,012,393.22
本期损益增减 累计权益增减
被投资单位 2006.6.30
额 额
天泰雷兹科
技（北京）有 -2,044,456.25 5,103,407.87
限公司
长春净月潭
游乐有限责 95,450.83 625,147.17 9,225,147.17
任公司
北京港美综 -127,680.80 -2,340,903.56 7,690,743.95
合服务大厦
有限公司
泛旅成都网
-3,019,263.67 0.00
络公司
北京威胜霄
汉宇航技术 -463,289.49 167,780.98 1,667,780.98
有限公司
合计 -495,519.46 -6,611,695.33 23,687,079.97
注:2005年公司将持有的天泰雷兹25.5%股权托管给航天四创科技有限责任公司(托管期：2005.9.30-2006.9.30)，托管期间公司不再按权益法核算。
（4）长期股权投资差额
股权投资
被投资单位 摊销年
初始金额 差额产生 2005.12.31 本期增加
名称 限
的原因
航天东方
红卫星有 溢价收
限公司 55,680,076.74 购 10年 38,512,053.06
航天东方
红卫星有 溢价收
限公司 44,023,856.15 购 10年 41,455,797.87
北京航天
中兴医疗
系统有限 溢价收
公司 4,469,512.41 购 10年 3,426,626.10
天泰雷兹
科技(北
京)有限公 溢价收
司 3,052,135.88 购 10年 2,746,922.28
北京港美
综合服务
大厦有限 评估增
公司 1,939,754.12 值 20年 1,163,852.40
成都花水
湾泛旅游
乐有限责 溢价收
任公司 1,725,793.36 购 10年 1,725,793.36
合计 110,891,128.66 87,305,251.71 1,725,793.36
被投资单位 本年摊销 累计摊销 本年冲减
名称
航天东方
红卫星有 2,495,185.80 19,663,209.48 22,527,806.73
限公司
航天东方
红卫星有 2,201,192.82 4,769,251.10
限公司
北京航天
中兴医疗
系统有限 223,475.64 1,266,361.95
公司
天泰雷兹
科技(北
京)有限公 152,606.82 457,820.42
司
北京港美
综合服务
大厦有限 48,493.86 824,395.58
公司
成都花水
湾泛旅游
乐有限责 28,763.22 28,763.22
任公司 5,149,718.16 27,009,801.75 22,527,806.73
合计
剩余摊销
摊销余额
被投资单位 年限
名称
6年5个
航天东方 13,489,060.53 月
红卫星有
限公司 8年11个
航天东方 39,254,605.05 月
红卫星有
限公司
北京航天 7年2个
中兴医疗 3,203,150.46 月
系统有限
公司
天泰雷兹 8年6个
科技(北 2,594,315.46 月
京)有限公
司
北京港美 11年6个
综合服务 1,115,358.54 月
大厦有限
公司
成都花水 9年10个
湾泛旅游 1,697,030.14 月
乐有限责 61,353,520.18
任公司
合计
注：报告期内，公司增持五院无偿划转东方红14.79%的股权，产生的股权投资差额贷差冲减公司第一次购入东方红70%股权时产生的股权投资差额借差。冲减后的股权投资差额借差从2006年6月开始按78个月进行摊销，截止本报告期末，剩余摊销期为6年5个月。
8、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
房屋建筑物 34,069,061.66 235,331.77 34,304,393.43
机器设备 16,636,473.44 16,636,473.44
电子设备 14,881,393.95 854,141.64 15,735,535.59
运输设备 8,496,781.17 104,000.00 8,600,781.17
其他设备 3,940,372.23 146,060.00 5,040.00 4,081,392.23
合 计 78,024,082.45 1,339,533.41 5,040.00 79,358,575.86
(2)累计折旧
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
房屋建筑物 3,945,010.97 882,920.72 4,827,931.69
机器设备 7,177,996.66 542,514.50 7,720,511.16
电子设备 6,505,589.14 1,432,984.05 7,938,573.19
运输设备 2,307,689.78 403,759.11 2,711,448.89
其他设备 1,678,935.38 271,446.38 4,787.96 1,945,593.80
合 计 21,615,221.93 3,533,624.76 4,787.96 25,144,058.73
(3)固定资产净值
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
房屋建筑物 30,124,050.69 29,476,461.74
机器设备 9,458,476.78 8,915,962.28
电子设备 8,375,804.81 7,796,962.40
运输设备 6,189,091.39 5,889,332.28
其他设备 2,261,436.85 2,135,798.43
合 计 56,408,860.52 54,214,517.13
(4)固定资产减值准备
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
房屋建筑物
机器设备 536,844.10 536,844.10
电子设备
运输设备
其他设备
合 计 536,844.10 536,844.10
(5)固定资产净额
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
净额 55,872,016.42 53,677,673.03
9、在建工程
本期转入固定
项目 2005.12.31 本期增加
资产
樱花宾馆-
364,011.21 237,631.77
客房改造
庐山秀峰
索道附属 1,000.00 175,873.00
工程
本部LBS平
14,166,740.00 160,060.00
台建设
合计 14,167,740.00 699,944.21 237,631.77
本期其他
项目 2006.6.30 资金来源 预算数
减少数
樱花宾馆-
126,379.44 自有 42万元
客房改造
庐山秀峰
索道附属 176,873.00 自有 22万元
工程
本部LBS平 拨款1000万 3000万
14,326,800.00
台建设 自筹2000万 元
合计 14,630,052.44
注：上述在建工程无利息资本化。
10、无形资产
项目 取得方式 原始金额 2005.12.31 本期增加
秀峰索道-
股东投入 1,914,525.50 1,579,483.16
土地
樱花宾馆-
股东投入 7,014,500.00 5,962,357.50
土地
本部-软件 外购 41,716.00 10,743.00 2,000.00
中兴医疗-
购买 1,246,031.85 373,809.49
软件
量子-非专
股东投入 8,255,500.00 6,879,593.33
利技术
量子-著作
购买 2,800,000.00 2,426,670.67
使用权
合计 21,272,273.35 17,232,657.15 2,000.00
项目
秀峰索道- 本期摊销 累计摊销额 本期转出 2006.6.30 剩余摊销年限
土地 23,931.60 358,973.94 1,555,551.56 32年6个月
樱花宾馆-
土地 87,678.00 1,139,820.50 5,874,679.50 33年6个月
本部-软件
中兴医疗- 5,914.34 34,887.34 6,828.66 1年6个月
软件 62,301.60 934,523.96 311,507.89 2年6个月
量子-非专
利技术 412,770.00 1,788,676.67 6,466,823.33 7年10个月
量子-著作
使用权 139,998.00 513,327.33 2,286,672.67 8年2个月
合计
732,593.54 4,770,209.74 16,502,063.61
11、长期待摊费用
种类 原始金额 2005.12.31 本年增加
绿化工程费 222,469.99 14,791.92
装修费 548,080.29 191,978.22
网络工程款 2,482,518.36 1,655,012.24
测试数据库 653,400.00 609,000.00 27,000.00
其他 263,373.50 31,191.67 99,000.00
合计 4,169,842.14 2,501,974.05 126,000.00
种类 本年摊销 累计摊销 本年转出
绿化工程费 14,791.92 222,469.99
装修费 55,591.99 411,694.06
网络工程款 413,753.06 1,241,259.18
测试数据库 109,028.57 126,428.57
其他 14,438.33 147,620.16
合计 607,603.87 2,149,471.96
剩余摊销年
种类 2006.6.30
限
绿化工程费 0.00
装修费 136,386.23 1年11个月
网络工程款 1,241,259.18 18个月
测试数据库 526,971.43 31个月
6个月-1年6
其他 115,753.34
个月
合计 2,020,370.18
12、短期借款
借款类别 2006.6.30 2005.12.31
信用借款 49,000,000.00 68,000,000.00
抵押借款 2,000,000.00 2,000,000.00
担保借款 12,000,000.00 10,000,000.00
质押借款
合计 63,000,000.00 80,000,000.00
13、应付账款
应付账款期末余额95,751,239.45元。
注：应付持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项明细如下：
单位名称 金额 账龄 款项内容
中国航天科技集团
公司第五研究院 20,000.00 1年以内 研制费
14、预收账款
预收账款期末余额507,779,460.10元。
注1：预收持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项明细如下：
单位名称 金额 账龄 款项内容 未结转的原因
中国航天科技集
团公司第五研究院 11,102,419.31 1年以内 课题经费 课题未完成
注2：预收账款期末余额中账龄超过1年的为15,928,903.32元，主要为小卫星相关产品未完工。
15、应交税金
税种 2006.6.30 2005.12.31 法定税率
增值税 -1,705,549.95 -829,910.06 4%、17%
营业税 105,305.92 105,976.72 3%、5%、20%
城建税 46,979.83 49,125.28 1%、7%
个人所得税 36,711.64 14,094.66 超额累进税率
企业所得税 3,702,863.85 2,849,522.34 15%、33%
土地使用税 4,742.37 19,158.37
房产税 71,480.70 107,544.71 1.20%
合计 2,262,534.36 2,315,512.02
16、其他应付款
其他应付款期末余额11,719,955.13元。
注：其他应付款中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东的款项。
17、预提费用
项目 2006.6.30 2005.12.31 期末结存原因
房租 849,942.00 748,610.58 待付
利息 45,329.16 228,193.66 待付
其他 148,327.00 109,704.00 待付
合计 1,043,598.16 1,086,508.24
18、长期应付款
单位 2006.6.30 2005.12.31
成都花水湾旅游股份公司 1,055,414.75
合 计 1,055,414.75
19、专项应付款
项目简称 2006.6.30 备注
863项目 7,132,546.27 注1
数据采集平台项目 475,000.00 注2
卫星应用项目 3,000,000.00 注3
数字化医学成像项目 3,500,000.00 注4
车载数字X光机项目 1,800,000.00 注5
数字X射线机 7,000,000.00 注6
创新基金 850,000.00 注7
合 计 23,757,546.27
注1：公司控股子公司东方红2005年、2006年报告期内分别收到“863项目”经费575万元、138.25万元，该项目尚未验收。
注2：根据公司与中国和平利用军工技术协会签订的《合作协议》，公司2005年收到其下拨的“基于中国卫星综合数据采集平台推广示范研究”项目经费47.5万元，该项目尚未验收。
注3：报告期内公司收到“卫星应用”项目经费300万元，该项目尚未验收。
注4：根据京科条发[2005]669号文件，公司控股子公司中兴医疗2005年、2006年报告期内分别收到北京市科技学术委员会下拨“数字化医学成像技术及设备”项目开发经费200万元、150万元，该项目尚未验收。
注5：根据京工促发[2005]166号文件，公司控股子公司中兴医疗2005年收到北京市工业促进局下拨“车载低剂量数字化X光机技术创新”项目经费180万元，该项目尚未验收。
注6：根据京计工文[2003]722号文件，公司控股子公司中兴医疗于2003年12月、2004年11月分别收到国家发改委下拨“低剂量数字化医用诊断X射线机扩建项目”开发经费560万元、140万元。
注7：报告期内公司控股子公司中兴医疗收到中关村管委会“创新基金”85万元。
20、股本
本次变动增减（＋，－）
项 目 2005.12.31
公积金
其他 分配股利
转股
一、有限售条件股份 141,004,800 -8,640,000
1.国家持股
2.国有法人持股 128,908,800 -4,464,358
3.其他内资持股 12,096,000 -4,175,642
其中：
境内法人持有股份 12,096,000 -4,175,642
境内自然人持股
4.外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 86,400,000 8,640,000
1.人民币普通股 86,400,000 8,640,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
三、股份总数 227,404,800
本次变动增减（＋，－）
项 目 2006.6.30
小计
一、有限售条件股份 -8,640,000 132,364,800
1.国家持股
2.国有法人持股 -4,464,358 124,444,442
3.其他内资持股 -4,175,642 7,920,358
其中：
境内法人持有股份 -4,175,642 7,920,358
境内自然人持股
4.外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 8,640,000 95,040,000
1.人民币普通股 8,640,000 95,040,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
三、股份总数 227,404,800
注：报告期内公司的股权分置改革方案实施：公司非流通股股东中国旅游商贸服务总公司、北京波菲特旅游礼品有限责任公司、港旅建筑装饰工程有限公司、北京万通达储运公司向流通股股东共计支付8,640,000股作为对价，即方案实施股权登记日在册的流通股股东每10股获得1股。其中，中国旅游商贸服务总公司提供3,271,317股，北京波菲特旅游礼品有限责任公司提供2,386,081股，港旅建筑装饰工程有限公司提供1,789,561股，北京万通达储运公司提供1,193,041股。
21、资本公积
项 目 2005.12.31 本期增加
资本溢价 16,724,067.94
股权投资准备 2,506,030.45
其他资本公积 2,637,112.14 7,395,000.00
合 计 21,867,210.53 7,395,000.00
项 目 本期减少 2006.6.30
资本溢价 16,724,067.94
股权投资准备 2,506,030.45
其他资本公积 1,994,800.71 8,037,311.43
合 计 1,994,800.71 27,267,409.82
注：报告期内五院将其持有的东方红14.79%的股权作为股改对价无偿注入公司，增加资本公积；报告期内发生股改专项费用减少资本公积。
22、盈余公积
项 目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
法定盈余公积 30,016,537.63 30,016,537.63
法定公益金 29,790,670.44 29,790,670.44
合 计 59,807,208.07 59,807,208.07
23、未分配利润
项 目 2006.6.30
年初未分配利润 20,867,028.31
加：本报告期净利润 19,880,470.90
减：提取10%法定盈余公积金
提取10%(5%)法定公益金
提取任意盈余公积金
减：分配的普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 40,747,499.21
24、主营业务收入和主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
项目
2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6月
卫星制造及
240,592,665.66 216,223,792.44 199,216,413.95
应用
旅游服务 6,749,533.74 5,716,665.20 976,806.93
商品销售 9,847,722.72 4,898,051.57 5,481,413.35
合计 257,189,922.12 226,838,509.21 205,674,634.23
主营业务成本 主营业务毛利
项目
2005年1-6月 2006年1-6月 2005年1-6月
卫星制造及
192,361,202.91 41,376,251.71 23,862,589.53
应用
旅游服务 905,970.85 5,772,726.81 4,810,694.35
商品销售 2,803,421.16 4,366,309.37 2,094,630.41
合计 196,070,594.92 51,515,287.89 30,767,914.29
主营业务收入 主营业务成本
地区
2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6月
北京 250,440,388.38 220,364,235.55 204,697,827.30
四川 5,719,718.74 4,834,495.20 741,921.47
江西 1,029,815.00 882,170.00 234,885.46
江苏 757,608.46
合计 257,189,922.12 226,838,509.21 205,674,634.23
主营业务成本 主营业务毛利
地区
2005年1-6月 2006年1-6月 2005年1-6月
北京 194,717,701.12 45,742,561.08 25,646,534.43
四川 689,701.22 4,977,797.27 4,144,793.98
江西 216,269.63 794,929.54 665,900.37
江苏 446,922.95 310,685.51
合计 196,070,594.92 51,515,287.89 30,767,914.29
注：公司向前五名销售商销售金额为220,696,400.00元，占公司全部销售收入的85.81%。
25、财务费用
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 1,523,194.46 1,413,862.89
汇兑损失 120.00 930,986.04
减：汇兑收益
手续费 289,712.95 21,171.34
减：利息收入 2,046,263.99 2,603,082.09
合 计 -233,236.58 -237,061.82
26、投资收益
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月
股票投资收益 231,995.76 20,272.44
债权投资收益
其中：债券收益
委托贷款收益
长期股权投资收益(权益法) -495,519.46 -868,194.03
长期股权投资收益(成本法) 170,000.00
股权投资差额摊销 -5,149,718.16 -3,845,469.40
出售处置股权损益 1,001,412.14
合 计 -5,413,241.86 -3,521,978.85
27、营业外收入
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
固定资产清理 17,786.22
赔偿收入 8,606.32
罚款收入
其它 9,100.00
合 计 9,100.00 26,392.54
28、营业外支出
明细项目 2006年1-6月 2005年1-6月
固定资产清理 96,449.32
罚款支出 600.00
捐赠支出 100,000.00 20,000.00
其它 2,995.40 2,236.16
合 计 103,595.40 118,685.48
29、收到的其他与经营活动有关的现金1,984,634.16元，其中金额较大的项目如下：
项目名称 2006年1-6月
利息收入 1,940,475.34
30、支付的其他与经营活动有关的现金9,204,988.64元,其中金额较大的项目如下：
项目名称 2006年1-6月
公务费 2,770,824.92
租赁费 528,924.21
中介费 640,372.50
差旅费 1,066,144.17
修理、检测费 229,002.20
通讯费 484,856.28
水电燃料费 514,147.42
会议费 560,403.20
展销、咨询费 176,244.71
七、母公司报表主要项目注释：
（以下金额单位除特别说明外，均指人民币元）
2、应收账款
2006.6.30
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 670,500.00 4.59 33,525.00
1－2年 4,903,434.80 33.53 490,343.48
2－3年 1,043,043.00 7.13 208,608.60
3-4年 7,192,343.99 49.19 2,876,937.60
4-5年 499,580.12 3.42 249,790.06
5年以上 313,781.95 2.14 313,781.95
合计 14,622,683.86 100 4,172,986.69
净额 10,449,697.17
2005.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 670,500.00 4.28 33,525.00
1－2年 5,703,434.80 36.42 570,343.48
2－3年 1,279,343.00 8.17 255,868.60
3-4年 7,192,343.99 45.93 2,876,937.60
4-5年 499,580.12 3.19 249,790.06
5年以上 313,781.95 2.00 313,781.95
合计 15,658,983.86 100 4,300,246.69
净额 11,358,737.17
注1：应收账款中，无应收持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
注2：期末前五名的欠款金额13,934,010.92元，占本科目总额的95.29%。
3、其他应收款
2006.6.30
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 1,635,554.16 90.78 78,182.52
1－2年 20,040.00 1.11 2,004.00
2－3年 116,000.00 6.44 23,200.00
3-4年 30,000.00 1.67 12,000.00
合计 1,801,594.16 100 115,386.52
净额 1,686,207.64
2005.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 3,747,935.60 95.71 187,396.78
1－2年 22,150.00 0.57 2,215.00
2－3年 116,000.00 2.96 23,200.00
3-4年 30,000.00 0.77 12,000.00
合计 3,916,085.60 100 224,811.78
净额 3,691,273.82
注1：其他应收款中，无应收持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
注2：期末前五名的欠款金额为1,705,048.09元，占本科目总额的94.64%。
7、长期投资
（1）明细情况
类别 2005.12.31 本期增加
长期股权投资 338,583,081.58 66,243,010.71
其中：对子公司投资 220,292,791.01 64,421,766.52
对合营企业投资
对联营业投资 30,985,038.86 95,450.83
长期股权投资差额 87,305,251.71 1,725,793.36
合计 338,583,081.58 66,243,010.71
类别 本期减少 2006.6.30
长期股权投资 31,586,661.76 373,239,430.53
其中：对子公司投资 769,062.85 283,945,494.68
对合营企业投资
对联营业投资 3,140,074.02 27,940,415.67
长期股权投资差额 27,677,524.89 61,353,520.18
合计 31,586,661.76 373,239,430.53
（2）成本法核算的长期股权投资
投资 占其注册
被投资单位 投资金额 2005.12.31
期限 资本比例
南岳索道运
25年 5,921,116.68 17% 5,921,116.68
输有限公司
本期损益增减额 本期减少 2006.6.30
被投资单位
南岳索道运 5,921,116.68
输有限公司
（3）采用权益法核算的长期股权投资
投 持股
被投资单位 资 初始投资额 比例
期 %
2005.12.31
限
航天东方红卫
星有限责任公 20
司 年 83,852,532.83 100 157,591,684.60
北京航天量子
数码(科技)有 20
限责任公司 年 20,000,000.00 50 15,146,915.05
北京航天中兴
医疗系统有限 15
公司 年 2,750,487.59 65 9,314,436.75
天泰雷兹科技
(北京)有限公 20
司 年 7,147,864.12 25.5 5,103,407.87
北京天地恒丰 20
科技有限公司 年 16,451,369.38 80 5,452,105.23
北京天地恒泰
技术开发有限 50
责任公司 年 10,400,000.00 80 10,335,566.93
成都花水湾泛
旅樱花宾馆有 40
限责任公司 年 11,420,000.00 53 12,415,779.65
成都花水湾泛
旅游乐有限责 20
任公司 年 7,681,185.11 70 1,216,096.42
江西星子庐山
秀峰客运索道 40
有限公司 年 8,000,000.00 80 8,820,206.38
长春净月潭游
乐有限责任公 50
司 年 8,600,000.00 30 9,129,696.34
北京港美综合
服务大厦有限 40
公司 年 10,031,647.51 25 7,818,424.75
泛旅成都网络
7.5年
公司 3,019,263.67 25 3,012,393.22
小计 189,354,350.21 245,356,713.19
本期投资变动额 本期损益增减额
被投资单位
29,922,806.73 29,453,332.80
航天东方红卫
星有限责任公
司 -610,851.38
北京航天量子
数码(科技)有
限责任公司 536,143.74
北京航天中兴
医疗系统有限
公司
天泰雷兹科技
(北京)有限公 133,223.24
司
北京天地恒丰
科技有限公司 62,492.05
北京天地恒泰
技术开发有限
责任公司 664,927.16
成都花水湾泛
旅樱花宾馆有
限责任公司 3,481,185.11 -158,211.47
成都花水湾泛
旅游乐有限责
任公司 167,655.69
江西星子庐山
秀峰客运索道
有限公司 95,450.83
长春净月潭游
乐有限责任公
司 -127,680.80
北京港美综合
服务大厦有限
公司 -3,012,393.22
泛旅成都网络 30,391,598.62 30,216,481.86
公司
小计
累计权益增减额 2006.6.30
被投资单位
133,115,291.30 216,967,824.13
航天东方红卫
星有限责任公
司 -5,463,936.33 14,536,063.67
北京航天量子
数码(科技)有
限责任公司 7,100,092.90 9,850,580.49
北京航天中兴
医疗系统有限
公司 -2,044,456.25 5,103,407.87
天泰雷兹科技
(北京)有限公 -10,866,040.91 5,585,328.47
司
北京天地恒丰
科技有限公司 -1,941.02 10,398,058.98
北京天地恒泰
技术开发有限
责任公司 1,660,706.81 13,080,706.81
成都花水湾泛
旅樱花宾馆有
限责任公司 -3,142,115.05 4,539,070.06
成都花水湾泛
旅游乐有限责
任公司 987,862.07 8,987,862.07
江西星子庐山
秀峰客运索道
有限公司 625,147.17 9,225,147.17
长春净月潭游
乐有限责任公
司 -2,340,903.56 7,690,743.95
北京港美综合
服务大厦有限
公司 -3,019,263.67 0.00
泛旅成都网络 116,610,443.46 305,964,793.67
公司
小计
（4）长期股权投资差额
被投资单位名 股权投资差额摊销年
初始金额 2005.12.31
称 产生的原因 限
航天东方红
卫星有限公
司 55,680,076.74 溢价收购 10年 38,512,053.06
航天东方红
卫星有限公
司 44,023,856.15 溢价收购 10年 41,455,797.87
北京航天中
兴医疗系统
有限公司 4,469,512.41 溢价收购 10年 3,426,626.10
天泰雷兹科
技(北京)有
限公司 3,052,135.88 溢价收购 10年 2,746,922.28
北京港美综
合服务大厦
有限公司 1,939,754.12 评估增值 20年 1,163,852.40
成都花水湾
泛旅游乐有
限责任公司 1,725,793.36 溢价收购 10年
合计 110,891,128.66 87,305,251.71
被投资单位名 本期增加 本年摊销 累计摊销 本年冲减
称
航天东方红
卫星有限公 2,495,185.80 19,663,209.48 22,527,806.73
司
航天东方红
卫星有限公 2,201,192.82 4,769,251.10
司
北京航天中
兴医疗系统 223,475.64 1,266,361.95
有限公司
天泰雷兹科
技(北京)有 152,606.82 457,820.42
限公司
北京港美综
合服务大厦 48,493.86 824,395.58
有限公司
成都花水湾
泛旅游乐有 1,725,793.36 28,763.22 28,763.22
限责任公司 1,725,793.36 5,149,718.1 6 27,009,801.75 22,527,806.73
合计
被投资单位名 摊销余额 剩余摊销年限
称
航天东方红
卫星有限公 13,489,060.53 6年5个月
司
航天东方红
卫星有限公 39,254,605.05 8年11个月
司
北京航天中
兴医疗系统 3,203,150.46 7年2个月
有限公司
天泰雷兹科
技(北京)有 2,594,315.46 8年6个月
限公司
北京港美综
合服务大厦 1,115,358.54 11年6个月
有限公司
成都花水湾
泛旅游乐有 1,697,030.14 9年10个月
限责任公司 61,353,520.18
合计
注：报告期内，公司增持五院无偿划转东方红14.79%的股权，产生的股权投资差额贷差冲减公司第一次购入东方红70%股权时产生的股权投资差额借差。冲减后的股权投资差额借差从2006年6月开始按78个月进行摊销，截止本报告期末，剩余摊销期为6年5个月。
24、主营业务收入、主营业务成本、主营业务毛利
主营业务收入
行业
2006年1-6月 2005年1-6月
商品销售 256,123.91 329,956.34
合计 256,123.91 329,956.34
地区
北京 256,123.91 329,956.34
小计 256,123.91 329,956.34
主营业务成本
行业
2006年1-6月 2005年1-6月
商品销售 119,076.42 104,211.68
合计 119,076.42 104,211.68
地区
北京 119,076.42 104,211.68
小计 119,076.42 104,211.68
主营业务毛利
行业
2006年1-6月 2005年1-6月
商品销售 137,047.49 225,744.66
合计 137,047.49 225,744.66
地区
北京 137,047.49 225,744.66
小计 137,047.49 225,744.66
26、投资收益
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月
委托贷款收益
长期股权投资收益(权益法) 30,216,481.86 12,068,744.67
长期股权投资收益(成本法) 170,000.00
股权投资差额 -5,149,718.16 -3,845,469.40
出售股权损益 1,001,412.14
小 计 25,066,763.70 9,394,687.41
八、关联方关系及交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
单位名称 注册地点 主营业务
中国航天科技集团 北京市海淀区阜成
投资、管理、研制等
公司 路8号
中国航天科技集团 北京市海淀区中关 各类空间飞行器及其应用系统
公司第五研究院 村南大街31号 工程和产品研制
航天东方红卫星有 北京市海淀区友谊
卫星工程
限公司 路104号
基于卫星导航、地理信息系统
北京市海淀区阜成
航天量子数码科技 和卫星遥感的应用软件开发、
路16号航天科技大
（北京）有限公司 数据增值以及信息在线服务等
厦11层
业务
北京航天中兴医疗 北京市海淀区永定 医疗设备及系统、光机电产品
系统有限公司 路52号 的技术开发
北京天地恒丰技术 北京市海淀区阜成
技术开发转让
开发有限公司 路14号3层
北京天地恒泰技术 北京市朝阳区东三
技术开发转让
开发有限责任公司 环北路1路
成都花水湾泛旅樱
四川省成都市大邑
花宾馆有限责任公 客房服务
县天宫庙镇
司
成都花水湾泛旅游 四川省成都市大邑
旅游滑道
乐有限责任公司 县天宫庙镇
江西庐山秀峰客运
江西省星子县秀峰 索道客运
索道有限公司
与本企业 经济性质或 法定代
单位名称
关系 类型 表人
中国航天科技集团 母公司之
全民所有制 张庆伟
公司 母公司
中国航天科技集团
母公司 全民所有制 袁家军
公司第五研究院
航天东方红卫星有
子公司 有限责任 袁家军
限公司
航天量子数码科技
子公司 有限责任 芮晓武
（北京）有限公司
北京航天中兴医疗
子公司 有限责任 芮晓武
系统有限公司
北京天地恒丰技术
子公司 有限责任 金学生
开发有限公司
北京天地恒泰技术
子公司 有限责任 金学生
开发有限责任公司
成都花水湾泛旅樱
花宾馆有限责任公 子公司 有限责任 金学生
司
成都花水湾泛旅游
子公司 有限责任 金学生
乐有限责任公司
江西庐山秀峰客运
子公司 有限责任 金学生
索道有限公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元)
单位名称 2005.12.31 本年增加
中国航天科技集团公司 903,544.00
中国航天科技集团公司第五研究院 19,101.00
航天东方红卫星有限公司 5,000.00
航天量子数码科技（北京）有限公司 4,000.00
北京航天中兴医疗系统有限公司 815.00
北京天地恒丰技术开发有限责任公司 50.00
北京天地恒泰技术开发有限责任公司 1,300.00
成都花水湾泛旅樱花宾馆有限责任公司 2,154.72
成都花水湾泛旅游乐有限责任公司 600.00 300.00
江西庐山秀峰客运索道有限公司 380.00
单位名称 本年减少 2006.6.30
中国航天科技集团公司 903,544.00
中国航天科技集团公司第五研究院 19,101.00
航天东方红卫星有限公司 5,000.00
航天量子数码科技（北京）有限公司 4,000.00
北京航天中兴医疗系统有限公司 815.00
北京天地恒丰技术开发有限责任公司 50.00
北京天地恒泰技术开发有限责任公司 1,300.00
成都花水湾泛旅樱花宾馆有限责任公司 2,154.72
成都花水湾泛旅游乐有限责任公司 900.00
江西庐山秀峰客运索道有限公司 380.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
2005.12.31
单位名称
金额 %
中国航天科技集团公司
93,226,583.00 41
第五研究院
航天东方红卫星有限公
157,591,684.60 85.21
司
航天量子数码科技（北
15,146,915.04 50
京）有限公司
北京航天中兴医疗系统
9,314,436.76 65
有限公司
北京天地恒丰技术开发
5,452,105.23 80
有限责任公司
北京天地恒泰技术开发
10,335,566.93 80
有限责任公司
成都花水湾泛旅樱花宾
12,415,779.65 53
馆有限责任公司
成都花水湾泛旅游乐有
1,216,096.42 70
限责任公司
江西庐山秀峰客运索道
8,820,206.38 80
有限公司
本年增加 本年减少
单位名称
金额 % 金额
中国航天科技集团公司
第五研究院
航天东方红卫星有限公
59,376,139.53 14.79
司
航天量子数码科技（北
610,851.39
京）有限公司
北京航天中兴医疗系统
536,143.73
有限公司
北京天地恒丰技术开发
133,223.24
有限责任公司
北京天地恒泰技术开发
62,492.05
有限责任公司
成都花水湾泛旅樱花宾
664,927.16
馆有限责任公司
成都花水湾泛旅游乐有
3,322,973.64 30
限责任公司
江西庐山秀峰客运索道
167,655.69
有限公司
本年减少 2006.6.30
单位名称
% 金额 %
中国航天科技集团公司
93,226,583.00 41
第五研究院
航天东方红卫星有限公
216,967,824.13 100
司
航天量子数码科技（北
14,536,063.65 50
京）有限公司
北京航天中兴医疗系统
9,850,580.49 65
有限公司
北京天地恒丰技术开发
5,585,328.47 80
有限责任公司
北京天地恒泰技术开发
10,398,058.98 80
有限责任公司
成都花水湾泛旅樱花宾
13,080,706.81 53
馆有限责任公司
成都花水湾泛旅游乐有
4,539,070.06 100
限责任公司
江西庐山秀峰客运索道
8,987,862.07 80
有限公司
（二）关联方交易
1、关联交易的定价政策：
按照一般的商业条件进行。
2、不存在控制关系的关联方关系的性质
单位名称 与本公司关系
中国航天时代电子公司 同一实际控制人
航天科技进出口有限责任公司 同一实际控制人
中国航天科技集团公司第710研究所 同一实际控制人
航天科技财务有限责任公司 同一实际控制人
北京天辰物业集团 同一实际控制人
3、采购货物(单位：万元)
报告期内公司控股子公司东方红从豁免披露关联方购货，金额共计17,551.14万元。
4、关联方应收应付款项余额
科目 单位名称 2006.6.30 款项内容
应收账款 中国航天时代电子公司 670,500.00 货款
应收账款小计 670,500.00
预付账款 豁免披露关联方 38,459,723.64 研制费
预付账款小计 38,459,723.64
其他应收款 中国航天科技集团
公司第710研究所 100,300.00 房租押金及往来款
其他应收款小计 100,300.00
应付账款 豁免披露关联方 58,413,000.00 研制费
应付账款小计 58,413,000.00
预收账款 豁免披露关联方 25,701,854.31 课题经费
预收账款小计 25,701,854.31
豁免披露关联方 364,104.91 往来款
其他应付款 北京天辰物业集团 335,732.00 物业管理费
中国航天科技集团公司
第710研究所 737,855.37 房租
其他应付款小计 1,437,692.28
5、其他关联交易事项
（1） 航天科技财务有限责任公司（以下简称“航天财务公司”）
①报告期内公司向航天财务公司累计借入信用贷款10,600万元，累计归还借款12,500万元,平均贷款余额4833万元，借款年利率4.86%。
②公司控股子公司中兴医疗由航卫总担保，从航天财务公司借款1,000万元，借款期限2005年9月20日至2006年9月19日，贷款年利率为5.32%。
③公司控股子公司航天数码以自有房产为抵押物，从航天财务公司贷款200万元，借款期限2005年12月2日至2006年12月1日，贷款年利率为5.58%。
（2）中国航天科技集团公司第710研究所
①报告期公司应支付中国航天科技集团公司第710研究所房屋租金73.79万元。
②报告期公司控股子公司航天数码应支付中国航天科技集团公司第710研究所房屋租金34.90万元。
（3）中国航天科技集团公司第五研究院
①报告期公司控股子公司东方红应向五院支付房租、生产经营用设备租赁、科研生产技术服务、物业管理、配套设施等其他保障费用共计870万元。
②股权注入
中国卫星股权分置改革方案于2006年5月11日获得国务院国有资产监督管理委员会国资产权〔2006〕529号《关于中国天地卫星股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》的批复，并经2006年5月18日召开的公司中国天地卫星股份有限公司股权分置改革相关股东会议暨2006年第一次临时股东大会审议通过。方案中，公司非流通股股东五院将其持有的东方红卫星公司14.79%的股权作为自身及航卫总支付的对价，注入到中国卫星。股改完成后，公司持有东方红100%股权。
九、或有事项
公司与航天四创科技有限责任公司2005年签署的《股权托管协议》约定:托管期间“…如出现亏损，乙方（公司）应向甲方（航天四创）支付30万元的管理费用…”。
十、资产负债表日后事项
截止报告日，公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十一、承诺事项
公司的股权分置改革方案为五院将其持有的东方红14.79%的股权注入到中国卫星，同时，流通股股东每10股获付股票1股。方案中非流通股股东有如下承诺：
（一）法定承诺事项
公司全体非流通股股东承诺，所持股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。
（二）特别承诺事项
1、五院和航卫总承诺：所持股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不通过交易所挂牌交易出售。
2、鉴于东方红与五院签订的无偿使用CAST968现代小卫星公用平台的“技术独家使用协议”已于2005年12月31到期，五院承诺授权东方红在2006年1月1日至2008年12月31日期间内继续独家无偿使用小卫星公用平台CAST968专有技术。同时，五院承诺在上述无偿使用时间到期后，将按照有利于中国卫星可持续发展的原则，解决小卫星公用平台CAST968的使用问题。
3、五院承诺，在股改方案实施后6个月内，完成解决航天数码亏损问题的工作，并承诺承担2006年中国卫星因航天数码可能产生的亏损。五院并承诺协助中国卫星尽快处置旅游类资产。
4、五院承诺，将中国卫星作为小卫星制造和卫星应用产业的核心企业，促使其实现快速发展，未来三年业绩有持续增长。继续支持小卫星制造业务持续快速增长，尽快将卫星应用相关优质资产注入中国卫星，并在条件成熟时将其他民用产业优质资产注入中国卫星。
十二、其他重要事项
无。
十三、2005年1-6月净资产收益率、每股收益及非经常性损益项目
根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号通知要求计算
报告期 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
利 润 净资产收益率 净资产收益率 每股收益（元/股） 每股收益（元/股）
主营业
务利润 14.34 14.95 0.22 0.22
营业利润 8.76 9.14 0.14 0.14
净利润 5.60 5.83 0.09 0.09
扣除非
经常性损
益后的
净利润 5.41 5.64 0.08 0.08
其中非经常性损益项目及其金额如下（纳入合并报表子公司的非经常性损益按持股比例计算确定）：
非经常性损益项目 金 额
(一)短期投资损益 231,995.73
(二)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的
-60,818.32
其他各项营业外收入、支出
(三)以前年度已经计提的各项减值准备的转回（包括坏账准备） 510,530.53
非经常性损益合计 681,707.94
减：所得税影响 17,464.81
扣除所得税影响后的非经常性损益合计 664,243.13
资产负债表
编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元
2006.6.30
资产 附注
母公司数 合并数
流动资产：
货币资金 1 3,023,709.76 435,565,351.21
短期投资 - 389,098.00
应收票据 - -
应收股利 137,953.87 137,953.87
应收利息
应收帐款 2 10,449,697.17 133,721,944.20
其他应收款 3 1,686,207.64 4,094,430.76
预付帐款 4 13,722,475.45 91,712,950.25
应收补贴款 -
存货 5 11,673,188.10 258,340,868.58
待摊费用 6 129,603.29 470,615.44
一年内到期长期债券投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 40,822,835.28 924,433,212.31
长期投资：
长期股权投资 7 373,239,430.53 90,961,716.83
长期债券投资
长期投资合计 373,239,430.53 90,961,716.83
固定资产：
固定资产原价 8 7,133,735.90 79,358,575.86
减：累计折旧 8 3,192,558.18 25,144,058.73
固定资产净值 8 3,941,177.72 54,214,517.13
减：固定资产减值准备 8 - 536,844.10
固定资产净额 9 3,941,177.72 53,677,673.03
工程物资 - -
在建工程 9 14,326,800.00 14,630,052.44
固定资产清理 - -
固定资产合计 18,267,977.72 68,307,725.47
无形资产及其他资产： -
无形资产 10 6,828.66 16,502,063.61
长期待摊费用 11 - 2,020,370.18
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 6,828.66 18,522,433.79
递延税款：
递延税款借项
资产总计 432,337,072.19 1,102,225,088.40
2005.12.31
资产
母公司数 合并数
流动资产：
货币资金 9,986,754.77 557,709,329.69
短期投资 - 389,985.00
应收票据 -
应收股利 137,953.87 137,953.87
应收利息
应收帐款 11,358,737.17 22,566,620.91
其他应收款 3,691,273.82 6,452,744.17
预付帐款 13,722,475.45 127,765,559.03
应收补贴款
存货 10,599,818.06 190,103,840.20
待摊费用 129,603.29 528,495.09
一年内到期长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 49,626,616.43 905,654,527.96
长期投资：
长期股权投资 338,583,081.58 120,421,361.04
长期债券投资
长期投资合计 338,583,081.58 120,421,361.04
固定资产：
固定资产原价 7,062,785.90 78,024,082.45
减：累计折旧 2,826,406.74 21,615,221.93
固定资产净值 4,236,379.16 56,408,860.52
减：固定资产减值准备 - 536,844.10
固定资产净额 4,236,379.16 55,872,016.42
工程物资
在建工程 14,166,740.00 14,167,740.00
固定资产清理
固定资产合计 18,403,119.16 70,039,756.42
无形资产及其他资产：
无形资产 10,743.00 17,232,657.15
长期待摊费用 - 2,501,974.05
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 10,743.00 19,734,631.20
递延税款：
递延税款借项
资产总计 406,623,560.17 1,115,850,276.62
公司负责人：袁家军 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎
资产负债表（续）
编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元
2006.6.30
负债及股东权益 附注
母公司数 合并数
流动负债:
短期借款 12 49,000,000.00 63,000,000.00
应付票据 - -
应付帐款 13 827,784.76 95,751,239.45
预收帐款 14 11,915.00 507,779,460.10
应付工资 - 130,763.29
应付福利费 233,189.42 7,784,463.21
应付股利 - -
应交税金 15 -69,666.23 2,262,534.36
其他应交款 6.15 81,551.36
其他应付款 16 23,548,891.12 11,719,955.13
预提费用 17 156,881.16 1,043,598.16
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 73,709,001.38 689,553,565.06
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 18 - -
专项应付款 19 3,475,000.00 23,757,546.27
其他长期负债 - -
长期负债合计 3,475,000.00 23,757,546.27
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 77,184,001.38 713,311,111.33
少数股东权益 33,687,059.97
股东权益:
股本 20 227,404,800.00 227,404,800.00
减：已归还投资�