中国天地卫星股份有限公司2004年半年度报告
目 录
一、重要提示...............3
二、公司基本情况.............4
三、股本变动和主要股东持股情况......6
四、董事、监事、高级管理人员情况.....7
五、管理层讨论与分析...........8
六、重要事项...............10
七、财务会计报告.............12
八、备查文件目录.............45
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一、重要提示
公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责
任。
公司董事长芮晓武先生、总裁王彦广先生、副总裁兼财务总监金学生先
生及财务部总经理王黎女士声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、
完整。
董事长：芮哓武
2004年7月28日
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二、公司基本情况
（一）公司法定中文名称：中国天地卫星股份有限公司
公司法定英文名称：China Spacesat Co., Ltd.
（二）公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：中国卫星
股票代码：600118
（三）公司注册地址：北京市海淀区阜成路16号
公司办公地址：北京市海淀区阜成路16号航天科技大厦15楼
邮政编码：100037
公司网址：http://www.spacesat.com.cn
（四）公司法定代表人：芮晓武
（五）公司董事会秘书：李世锋
联系电话：010—68768890，010—68371188
传 真：010—68768891
电子信箱：600118@spacesat.com.cn
（六）信息披露网址：http://www.sse.com.cn
信息披露报刊名称：上海证券报
公司半年度报告备置地点：公司证券部
（七）主要财务数据和指标：
项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 增减比率（％）
流动资产（元） 638,909,667.12 690,837,922.60 -7.52
流动负债（元） 344,985,897.97 420,232,996.80 -17.91
总资产（元） 798,408,703.50 846,973,012.89 -5.73
股东权益（不含少数股东权益）（元） 322,632,588.24 317,979,631.47 1.46
每股净资产（元/股） 1.42 1.40 增加0.02元/股
调整后的每股净资产（元/股） 1.39 1.36 增加0.03元/股
2004年（1－6月） 2003年（1—6月） 增减比率（％）
净利润（元） 4,625,356.77 3,196,112.99 44.72
扣除非经常性损益后的净利润（元） 3,604,343.70 2,434,196.64 48.07
每股收益（元/股） 0.02 0.01 增加0.01元/股
每股收益（加权）（元/股） 0.02 0.01 增加0.01元/股
净资产收益率（%） 1.43 1.11 增加0.32个百分点
经营活动产生的现金流量净额（元） -114,730,124.49 18,856,158.01 -708.45
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注：扣除非经常性损益涉及项目与金额
项 目 金 额（元）
1、股票投资收益 66,193.50
2、固定资产清理 -1,364.74
3、收取赔款 9,172.00
4、罚款支出 -8,290.09
5、补贴收入 955,302.40
小 计 1,021,013.07
减:所得税影响额 0.00
扣除所得税影响后的非经常性损益净额 1,021,013.07
变动原因说明：
1、公司的主要业务——小卫星制造具有研制周期较长、合同款项的收支
和项目的验收结算通常跨报告期的特点。本报告期内，公司相关业务支付的
合同款金额远大于收到的合同款金额，且部分项目通过验收结算，使流动资
产、流动负债、总资产、经营活动产生的现金流量净额均相应减少。
2、报告期内小卫星制造及应用主营业务稳定增长，使净利润、股东权益、
每股收益、每股净资产和净资产收益率增加。
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三、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内公司股本结构未发生变动。
（二）报告期末公司股东总数为12371名。
（三）报告期末公司前十名股东持股情况：
1、截止到2004年6月30日，公司前10名股东持股情况如下：
期末持股数量
序号 股东名称 比例（％）持股种类 股东性质
（股）
1 北京航天卫星应用总公司 94768965 41.67 A股 国有法人股
2 中国航天科技集团公司第五研究院 21207483 9.33 A股 国有法人股
3 中国旅游商贸服务总公司 9476352 4.17 A股 国有法人股
4 北京波菲特旅游礼品有限责任公司 6912000 3.04 A股 法人股
5 港旅建筑装饰工程有限公司 5184000 2.28 A股 法人股
6 北京万通达储运公司 3456000 1.52 A股 国有法人股
7 曲桂芝 780500 0.34 A股 流通股
8 李刚 544200 0.24 A股 流通股
9 贾微 400224 0.18 A股 流通股
10 张天杰 384820 0.17 A股 流通股
注：前十名股东中，第一股东和第二股东的实际控制人相同；第三股东
是第四、五、六名股东的控股股东。
2、截止到2004年6月30日，公司前10名流通股东持股情况如下：
序号 股东名称 期末持股数量（股） 股份类别
1 曲桂芝 780500 A股
2 李刚 544200 A股
3 贾微 400224 A股
4 张天杰 384820 A股
5 浙江嘉化实业股份有限公司 372200 A股
6 于祥利 368800 A股
7 北京市博龙堂医药有限责任公司 347008 A股
8 罗志强 302926 A股
9 曹淑芬 299900 A股
10 北京公明药业有限责任公司 294700 A股
注：公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系。
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四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事及高级管理人员均不持有公司股份。
（二）报告期内公司董事、监事及高级管理人员变动情况
1、2004年3月10日，公司第三届董事会第十九次会议同意徐建华先生
辞去公司董事职务，推荐袁家军先生为公司董事候选人。2004年6月29日，
公司2003年度股东大会同意袁家军先生为公司董事。2004年6月29日，公
司第三届董事会第二十三次会议选举袁家军先生为公司副董事长。
2、2004年5月27日，公司第三届董事会第二十一次会议同意聘任李红
军先生为公司副总裁。
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五、管理层讨论与分析
（一）经营成果以及财务状况分析
按照公司发展规划，公司主营业务围绕四大板块构建：小卫星制造、卫
星应用运营服务、天地系统集成和相关产品研制及销售。2002年重组至今，
主营业务得到了较快发展。报告期内公司上述主营业务收入已占全部主营业
务收入的96%，并继续保持着稳定增长态势。
报告期内公司投资组建了航天量子数码科技（北京）有限公司，主要开
展基于卫星导航、地理信息系统和卫星遥感（以下简称：3S）的应用软件开
发、数据增值以及信息在线服务等业务，是公司卫星应用主业的重要组成部
分，并将与公司已经开展的其它卫星应用业务形成良性互动、协调发展的局
面。
主要财务指标同比增减变化如下： 单位：人民币元
项 目 2004年1—6月 2003年1—6月 报告期比上年同期增减（%）
主营业务收入 115,853,191.32 123,799,534.57 -6.42
主营业务利润 42,965,576.80 27,462,630.53 56.45
净利润 4,625,356.77 3,196,112.99 44.72
现金流量净增加额 -107,517,210.50 23,140,318.27 -564.63
报告期内总资产和股东权益与期初相比变化如下： 单位：人民币元
项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 报告期末比期初增减（%）
总资产 798,408,703.50 846,973,012.89 -5.73
股东权益 322,632,588.24 317,979,631.47 1.46
（二）报告期内主要经营情况
报告期内，公司小卫星制造业务稳定增长，同时卫星应用业务进展顺利，
卫星导航定位综合服务业务已开始为客户提供服务，3S业务已在数字城市、
精准农业、国防建设等领域推广，宽带卫星通信服务业务继续拓展。
1、下表列示了公司在报告期内分行业的主营业务收入、主营业务成本、
主营业务利润构成情况： 单位：人民币元
主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上
行 业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 比上年同期 比上年同期 年同期绝对
增减（%） 增减（%） 增减(%)
小卫星制造及其应用 100,315,148.55 63,221,398.09 36.98 8.55 -21.05 23.63
产品研制及销售 10,533,532.37 8,294,592.25 21.26 -59.70 -43.22 -22.85
旅游服务 5,004,510.40 958,952.78 80.84 -4.58 -8.24 0.77
合 计 115,853,191.32 72,474,943.12 37.44 -6.42 -24.29 14.77
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2、报告期内主营业务分地区情况
地区 主营业务收入（元） 比上年同期增减（％）
北京 110,114,225.75 -7.12
四川 4,333,164.40 -15.26
江西 671,346.00 411.42
江苏 734,455.17 -
（三）报告期内投资情况
报告期内，公司无募集资金投资。
报告期内，公司投资2000万元与武汉正太数码科技有限公司共同组建了
航天量子数码科技（北京）有限公司，公司持股比例50%。
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六、重要事项
（一）公司治理情况
报告期内，公司按照中国证监会发布的证监发（2003）56号文《关于规
范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，
对《公司章程》进行了修订。
（二）报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期内实施的利润分配方案、
公积金转增股本方案。报告期公司不进行利润分配、公积金转增股本。
（三）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内，公司未发生、也无以前期间发生而持续到报告期的重大资
产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
（五）报告期内公司发生的重大关联交易事项
1、报告期内公司获得航天科技财务有限责任公司提供的壹亿元人民币免
担保综合授信额度，期限壹年，贷款利息同商业银行一致。
2、报告期内公司从航天科技财务有限责任公司累计贷款11000万元，累
计归还贷款8500万元,其中归还上一报告期贷款3500万元，报告期末贷款余
额为6000万元。报告期内最高贷款余额为6500万元。贷款年利率为4.54%。
3、报告期内公司控股子公司航天东方红卫星有限公司与豁免披露关联方
签订研制合同共计9970万元。
4、公司其他关联交易均为报告期前发生而持续到报告期的，相关信息已
在以往定期报告或临时报告中披露，有关履行情况参见本报告中“（六）报告
期内公司重大合同及履行情况”。
5、报告期内公司与关联方债权、债务关系
单位：人民币元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
北京航天卫星应用总公司 700,000.00
北京港美综合服务大厦有限责任公司 312,080.25
合 计 700,000.00 312,080.25
（六）报告期内公司重大合同及履行情况
1、在报告期以前发生但延续到报告期，公司托管、承包、租赁其他公司
资产的事项。
（1）公司向中国航天科技集团公司第710研究所租赁办公场所。
（2）公司控股子公司航天四创科技有限责任公司向中国航天科技集团公
司第710研究所租赁办公场所。
（3）公司控股子公司航天量子数码科技（北京）有限公司向中国航天科
技集团公司第710研究所租赁办公场所。
（4）公司控股子公司航天东方红卫星有限公司向北京天辰物业集团、北
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京星宇物业管理中心、北京三益星技贸开发中心（三家均为中国航天科技集
团公司第五研究院下属单位）租赁办公楼、实验楼和厂房。
（5）公司控股子公司航天东方红卫星有限公司向中国航天科技集团公司
第五研究院租赁生产经营用设备。
2、报告期内公司无重大担保事项。
3、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。
（七）公司或持股5%以上股东在报告期内没有发生或以前发生但持续到报告
期的对经营成果、财务状况可能产生重大影响的承诺事项。
（八）控股股东和实际控制人及其子公司占用公司资金的总体情况
2004年6月30日公司控股股东和实际控制人及其子公司占用上市公司
资金70万元，报告期内无新增占用资金。
（九）独立董事对公司关于对外担保情况的专项说明
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56号）精神，本着实事求是的原则，
独立董事对公司对外担保情况进行了认真检查，未发现公司存在任何对外担
保情况。
（十）已披露重要信息索引
刊登日期及版面
事项名称
日期 版面
公司2003年年度报告，公司第三届董事会 2004年3月12日 34、36版
第十九次会议决议公告，公司第三届监事会
第十一次会议决议公告，公司关联交易公告
公司2004年第一季度报告 2004年4月20日 25版
公司第三届董事会第二十一会议决议公告 2004年5月28日 28版
暨召开2003年度股东大会的通知
公司第三届董事会第二十二会议决议公告、2004年6月15日 28版
公司第三届监事会第十三次会议决议公告
公司2003年度股东大会决议公告、公司第 2004年6月30日 32版
三届董事会第二十三次会议决议公告
以上公告均刊登在上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn
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七、财务会计报告(未经审计)
（一）会计报表（附后）
（二）会计报表附注
中国天地卫星股份有限公司
会计报表附注
一、公司简介
中国天地卫星股份有限公司（以下简称“中国卫星”或“公司”）的前身是中国泛
旅实业发展股份有限公司(以下简称“中国泛旅”)，中国泛旅是经国家体改委改生
[1997]77号文批准，由中国旅游商贸服务总公司(以下简称“中旅贸”)作为主要发起人，
联合北京波菲特旅游礼品有限责任公司、港旅建筑装饰工程有限公司、北京万通达储运
公司、黄山昱鑫旅游实业公司共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。公司于1997
年8月21日成立，领有1000001002745号营业执照。
2002年3月21日,北京航天卫星应用总公司(以下简称“航卫总”)与中旅贸签署
了《股权转让协议》，根据协议条款，中旅贸将其所持有中国泛旅53.95%股权中的51%
股权转让给航卫总。2002年9月2日双方在中国证券结算有限责任公司上海分公司办
理了股份过户手续。
2002年8月6日，经国家工商局审核批准，公司名称由“中国泛旅实业发展股份
有限公司”变更为“中国天地卫星股份有限公司”。2002年8月12日，公司简称由“中
国泛旅”变更为中国卫星。2002年9月28日，经国家工商局审核批准，公司变更了经
营范围。变更后公司主营业务为：卫星及相关产品的研发、设计、制造、销售；卫星应
用技术综合信息服务；计算机系统集成、软件产品开发；旅游项目投资、经营；与上述
业务相关的技术交流、培训；信息咨询（以上国家有专项专营规定的除外）。
根据2003年1月23日财政部财企[2003]45号文《财政部关于中国天地卫星股份
有限公司国有股划转有关问题的批复》，黄山昱鑫旅游实业公司将所持中国卫星230.4
万股国有法人股划转给中旅贸，划转后中旅贸共持有公司4.17%的股权。
根据公司2003年6月30日召开的2002年度股东大会决议，以公司2002年12月
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31日的总股本189,504,000股为基数，向全体股东每10股送2股并派发现金红利0.5
元(含税)，共计分配股利47,376,000.00元，其中股票股利37,900,800.00元，现金股
利为9,475,200.00元。送股后公司的股本为227,404,800.00元。
2003年8月15日，航卫总与中国航天科技集团公司第五研究院签署《股权转让协
议》，根据协议条款，航卫总将其持有本公司11597.6448万股中的2120.7483万股转让
给中国航天科技集团公司第五研究院。此次转让于2003年11月14日获得国资委批准，
批准文号：国资产权函[2003]343号《关于中国天地卫星股份有限公司部分国有股转让
有关问题给予批复》。2003年12月10日，航卫总与中国航天科技集团公司第五研究院
在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股份过户登记手续。至此，北京航
天卫星应用总公司持有本公司股份9476.8965万股，占总股本的41.67%；中国航天科
技集团公司第五研究院持有本公司股份2,120.7483万股，占总股本的9.33%。航卫总
与中国航天科技集团公司第五研究院的实际控制人均为中国航天科技集团公司，二者为
关联股东。
公司经济性质为股份有限公司，所属行业原系旅游行业，现为信息技术业。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
记账本位币为人民币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日外汇市场汇价的中间价折合本位币入
账，期末将外币账户余额按月末外汇市场汇价的中间价进行调整，发生的差额，属于与
购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的外币专门借款的本金及利息发生的
部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分作为汇兑损益计入
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当期损益。
6、现金等价物的确认标准
现金等价物的确认标准为企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法
坏账的确认标准:债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的，
或因债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。坏账核算采
用备抵法，坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款，坏账准备的计提方法为按账
龄分析法结合实际情况计提。具体比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 20%
3-4年 40%
4-5年 50%
5年以上 100%
8、存货核算方法
存货包括小卫星研制未完工程、系统集成未完工程、库存商品、分期收款发出商品、
原材料、在产品和低值易耗品等。
存货按实际成本计价。存货发出采用加权平均法结转成本。低值易耗品采用五五摊
销法。
存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。每年末(或者其他盘点时间)，公司对所
有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货账面记录相核对，对于实
地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，并根据公司的管理权限报相关机构批准
后，将盘盈、盘亏的存货按不同的发生原因分别转入管理费用和营业外收支。
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存货跌价损失准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净
值孰低计价，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价低于成本等
原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
(1)短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则—投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时
实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除实际支付的价款中包含的已宣
告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息后入账。短期证券投资
持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，
按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
(2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资在中期期末及年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认
为跌价准备。具体计提方法为：按个别类别计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入
当期损益。
10、长期投资核算方法
(1)长期债权投资：按取得时的初始投资成本入账，初始投资成本减去已到付息期
但尚未领取的债券利息、未到期的债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面
值之间的差额，作为债券溢价或折价；溢价或折价在债券购入后至到期日的期间内按直
线法摊销，同时确认相关债券利息收入。
(2)长期股权投资：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按取
得时的初始投资成本入账，公司对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，
长期股权投资按成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，
长期股权投资按权益法核算。
对外长期投资采用成本法时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期
投资收益。本公司确认投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受单位投资后产生的
累计净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的
部分，作为初始投资成本收回，冲减投资的账面价值。
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对外长期股权投资采用权益法核算时，公司在取得股权投资后，按应享有或应分担
的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额（法规或公司章程规定不属于投
资企业的净利润除外），调整投资的账面价值，并确认为当期的投资收益。公司按被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的账面价值。
公司取得股权成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期
股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按规定投资期限摊
销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之
间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者份
额之间的差额，计入资本公积。
(3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资
单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期
股权投资账面价值时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值
准备，计入当期损益。
11、委托贷款计价及委托贷款减值准备的确认标准
公司委托贷款根据实际委托的金额确定，期末根据规定的利率计提应收利息。对于
有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按委托贷款本金高于可收回金额的差额计
提委托贷款减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产确认标准：使用期超过一年的房屋、建筑、机器设备、运输工具以及
其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；或单位价值在2000元以上，并且使用
期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
（2）固定资产分类：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。
（3）固定资产计价：按取得时的成本入账。其中：融资租入固定资产根据《企业会
计准则—租赁》的规定，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值
两者中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于30%
的，在租赁开始日，也可按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。
（4）固定资产折旧采用直线法计算，并按固定资产的类别、预计使用年限和预计净
残值率（原值的5%）确定其折旧年限和年折旧率。
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（5）对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产
减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。已计提减值准备的固定
资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折
旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照该项固定资产
恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
13、在建工程核算方法
在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本
确认为固定资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发
生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。
14、无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际发生额核算，按合同规定受益期、法律规定有效年限或十年期限分
期平均摊销。
对被其他新技术替代且丧失使用价值和转让价值、超过法律保护期且不能带来经济
利益、市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复及其他足以证明已丧失使用价值
和转让价值的无形资产，按无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形
资产减值准备。
15、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费根据具体内容按预计受益期限分期平均摊销。如长期待摊费用项目不能使以
后会计期间带来受益，则长期待摊费用全部转入当期损益。
公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的
当月一次计入开始生产经营当月的损益。
16、借款费用的会计处理方法
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
依照《企业会计准则—借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款和发
生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件的情况
下予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③
为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或
17
溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开
始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借
款费用于发生当期确认为费用。
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发
生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额
较小，于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数
和资本化率的乘积计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门
借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
17、收入确认原则
(1)商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权
和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成
本能够可靠地计量，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务（不包括长期合同）
公司向受益方提供劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确
认劳务收入。
(3)让渡他人使用本企业资产
利息收入按他人使用本企业现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按
有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：
①与交易相关的经济利益能够流入公司；
②收入的金额能够可靠地计量。
18
18、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
19、利润分配
公司章程规定税后利润按以下顺序分配：（1）弥补亏损；（2）提取10%法定盈余公
积；（3）提取10%法定公益金；（4）提取任意盈余公积金；（5）分红：由董事会按法
律规定和公司经营状况决定,提交股东大会审议通过。
公司控股子公司航天四创科技有限责任公司、成都花水湾樱花宾馆有限责任公司按
照税后利润的5%提取法定公益金。
20、合并报表的编制方法
根据财政部财会字（1995）11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和
财会工字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部
和纳入合并范围的子公司2003年12月31日的会计报表以及其他有关资料为依据，合
并各项目编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。对合营企业
的合并，根据《企业会计制度》的规定，将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润
和现金流量均按照公司对合营企业的投资比例进行合并。合并时，对公司与合营企业之
间的内部交易事项，均按比例予以抵消，但不抵消内部未实现的亏损。当子公司资产总
额、销售收入及当期净利润按照规定的资产标准、销售收入和利润标准计算公式计算得
出的比率均在10%以下时，根据重要性原则，该子公司可以不纳入合并范围，但本年度
有累计未弥补亏损或本年度发生亏损的子公司除外。
三、税项
（一）、适用税率
1、增值税：4%、17%
2、营业税：3%、5%、20%
3、城市维护建设税：1%、7%
4、教育费附加：3%
5、所得税：15%、33%
19
（二）、公司及公司下属子公司享受的税收优惠政策
1、中国卫星
公司为北京市高新技术企业，所得税税率为15%。
2、航天东方红卫星有限公司
增值税：根据北京市海淀区国家税务局海国税批复[2003]00120号《关于航天东方
红卫星有限责任公司申请享受军工产品免征增值税的批复》，免征增值税。
所得税：该公司为北京市高新技术企业，所得税税率为15%，根据北京市海淀区国
家税务局[2004]04753号《新技术企业减征企业所得税批复》，该公司2004年至2006年
度减半征收企业所得税。
3、航天四创科技有限责任公司
该公司为北京市高新技术企业，所得税税率为15%。
4、北京航天中兴医疗系统有限公司
该公司为北京市高新技术企业，所得税税率为15%。
5、航天量子数码科技（北京）有限公司
该公司为北京市高新技术企业，所得税税率为15%。
四、控股子公司及合营企业
(一)公司所控制的所有子公司和合营企业情况，公司合并报表的合并范围：
单位：万元
业务性 本公司对其 占权益比 是否
公司名称 公司简称 注册资本 主营范围
质 投资额 例 合并
北京天地恒泰技 恒泰 科技服 1,300.00 技术开发转让 1,300.00 100% 是
术开发有限责任 务业
公司
北京天地恒丰科 恒丰 科技服 50.00 技术开发转让 2,064.66 100% 是
技有限公司 务业
江西庐山秀峰客 庐山索道 旅游业 380.00 索道客运 800.00 80% 是
运索道有限公司
成都花水湾泛旅 花水湾游 旅游业 600.00 旅游滑道 420.00 70% 是
游乐有限责任公 乐
司
20
成都花水湾樱花 樱花宾馆 服务业 2,154.72 客房服务 1,142.00 53% 是
宾馆有限责任公
司
航天四创科技有 航天四创 信息技 9,000.00 计算机系统集 6,298.593 70% 是
限责任公司 术业 成和软件开发
航天东方红卫星 东方红 制造业 5,000.00 卫星工程 8,750.00 70% 是
有限公司
北京歌华网络文 歌华资讯 信息服 200.00 组织文化艺术 100.00 50% 是
化资讯有限公司 务业 交流
北京航天中兴医 中兴医疗 制造业 815.00 医疗设备及系 722.00 65% 是
疗系统有限公司 统、光机电产
品的技术开发
航天量子数码科 航天数码 信息技 4,000.00 卫星应用 2,000.00 50% 是
技(北京)有限公 术业
司
(二)合并报表范围的变动
中国卫星于2004年3月与武汉正太数码科技有限公司共同组建了航天数码，中国卫
星投资2000万元，持有50%股权, 2004年航天数码纳入公司合并报表范围。
五、会计报表主要项目注释(货币单位:人民币元)
（一）合并报表主要项目注释：
1、货币资金
2004.6.30 2003.12.31
项 目
原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币
现金 597,119.17 339,568.93
银行存款 366,443,656.63 466,878,791.09
银行存款（欧元）756,148.68 10.0738 7,617,290.58 1,060,570.09 10.3383 10,964,491.76
其他货币资金 749,639.74
4,742,064.84
合 计 375,407,706.12 482,924,916.62
21
2、应收账款
2004.6.30 2003.12.31
账 龄 坏账准 坏账准
备计提 备计提
金额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
比例 比例
(%) (%)
一年以内 28,153,992.24 57.12 5 1,407,699.61 37,974,707.29 66.12 5 1,898,735.36
11,738,308.53 23.82 10 1,173,830.86 9,851,300.11 17.15 10
一至二年 985,130.01
二至三年 7,199,083.25 14.61 20 1,439,816.65 8,605,368.15 14.98 20 1,721,073.63
三至四年 1,196,130.31 2.43 40 478,452.13 313,781.95 0.55 40 125,512.78
330,181.95 0.67 50 165,090.98 656,690.10 1.14 50
四至五年 328,345.05
五年以上 669,190.10 1.36 100 669,190.10 28,900.00 0.05 100 28,900.00
合计 49,286,886.38 100.00 5,334,080.33 57,430,747.60 100.00 5,087,696.83
注1：应收账款中，无应收持有公司5%以上股份的股东单位账款。
注2：本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计21,677,712.31元，占应收
账款总额的比例为43.98%。
3、其他应收款
2004.6.30 2003.12.31
账 龄 坏账准 坏账准
例(%)备计提 备计提
金额 比 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
比例 比例
（%） (%)
5,016,276.39 36.31 5 250,813.84 5,911,578.89 46.02
一年以内 5 295,578.93
6,612,909.09 47.86 661,290.91 5,186,270.66 40.37 518,627.07
一至二年 10 10
1,064,531.45 7.71 212,906.29 742,218.66 5.78
二至三年 20 20 148,443.73
1,064,529.30 7.70
三至四年 40 425,811.71 890,175.42 6.93 40 356,070.16
58,255.88 0.42 50 29,127.94 58,255.88 0.45
四至五年 50 29,127.94
57,359.00 0.45 57,359.00
五年以上 100 100
13,816,502.11 100.00 1,579,950.69 12,845,858.51 100.00 1,405,206.83
合 计
22
注1：其他应收款中，应收持有公司5%以上股份的股东单位明细如下:
单位名称 所欠金额 账 龄 欠款原因
北京航天卫星应用总公司 700,000.00 2-3年 往来款
注2：本项目期末余额中前五名的欠款金额合计5,544,669.01元，占其他应收款总额
的比例为40.13%。
注3：其他应收款中其他欠款金额较大明细如下：
单位名称 所欠金额 账 龄 欠款原因 占其他应收款总额的比例
主要是出
中国旅游商贸服务总公司 3,613,089.40 2年以内 售固定资 26.15%
产尾款
成都花水湾旅游股份公司 644,669.01 4年以内 往来款 4.67%
4、预付账款
2004.6.30 2003.12.31
账龄
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
一年以内 59,189,095.56 93.12% 52,867,047.29 94.00
一至二年 4,371,366.18 6.88% 3,376,815.48 6.00
二至三年 0.00 0.00
三年以上 547.10 0.00 547.10 0.00
合 计 63,561,008.84 100.00 56,244,409.87 100.00
注1：预付账款中，持有公司5%以上股份的股东单位款:
单位名称 所欠金额 账龄 欠款原因 未收回的原因
中国航天科技集团公司第五研究院 3,075,296.34 1-2年 购货订金 产品未交付
注2：预付账款中，账龄超过1年的预付款项如下：
单位名称 所欠金额 账龄 欠款原因 未收回的原因
中国航天科技集团公司第五研究院 3,075,296.34 1-2年 购货订金 产品未交付
23
5、存货
存货 存货跌价准备
项目
2004.6.30 2003.12.31 年初数 本期计提 本期转回 期末数
小卫星研制及应用
100,320,901.65 50,954,624.09
未完工程
库存商品 34,414,497.88 21,826,417.36
分期收款发出商品 1,595,574.49 983,823.60
原材料 912,024.65 7,821,709.70
在产品 2,999,882.68 3,029,839.96
低值易耗品 220,432.57 128,959.70
合 计 140,463,313.92 84,745,374.41
注：期末比期初增加5571.79万元（65.75%）主要是由于东方红多颗小卫星处于投产
研制中。
6、待摊费用
费用类别 2004.6.30 2003.12.31 2004.6.30余额结存原因
待转增值税进项税 1,326,438.17 1,326,543.70 未抵扣增值税进项税
租赁费 241,601.99 183,874.40 按受益期未摊销完
其 他 222,386.02 112,219.57 按受益期未摊销完
合 计 1,790,426.18 1,622,637.77
7、长期投资
（1）项目
2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.6.30
类 别
减值 减值 减值 减值
金额 金额 金额 金额
准备 准备 准备 准备
24
对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资 87,011,485.51 3,323,975.55 83,687,509.96
其他股权投资
合 计 87,011,485.51 3,323,975.55 83,687,509.96
（2）长期股权投资
①长期股权投资(权益法核算)
注：长春净月潭游乐有限责任公司以下简称“净月潭游乐”；北京港美综合服务大
厦有限公司以下简称“港美大厦”；泛旅成都网络公司以下简称“泛旅网络”；中外合资
南岳客运索道运输有限公司以下简称“南岳索道”。
占被 损益调整额 投资准备
与母 投资 初始 累计追
被投资 投资
公司 公司 加 期末余额
注册 投资 累计
单位简称 期限
关系 资本 投资额 分的现金红利 本期增加
额 本期增减额 累计增减额 (12)=(5)+(6)+(9
的比 额 额 增加 )+(11)
（1） （3）
（2） 例 （6） 7） (9) 额
（5） （ (8) (10)
（4） (11)
净月潭 联营
50年 8,600,000.00 232,958.40 193,938.58 709,715.52 9,309,715.52
游乐 公司 30%
港美 联营
40年 10,031,647.51 -46,309.25 -1,651,122.42 8,380,525.09
大厦 公司 25%
泛旅 联营 7.5
3,019,263.67 8,617.33 3,027,881.00
网络 公司 25%
年
小计 21,650,911.18 186,649.15 193,938.58 -932,789.57 20,718,121.61
②股权投资差额期末余额为56,441,855.83元，其明细内容为：
25
被投资 形成 摊销 本期 本期
初始金额 2003.12.31 本期摊销额 摊销余额
单位简称 原因 期限 增加 转出
评估 20
港美大厦 1,939,754.12 1,357,827.84 48,493.86 1,309,333.98
增值 年
5,214,255.35 溢价 10
4,432,117.03 260,712.78 4,171,404.25
航天四创 收购 年
溢价 10
55,680,076.74 49,648,068.42 2,784,003.84 46,864,064.58
东方红 收购 年
4,469,512.41 溢价 10
4,320,528.66 223,475.64 4,097,053.02
中兴医疗 收购 年
小 计 67,303,598.62 59,758,541.95 3,316,686.12 56,441,855.83
③长期股权投资(成本法核算)
占被投资单位注册资
被投资公司简称 投资期限 投资金额
本的比例
南岳索道 25年 6,527,532.52 17%
8、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
原 值 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.6.30
房屋建筑物 19,085,298.43 712,471.59 19,797,770.02
机器设备 19,343,745.74 1,101,507.94 46,337.00 20,398,916.68
电子设备 13,045,986.26 211,882.00 13,257,868.26
运输设备 6,866,550.65 1,892,446.67 344,975.16 8,414,022.16
其他设备 9,824,332.66 356,465.00 10,180,797.66
合 计 68,165,913.74 4,274,773.20 391,312.16 72,049,374.78
(2)累计折旧
累计折旧 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.6.30
26
房屋建筑物 2,042,138.94 311,220.52 2,353,359.46
机器设备 5,412,848.06 923,498.61 39,386.45 6,296,960.22
电子设备 5,882,958.03 1,240,953.59 7,123,911.62
运输设备 2,364,278.93 292,322.04 167,762.21 2,488,838.76
其他设备 2,315,825.02 707,357.35 3,023,182.37
合 计 18,018,048.98 3,475,352.11 207,148.66 21,286,252.43
(3)固定资产净值
净值 2003.12.31 2004.6.30
房屋建筑物 17,043,159.49 17,444,410.56
机器设备 13,930,897.68 14,101,956.46
电子设备 7,163,028.23 6,133,956.64
运输设备 4,502,271.72 5,925,183.40
其他设备 7,508,507.64 7,157,615.29
合 计 50,147,864.76 50,763,122.35
(4)固定资产减值准备
减值准备 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.6.30
房屋建筑物
机器设备 536,844.10 536,844.10
电子设备
运输设备 52,094.96 33,276.08 18,818.88
其他设备
合 计 588,939.06 33,276.08 555,662.98
(5)固定资产净额
净 额 2003.12.31 2004.6.30
合 计 49,558,925.70 50,207,459.37
27
9、在建工程
借款费
工程 本期转入 其他 资金
预算数 2003.12.31 本期增加数 2004.6.30 用资本
名称 固定资产 减少数 来源
化金额
樱花宾馆
10,616.48 329,089.48 339,705.96 无
工程 自
有
庐山索道 自
6,922.40 2,920.10 9,842.50 无
附属工程 有
中兴医疗
自
701库厂 512,516.57 216,000.04 728,516.61 无
有
房装修
合计 530,055.45 548,009.62 1,078,065.07
注：上述在建工程无利息资本化。
10、无形资产
本
本期 本期 累计 剩余摊销年
项 目 原始金额 2003.12.31 期 2004.6.30 取得方式
增加数 摊销数 摊销数 限
转
出
数
土地使用权-樱 7,014,500.00 6,313,069.50 87,678.00 789,108.50 6,225,391.50 股东投入 35年6个月
花宾馆
土地使用权-秀
1,914,525.50 1,675,209.56 23,931.60 263,247.54 1,651,277.96 股东投入 34年6个月
峰
软 件 205,394.00 185,788.72 251,280.00 22,139.92 19,605.28 185,788.72 购买 34-50个月
专有技术 1,246,031.85 623,015.96 62,301.60 685,317.56 560,714.29 购买 4年6个月
DVB-C系统 640,000.00 595,199.89 12,800.01 57,600.93 582,399.97 购买 22年9个月
频道使用权 4,500,000.00 4,184,999.99 90,000.00 405,000.01 4,094,999.99 购买 22年9个月
软件著作权 8,255,500.00 8,255,500.00 8,255,500.00 股东投入 10年
合 计 24,027,231.35 13,577,283.64 8,506,780.00 314,565.17 2,257,732.88 21,769,498.47
28
11、长期待摊费用
剩余摊销
项 目 原始发生数 2003.12.31 本期增加数 本期摊销数 累计摊销数 2004.6.30
年限
绿化工程费 222,469.99 103,791.62 22,258.02 140,936.39 81,533.60 1年10个月
1个月-
装修费 4,420,720.82 2,320,681.13 856,096.32 543,155.51 1,787,088.88 2,633,621.94
4年5个月
开办费 5,397,369.20 2,975,614.39 2,421,754.81 5,397,369.20 5,397,369.20
其 他 138,555.00 57,252.85 15,904.88 97,207.03 41,347.97 1-6个月
合 计 10,179,115.01 5,457,339.99 3,277,851.13 5,978,687.61 7,422,611.50 2,756,503.51
12、短期借款
借款类别 2004.6.30 2003.12.31
信用借款 90,000,000.00 75,000,000.00
担保借款 3,000,000.00
合 计 90,000,000.00 78,000,000.00
13、应付账款
应付账款期末余额39,742,453.23元。
应付账款中，应付持有公司5%以上股份的股东单位明细如下:
单位名称 所欠金额 账龄 欠款原因
中国航天科技集团公司第五研究院 5,753,807.00 一年以内 设备租赁费等
中国航天科技集团公司第五研究院 4,350,000.00 一年以内 卫星制造外协合同款
14、预收账款
预收账款中，无账龄超过1年的预收款项。
预收账款期末余额196,102,234.84元，预收持有公司5%以上股份的股东单位明细如
下：
单位名称 预收金额 账龄 预收原因 未结转的原因
中国航天科技集团公司第五研究院 10,183,294.32 一年以内 预收工程款 工程未验收
29
15、应交税金
税 种 2004.6.30 2003.12.31 法定税率
增值税 -3,389,273.25 -1,468,357.54 4%、17%
营业税 218,847.80 138,902.75 3%、5%、20%
城建税 79,220.77 107,654.69 1%、7%
个人所得税 99,188.24 79,437.08
企业所得税 4,520,797.51 4,241,965.42 15%、33%
土地使用税 32,708.76 27,612.60
房产税 198,834.89 171,397.01 1.2%
合计 1,760,324.72 3,298,612.01
注：无分公司（分厂）异地独立缴纳所得税。
16、其他应付款
其他应付款期末余额10,453,634.27元，其中应付持公司5%（含5%）以上股份的股
东单位款项明细如下：
单位名称 所欠金额 账龄 欠款原因
中国航天科技集团公司第五研究院 1,362,420.93 2年以内 往来款
17、预提费用
项 目 2004.6.30 2003.12.31 期末结存原因
借款利息 387,678.00 455,855.81 预提贷款利息
其 他 149,707.17 64,859.50 受益期内
合 计 537,385.17 520,715.31
18、长期应付款
单位 2004.6.30 2003.12.31
成都花水湾旅游股份公司 1,600,000.00 1,600,000.00
合 计 1,600,000.00 1,600,000.00
30
注：公司控股子公司成都花水湾泛旅游乐有限责任公司将股东投入超过注册资本
款列入长期应付款。
19、专项应付款
项 目 2004.6.30 2003.12.31
国防科工委项目 2,000,000.00 2,000,000.00
卫星导航项目 8,000,000.00 8,000,000.00
国家发改委拨款 5,600,000.00 5,600,000.00
合 计 15,600,000.00 15,600,000.00
注1：根据科工民[2001]473号文件，公司控股子公司航天四创2001年收到国防科
工委下拨“基于策略的人机协同式网络安全管理平台”开发经费200万元，该项目尚
未验收。
注2：根据计高技[2002]2486号文件，截止2004年6月30日公司控股子公司航天四
创收到国家计委、财政部下拨“卫星导航综合应用高技术产业化示范工程”开发经费800
万元。
注3：根据京计工文[2003]722号文件，公司控股子公司中兴医疗于2003年12月收
到国家发改委下拨“低剂量数字化医用诊断X射线机扩建项目”开发经费560万元。
20、股本
本次变动增减（＋，－）
项 目 2003.12.31 2004.6.30
送股 公积金转股 分配股利 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 141,004,800 141,004,800
其中：国家拥有股份 128,908,800 128,908,800
境内法人持有股份 12,096,000 12,096,000
外资法人持有股份
其他
31
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 141,004,800 141,004,800
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 86,400,000 86,400,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 86,400,000 86,400,000
三、股份总数 227,404,800 227,404,800
21、资本公积
项 目 2003.12．31 本期增加数 本期减少数 2004.6．30
股本溢价 16,724,067.94 16,724,067.94
股权投资准备 2,477,654.31 27,600.00 2,505,254.31
其他资本公积 500,617.02 500,617.02
合 计 19,702,339.27 27,600.00 19,729,939.27
22、盈余公积
项 目 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.6.30
法定盈余公积 23,711,679.74 23,711,679.74
法定公益金 23,054,035.71 23,054,035.71
合 计 46,765,715.45 46,765,715.45
32
23、未分配利润
项 目 2004.6.30 2003.12.31
年初未分配利润 24,106,776.75 48,642,897.92
加：本报告期净利润 4,625,356.77 23,430,907.02
减：提取10%法定盈余公积金 5,144,036.12
提取10%(5%)法定公益金 4,922,192.07
提取任意盈余公积金
减：分配的普通股股利
转作股本的普通股股利 37,900,800.00
期末未分配利润 28,732,133.52 24,106,776.75
24、主营业务收入和主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
行业
2004年1-6月 2003年1-6月 2004年1-6月 2003年1-6月 2004年1-6月 2003年1-6月
小卫星研制及 100,315,148.55 92,417,373.14 63,221,398.09 80,076,522.90 37,093,750.46 12,340,850.24
卫星应用
产品研制销售 10,533,532.37 26,137,401.89 8,294,592.25 14,607,022.93 2,238,940.12 11,530,378.96
旅游服务 5,004,510.40 5,244,759.54 958,952.78 1,045,048.88 4,045,557.62 4,199,710.66
合计 115,853,191.32 123,799,534.57 72,474,943.12 95,728,594.71 43,378,248.20 28,070,939.86
地区
北京 110,114,225.75 118,554,775.03 71,014,016.83 94,683,545.83 39,100,208.92 23,871,229.20
四川 4,333,164.40 5,113,489.54 741,524.57 831,420.41 3,591,639.83 4,282,069.13
江西 671,346.00 131,270.00 217,428.21 213,628.47 453,917.79 -82,358.47
江苏 734,455.17 501,973.51 232,481.66
合计 115,853,191.32 123,799,534.57 72,474,943.12 95,728,594.71 43,378,248.20 28,070,939.86
公司向前五名销售商销售金额为94,604,613.31元，占公司全部销售收入的81.66%.
33
25、财务费用
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
利息支出 1,262,631.73 1,662,419.25
汇兑损失 286,221.19
手续费 27,290.41 30,803.53
减：利息收入 2,464,928.42 2,573,930.20
减：汇兑收益
合 计 -888,785.09 -880,707.42
26、投资收益
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
股票投资收益 66,193.50 35,745.44
债权投资收益
其中：债券收益
委托贷款收益
长期股权投资收益(权益法) 186,649.15 -489,375.21
长期股权投资收益(成本法) 170,000.00
股权投资差额摊销 -3,316,686.12 -3,093,210.47
出售处置股权损益 1,524,964.54
合 计 -2,893,843.47 -2,021,875.70
被投资单位与公司的会计政策无重大差异，投资收益收回不存在重大限制。
27、营业外收入
明细项目 2004年1-6月 2003年1-6月
固定资产清理 9,122.17 9,432.74
赔偿收入 9,082.00
罚款收入 90.00 68.00
合 计 18,294.17 9,500.74
34
28、营业外支出
明细项目 2004年1-6月 2003年1-6月
固定资产清理 10,486.91 108,749.07
罚款支出 8,290.09
捐 款 100,000.00
合 计 18,777.00 208,749.07
29、收到的与其他经营活动有关的现金4,501,055.45元，其中金额较大的项目如下：
项目名称 2004年1-6月
利息收入 2,533,528.03
收到往来款 1,802,768.77
30、支付的其他与经营活动有关的现金17,758,228.70元,其中金额较大的项目如
下：
项目名称 2004年1-6月
公务费 3,100,381.47
租赁费 2,480,352.22
开办费 3,487,955.00
销售费 1,471,373.31
中介费 821,638.00
差旅费 1,048,263.99
业务招待费 558,523.74
支付往来款 2,208,840.42
35
（二）母公司报表主要项目注释：
2、应收账款
2004.6.30 2003.12.31
账 龄 坏账准 坏账准
金 额 比例(%) 备计提 比例
坏账准备 金 额 备计提
(%) 坏账准备
比例 比例
(%) (%)
一年以内 1,760,000.00 14.68 5 88,000.00 1,579,343.00 15.45 5 78,967.15
一至二年 8,771,686.99 73.19 10 877,168.70 7,192,343.99 70.34 10 719,234.40
二至三年 20 499,580.12 4.89 20 99,916.02
三至四年 499,580.12 4.17 40 199,832.05 313,781.95 3.07 40 125,512.78
四至五年 313,781.95 2.62 50 156,890.98 640,290.10 6.26 50 320,145.05
五年以上 640,290.10 5.34 100 640,290.10 100
合 计 11,985,339.16 100.00 1,962,181.83 10,225,339.16 100.00 1,343,775.40
本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为10,921,658.07元，占应收账款
总额的比例为91.13%。
应收账款中，无应收持有公司5%以上股份的股东单位款项。
3、其他应收款
2004.6.30 2003.12.31
账 龄 坏账准 坏账准
比例 备计提 备计提
金 额 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
(%) 比例 比例
(%) (%)
一年以内 3,958,730.34 51.49 5 197,936.52 4,028,532.34 52.60 5 201,426.62
一至二年 3,700,200.00 48.12 10 370,020.00 3,630,200.00 47.40 10 363,020.00
二至三年 30,000.00 0.39 20 6,000.00
三年以上
合 计 7,688,930.34 100.00 573,956.52 7,658,732.34 100.00 564,446.62
其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人金额7,633,333.34元，占其他应
36
收款总额的99.28%。
其他应收款中，无应收持有公司5%以上股份的股东单位款项。
7、长期投资
(1)项目
2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.6.30
类别 金额 减 金额 减 金额 减 金额 减
值 值 值 值
准 准 准 准
备 备 备 备
对子公司投资 261,253,533.81 29,782,264.09 291,035,797.90
对合营企业投资 882,362.86 148,491.64 733,871.22
对联营企业投资 28,610,771.46 55,783.29 28,554,988.17
其他股权投资
合 计 290,746,668.13 29,782,264.09 204,274.93 320,324,657.29
（2）长期股权投资
①长期股权投资(权益法核算)
与母公 占被投资公 损益调整额 投资准备
被投资 投资 期末余额
司 司注册资本 初始投资额 累计追加投资额
单位简称 期限 (12)=(5)+(6)
关系 的比例 （5） （6）
（1） （3） 本期增减额 现金分红 累计增减额 本期增加额累计增加额 +(9)+(11)
（2） （4）
（7） (8) (9) (10) (11)
庐山索道 子公司 40年 80% 8,000,000.00 70,243.24 512,961.15 8,512,961.15
花水湾游乐 子公司 20年 70% 8,680,000.00 -4,480,000.00 -282,884.88 -2,278,097.80 1,921,902.20
恒泰 子公司 50年 80% 10,400,000.00 26,193.87 168,492.61 7,739.28 10,576,231.89
樱花宾馆 子公司 40年 53% 10,540,000.00 880,000.00 621,239.39 387,931.33 1,362,876.07 12,782,876.07
恒丰 子公司 80% 16,451,369.38 -34,711.49 -311,903.32 16,139,466.06
航天四创 子公司 70% 57,771,674.65 -4,801,380.79 8,106,186.43 65,877,861.08
37
东方红 子公司 70% 31,819,923.26 17,155,379.44 60,185,579.20 92,005,502.46
中兴医疗 子公司 65% 2,750,487.59 1,327,250.46 4,994,107.08 984,822.03 8,729,416.70
航天数码 子公司 50% 20,000,000.00 -670,541.56 -670,541.56 27,600.00 27,600.00 19，357，058.44
歌华资讯 合营公司 50% 1,000,000.00 -148,491.64 -266,128.78 733,871.22
净月潭游乐联营公司 50年 30% 8,600,000.00 232,958.40 193,938.58 709,715.52 9,309,715.52
港美大厦 联营公司 40年 25% 10,031,647.51 -46,309.25 -1,651,122.36 8,380,525.15
泛旅网络 联营公司 7.5年 25% 3,019,263.67 8,617.33 3,027,881.00
小 计 189,064,366.06 -3,600,000.00 13,448,945.19 581,869.91 70,870,741.57 27,600.00 1,020,161.31 257,355,268.94
②股权投资差额期末余额为56,441,855.83元，其明细内容为：
被投资 形成 摊销 本期 本期
初始金额 2003.12.31 本期摊销额 摊销余额
单位简称 原因 期限 增加 转出
评估 20
港美大厦 1,939,754.12 1,357,827.84 48,493.86 1,309,333.98
增值 年
溢价 10
航天四创 5,214,255.35 4,432,117.03 260,712.78 4,171,404.25
收购 年
溢价 10
东方红 55,680,076.74 49,648,068.42 2,784,003.84 46,864,064.58
收购 年
溢价 10
中兴医疗 4,469,512.41 4,320,528.66 223,475.64 4,097,053.02
收购 年
小 计 67,303,598.62 59,758,541.95 3,316,686.12 56,441,855.83
③长期股权投资(成本法核算)
被投资公司简称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本的比例
南岳索道 25年 6,527,532.52 17%
24、主营业务收入、主营业务成本、主营业务毛利
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
行业
2004年1-6月 2003年1-6月 2004年1-6月 2003年1-6月 2004年1-6月 2003年1-6月
产品销售 3,099,905.98 26,137,401.89 2,500,560.71 14,607,022.93 599,345.27 11,530,378.96
38
合计 3,099,905.98 26,137,401.89 2,500,560.71 14,607,022.93 599,345.27 11,530,378.96
地区
北京 3,099,905.98 26,137,401.89 2,500,560.71 14,607,022.93 599,345.27 11,530,378.96
小计 3,099,905.98 26,137,401.89 2,500,560.71 14,607,022.93 599,345.27 11,530,378.96
公司向前五名销售商销售金额为2,786,820.50元，占公司全部销售收入的89.90%.
注：主营业务收入报告期比上年同期减少2303.75万元（88.14%）,主要是因为重组
完成后原存续商贸业务已中止。
26、投资收益
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
委托贷款收益 477,900.00
长期股权投资收益(权益法) 13,448,945.19 2,789,185.62
长期股权投资收益(成本法) 170,000.00
股权投资差额 -3,316,686.12 -3,093,210.47
出售股权损益
小 计 10,302,259.07 173,875.15
六、关联方关系及交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
中国航天科技集团 北京市海淀区阜成 投资、管理、研制等 母公司之母公司 全民所有制 张庆伟
公司 路八号
北京航天卫星应用总 北京市海淀区北三 卫星应用技术、设备及系
母公司 全民所有制 胡鸿福
公司 环西路甲49号 统工程等
北京天地恒泰技术开 北京市东三环北路1
技术开发转让 子公司 有限责任 金学生
发有限责任公司 号
北京天地恒丰科技有 北京市平谷区兴谷 计算机技术的开发及转
子公司 有限责任 金学生
限公司 经济开发区 让等
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江西庐山秀峰客运索
江西省星子县秀峰 索道客运 子公司 有限责任 金学生
道有限公司
成都花水湾泛旅游乐 四川省成都市大邑
旅游滑道 子公司 有限责任 金学生
有限责任公司 县天宫庙镇
成都花水湾樱花宾馆 四川省成都市大邑
客房服务 子公司 有限责任 金学生
有限责任公司 县天宫庙镇
航天四创科技有限责 北京市海淀区阜成 计算机系统集成和软件
子公司 有限责任 芮晓武
任公司 路16号六层 开发
航天东方红卫星有限 北京市海淀区白石
卫星工程 子公司 有限责任 袁家军
公司 桥路31号
北京歌华网络文化资 北京市东城区青龙
组织文化艺术交流 子公司 有限责任 马里平
讯有限公司 胡同1号
北京航天中兴医疗系 北京市海滨区永定 医疗设备及系统、光机电
子公司 有限责任 芮晓武
统有限公司 路52号 产品的技术开发
航天量子数码科技 北京市海淀区阜成
卫星应用 子公司 有限责任 芮晓武
（北京）有限公司 路16号
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元)
企业名称 2003.12.31 本年增加数 本年减少数 2004.6.30
中国航天科技集团公司 903,550.00 903,550.00
北京航天卫星应用总公司 22,392.00 22,392.00
北京天地恒泰技术开发有限责任公司 1,300.00 1,300.00
北京天地恒丰科技有限公司 50.00 50.00
江西庐山秀峰客运索道有限公司 380.00 380.00
成都花水湾泛旅游乐有限责任公司 600.00 600.00
成都花水湾樱花宾馆有限责任公司 2,154.72 2,154.72
航天四创科技有限责任公司 9,000.00 9,000.00
航天东方红卫星有限公司 5,000.00 5,000.00
北京歌华网络文化资讯有限公司 200.00 200.00
北京航天中兴医疗系统有限公司 815.00 815.00
航天量子数码科技（北京）有限公司 4000.00 4000.00
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3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位：万元)
2003.12.31 本年增加数 本年减少数 2004.6.30
企业名称
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
北京航天卫星应用总公司 13,250.21 41.67 192.74 13,442.95 41.67
北京天地恒泰技术开发有限责任公司 1,318.75 100 3.28 1,322.03 100
北京天地恒丰技术有限公司 2,021.77 100 4.34 2,017.43 100
江西庐山秀峰客运索道有限公司 844.27 80 7.03 851.30 80
成都花水湾泛旅游乐有限责任公司 220.48 70 28.29 192.19 70
成都花水湾樱花宾馆有限责任公司 1,254.96 53 62.12 38.79 1,278.29 53
航天四创科技有限责任公司 7,067.92 70 480.14 6,587.78 70
航天东方红卫星有限公司 7,485.01 70 1,715.54 9,200.55 70
北京歌华网络文化资讯有限公司 88.24 50 14.85 73.39 50
北京航天中兴医疗系统有限公司 740.22 65 132.72 872.94 65
航天量子数码科技（北京）有限公司 2,000.00 50 64.29 1,935.71 50
(二）不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本公司关系
中国旅游商贸服务总公司 本公司参股股东
北京港美综合服务大厦有限责任公司 本公司参股子公司
长春净月潭游乐有限责任公司 本公司参股子公司
航天科技财务有限责任公司 同一实际控制人
中国航天科技进出口公司 同一实际控制人
中国航天科技集团710所 同一实际控制人
鑫诺卫星通信有限公司 同一实际控制人
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中国航天科技集团公司第五研究院 本公司参股股东、同一实际控制人
北京天辰物业集团 同一实际控制人
北京星宇物业管理中心 同一实际控制人
北京三益星技贸开发中心 同一实际控制人
中国运载火箭技术研究院一部 同一实际控制人
中国航天科技集团771所 同一实际控制人
北京控制工程研究所 同一实际控制人
西安空间无线电技术研究所 同一实际控制人
北京空间机电研究所 同一实际控制人
山东烟台遥测技术研究所 同一实际控制人
北京卫星制造厂 同一实际控制人
上海科学仪器厂 同一实际控制人
北京翔宇空间中心 同一实际控制人
北京实验工厂 同一实际控制人
山西太华机电设备研究所 同一实际控制人
（三）关联交易
1、航天科技财务有限责任公司（以下简称“航天财务公司”）
（1）报告期内公司获得航天财务公司提供的壹亿元人民币免担保综合授信额度，期
限壹年，贷款利息同商业银行一致。
（2）报告期内公司从航天财务公司累计贷款11000万元，累计归还贷款8500万元,
其中归还上一报告期贷款3500万元，报告期末贷款余额为6000万元。报告期内最高贷
款余额为6500万元。贷款年利率为4.54%。
2、中国航天科技集团公司第710研究所
(1)报告期内公司向中国航天科技集团公司第710研究所租赁办公场所，应支付租金
74.4万元。该交易按照一般的商业交易条件进行。
(2)报告期内公司控股子公司航天四创向中国航天科技集团公司第710研究所租赁办
42
公场所，应支付租金35万元。该交易按照一般的商业交易条件进行。
(3)报告期内公司控股子公司航天数码向中国航天科技集团公司第710研究所租赁办
公场所，应支付租金13.4449万元。该交易按照一般的商业交易条件进行。
3、鑫诺卫星通信有限公司
报告期内公司控股子公司航天四创应支付鑫诺卫星通信有限公司信道租用费31.5万
元，该交易按照一般的商业交易条件进行。
4、中国航天科技集团公司第五研究院
(1)报告期内公司控股子公司东方红向中国航天科技集团公司第五研究院租赁生
产经营用设备，应支付设备租赁费489,179.76元。该交易按照一般的商业交易条件进行。
（2）报告期内公司控股子公司东方红应向中国航天科技集团公司第五研究院支付综
合服务费2,687,723.74元。该交易按照协议价进行。
(3)报告期内公司控股子公司东方红向北京天辰物业集团(中国航天科技集团公司
第五研究院下属单位)租赁生产经营场所，应支付租赁费750,079.00元。该交易按照一
般的商业交易条件进行。
(4)报告期内公司控股子公司东方红向北京星宇物业管理中心(中国航天科技集团
公司第五研究院下属单位)租赁办公楼、实验楼，应支付租赁费509,985.00元。该交易
按照一般的商业交易条件进行。
(5)报告期内公司控股子公司东方红向北京三益星技贸开发中心(中国航天科技集
团公司第五研究院下属单位)租赁厂房，应支付租赁费1,642,500.00元。该交易按照一般
的商业交易条件进行。
5、报告期内公司控股子公司东方红从关联方购货，金额共计6,168.34万元。该
交易按照一般的商业交易条件进行。
（四）关联方应收应付款项余额
单位名称 报表项目 2004.6.30 性质和内容
北京航天卫星应用总公司 其他应收款 700,000.00 往来款
中国旅游商贸服务总公司 其他应收款 3,600,000.00
出售固定资
产尾款
43
产尾款
中国旅游商贸服务总公司 其他应收款 13,089.40 往来款
中国旅游商贸服务总公司 应收账款 66,961.50 代垫款
北京港美综合服务大厦有限责任公司 其他应付款 312,080.25 往来款
中国航天科技进出口公司 预付账款 320,000.00 货款
中国航天科技进出口公司 其他应收款 170,000.00 押金
房租押金及往
中国航天科技集团第710研究所 其他应收款 500,000.00
来款
鑫诺卫星通信有限公司 应付帐款 315,000.00 信道租用费
中国航天科技集团公司第五研究院 预收账款 10,183,294.32 预收工程款
中国航天科技集团公司第五研究院 应付账款 5,753,807.00 设备租赁费等
中国航天科技集团公司第五研究院 其他应付款 1,362,420.93 往来款
北京天辰物业集团 预付账款 3,200,000.00 发射场服务费
北京星宇物业管理中心 应付账款 870,403.31 租赁款
北京三益星技贸开发中心 应付账款 3,285,000.00 租赁款
中国航天科技集团公司第五研究院 应付账款 4,350,000.00 货款
中国航天科技集团公司第五研究院 预付账款 3,075,296.34 货款
豁免披露关联方 预付账款 8,753,037.21 货款
豁免披露关联方 应付账款 12,903,000.00 货款
豁免披露关联方 预收账款 6,132,000.00 货款
七、或有事项
公司控股子公司航天四创于2000年12月29日与枣庄有线电视网络数据有限公司
(以下简称枣庄有线公司)签订了由航天四创负责完成枣庄有线公司宽带数据网络一期工
程总体设计、系统集成工程、计费软件系统、技术培训及集成服务的合同。由于枣庄有
线公司未按合同履行付款义务，航天四创向枣庄仲裁委员会提出仲裁申请,枣庄仲裁委
员会作出(2003)枣仲裁字第16号裁定。截止报告日，尚有人民币1,864,643.18元裁定款
未收到。
八、资产负债表日后事项中的非调整事项
无。
44
九、承诺事项
无。
十、其他重要事项
无。
中国天地卫星股份有限公司
二零零四年七月二十八日
45
八、备查文件
（一）载有法定代表人、财务总监、财务部总经理签名并盖章的会计报表。
（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿。
中国天地卫星股份有限公司董事会
董事长：芮晓武
2004年7月28日
46
资产负债表
编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元
2004.6.30 2003.12.31
资 产 附注
母公司数 合并数 母公司数 合并数
流动资产：
货币资金 1 12,383,674.55 375,407,706.12 19,994,046.52 482,924,916.62
短期投资 - 1,497,854.59 - 1,516,881.48
应收票据 - - - -
应收股利 - - - -
应收利息 - - - -
应收帐款 2 10,023,157.34 43,952,806.05 8,881,563.76 52,343,050.77
其他应收款 3 7,114,973.82 12,236,551.42 7,094,285.72 11,440,651.68
预付帐款 4 12,311,924.45 63,561,008.84 30,949,983.84 56,244,409.87
应收补贴款 - - - -
存货 5 21,274,197.96 140,463,313.92 9,900,570.76 84,745,374.41
待摊费用 6 1,336,324.83 1,790,426.18 1,307,503.70 1,622,637.77
一年内到期长期债券投资 - - - -
其他流动资产 - - - -
流动资产合计 64,444,252.95 638,909,667.12 78,127,954.30 690,837,922.60
长期投资：
长期股权投资 7 320,324,657.29 83,687,509.96 290,746,668.13 87,011,485.51
长期债券投资
长期投资合计 320,324,657.29 83,687,509.96 290,746,668.13 87,011,485.51
固定资产：
固定资产原价 8 7,903,090.37 72,049,374.78 8,010,105.37 68,165,913.74
减：累计折旧 8 2,436,546.37 21,286,252.43 2,146,998.32 18,018,048.98
固定资产净值 8 5,466,544.00 50,763,122.35 5,863,107.05 50,147,864.76
减：固定资产减值准备 8 18,818.88 555,662.98 52,094.96 588,939.06
固定资产净额 8 5,447,725.12 50,207,459.37 5,811,012.09 49,558,925.70
工程物资 - - -
在建工程 9 1,078,065.07 - 530,055.45
固定资产清理 - - -
固定资产合计 5,447,725.12 51,285,524.44 5,811,012.09 50,088,981.15
无形资产及其他资产： - -
无形资产 10 22,486.02 21,769,498.47 26,400.36 13,577,283.64
长期待摊费用 11 - 2,756,503.51 - 5,457,339.99
其他长期资产 - - - -
无形资产及其他资产合计 22,486.02 24,526,001.98 26,400.36 19,034,623.63
递延税款：
递延税款借项 - - - -
资产总计 390,239,121.38 798,408,703.50 374,712,034.88 846,973,012.89
公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎
47
资产负债表（续）
编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元
2004.6.30 2003.12.31
负债及股东权益 附注
母公司数 合并数 母公司数 合并数
流动负债:
短期借款 12 60,000,000.00 90,000,000.00 45,000,000.00 78,000,000.00
应付票据 - - 3,400,000.00 3,400,000.00
应付帐款 13 1,146,552.76 39,742,453.23 300,838.76 45,408,240.58
预收帐款 14 3,650.00 196,102,234.84 34,200.00 272,832,478.02
应付工资 - 516,008.14 - 98,303.36
应付福利费 194,925.41 5,808,159.62 234,353.53 4,502,825.68
应付股利 - - - -
应交税金 15 -2,059,549.72 1,760,324.72 -559,325.45 3,298,612.01
其他应交款 - 65,697.98 - 95,361.67
其他应付款 16 8,449,496.36 10,453,634.27 8,414,092.43 12,076,460.17
预提费用 17 58,125.00 537,385.17 94,910.81 520,715.31
预计负债 - - - -
一年内到期的长期负债 - - - -
其他流动负债 - - - -
- - -
流动负债合计 67,793,199.81 344,985,897.97 56,919,070.08 420,232,996.80
长期负债: - -
长期借款 - - - -
应付债券 - - - -
长期应付款 18 - 1,600,000.00 - 1,600,000.00
专项应付款 19 - 15,600,000.00 - 15,600,000.00
其他长期负债 - - - -
长期负债合计 - 17,200,000.00 - 17,200,000.00
递延税项： - -
递延税款贷项 - - - -
负债合计 67,793,199.81 362,185,897.97 56,919,070.08 437,432,996.80
少数股东权益 - 113,590,217.29 - 91,560,384.62
股东权益: - -
股本 20 227,404,800.00 227,404,800.00 227,404,800.00 227,404,800.00
减：已归还投资 - - - -
股本净额 227,404,800.00 227,404,800.00 227,404,800.00 227,404,800.00
资本公积 21 19,729,939.27 19,729,939.27 19,702,339.27 19,702,339.27
盈余公积 22 28,862,452.32 46,765,715.45 28,862,452.32 46,765,715.45
其中：法定公益金 14,431,226.16 23,054,035.71 14,431,226.16 23,054,035.71
应付股东的现金股利
未分配利润 23 46,448,729.98 28,732,133.52 41,823,373.21 24,106,776.75
股东权益合计 322,445,921.57 322,632,588.24 317,792,964.80 317,979,631.47
负债及股东权益总计 390,239,121.38 798,408,703.50 374,712,034.88 846,973,012.89
公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎
48
利润及利润分配表
编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元
2004年1-6月 2003年1-6月
项 目 附注
母公司数 合并数 母公司数 合并数
一、主营业务收入 24 3,099,905.98 115,853,191.32 26,137,401.89 123,799,534.57
减：主营业务成本 24 2,500,560.71 72,474,943.12 14,607,022.93 95,728,594.71
主营业务税金及附加 0.00 412,671.40 92,592.53 608,309.33
二、主营业务利润 599,345.27 42,965,576.80 11,437,786.43 27,462,630.53
加：其他业务利润 118,208.50 214,184.74 0.00 6,876.10
减：营业费用 354,523.12 7,621,068.78 50,618.32 3,490,786.15
管理费用 5,352,020.08 25,558,881.89 5,568,187.29 16,015,607.96
财务费用 25 689,135.04 -888,785.09 1,564,635.72 -880,707.42
二、营业利润 -5,678,124.47 10,888,595.96 4,254,345.10 8,843,819.94
加：投资收益 26 10,302,259.07 -2,893,843.47 173,875.15 -2,021,875.70
补贴收入 0.00 955,302.40 0.00 0.00
营业外收入 27 1,222.17 18,294.17 9,432.74 9,500.74
减：营业外支出 28 0.00 18,777.00 208,749.07 208,749.07
四、利润总额 4,625,356.77 8,949,572.06 4,228,903.92 6,622,695.91
减：所得税 0.00 2,178,866.30 1,032,790.93 1,858,850.72
少数股东损益 0.00 2,145,348.99 0.00 1,567,732.20
五、净利润 4,625,356.77 4,625,356.77 3,196,112.99 3,196,112.99
加：年初未分配利润 41,823,373.21 24,106,776.75 61,166,114.26 48,642,897.92
其他转入 - -
六、可分配利润 46,448,729.98 28,732,133.52 64,362,227.25 51,839,010.91
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
七、可供股东分配的利润 46,448,729.98 28,732,133.52 64,362,227.25 51,839,010.91
减：已分配优先股股利 - -
提取任意公积金 - -
应分配普通股股利
应转增股本普通股股利
八、未分配利润 46,448,729.98 28,732,133.52 64,362,227.25 51,839,010.91
公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎
49
现金流量表
编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元
2004年1-6月
项 目 附注
母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 5,826,040.00 69,502,382.64
收到的税费返还 - 955,302.40
收到的其他与经营活动有关的现金 29 213,895.90 4,501,055.45
现金流入小计 6,039,935.90 74,958,740.49
购买商品、接受劳务支付的现金 3,729,100.76 150,493,679.03
支付给职工以及为职工支付的现金 1,750,364.57 17,882,367.77
支付的各项税费 55,533.24 3,554,589.48
支付的其他与经营活动有关的现金 30 3,104,399.92 17,758,228.70
现金流出小计 8,639,398.49 189,688,864.98
经营活动产生的现金流量净额 -2,599,462.59 -114,730,124.49
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 - 218,619.03
取得投资收益所收到的现金 751,869.91 752,369.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 80,000.00 131,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流入小计 831,869.91 1,102,488.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 95,425.00 15,063,224.92
投资所支付的现金 20,000,000.00 133,898.64
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 20,095,425.00 15,197,123.56
投资活动产生的现金流量净额 -19,263,555.09 -14,094,634.62
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 - 11,800,000.00
借款所收到的现金 75,000,000.00 75,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流入小计 75,000,000.00 86,800,000.00
偿还债务所支付的现金 60,000,000.00 63,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 747,354.29 2,206,230.20
支付的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流出小计 60,747,354.29 65,206,230.20
筹资活动产生的现金流量净额 14,252,645.71 21,593,769.80
四、汇率变动对现金的影响 - -286,221.19
五、现金流量净增加额 -7,610,371.97 -107,517,210.50
公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎
50
现金流量表（续）
编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元
2004年1-6月
项 目 附注
母公司 合并数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 4,625,356.77 4,625,356.77
加:少数股东损益 - 2,145,348.99
加:计提的资产减值准备 - 834.50
固定资产折旧 379,934.04 3,358,589.45
无形资产摊销 3,914.34 316,090.17
长期待摊费用摊销 - 531,224.86
待摊费用减少（减：增加） -28,821.13 -165,831.69
预提费用增加（减：增加） -36,785.81 16,669.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -1,222.07 2,764.84
固定资产报废损失 - -
财务费用 747,354.29 1,736,507.17
投资损失(减：收益) -9,796,242.94 3,399,859.60
递延税款贷项(减：借项) - -
存货的减少(减：增加) -11,373,627.20 -55,597,641.11
经营性应收项目的减少(减：增加) 16,847,861.39 24,237,169.09
经营性应付项目的增加(减：减少) -3,967,184.27 -101,834,699.58
其他 - 2,497,632.59
经营活动产生的现金流量净额 -2,599,462.59 -114,730,124.49
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3、现金及现金等价物的净增加情况
现金的期末余额 12,383,674.55 375,407,706.12
加:出售日现金期末余额
减：现金的期初余额 19,994,046.52 482,924,916.62
减:购买日现金余额
加：现金等价物的期末余额 - -
减:现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物的净增加额 -7,610,371.97 -107,517,210.50
公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎
51
利润表附表（一）
2004年1-6月
编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元
净资产收益率 每股收益（元/股）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 13.317 13.414 0.189 0.189
营业利润 3.375 3.400 0.048 0.048
净利润 1.434 1.444 0.020 0.020
公司负责人:芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人:王黎
利润表附表（二）
编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元
2004年1-6月 2003年1-6月
项目
母公司 合并 母公司 合并
1、出售处置部门或投资单位所得收益 1,067,475.18
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司负责人:芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人:王黎
52
资产减值准备明细表
编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元
本期减少数
项目 2003年12月31日 本期增加数 2004年6月30日
因资产价值回 其他原因转出
合 计
升转回数 数
一、坏帐准备合计 6,492,903.66 421,127.36 - - 6,914,031.02
其中：应收帐款 5,087,696.83 246,383.50