中国泛旅实业发展股份有限公司1997年年度报告摘要
一,公司简况
1.公司名称:中国泛旅实业发展股分有限公司
英文名称:CHINA PAN-TOURISM INDUSTRY DEVELOPMENT CO.LTD
英文缩写:CPTIDC
2.公司注册地址及办公地址:北京东三环北路1号
邮政编码:100027
3.公司法定代表人:傅卓洋
4.公司信息披露负责人:张伯昊
联系电话:(010)64668846
传真:(010)64677859
二,会计数据和业务数居摘要
1.公司本年度实现利润36,784,853.45元,其中主营业务利润12,990,906.58元,其他业务利润6,839,516.43元,投资收益9,877,350.02元,营业外收支净额7,067,080,42元.
2.主要会计数据和财务指标
项 目 1997年度 1996年度 1995年度
主营业务收入(元)190,205,784.73 121,272,194.70 175,827,429.00
净利润(元) 27,690,532.87 13,071,465,99 14,927,425.00
总资产(元) 274,099,321.17 129,904,107,49 131,478,591.00
股东权益(元) 214,178,600.81 54,612,462.38 35,920,345.00
含新股申构利息 扣除新股申购利息
摊薄 加权 摊薄 加权
每股收益(元/股) 0.421 0.575 0.398 0.544
每股净资产(元/股) 3.25 4.45 3.23 4.42
净资产收益率(%) 12.93 20.60 12.31 19.59
调整后每股净资产: 3.23 4.41 3.21 4.38
主要财务指标计算方法:
(1)全面摊薄后计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
调整后每股净资产=(年度股东权益-3年以上的应收款项-待摊费用-待处理净资产损失-递延资产)/年度末普通股份总数
(2)加权平均后的计算方法:
加权平均股本=(年初股本*7+年末股本*5)/12
每股收益=净利润/加权平均股本
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)2]
每股净资产=年度末股东权益/加权平均股本
调整后每股净资产=(年度末股东权益-3年以上的应收款项-待摊费用-待处理财务资产损失-递延资产)/加权平均股本
3.报告期内股东权益变动情况 单位:元
项 目 期初数 本期增加 期 末 数
股 本 35500000.00 30300000.00 65800000.00
资本公积 19112462.38 101575605.56 120688067.94
盈余公积 --- 5538106.57 5538106.57
其中:公益金 --- 2769053.28 2769053.28
末分配利润 --- 22152426.30 22152426.30
合计 54612462.38 159566139.43 214178601.81
注:①股本因公司1997年以募集方式设立股份有限公司的法人股,并向社会公众公开发行股票增加.
②资本公积金增加系股票溢价收入.
③盈余公积增加系计提法定公积金10%2769053.29元;计提法定公益金10%2769053.28元.
④未分配利润增加系公司1997年度利润增加.
三.股本变动及股东情况
1.股本结构情况:
单位:股 每股面值:1元
期初数 本次变动增减(+-) 期未数
一.尚未流通股份
1.发起人股份 35500000 5300000 40800000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 35500000 5300000 40800000
外资法人持有股份
其它
2.募集法人股
3.内部职工股 930000 930000
尚未流通股份合计 35500000 6230000 41730000
二.已流通股份
1.境内上市的人民币 24070000 24070000
普通股
已流通股份合计 24070000 24070000
三.股份总数 35500000 30300000 65800000
2.报告期内股东总数为15044户,其中国有法人股3户,法人股2户,内部职工股股东186 户.
3.公司前10股东持股情况:
股东名称 期未持股数量 占总股本比例
(股) %
中国旅游商贸服务总公司 35500000 53.95
北京波菲物旅游礼品有限责任公司 2000000 3.04
港旅建筑装饰工程有限公司 1500000 2.28
北京万通达储运公司 1000000 1.52
黄山昱鑫旅游实业公司 800000 1.22
吴锦文 324553 0.49
李占文 323437 0.49
黄达东 296687 0.45
李华锋 291300 0.44
杨 门 271668 0.41
4.持有公司10%以上股份的法人股东:
中国旅游商贸服务总公司持股比例53.95%,该公司为本公司股份的国有法人股股东.
法定代表人:傅卓洋
经营范围:经销全国旅游行业所需的商品,物资及设备,主要包括旅游汽车,机电设备,清洁机械,食品饮料,旅游工艺纪念品;从事旅游行业对外技术交流,服务和培训业 务;组织旅游商品的开发,研制,生产和销售;组织全国旅游商品的展销及订货会;承接 旅游设施的改造装饰工程;经营各种旅游设备的维修及售后服务.
注册地址:北京市朝阳区东三环北路一号
该公司持有本公司的股份不做质押.
5..董事,监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数(股) 年未持股数(股)
傅卓洋 董事长,总经理 0 10000
王东平 副董事长,常务副总经理 0 10000
安保邻 董事,副总经理 0 5000
傅 红 董事,副总经理 0 5000
冷宁生 董事 0 5000
于 雷 董事 0 5000
徐 杰 董事 0 5000
张立维 监事会主席了 0 5000
赵瑞堂 监事 0 5000
王雅琴 监事 0 5000
张伯昊 董事会秘书 0 5000
四.募集资金使用情况
公司本报告期内发行25000万股A股,实际募集资金12370万元,根据原招股说明书中 所作的承诺,募集资金应用情况如下:
1.募集资金使用情况表 单位:万元
承诺投资项目 实际投资项目
原计划使用资金 实际计划使用资金 年度内使用资金
1.建设吉林长春净月潭客运索道 建设吉林长春净月潭客运索道
3000 1400(一期工程) 400
2.建设江西庐山秀峰客运索道 建设江西庐山秀峰客运索道
3000 800(一期工程)
3.收购黄山玉屏客运索道有限公司20%股权 收购黄山玉屏客运索道有限公司20%股权
最高不超过 1978.51 1978.51
4.收购中外合资南岳索道运输 收购中外合资南岳索道运输
有限公司17%股权 有限公司17%股权
5.本公司流动资金 本公司流动资金
975 975 975
2.募集资金使用情况介绍
(1)投资1400万元建设长春净月潭客运索道:
1997年10月8日,本公司与长春市净月潭旅游发展股份有限公司,黄山旅游发展股 份有限公司,吉林省海外旅游集团有限责任公司共同签订了合资经营"长春净月潭综合游乐有限责任合同书"(以下简称合营公司).合营公司注册资本金为人民币1000万元, 项目一期工程计划总投资为人民币3500万元.本公司为第一大股东,占有合营公司40% 股权.合营公司主要建设和经营内容为:在吉林长春市净月潭景区内投资建设和经营旅游客运索道,滑道,雪道及相应的雪上,冰上运动项目,森林休闲,娱乐项目及球类运动 等,兼营餐饮购物及运动,娱乐器具出租等相关的配套服务.
净月潭景区位于长春市东郊市区不足十公里,既是国家风景名胜区,又是省级旅游经济开发区,交通便利.这里雪期长(100天/年),雪景好.非滑雪季节客运索道可用于游览观光和开展旱地滑道运动以及森林休闲活动.该景区目前每年接待海内外游客约50 万人次,随着净月潭景我旅游接待设施的不断完善,且长春市至今尚未建设旅游客运索道,滑道,该项目将对广大市民和国内外游客具有较大的吸引力,客源市场基本有保障,另外,该项目还享有地方政府给予的所得税"二免三减"的优惠政策.
该项目已经国家旅游局旅计统发(1997)018号文批准建设立项,目前工程进展顺利,合营各方投资资金按工程进度和资金计划到位,本公司已注入资金4000万元,该项目 预计可提前至1998年8月投入运营.建设工期14个月压缩为10个月,预计1998年营业收 入约500万元,利润200万元.
(2)投资800万元建设江西庐山秀峰客运索道:
1997年12月15日,本公司与江西省星子旅游总公司共同签订了合资经营"庐山秀峰客运索道有限公司合同书"(以下简称合营公司).合营公司注册资金为人民币380万元,项目一期工程计划总投资为人民币1000万元,本公司为第一大股东,占有合营公司80%股权.合营公司主要建设和经营内容为:客运索道运输及相关的配套服务.
该项目位于庐山南麓秀峰,即唐代著名诗人李白吟诵篇<<望庐山瀑布>>之所在,秀峰客运索道下站设于廊桥,沿观瀑布走向直达文殊峰,上站站房设在文殊峰后侧,另在 瀑布对面设中间玫观瀑台.该索道设备选型拟采用投资较小的单线循环吊篮式索道,
利于游客观光游览.
经过多年的建设和开发,秀峰已成为庐山山南主要风景旅游区,随着京九铁路的全线开通和地方政府开发庐山大旅游战略的实施,来秀峰旅游观光,度假休闲和参加会议的中外游客将大幅度增加.另外,该索道项目还享有地方政府给予的所得税"三免两减 半"的优惠政策.
该项目已经国家旅游局旅计统发(1997)020号文建设立项,目前已进入设备订货, 制造阶段,按计划可于1998年8月建成投入试运营.预计1998年营业收入约150万元,利 润60万元.
(3)投资1978.51万元收购安徽黄山风景区慈光阁至玉屏楼沿线,全长2080米,设计最大载客能力为单向600人/小时,为脱工单线自动循环厢索道.主要设备全部从奥地利进口,是目前国内投资现代化程度最高的大型旅游客运索道之一.黄山玉屏客运索道有限公司于1995年10月组建,注册资金为1900万元,主要人事索道旅游运输及配套设施服务.该公司由黄山风景区管委会索道总公司(后变更为黄山旅游发展总公司)占有80%股份.该索道1996年9月底建成投入试运营,试运 来经营状况良好.
1997年11月17日,北京中企华资产评估有限责任公司在对安徽黄山玉屏客运索道 有限公司整体资产进行评估的基础上,出具了<<另国旅游商贸服务总公司转让安徽黄 山玉屏索道有限公司股权评估报告书>>.该报告书中对安徽黄山玉屏索道有限公司净 资产评估为9892.55万元;中国旅游商贸服务总公司20%股权转让价值为1978.51万元.1997年12月2日,中国旅游商贸服务总公司(出让方,甲方)与中国泛旅实业发展股份有限公司(受让方,乙方)签署了<<股权转让协议>>.该协议规定:"甲方同意将甲方所拥有的安徽黄山玉屏客运索道有限公司20%股权转让给乙方";"甲乙双方同意索道股权出让价格以北京中企华资产评估有限责任公司对索道的资产评估价格作为作价依据,即:安徽玉屏驼索道有限公司20%股权的转让价格为人民币1978.51万元","从本协议生效之日 起,由乙方承担原由甲方承担的索道的一切权利和义务,并自一九九七年一月一日起乙方享有索道受让股权的全部权益和利润分红."该协议自一九九七年十二月二日生效.
1997年本公司在黄山玉屏客运索道获得收益348.38万元.
(4)投资816.46万元收购中外合资南岳索道运输有限公司17%的股权:
南岳客运索道位于我国著名旅游胜地南岳衡山的关山亭同天门沿线.该索道全长1700米,设计载客能力为单向500人/小时,为承重与牵引分开的往复式吊厢索道.关键设备从奥地利进口,是我国设备比较先进的大型旅游客运索道之一.中外合资南岳索道运输邢薰？993年7月组建成立.由湖南衡阳市南岳索道运输公司,湖南省旅游开发总 公司,香港立华投资有限公司,中国旅游商贸服务总公司分别持有该公司33%,20%,30%,17%的股份.该索道1995年成立的中外合资企业,享受"二免三减"的优惠政策,1996年和1997年度免交所得掊,1998年,1999年,2000年减半即按16.5%税率征收所得税.
1997年11月17日,北京中企华资产评估有限责任公司在对中外合资南岳索道运输 有限公司整体资产进行评估的基础上,出具了<<中国旅游商贸服务总公司转让湖南南 岳索道运输公司股权评估报告书>>.该报告书中对湖南南岳索道运输有限公司净资产 评估为4802.69万元;中国旅游商贸服务总公司17%股权转让价值为816.46万元.1997年12月2日,中国旅游商贸服务总公司(出让方,甲方)与中国泛旅实业发展有限公司(受让方,乙方)签署了<<股权转让协议>>.该协议规定:"甲方同意将甲方所拥有湖南南岳索 道运输有限公司的17%股权转让给乙方";"甲乙双方同意索道股权出让价格以北京中企华资产评估有限责任公司对索道的资产评估价格作为依据,即:湖南南岳索道运输有限公司17%股权转让价格为816.46万元";"从本协议生效之日起,由乙承担原由甲方承担 的索道的一切权力和义务,并自一九九七年一月一日起,乙方享有对该索道受让股权的全部权益和利润分红".该和九七年十二月二日生效.
1997年本公司在南岳索道获得收益261.30万元.
(5)补充公司流动资金的975万元已投入运营.
本公司对募集资金的使用原则是尽可能减少投资风险,尽可能以较少的投入获得 较高的回报,并在项目投资建设上坚持统一规划,分期投入,滚动发展,稳中求进的方针.按照募集资金的使用计划本公司于97年内已完成对黄山玉屏客运索道20%股权和中外合资南岳索道运输公司17%股权的收购,两项股权收购共计使用资金2794.97万元,比原计划节约资金2805.03万元.对长春净月潭客运索道的投入从计划使用资金3000万元降低到一期工程实际计划使用资金1400万元,并保住第一大股东的地位,节约资金1600万元.对庐山秀峰客运索道的投资从计划使用资金3000万元降低到一期工程实际计划使 用资金800万元,拥有80%的股权,节约资金2200万元.完成以上四项计划后,共计可结余资金6605.03万元.对结余资金公司将用于:1.选择新的投资项目,投资方向仍将侧重于投入产出效益好的旅游客运索道,目前已有三个新的索道项目正在进行前期可行性研 究;2.在长春净月潭索道和庐山秀峰索道一期工程建成投产后,再根据项目效益实施二期工程投资.
截止1997年12月31日募集共计使用69.97万元,剩余资金8200.03万元,其中3000万元委托深圳普纳管理顾问公司进行短期理财,期限半年,从1997年10月至1998年4月.5200.03万元为银行存款.
五.重要事项
一.重大事件
(1).报告期内的股东大会,董事会会议,监事会会议情况的简介
①股东大会情况简介
公司于1997年8月6日上午在北京国际饭店二楼多功能厅召开,到会股东共102人,代 表股份4173万股,占公司总股本6580万股63.42%.
本届股东大会通过如下内容:
公司筹建工作及设立费用情况的报告;
公司章程;
公司创立的决议;
公司股票在上海证券交易所上市的议案.
本届股东大会选举傅卓洋,王东平,安保邻,傅红,冷宁生,于雷,徐杰为公司董事; 选举张立维,赵瑞堂,王雅琴为公司监事.
②董事会会议情况:
1997年8月6日公司创立大会选举出第一届董事会成员.全体董事也于当天召开了 第一届董事会第一次会议.选举产生了董事长,副董事长并聘任了公司总经理和董事会秘书.根据总经理的提名,聘任了副总经理,总会计师.会议还责成总经理落实年度计划和募集资金投资方案的实施,完善公司内部管理机构和管理规章制度.
1997年8月25日董事会召开第二次会议,决定收购中国旅游商贸服务总公司所拥有 的黄山玉屏客运索道 有限公司20%的股权,具体收购价格在评三基础上确定,但最高不超过3800万元;收购中外合资南岳索道运输有限公司17%的股权,收购价格在评估基础上确定,但最高不超过1800万元.
1997年11月25日董事会召开第三次会议,审议并了公司内部机构的设置及调整方 案.方案加强了一线业务部门的力量配置,强调一线为市场服务,二线为一线服务,并制定和通过了一系列内部管理制度,根据机构的设置在人事上也做了相应的安排.
1997年12月15日董事会召开第四次会议,审议交确定了总经理根据酱经营的原则 提出的公司九八年度经营计划和按绩取酬原则提出的效益工资分配方案,以激励全体 职工努力拼搏,不断进取,为公司扩大经营规模,增强管理水平,提高经济效益打下良好基础.
③监事会会议情况
公司监事会于1997年8月6日召开第一次会议,选举张立维先生为监事会主席.
1997年12月16日召开公司监事会第二次会议,选举张立维先生为会提出的公司内 部机构设置方案及九八年经营计划和分配方案,认为这些方案有利于1998年公司发展.
(2)年度内公司收购投资事项:
①本公司投资1978.51万元收购黄山坟屏客运索道有限公司20%股权.黄山玉屏客 运索道有限公司于1995年10月组建,注册资本金为1900万元.主要人事索道旅游运输及配套设施服务.该索道1996年9月底建成投入试运营,试运营以来经营状况良好,经北京中企华资产评估有限责任公司评估,黄山玉屏客运索道净资产为9892.55万元,其20%股权转让价值为1978.51万元.
②本公司投资816.46收购中外合资南岳瞎运输有限公司17%的股权.该公司于1993年7月组建成立,1995年10月投入运营.投入运营以来,经营状况良好.经北京中企华资 产评估有限责任公司评估,中外合资南岳索道运输有限公司净资产为4802.69万元,其17%股权转让价值为816.46万元.
(3)本公司年度内关联交易为:
①公司投资1978.51万元收购本公司控股公司中国旅游商贸服务总公司在黄山玉 屏客运索道公司的20%股权;
②公司投资816.46万元收购本公司控股公司中国旅游商贸服务总公司在中外合资南岳索道运输有限公司的17%的股权.
上述两项交易未损害上市公司利益.
(3)本年度公司无重大诉讼,仲裁事项.
2.本年度公司实现利润3678.48万元,比盈利预测实现利润2957万元增长24.40%, 本年度实现利润中包括新股发行冻结资金利息224.48万元,扣除此项因素,实际实现利润为3454.0万元,比盈利预测数增长16.81%.本公司年度利润实现数与预测数基本吻合,完成了盈利预测的利润并有所增长.
3.本年度利润分配及资本公积金转增股本预案.
根据公司实现利润的完成情况和发展需求,董事会经过充分认真的讨论,提出分配预案如下:
(1)公司本年度实现净利润27690532.87元,提取10%的法定公积金2769053.29元, 提取10%的法定公益金2769053.28元,可供股东分配利润为22152426.30元.
(2)公司拟以1997年度总股本6580万股为基数,向全体股东以每10股送3股的比例 派送红股,累计送出19740000元,剩余2412426.30元.结转下年度分配.
(3)以1997年年末资本公积金120688067.94元,对全体股东每10股转增5股,资本资本公积金转入股本32900000元,余87788067.94元.
上述分配方案须经股东大会审议通过后实施.
六.财务报告
审计意见
本公司财务报告经北京兴华会计师事务所注册会计师陈荭,胡毅审计,并出具"无 保留意见的审计报告".审计报告文号(98)京会兴字第166号.
(一)会计报表
1.资产负债表
2.损益表入利润分配表
3.财务状况变动表
(二)会计报表附注
一.公司简介
中国泛旅实业发展股份有限公司是由全国商贸系统的龙头骨干企业---中国旅游 商贸服务总公司作为主要发起人,联合北京波菲物旅游礼品有限责任公司,北京万通达储驼公司,港旅建筑装饰工程有限公司,黄山昱鑫旅游实业公司共同发起,以募集方式 设立的公司.
公司主营业务为:旅游项目投资,食品,机械电子设备汽车及摩托车配件,日用百货销售,组织承办与旅游行业相关的展示,展销.
二.公司采用的主要会计政策
1.会计制度
本公司执行<<股份制试点企业会计制度>>.
2.会计年度
以公历1月1日起至12月31日为一个会计年度.
3.合并会计报表编制方法和范围
(1)编制方法:根据财政部会字[1995]11号<<关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知>>和财会工字(96)2号<<关于合并报表合并范围请示的复函>.等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据,合并各项目数额 编制而成.合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销.母公司与子公司采用 的会计政策和会计处理方法一致.
(2)编制范围:
全资子公司:北京驻华外交人员免税店.注册资本300万元,公司主要人事零售国家海关批准经营的免税商品,进口免税汽车(含进口免税小汽车).
控股孙公司:北京恒丰科工贸有限公司,注册资本50万元,由北京驻华外交人员免 税店和北京朝阳极地制冷设备经营部共同投资.北京驻华外交人员免税店以货币方式 投资,占公司注册资本总额的95%.
4.记帐原则及计价基础
采用借贷记帐法,按权责发生制原则进行会计核算,并以历史成本为计价基础.
5.外币核算方法:
以人民币为记帐本位币,发生外币业务,按当月1日的市场汇价折合成记帐本位币 记帐,年末将外币帐户余额按12月31日的市场汇价进行调整,与原帐面差额计入当期财 务费用.
6.坏帐核算方法
本公司不计提坏帐准备,发生坏帐时采用直接冲销法计入当期管理费用.确认坏帐损失的标准为:
(1)因债务人单位撤销,依照民事诉讼法进行清偿后,确实无法收回的部分;
(2)因债务人死亡,既无遗产可供清偿又无义务承担人,确实无法收回的部分;因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确实不能收回的部分.
7.存货核算方法
存货分类为:库存商品,低值易耗口,物料用品.
各类核算方法:各种存货按取得时的实际成本记帐.
低值易耗品按五五法摊销.
8.长期投资核算方法
(1)债券投资的入帐价值及收益确认:按实际支付的价款记帐,并按权责发生制原 则的计算利息.
(2)股票投资和其他投资:对持股在50%以上的及虽在50%以下但系控股的企业,其 投资按权益法核算,并在年末编制合并报表;持股20%以上的,按权益法核算;持股低于20%的按成本法核算.
9.固定资产核算方法
固定资产按照历史成本计价,固定资产的确认标准为:单位价值2000元以上并且 使用年限1年以上,固定资产按使用年限法分类计提折旧,净残值率为,年折旧率如下:
固定资产名称 使用年限 净残值率% 年折旧率%
房屋建筑物 30-35 5 2.7-3.2
机器设备 10-15 5 6.3-9.5
运输设备 5-10 5 9.5-19
其他 5-10 5 9.5-19
10.无形资产及递延资产核算方法
无形资产按<<股份制试点企业会计制度规定的无形资产有效期限确定摊销期限, 分期平均摊销;递延资产开办费摊销期限为5年.
11.收入的确认原则
以产品发出,收到货款或者取得收取货款的凭据时, 确认营业收入实现.
12.税项
(1)增值税:除子公司北京驻华外交人员免税店根据国税明电(1994)006号文通知,实现销售额按6%征收增值税外,均按17%税率计缴增值税.
(2)企业所得税:所得税税率33%,其控股孙公司--北京恒丰科工贸有限公司在北京市平谷县兴谷经济开发区注册,根据平政发(1997)63号文及兴管委会(1997)16号文规 定,按缴纳所得税的85%返还企业.
13.利润分配方法
本公司章程规定,公司税后利润按以下顺序分配如:
(1)按10%提取法定公积金
(2)按5-10%提取法定公益金
(3)经股东大会决议提取盈余公积金;
(4)分红:由董事会按法律规定和公司经营状况制定方案,提请股东大会审议批准.
三.公司所控股的子公司情况
单位名称 注册地 法定代表人 注册资本 经营范围
北京驻华外交人员免税店 中国北京 付红 300万元 零售免税商品
北京恒丰科工贸有限公司 中国北京 安保邻 50万元 旅游商贸,旅游项目开发
四.会计报表主要项目注释(货币单位:人民币元)
1.货币资金
项目 期初数 期末数
现金 4386.28 1703.26
银行存款-人民币15910923.78 78432440.20
合计 15915310.06 78434143.46
其中美元存款$7414.64,折算汇率为1:8.2798.
货币资金比年初增加62518833.40元.
2.短期投资
投资性质 委托投资单位 年息 投资金额
委托理财 深圳普纳管理顾问公司 10% 30000000
3.应收帐款
帐龄 期初数 期末数 1997年比例%
一年以内 24292127.21 11859419.34 46.11
一年至二年 4692005.38 12613616.80 49.04
二年至三年 571727.48 834261.40 3.24
三年以上 0.00 412330.76 1.61
合计 29555860.07 25719628.30 100.00
注:无应收持本公司5%(含5%)以上股东单位的欠款.
4.预付货款
帐龄 期初数 期末数 1997年比例(%)
一年以内 872600.13 24865418.71 100.00
合计 872600.13 24865418.71 100.00
预付货款比年初增加23992818.58元,主要是公司改变经营方式所致.
注:无预付持本公司5%(含5%)以上股东单位的欠款.
5.其他应收款
帐龄 期初数 期末数
一年以内 0.00 607513.14
合计 0.00 607513.14
注:无关联企业往来
6.待摊费用
类别 期初数 期末数
待抵扣期初进项税 1810663.77 1039458.65
其他 0.00 187525.36
合计 1810663.77 1226984.01
7.存货
存货期末余额53016163.64元,期初余额34146686.41元,其构成如下:
项目 期初数 期末数
库存商品 47479877.26 47454212.45
低值易耗品 160742.19 160742.19
物料用品 79927.04 80427.72
合计 47720546.49 47695382.36
8.长期投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 按权益法调整
(年) 注册资本比例%
长春市净月潭旅游 50 4000000 40 4000000.00
发展股份有限公司*
黄山玉屏客运 25 19785100 20
索道有限公司
湖南南岳索道 25 8164600 17
运输有限公司
北京港美综合 40 12562500 25 12785328.47
服务大厦有限公司
*长春市净月潭旅游发展股份有限公司处于筹建期.
9..固定资产及累计折旧
(1)固定资产类别及原价 单位:元
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
1997/1/1 1997/12/31
房屋及建筑物 18356317.32 18356317.32
机器设备 1911371.20 1911371.20
运输设备 3891858.39 510591.64 4402450.03
电子设备 4811717.85 90056.00 4901773.85
合计 28971264.76 600647.64 29571912.40
(2)累计折旧 单位:元
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
1997/1/1 1997/12/31
房屋及建筑物 1910243.11 336736.07 2246979.18
机器设备 1089804.23 165620.28 1255424.51
运输设备 1234535.08 439738.91 1674273.99
电子设备 3465962.86 471847.90 3937810.76
合计 7700545.28 1413943.16 9114488.44
净值 21270919.48 20457423.96
10.在建工程 单位:万元
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
营业楼扩建 24.9 24.9 自筹 3%
11.递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
装修费 50907.49 50907.49
汽车配件门市部房屋租金 145000.00 41500.00 103500.00
合计 195907.49 92407.49 103500.00
12.预收货款
期末余额为2350461.00元,没有预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款 项.
预收货款比期初减少15238150.87元,主要是公司改变经营方式所致.
13.未交税金
税项 期初数 期末数
未交增值税 -157305.00 -4119962.87
未交营业税 289171.02 2539.17
未交城建税 6374.02 72791.63
未交所得税 1503310.00 5372055.88
合计 1641550.04 1327423.81
14.其他应付款
期末余额2032368.01元,其中欠中国旅游商贸总公司往来款1234960.25元.
15.股本 单位:万股
股本结构 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
发行新股
一.尚未流通股份
1.发起人股份 3550 530 4080
其中:
境内法人持有股 3550 530 4080
2.公司职工股 3550 93 93
尚未流通股份合计 3550 93 93
二.已流通股份
境内上市的人民币 2407 2407
普通股
三.股份总数 3550 3030 6580
16.资本公积
期初数 19112462.38
本期增加数 101575605.56
其中:股票溢价 101553846.16
其他 21759.40
期末数 120688067.94
17.盈余公积
期初数
本期增加数 5538106.57
其中:法定公积金 2769053.29
法定公益金 2769053.28
期末数 5538106.57
18.财务费用
项目 1996年度 1997年度
利息支出
减:利息收入 2606035.75 1151552.00
汇兑损失 356881.16 66723.07
减:汇兑收益
其他 3259.01 384.04
合计 -2245895.58 -1084444.89
19.其他业务利润
业务种类 1996年度 1997年度
收入金额 成本金额 收入金额 成本金额
技术服务费 1767881.00 97233.45 1490000.00 80460.00
租金收入 3400695.00 187038.23 3647681.67 200622.17
咨询收入 1660172.43 105261.88
其他 2476240.67 56109.00 452916.80 24910.42
合计 7644816.67 340380.68 7250770.90 411254.47
20.投资收益
项目 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 成本法 权益法
短期投资 3000000.00 3000000.00
长期投资 5923423.08 963926.94 6887350.02
合计 3000000.00 5923423.08 963926.94 6887350.02
21.营业外收入
类别 金额
股票申购资金冻结利息 2244844.38
税收返还 4265370.58
其他收入 557588.26
合计 7067803.22
22.两年比较合并会计报表中的数字变动幅度达30%以上(含30%)的报表项目变动 原因说明:
(1)主营业务收入本年发生数为19020.58万元,比期初12127.22万元增加57%,系本年销售商品品种发生改变,即销售进口考斯物车批量增加所致.
(2)主营业务成本本年发生数为16970.34万元,比期初10785.52万元增加57%,系结转进口考斯物车销售成本所致.
(3)销售费用本年发生数421.79万元,比期初284.91万元增加48%,系市场竞争激烈,股份公司为占领市场,增加前期投入所致.
五.关联方关系及其交易:
(一)关联方关系
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类别 法定代表人
中国旅游商贸 北京东三环 批发,进出口 母公司 全民所有制 傅卓洋
服务总公司 北路1号
2.存在控制关系的关联方注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少 年末数
中国旅游商贸 1700 1700
服务总公司
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)
企业名称 年初数 比例% 本年增加 本年减少 比例% 年末数 比例%
中国旅游商贸 3550万股 100 46.05 3350万股 53.95
服务总公司
(二),关联交易
1.根据1997年8月25日中国泛旅实业发展股份有限公司董事会决议,股份公司购买了原中国旅游商贸服务总公司拥有的安徽黄山玉屏客运索道有限公司20%的股权,经北京中企华资产评估有限公司评估股权价值为1978.51万元,转让总价款1978.51万元.
2.根据1997年8月25日中国泛旅实业发展股份有限公司董事会决议,股份公司购买了原中国旅游商贸服务总公司拥有的湖南南岳索道运输公司17%的股权,经北京中企华资产评估股权价值为816.46万元,转让总价款816.46万元.
(三)关联方应收应付款项余额
项目 1997年末 1996年末
其他应付款
中国旅游商贸服务总公司 1234960.25
六.承诺事项或有事项
公司在1997年12月日,示有语气显示存在未决诉讼,税务纠纷,应收票据贴现等可 能损害公司利益的或有损失及债务担保等或有事项.
七.期后事项
公司在1997年12月31日资产负债表日至审计外勤日之间无重大影响利润事项.
七.备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2.载有法定代表人,会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3.载有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4.年度内发行证券时的<<招股说明书>>,<<上市公告书>>等;
5.经最近一次股东大会通过的公司章程.
中国泛旅实业发展股份有限公司
一九九八年四月十三日
合并损益表
编制单位:中国泛旅实业发展股份有限公司 单位:元
项目 1997年度 1996年度
一、主营业务收入 190205784.73 121272194.70
减:营业成本 169703432.32 107855214.39
销售费用 4217860.84 2849068.70
管理费用 4130400.81 3190390.86
财务费用 -1084444.89 -2245895.58
进货费用
营业税金及附加 247629.07 364423.70
二、主营业务利润 12990906.58 9258992.63
加:其他业务利润 6839516.43 7304435.99
三、营业利润 19830423.01 16563428.62
加:投资收益 9887350.02 500793.10
补贴收入
营业外收入 7067803.22 2239416.00
减:营业外支出 722.80 40646.28
加:以前年度损益调整
四、利润总额 36784853.45 19262991.44
减:所得税 8458603.84 6191525.45
减:少数股东损益 635716.74
五、净利润 27690532.87 13074465.99
母公司损益表
编制单位:中国泛旅实业发展股份有限公司 单位:元
项目 1997年度 1996年度
一、主营业务收入 153414446.25 109157250.39
减:营业成本 143880438.84 100163024.81
销售费用 3013359.01 2062759.76
管理费用 4101328.28 2537234.43
财务费用 -1075094.07 -2241301.61
进货费用
营业税金及附加 93566.47 311728.85
二、主营业务利润 3400847.72 6323804.15
加:其他业务利润 5429976343 7269636.85
三、营业利润 8830824.15 13593441.00
加:投资收益 19896557.58 2479571.62
补贴收入
营业外收入 2802432.64 2221416.00
减:营业外支出 457.85 6059.43
加:以前年度损益调整
四、利润总额 31529356.52 18288369.19
减:所得税 3838823.65 5216903.20
减:少数股东损益
五、净利润 27690532.87 13071465.99
合并利润分配表
编制单位:中国泛旅实业发展股份有限公司 单位:元
项目 1997年度
一、净利润 27690532.87
加:年初未分配利润
盈余公积转入数
二、可供分配的利润 27690532.87
减:提取法定公积金 2769053.29
提取法定公益金 2769053.28
三、可供股东分配的利润22152426.30
减:已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
四、未分配利润 22152426.30
合 并 资 产 负 债 表
编制单位:中国泛旅实业发展股份有限公司 单位:元
资产 1997.12.31 1996.12.31
流动资产:
货币资金 78434143.46 15915310.06
短期投资 30000000.00
应收票据
应收帐款 25719628.30 29555860.07
减:坏帐准备
应收帐款净额 25719628.30 29555860.07
预付货款 24865418.71 872600.13
其他应收款 607513.14
待摊费用 1226984.01 1810663.77
存货 47695382.36 47720546.49
减:存货变现损失准备
存货净额
待处理流动资产净损失 5298.76
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 208554368.74 95874980.52
长期投资:
长期投资 44735028.47 12562500.00
其中:合并价差
固定资产:
固定资产原价 29571912.40 28971264.76
减:累计折旧 9114488.44 7700545.28
固定资产净值 20457423.96 21270719.48
在建工程 249000.00
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 20706423.96 21270719.48
无形资产及递延资产:
无形资产
递延资产 103500.00 195907.49
无形及递延资产合计 103500.00 195907.49
其他长期资产:
其他长期资产
递延税项
递延税款借项
资产总计 274099321.17 129904107.49
负债及股东权益
流动负债:
短期借款
应付票据
应付帐款 50706655.92 51223080.19
预收货款 2350461.00 17588611.87
应付福利费 2792006.66 2863471.59
应付工资 7920.00
未付股利
未交税金 1327423.81 1641550.04
其他未交款 43168.22 2871.00
其他应付款 2032368.01 1972060.42
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 59260003.62 75291645.11
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 59260003.62 75291645.11
少数股东权益 660716.74
股东权益:
股本 65800000.00 35500000.00
资本公积 120688067.94 19112462.38
盈余公积 5538106.57
其中:公益金 2769053.28
外币报表折算差额 22152426.30
未分配利润
股东权益合计 214178600.81 54612462.38
负债及股东权益总计 274099321.17 129904107.49
母 公 司 资 产 负 债 表
编制单位:中国泛旅实业发展股份有限公司 单位:元
资产 1997.12.31 1996.12.31
流动资产:
货币资金 62502135.32 12480954.86
短期投资 30000000.00
应收票据
应收帐款 23326674.05 28944921.71
减:坏帐准备
应收帐款净额 23326674.05 28944921.71
预付货款 19865325.41 39000.00
其他应收款 7324422.59 418512.31
待摊费用 1226984.01 1584302.62
存货 33342126.29 29693986.76
减:存货变现损失准备
存货净额
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 177587667.67 73161678.26
长期投资:
长期投资 65977164.67 29735761.03
其中:合并价差
固定资产:
固定资产原价 26589346.08 21234838.67
减:累计折旧 8169046.75 6259036.34
固定资产净值 18420299.33 14975802.33
在建工程 249000.00
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 18669299.33 14975802.33
无形资产及递延资产:
无形资产
递延资产 103500.00 195907.49
无形及递延资产合计 103500.00 195907.49
其他长期资产:
其他长期资产
递延税项
递延税款借项
资产总计 262337631.67 118069149.11
负债及股东权益
流动负债:
短期借款
应付票据
应付帐款 39329090.28 38982268.45
预收货款 2350461.00 17266289.62
应付福利费 2790897.86 2848760.15
未付股利
未交税金 -4402811.73 1400108.27
其他未交款 76.18 1592.51
其他应付款 8091317.27 2957667.73
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 48159030.86 63456686.73
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 48159030.86 63456686.73
少数股东权益
股东权益:
股本 65800000.00 35500000.00
资本公积 120688067.94 19112462.38
盈余公积 2936265.06
其中:公益金 1468132.53
外币报表折算差额
未分配利润 24754267.81
股东权益合计 214178600.81 54612462.38
负债及股东权益总计262337631.67 118069149.11
合 并 财 务 状 况 变 动 表
编制单位:中国泛旅实业发展股份有限公司 单位:元
流动资金来源和运用 金额
一、流动资金来源:
1.本年净利润 27690532.87
加:少数股东本期损益(亏损以-号表示) 635716.74
加:不减少流动资金的费用和损失:
(1)固定资产折旧 1413943.16
(2)无形资产、递延资产及其他资产摊销 92407.49
(减其他负债转销)
(3)固定资产盘亏(减盘盈)
(4)清理固定资产损失(减收益)
(5)递延税款
(6)少数股东本期损益
(7)其他不减少流动资金的费用和损失
小计 29832600.26
2.其他来源:
(1)固定资产清理收入(减清理费用)
(2)增加长期负债
(3)收回长期投资
(4)对外投资转出固定资产
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本净增加额 137413712.13
(7)少数股东资本净增加额 25000.00
小 计 137438712.13
流动资金来源合计 167271312.39
二.流动资金运用:
1.利润分配
(1)提取法定公积金 2769053.29
(2)提取法定公益金 2769053.28
(3)提取任意公积金
(4)已分配股利
(5)职工奖福基金
小计 5538106.57
2.少数股东利润分配
3.其他运用:
(1)固定资产和在建工程净增加额 849647.64
(2)增加无形资产、递延资产及其他资产
(3)偿还长期负债
(4)增加长期投资 32172528.47
小计 33022176.11
流动资金运用合计 38560282.68
外币会计报表折算差额
流动资金增加净额 128711029.71
流动资金各项目的变动
一.流动资产本年增加数:
1.货币资金 62518833.40
2.短期投资 30000000.00
3.应收票据
4.应收帐款净额 -3836231.77
5.预付货款 23992818.58
6.其他应收款 607513.14
7.待摊费用 -583679.76
8.存货净额 -25164.13
9.待处理流动资产净损失 5298.76
10.一年内到期的长期债券投资
12.其他流动资产
流动资产增加净额 112679388.22
二.流动负债本年增加数:
1.短期借款
2.应付票据
3.应付帐款 -516424.27
4.预收货款 -15238150.87
5.应付福利费 -71464.93
6.应付工资 7920.00
7.未交税金 -314126.23
8.其他未交款 40297.22
9.其他应付款 60307.59
10.预提费用
11.一年内到期的长期负债
12.其他流动负债
流动负债增加净额 -16031641.49
流动资金增加净额 128711029.71
母 公 司 财 务 状 况 变 动 表
编制单位:中国泛旅实业发展股份有限公司 单位:元
流动资金来源和运用 金额
一、流动资金来源:
1.本年净利润 27690532.87
加:少数股东本期损益(亏损以-号表示)
加:不减少流动资金的费用和损失:
(1)固定资产折旧 1910010.41
(2)无形资产、递延资产及其他资产摊销
(减其他负债转销) 92407.49
(3)固定资产盘亏(减盘盈)
(4)清理固定资产损失(减收益)
(5)递延税款
(6)少数股东本期损益
(7)其他不减少流动资金的费用和损失
小计 29692950.77
2.其他来源:
(1)固定资謇硎杖？减清理费用)
(2)增加长期负债
(3)收回长期投资
(4)对外投资转出固定资产
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本净增加额 134811870.62
(7)少数股东资本净增加额
小 计 134811870.62
流动资金来源合计 164504821.39
二.流动资金运用:
1.利润分配
(1)提取法定公积金 1468132.53
(2)提取法定公益金 1468132.53
(3)提取任意公积金
(4)已分配股利 2936265.06
(5)职工奖福基金
小计
2.少数股东利润分配
3.其他运用:
(1)固定资产和在建工程净增加额 5603507.41
(2)增加无形资产、递延资产及其他资产
(3)偿还长期负债
(4)增加长期投资 36241403.64
小计 41844911.05
流动资金运用合计 44781176.11
外币会计报表折算差额
流动资金增加净额 119723645.28
流动资金各项目的变动
一.流动资产本年增加数:
1.货币资金 50021180.46
2.短期投资 30000000.00
3.应收票据
4.应收帐款净额 -5618247.66
5.预付货款 19826325.41
6.其他应收款 6905910.28
7.待摊费用 -357318.61
8.存货净额
9.待处理流动资产净损失
10.一年内到期的长期债券投资
12.其他流动资产
流动资产增加净额 104425989.41
二.流动负债本年增加数:
1.短期借款
2.应付票据
3.应付帐款 346821.83
4.预收货款 -14915828.62
5.应付福利费 -57862.29
6.未付股利
7.未交税金 -5802920.00
8.其他未交款 -1516.33
9.其他应付款 5133649.54
10.预提费用
11.一年内到期的长期负债
12.其他流动负债
流动负债增加净额 -15297655.87
流动资金增加净额 119723645.28
摘自1998年04月13日<<上海证券报>>