中国天地卫星股份有限公司2002年半年度报告
中国天地卫星股份有限公司2002年半年度报告
目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动和主要股东持股情况
四、董事、监事、高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务会计报告
八、备查文件目录
一、`重要提示`
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记录、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告经公司第三届董事会第六次会议审议通过。公司独立董事黄卫平先生因出差未出席董事会，授权董事长芮晓武先生代为表决。
本公司半年度财务报告未经审计。
二、`公司基本情况`
（一）公司法定中文名称：中国天地卫星股份有限公司
公司法定英文名称：China Spacesat Technology Co., Ltd.
（二）公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：中国卫星
股票代码：600118
（三）公司注册地址：北京市海淀区阜成路16 号
公司办公地址：北京市海淀区阜成路16 号航天科技大厦15 楼
邮政编码：100037
公司网址：http://www.spacesat.com.cn
（四）公司法定代表人：芮晓武
（五）公司董事会秘书：李世锋
联系电话：010?8768890，010?8371188
传真：010?8768891
电子信箱：lsf128@vip.sina.com
（六）信息披露网址：http://www.sse.com.cn
信息披露报刊名称：上海证券报
公司半年度报告备置地点：公司证券部
（七）主要财务数据和指标：
单位：人民币元
财务指标 2002年1--6月 2001年1--6月
净利润 2,189,460.24 8,082,838.49
扣除非经常性损益后的净利润 -2,318,971.17 8,198,155.41
净资产收益率 0.782 2.942(注)
每股收益 0.012 0.043
每股经营活动产生的现金流量净额 0.106 0.142
注：因2001 年末调整2001 年初未分配利润（此会计事项调整见2001 年年度报告），故上表中净资产收益率的上年同期数与2001 年中报公告数不一致。
单位：人民币元
财务指标 2002年6月30日 2001年12月31日
股东权益(不含少数股东权益) 280,095,146.96 277,828,395.36
每股净资产 1.478 1.466
调整后的每股净资产 1.472 1.442
注：扣除非经常性损益涉及项目与金额
单位：人民币元
项目 金额
股权转让收益 4,379,278.53
调整以前年度投资收益 -544,000.00
补贴收入 1,380,200.00
营业外收入 17,278.60
营业外支出 -24,683.71
股权投资差额摊销 -178,722.66
所得税影响 -520,919.35
合计 4,508,431.41
三、股本变动和`主要股东持股情况`
（一）报告期内公司股本结构未发生变动。
（二）报告期末公司股东总数为9166 名。
（三）报告期末公司前十名股东持股情况：
序号 股东名称 期末持股数（股） 持股比例（％） 股份类别
1 中国旅游商贸服务总公司 102,240,000 53.95 国有法人股
2 北京波菲特旅游礼品有限责任公司 5,760,000 3.04 法人股
3 港旅建筑装饰工程有限公司 4,320,000 2.28 法人股
4 北京万通达储运公司 2,880,000 1.52 国有法人股
5 普维特 2,390,377 1.26 流通股
6 黄山昱鑫旅游实业公司 2,304,000 1.22 国有法人股
7 曲桂芝 718,950 0.37 流通股
8 郭庆 506,774 0.26 流通股
9 李刚 453,500 0.24 流通股
10 李向春 394,800 0.21 流通股
序号 股东名称 所持股份被质押、
冻结或托管情况
1 中国旅游商贸服务总公司 其中96647040股托管给北
京航天卫星应用总公司
2 北京波菲特旅游礼品有限责任公司 无
3 港旅建筑装饰工程有限公司 无
4 北京万通达储运公司 无
5 普维特 无
6 黄山昱鑫旅游实业公司 无
7 曲桂芝 无
8 郭庆 无
9 李刚 无
10 李向春 无
说明：
1、报告期内持有5%以上的股东为中国旅游商贸服务总公司（下称：中旅贸），报告期末持有国有法人股102,240,000 股，所持股份占本公司总股本的53.95%。
2、报告期内中旅贸所持股份无质押、冻结情况。前十名股东中，第一、二、三、四及第六名股东为关联股东。
3、中旅贸于2002 年3 月21 日与北京航天卫星应用总公司（下称：航卫总）签署了《股权转让协议》和《股份托管协议》，根据协议条款，中旅贸将其持有的本公司51%股权（下称"协议股权"）转让给航卫总。在"协议股权"过户前的期间，中旅贸将拟转让的"协议股权"委托给航卫总管理，授权航卫总在"协议股权"的范围内行使中旅贸在中国泛旅《公司章程》中规定的除股份所有权的最终处置权之外的全部股东权利。上述公告刊登在2002 年3 月25 日的《上海证券报》。
4、公司实际控制人介绍：航卫总是中国航天科技集团公司的全资子公司，成立于1990 年，注册资本为22392 万元人民币，法定代表人是胡顺楠，公司主营卫星应用技术、设备及系统工程电子产品；通信设备的技术开发、技术服务以及卫星电视广播地面接收设备的销售等。
四、董事、监事、`高级管理人员`情况
（一）报告期内公司董事、监事及高级管理人员持有本公司股票情况
公司董事张伯昊先生持有本公司股份14400 股，报告期内无变化；其余董、监事及高级管理人员均不持有本公司股份。
（二）报告期内公司董事、监事及高级管理人员变动情况
1、2002 年3 月26 日公司第二届董事会第七次会议和2002 年4 月28 日公司2001年度股东大会同意傅卓洋先生、王东平先生、安保邻先生、傅红女士、冷宁生先生、于雷先生、徐杰先生辞去公司董事职务，选举芮晓武先生、王彦广先生、许世龙先生、徐建华先生、臧伟先生、王渊先生、靳剑生先生、莫跃明先生、张伯昊先生为公司第三届董事会董事。
2、2002 年3 月26 日公司第二届监事会第六次会议和2002 年4 月28 日公司2001年度股东大会同意姜华女士、王雅琴女士、胡丹女士辞去监事职务，选举刘旭东先生、聂儒昌先生、张志勇先生为公司第三届监事会监事。
3、2002 年4 月28 日公司第三届董事会第一次会议选举芮晓武先生任董事长；聘任王彦广先生为公司总经理；聘任李世锋先生为公司董事会秘书；聘任金学生先生为公司副总经理兼财务总监；聘任赵栋先生为公司副总经理。
4、2002 年5 月25 日公司第三届董事会第二次会议和2002 年6 月29 日公司2002年第一次临时股东大会同意增选黄卫平先生和崔利国先生为公司独立董事。
5、2002 年4 月28 日公司第三届监事会第一次会议选举刘旭东先生任监事会主席。
五、`管理层讨论与分析`
（一）经营成果以及财务状况简要分析
1、主要财务指标同比增减变化如下：
单位：人民币元
项目 2002年1?月 2001年1?月 增减比率（%）
主营业务收入 90,335,958.80 118,458,835.25 -23.74
主营业务利润 8,062,172.07 15,314,682.34 -47.36
净利润 2,189,460.24 8,082,838.49 -72.91
现金及现金等价物净增加额 58,886,511.14 30,245,134.47 94.70
说明：
（1）主营业务收入、主营业务利润及净利润减少的主要原因是：报告期内公司进行资产和业务重组椫饔滴裼陕糜紊堂匙教煳佬羌捌溆τ茫肼糜紊堂诚喙氐牟糠肿什丫耄淮嫘滴袷谐【赫ち遥舐拭飨越档停挥牒教煳佬羌捌溆τ孟喙氐淖什诒ǜ嫫谀诟湛冀耄乱滴裾谛纬桑煌保刈槠诩涓飨罘延迷黾臃冉洗蟆?
（2）现金及现金等价物净增加额增加主要原因是出售相关资产所致。
2、总资产、股东权益与期初相比变化如下：
单位：人民币元
项目 2002年6月30日 2001年12月31日 增减比率（%）
总资产 375,247,347.76 351,180,942.94 6.85%
股东权益 280,095,146.96 277,828,395.36 0.82%
说明：
（1）总资产增加主要是因为报告期内收到出售办公楼首付款，致使资产与负债同增。
（2）股东权益增加是因为当期新增利润所致。
（二）报告期内主要经营情况
1、报告期内公司主营业务仍为旅游商品、设施的经营及投资，但与之相关的部分资产已出售，业务开始萎缩，公司主营业务最终将转为卫星及相关产品研制、生产、销售，卫星应用技术综合信息服务，系统集成、软件开发等。2002 年上半年公司实现主营业务收入9033.60 万元，主营业务利润806.22 万元。
2、主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润构成情况
单位：人民币元
项目 主营业务收入 主营业务成本
2002年1-6月 所占比例 2002年1-6月 所占比例
行业 商品销售 84,050,562.12 93.04% 80,860,986.32 98.75%
构成 门票收入 980,095.00 1.09% 572,403.55 0.70%
宾馆收入 5,305,301.68 5.87% 452,635.34 0.55%
合计 90,335,958.80 100.00% 81,886,025.21 100.00%
地区 北京 84,050,562.12 93.04% 80,860,986.32 98.75%
构成 四川 5,635,111.68 6.24% 806,643.68 0.98%
江西 650,285.00 0.72% 218,395.21 0.27%
合计 90,335,958.80 100.00% 81,886,025.21 100.00%
项目 主营业务利润
2002年1-6月 所占比例
行业 商品销售 3,123,136.28 38.74%
构成 门票收入 376,306.79 4.68%
宾馆收入 4,562,729.00 56.58%
合计 8,062,172.07 100.00%
地区 北京 3,123,136.28 38.74%
构成 四川 4,527,913.30 56.16%
江西 411,122.49 5.10%
合计 8,062,172.07 100.00%
（三）报告期内投资情况
1、报告期内，公司无募集资金投资。
2、报告期内，公司依据法定程序出资6298.593 万元人民币收购了航天四创科技有限责任公司（下称：航天四创）70%的股权。
（四）报告期内实际经营成果和下半年经营计划
1、报告期内，公司实际控制人发生了变化，并依法产生了公司新一届董事会、监事会及经营班子。新的管理层初步制定了公司中长期发展规划，明确了本年度工作计划：剥离原有资产和业务，提高存续业务赢利能力，加速卫星及其应用相关资产的并购，形成新的主营业务。报告期内，该计划得以很好的实施。
2、下半年经营计划
（1）公司下半年的工作重点仍然是资产和业务重组。
加速并购卫星及其应用相关的优良资产，形成新的主营业务；继续剥离原有资产，按计划出售北京驻华外交人员免税店全部股权等。
（2）提高新业务在公司经营业绩中的比重。
强化新购入资产的管理，不断拓展有市场前景的新业务，使其成为本年度公司利润的主要来源。
（3）稳定存续业务经营，不断提高其赢利能力。
六、`重要事项`
（一）公司治理情况
1、报告期内，公司按照《公司法》、《上市公司治理准则》等规定，修订了"公司章程"，制订了"股东大会议事规则"、"董事会议事规则"、"监事会议事规则"及"信息披露管理办法"等规章制度。
2、报告期内，公司按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，选举黄卫平先生和崔利国先生为公司独立董事。
3、报告期内，公司严格按照中国证监会和国家经贸委《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》要求进行了自查。2002 年6 月27 日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》。
（二）报告期内，公司未实施利润分配方案、公积金转增股本方案及发行新股方案。
（三）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生而持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内公司重大资产出售、收购事项：
1、报告期内，公司依据法定程序向中旅贸出售办公楼主体和黄山玉屏索道客运有限公司20%股权，交易总价款为4913.90 万元人民币。
2、报告期内，公司依据法定程序向北京红帆网神数据技术有限公司转让所持有的北京红帆誉翔公用电话有限公司40%的股权，转让价格为1985 万元人民币。
3、报告期内，公司依据法定程序向航卫总收购航天四创70%的股权，出资额为6298.593 万元人民币。
（五）报告期内重大关联交易事项
1、2002 年3 月21 日，公司与中旅贸签订了《资产出售协议》，将本公司办公楼主体及黄山玉屏索道客运有限公司20%股权转让给中旅贸。该议案于2002 年4 月28 日公司2001 年度股东大会审议通过。
此次关联交易所出售的资产由北京中企华资产评估公司出具评估报告[中企华评报字（2002）第029 号]，评估基准日为2001 年12 月31 日，办公楼评估后的价值为2430.14 万元人民币；黄山玉屏索道客运有限公司20%的股权评估价值为2483.76 万元人民币，此次出售资产以评估后的总价值4913.90 万元人民币为交易价。
2、2002 年5 月25 日，公司与航卫总签订了《关于收购航天四创科技有限责任公司70%股权的协议》，航卫总将持有的航天四创70%的股权转让给本公司。该议案于2002年6 月29 日公司2002 年第一次临时股东大会审议通过。
航天四创系航卫总控股子公司。成立于1995 年，注册资本为9000 万元人民币，法定代表人为芮晓武，注册地址为北京市海淀区阜成路14 号，公司主营业务为卫星及卫星应用系统集成；电子产品及通信设备、办公自动化设备、遥感设备、仪器仪表、机械电器设备、建筑材料、电子计算机软硬件及外围设备的技术开发。
根据北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的审计报告[（2002）京会兴字第219号]，航天四创2001 年12 月31 日的资产总额12991 万元、净资产9154 万元，2001年度的主营业务收入为5469 万元、净利润为106 万元。
根据中华财务会计咨询有限公司对航天四创出具的评估报告[中华评报字（2002）第036 号]；评估净资产值为8997.99 万元（评估基准日：2001 年12 月31 日）。交易价格为6298.593 万元。收购航天四创的股权过户手续已于2002 年7 月12 日完成。
（六）重大合同及履行情况
序号 合同名称 合同方 签定日期 主要内容
1 关于对中国泛旅 航卫总 3月21日 规定双方股权转让及资产重组
进行资产重组的 中旅贸 实施原则和程序。
框架协议
2 股权转让协议 航卫总 3月21日 中旅贸出让其持有的中国泛旅
中旅贸 51%股权给航卫总。
3 股份托管协议 航卫总 3月21日 转让股份过户前，中旅贸将该
中旅贸 转让股份委托航卫总管理。
4 资产出售协议 中国泛旅 3月21日 中国泛旅出售办公楼和黄山玉
中旅贸 屏索道20%股权。
5 股权转让意向书 中国泛旅 3月21日 中国泛旅意向收购航天四创
航卫总 70%股权。
6 关于收购航天四 中国泛旅 5月25日 中国泛旅收购航天四创70%股
创70%股权协议 航卫总 权。
7 股权转让协议 中国泛旅 6月21日 中国泛旅出让其持有的红帆誉
红帆网神 翔40%股权给红帆网神。
序号 合同名称 履行情况
1 关于对中国泛旅 4 月28 日股东大会通过。
进行资产重组的 正在履行。
框架协议
2 股权转让协议 4 月28 日股东大会通过。
4 月16 日财政部批准。
8 月14 日证监会同意豁免申请。
3 股份托管协议 4 月28 日股东大会通过。
正在履行。
4 资产出售协议 4月28 日股东大会通过。
正在履行。
5 股权转让意向书 4月28 日股东大会通过。
履行完毕。
6 关于收购航天四 6月29 日股东大会通过。
创70%股权协议 7月12 日履行完毕。
7 股权转让协议 6月17 日董事会通过。
8月1 日履行完毕。
（七）报告期内，公司或持有公司股份5%以上的股东未有对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（八）财政部、证监会的批复
1、2002 年4 月16 日，财政部文件[财企（2002）110 号]《财政部关于中国泛旅实业发展股份有限公司国有法人股转让有关问题的批复》同意中旅贸将持有中国泛旅51%的国有法人股转让给航卫总。
2、2002 年8 月14 日，中国证券监督管理委员会[证监函（2002）206 号]《关于同意豁免北京航天卫星应用总公司要约收购"中国泛旅"股票义务的函》同意豁免航卫总收购中旅贸持有的中国泛旅51%股权应履行的要约收购义务。
（九）本公司名称、注册地址、经营范围已于2002 年8 月6 日完成工商变更。
1、公司原法定中文名称为"中国泛旅实业发展股份有限公司"，现变更为"中国天地卫星股份有限公司"。
2、公司原注册地址为"北京市东三环北路1 号"，现变更为"北京市海淀区阜成路16 号"。
3、公司经营范围完成以下增项：卫星及相关产品研发、设计、制造、销售；卫星应用技术综合信息服务；计算机系统集成、软件产品开发。
4、经上交所审核批准：自2002 年8 月14 日，本公司股票简称由原来的"中国泛旅"变更为"中国卫星"，股票代码仍为"600118"。
七、`财务会计报告`（未经审计）
（一）财务报表
`资产负债表`
编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元
2002.6.30
资产 附注 母公司数 合并数
流动资产：
货币资金 1 99,747,895.97 157,588,080.35
短期投资 2 30,000,000.00 30,074,520.00
应收票据 - -
应收股利 3 597,892.62 470,233.05
应收利息 - -
应收帐款 4 14,682,292.06 16,021,923.20
其他应收款 5 542,512.50 2,232,584.69
预付帐款 6 29,464,108.07 29,824,898.87
应收补贴款 - -
存货 7 12,624,266.65 15,792,981.35
待摊费用 8 421,044.10 564,275.47
一年内到期长期债券投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 188,080,011.97 252,569,496.98
长期投资：
长期股权投资 9 141,233,695.87 52,464,745.57
长期债权投资 - -
长期投资合计 141,233,695.87 52,464,745.57
固定资产：
固定资产原价 10 52,730,949.63 88,474,732.40
减：累计折旧 10 15,154,852.23 21,175,791.43
固定资产净值 10 37,576,097.40 67,298,940.97
减：固定资产减值准备 10 6,013,892.33 6,013,892.33
固定资产净额 31,562,205.07 61,285,048.64
工程物资 - -
在建工程 11 - 3,896.00
固定资产清理 - -
固定资产合计 31,562,205.07 61,288,944.64
无形资产及其他资产： -
无形资产 12 29,096.66 8,352,204.52
长期待摊费用 13 74,228.40 571,956.05
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 103,325.06 8,924,160.57
-
递延税款： -
递延税款借项 -
资产总计 360,979,237.97 375,247,347.76
2001.12.31
资产 母公司数 合并数
流动资产：
货币资金 42,949,167.11 98,701,569.21
短期投资 30,000,000.00 30,768,520.00
应收票据 - -
应收股利 574,393.38 574,393.38
应收利息 - -
应收帐款 5,261,037.39 6,678,307.28
其他应收款 790,109.61 3,043,136.25
预付帐款 39,874,687.76 40,590,987.86
应收补贴款 - -
存货 16,010,843.63 19,573,704.90
待摊费用 3,791,701.44 3,951,040.00
一年内到期长期债券投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 139,251,940.32 203,881,658.88
长期投资：
长期股权投资 162,877,297.03 75,205,386.97
长期债权投资
长期投资合计 162,877,297.03 75,205,386.97
固定资产：
固定资产原价 52,039,751.80 87,516,414.21
减：累计折旧 13,796,224.69 18,838,047.77
固定资产净值 38,243,527.11 68,678,366.44
减：固定资产减值准备 6,014,765.66 6,014,765.66
固定资产净额 32,228,761.45 62,663,600.78
工程物资
在建工程 - 117,523.10
固定资产清理
固定资产合计 32,228,761.45 62,781,123.88
无形资产及其他资产： -
无形资产 336,300.00 8,771,017.46
长期待摊费用 100,426.80 541,755.75
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 436,726.80 9,312,773.21
-
递延税款： -
递延税款借项 -
资产总计 334,794,725.60 351,180,942.94
单位负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 制表人：王黎
资产负债表（续）
编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元
2002.6.30
负债及股东权益 附注 母公司数 合并数
流动负债：
短期借款 - -
应付票据 14 40,000,000.00 40,000,000.00
应付帐款 15 10,856,327.45 11,063,992.44
预收帐款 16 2,544,053.64 2,599,768.37
应付工资 63,909.50 886,417.82
应付福利费 35,762.66 120,054.93
应付股利 - -
应交税金 17 815,380.13 2,712,580.35
其他应交款 18 8,255.92 58,245.23
其他应付款 19 26,624,311.21 19,330,280.66
预提费用 20 - 17,380.00
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 80,884,091.01 75,966,211.48
长期负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - -
递延税项： - -
递延税款贷项 - -
负债合计 80,884,091.01 75,966,211.48
少数股东权益 - 19,185,989.32
股东权益： - -
股本 21 189,504,000.00 189,504,000.00
减：已归还投资 - -
股本净额 189,504,000.00 189,504,000.00
资本公积 22 18,664,151.64 18,664,151.64
盈余公积 23 19,160,260.90 33,517,882.55
其中：法定公益金 9,580,130.45 16,681,461.83
未分配利润 24 52,766,734.42 38,409,112.77
股东权益合计 280,095,146.96 280,095,146.96
负债及股东权益总计 360,979,237.97 375,247,347.76
2001.12.31
负债及股东权益 母公司数 合并数
流动负债：
短期借款 - -
应付票据 30,000,000.00 30,000,000.00
应付帐款 9,685,238.21 10,577,230.18
预收帐款 1,580,679.22 1,635,857.25
应付工资 955,099.38
应付福利费 1,366,031.15 1,472,202.95
应付股利 - -
应交税金 1,538,936.05 4,893,643.62
其他应交款 8,356.46 49,745.48
其他应付款 11,900,671.33 5,046,979.57
预提费用 - 31,780.76
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 56,966,330.24 54,662,539.19
长期负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - -
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 56,966,330.24 54,662,539.19
少数股东权益 - 18,690,008.39
股东权益：
股本 189,504,000.00 189,504,000.00
减：已归还投资
股本净额 189,504,000.00 189,504,000.00
资本公积 18,586,860.28 18,586,860.28
盈余公积 19,160,260.90 33,517,882.55
其中：法定公益金 9,580,130.45 16,695,241.83
未分配利润 50,577,274.18 36,219,652.53
股东权益合计 277,828,395.36 277,828,395.36
负债及股东权益总计 334,794,725.60 351,180,942.94
单位负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 制表人：王黎
`利润表`
编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元
2002年1-6月
项目 附注 母公司数 合并数
一、主营业务收入 25 82,875,586.71 90,335,958.80
减：主营业务成本 25 80,084,929.95 81,886,025.21
主营业务税金及附加 26 61,739.63 387,761.52
二、主营业务利润 2,728,917.13 8,062,172.07
加：其他业务利润 27 2,290,313.94 2,290,313.94
减：营业费用 2,183,802.41 4,351,694.30
管理费用 5,862,443.79 7,556,436.82
财务费用 28 -246,983.14 -471,948.48
三、营业利润 -2,780,031.99 -1,083,696.63
加：投资收益 29 5,507,574.96 3,911,527.36
补贴收入 30 - 1,380,200.00
营业外收入 31 - 17,278.60
减：营业外支出 32 17,163.38 24,683.71
四、利润总额 2,710,379.59 4,200,625.62
减：所得税 520,919.35 515,184.45
少数股东损益 0.00 1,495,980.93
五、净利润 2,189,460.24 2,189,460.24
加：年初未分配利润 50,577,274.18 36,219,652.53
其他转入
六、可分配利润 52,766,734.42 38,409,112.77
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 52,766,734.42 38,409,112.77
减：已分配优先股股利 - -
提取任意公积金 - -
应分配普通股股利 - -
应转增股本普通股股利
八、未分配利润 52,766,734.42 38,409,112.77
项目 2001年1-6月
一、主营业务收入 母公司数 合并数
减：主营业务成本 110,020,605.99 118,458,835.25
主营业务税金及附加 99,942,659.86 102,663,830.23
二、主营业务利润 177,229.37 480,322.68
加：其他业务利润 9,900,716.76 15,314,682.34
减：营业费用 3,715,802.28 3,715,802.28
管理费用 2,807,341.03 5,352,465.00
财务费用 7,225,642.38 8,472,296.28
三、营业利润 -278,073.98 -299,376.88
加：投资收益 3,861,609.61 5,505,100.22
补贴收入 5,992,635.15 5,889,744.24
营业外收入 107,000.00
减：营业外支出 0.01 49,180.82
四、利润总额 0.41 19,344.16
减：所得税 9,854,244.36 11,531,681.12
少数股东损益 1,771,405.87 2,361,425.25
五、净利润 1,087,417.38
加：年初未分配利润 8,082,838.49 8,082,838.49
其他转入 42,327,282.85 29,207,597.11
六、可分配利润 - -
减：提取法定盈余公积 50,410,121.34 37,290,435.60
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：已分配优先股股利 50,410,121.34 37,290,435.60
提取任意公积金 - -
应分配普通股股利 - -
应转增股本普通股股利 - -
八、未分配利润 50,410,121.34 37,290,435.60
单位负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 制表人：王黎
注：因2001 年末调整2001 年初未分配利润（此会计事项调整见2001 年年度报告），故上表中"年初未分配利润"、"可分配利润"、"可供股东分配利润"和"未分配利润"的上年同期数与2001 年中报公告数不一致。
补充材料：
编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元
项目 本期累计数 上年同期累计数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 4,379,278.53
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
单位负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 制表人：王黎
`现金流量表`
（2002年1-6月）
编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 74,172,671.65
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 33 3,469,581.94
现金流入小计 77,642,253.59
购买商品、接受劳务支付的现金 49,901,477.10
支付给职工以及为职工支付的现金 5,219,993.26
支付的各项税费 2,520,114.27
支付的其他与经营活动有关的现金 34 4,058,041.89
现金流出小计 61,699,626.52
经营活动产生的现金流量净额 15,942,627.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 21,042,520.97
取得投资所收到的现金 5,989,155.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 14,638,716.91
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 41,670,393.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 814,292.00
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 814,292.00
投资活动产生的现金流量净额 40,856,101.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 -
筹资活动产生的现金流量净额 -
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金流量净增加额 56,798,728.86
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 81,648,304.36
收到的税费返还 300,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 3,925,197.26
现金流入小计 85,873,501.62
购买商品、接受劳务支付的现金 52,365,171.26
支付给职工以及为职工支付的现金 6,605,612.71
支付的各项税费 2,963,132.34
支付的其他与经营活动有关的现金 3,901,954.01
现金流出小计 65,835,870.32
经营活动产生的现金流量净额 20,037,631.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22,365,173.18
取得投资所收到的现金 4,989,155.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 14,638,716.91
收到的其他与投资活动有关的现金 4,967.61
现金流入小计 41,998,013.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,088,590.99
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 1,088,590.99
投资活动产生的现金流量净额 40,909,422.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 4,202.85
现金流入小计 4,202.85
偿还债务所支付的现金 -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,048,404.87
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,944.59
现金流出小计 2,051,349.46
筹资活动产生的现金流量净额 -2,047,146.61
四、汇率变动对现金的影响 -13,396.17
五、现金流量净增加额 58,886,511.14
单位负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 制表人：王黎
现金流量表（续）
（2002年1-6月）
编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 母公司
一、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 2,189,460.24
加：少数股东损益 -
加：计提的资产减值准备 -770,860.97
固定资产折旧 1,365,872.36
无形资产摊销 28,878.34
长期待摊费用摊销 26,198.40
待摊费用减少(减：增加) 3,370,657.34
预提费用增加(减：增加) -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 16,963.38
固定资产报废损失 -
财务费用 -
投资损失(减：收益) -5,507,574.96
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) 4,384,041.18
经营性应收项目的减少(减：增加) 1,010,318.90
经营性应付项目的增加(减：减少) 9,828,672.86
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 15,942,627.07
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
三、现金及现金等价物的净增加情况
现金的期末余额 99,747,895.97
减：现金的期初余额 42,949,167.11
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物的净增加额 56,798,728.86
项目 合并数
一、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 2,189,460.24
加：少数股东损益 1,495,980.93
加：计提的资产减值准备 -771,634.74
固定资产折旧 2,344,988.48
无形资产摊销 135,821.27
长期待摊费用摊销 102,838.49
待摊费用减少(减：增加) 3,391,662.57
预提费用增加(减：增加) -14,400.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 16,963.38
固定资产报废损失 -
财务费用 7,185.30
投资损失(减：收益) -3,911,527.36
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) 4,771,538.65
经营性应收项目的减少(减：增加) 1,592,705.97
经营性应付项目的增加(减：减少) 8,675,369.12
其他 10,679.76
经营活动产生的现金流量净额 20,037,631.30
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产 -
三、现金及现金等价物的净增加情况
现金的期末余额 157,588,080.35
减：现金的期初余额 98,701,569.21
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物的净增加额 58,886,511.14
（二）财务报表附注
一、公司简介
中国天地卫星股份有限公司（下称：中国卫星）的前身是中国泛旅实业发展股份有限公司（下称：中国泛旅）。
中国泛旅是由中国旅游商贸服务总公司作为主要发起人，联合北京波菲特旅游礼品有限责任公司、北京万通达储运公司、港旅建筑装饰工程有限公司、黄山昱鑫旅游实业公司共同发起，以募集方式设立的公司。公司于1997 年8 月21 日成立，领有1000001002745 号营业执照，经济性质为股份有限公司，所属行业系旅游行业，主营业务为旅游项目投资、食品、机械电子设备、汽车及摩托车配件、日用百货销售、组织承办与旅游行业相关的展示、展销、房屋出租物业管理。
2002 年3 月21 日，中国旅游商贸服务总公司与北京航天卫星应用总公司（下称航卫总）签署协议，将其持有的本公司51%股份转让给航卫总。2002 年8 月6 日，经国家工商局审核批准，完成工商变更，公司名称由"中国泛旅实业发展股份有限公司"变更为"中国天地卫星股份有限公司"，经营范围完成以下增项："卫星及相关产品研发、设计、制造、销售；卫星应用技术综合信息服务；计算机系统集成、软件产品开发"。公司股票简称自2002 年8 月14 日起，由原来的"中国泛旅"变更为"中国卫星"。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
以公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。
3、记账本位币
记账本位币为人民币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日外汇市场汇价的中间价折合本位币入账，期末将外币账户余额按月末外汇市场汇价的中间价进行调整，发生的差额，属于与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的外币专门借款的本金及利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分作为汇兑损益计入当期损益。
6、现金等价物的确认标准
现金等价物的确认标准为企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法
坏账的确认标准:债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的，或因债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。坏账核算采用备抵法，坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款，坏账准备的计提方法为按账龄分析法结合实际情况计提。具体比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 20%
3-4年 40%
4-5年 50%
5年以上 100%
8、存货核算方法
存货包括库存商品、低值易耗品和物料用品等。
存货按实际成本计价。存货发出采用加权平均法结转成本。低值易耗品采用五五摊销法。
存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。每年末(或者其他盘点时间)，公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，并根据公司的管理权限报相关机构批准后，将盘盈、盘亏的存货按不同的发生原因分别转入管理费用和营业外收支。
存货跌价损失准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价损失准备计入当期损益。
9、短期投资核算方法
（1）本公司取得短期投资时按投资成本计量，投资成本的确定方法如下：
A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成短期投资成本；
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本；
C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定执行；
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定执行；
（2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入"应收股利"或"应收利息"科目的现金股利或利息除外；
（3）出售短期投资时，将实际取得价款减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资损益，计入当期损益。
（4）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法
长期债权投资：按取得时的初始投资成本入账，初始投资成本减去已到付息期但尚未取得债券利息、未到期的债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；溢价或折价在债券购入后至到期日的期间内按直线法摊销，同时确认相关债券利息收入。
长期股权投资：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按取得时的初始投资成本入账，公司对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长期股权投资按成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资按权益法核算。
对外长期投资采用成本法时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受单位投资后产生的累计净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本收回，冲减投资的账面价值。
对外长期股权投资采用权益法核算时，本公司在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额（法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外），调整投资的账面价值，并确认为当期的投资收益。本公司按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的账面价值。
其取得成本与其被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。
根据本公司董事会决议，本公司对被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于长期债权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。
11、委托贷款计价及委托贷款减值准备的确认标准
本公司委托贷款根据实际委托的金额确定，期末根据规定的利率计提应收利息。对于有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产确认标准：使用期超过一年的房屋、建筑、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；或单位价值在2000 元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
（2）固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。
（3）固定资产计价：按取得时的成本入账。其中：融资租入固定资产根据《企业会计准则椬饬蕖返墓娑ǎ醋饬蘅既兆饬拮什脑嗣婕壑涤胱畹妥饬薷犊疃畹南种盗秸咧薪系驼撸魑胝思壑怠Ｈ绻谧首饬拮什计笠底什芏畋壤扔诨虻陀?0%的，在租赁开始日，也可按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。
（4）固定资产折旧采用直线法计算，并按固定资产的类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的5%）确定其折旧年限和年折旧率。
(5)期末对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
13、在建工程核算方法
在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。
截止到2001 年12 月31 日，本公司在建工程可收回金额大于其账面价值，未计提在建工程减值准备。
14、无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际发生额核算，按合同规定受益期、法律规定有效年限或十年期限分期平均摊销。对被其他新技术替代且丧失使用价值和转让价值、超过法律保护期且不能带来经济利益、市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复及其他足以证明已丧失使用价值和转让价值的无形资产，按无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费根据具体内容按预计受益期限分期平均摊销。如长期待摊费用项目不能使以后会计期间带来受益，则长期待摊费用全部转入当期损益。
公司在筹建期间内发生的费用，先在"长期待摊费用"中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。
16、借款费用的会计处理方法
借款费用资本化的确认原则和资本化期间：为购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件的情况下予以资本化，计入该资产的成本(1)资产支出已经发生；(2)借款费用已经发生；(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
17、收入确认原则
商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现。提供劳务（不包括长期合同）：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。让渡他人使用本企业资产：利息收入按他人使用本企业现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：
(1)与交易相关的经济利益能够注入公司；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
19、利润分配
本公司章程规定税后利润按以下顺序分配：（1）弥补亏损（2）提取10%法定盈余公积（3）提取10%法定公益金（4）提取任意盈余公积金（5）分红：由董事会按法律规定和公司经营状况决定,提交股东大会审议通过。
20、合并报表的编制方法
根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会工字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司1999 年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。合营企业根据"企业会计制度"的规定按比例合并的方法进行合并。即将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营企业的投资比例进行合并。合并时，对公司与合营企业之间的内部交易事项，均按比例予以抵消，但不抵消内部未实现的亏损。
三、税项
1、增值税：（除子公司北京驻华外交人员免税店）按17%税率计缴增值税；北京驻华外交人员免税店根据国税明电（1994）006 号文通知，实现销售额按6%征收增值税，自1998 年8 月1 日起，根据国税发（1998）122 号文通知规定征收率由6%下调至4%；
2、营业税：税率为5%、7%、15%；
3、城市维护建设税：按应交流转税额的1%、7%计算缴纳；
4、教育费附加：按应交流转税额的3%计算缴纳；
5、所得税：所得税税率33%。
四、控股子公司及合营企业
公司所控制的所有子公司和合营企业情况，公司合并报表的合并范围：
公司名称 业务性质 注册资本 主营范围
北京驻华外交人员免税店 商业 300万元 零售免税商品
北京泛旅恒通旅游商品配送 中心商业 1500万元 销售食品
北京泛旅恒泰旅游商品配送 中心商业 1300万元 销售百货
江西庐山秀峰客运索道有限公司 旅游业 380万元 索道客运
成都花水湾泛旅游乐有限责任公司 旅游业 600万元 旅游滑道
成都花水湾樱花宾馆有限责任公司 服务业 2154.72万元 客房服务
公司名称 本公司对其投资额 占权益比例
北京驻华外交人员免税店 1144.92万元 100%
北京泛旅恒通旅游商品配送 1500万元 100%
北京泛旅恒泰旅游商品配送 1300万元 100%
江西庐山秀峰客运索道有限公司 800万元 80%
成都花水湾泛旅游乐有限责任公司 868万元 70%
成都花水湾樱花宾馆有限责任公司 1142万元 53%
全资子公司北京驻华外交人员免税店所控制的子公司及合营企业：
公司名称 业务性质 注册资本 主营范围
北京恒丰科工贸有限公司 服务业 50万元 旅游项目开发
公司名称 本公司对其投资额 占权益比例
北京恒丰科工贸有限公司 47.5万元 95%
五、会计报表主要项目注释( 货币单位:人民币元)
（一） 合并报表主要项目注释：
1、货币资金
项目 2002．6．30
原币 汇率 人民币
现金 117,943.54
银行存款 153,640,150.77
银行存款(美元) 286,181.93 1：8.2900 2,372,448.22
其他货币资金 1,457,537.82
合计 286,181.93 157,588,080.35
项目 2001．12．31
原币 汇率 人民币
现金 499,244.38
银行存款 96,569,211.77
银行存款(美元) 186,455.79 1：8.2766 1,543,219.99
其他货币资金 89,893.07
合计 186,455.79 98,701,569.21
2、短期投资
类别 金额 资金投入时间 投资收益
股权投资 74,520.00 2001年5-12月
其中：股票投资 74,520.00
债券投资
其中：国债投资
其他债券投资
其他投资 30,000,000.00 1999年1月
小计 30,074,520.00
类别 市价 资料来源
股权投资 135,630.00 大鹏证券营业部
其中：股票投资
债券投资
其中：国债投资
其他债券投资
其他投资
小计
注：短期投资中其他投资为本公司委托中介机构代理理财购买3000万元国债，由于开户证券营业部被查处，投资变现存在重大限制和不确定的损失。
3、应收股利
单位名称 期初数
南岳索道
黄山玉屏 274,160.33
长春净月潭 300,233.05
合计 574,393.38
单位名称 期末数
南岳索道 170,000.00
黄山玉屏
长春净月潭 300,233.05
合计 470,233.05
4、应收账款
账龄 2002.06.30
金额 比例(%) 坏账准备 坏账准备
计提比例(%)
一年以内 15,332,971.59 90.80 4.35 666,529.04
一至二年 1,088,833.84 6.45 9.42 102,522.75
二至三年 461,461.95 2.73 20.00 92,292.39
三年以上 2,760.00 0.02 100.00 2,760.00
合计 16,886,027.38 100.00 864,104.18
账龄 2001．12．31
金额 比例(%) 坏账准备 坏账准备
计提比例(%)
一年以内 5,236,052.30 71.78 4.72 247,166.44
一至二年 1,094,264.86 15.00 10.08 110,302.08
二至三年 880,159.55 12.07 20.00 176,031.91
三年以上 83,661.00 1.15 98.41 82,330.00
合计 7,294,137.71 100.00 615,830.43
本项目期末余额中应收绵阳元通货款2760元帐龄为五年以上，已计提100%坏帐准备。
本项目期末余额中应收中国旅游商贸服务总公司货款1,928,841.55元,帐龄为1个月,且为关联方,故未计提坏帐准备。
本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计13,017,164.92元，占应收账款总额的比例为77.09%。
本项目期末余额中，持有本公司5%以上股份的股东单位明细如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 备注
中国旅游商贸服务总公司 1,928,841.55 一年以下 货款
应收账款中，本年冲销的应收款项如下：
单位名称 冲销金额 性质 冲销原因 是否关联方
北极制冷设备联营公司 73,097.30 货款 债务人已不在 否
长春嘉盛 11,036.00 货款 债务人已不在 否
北海甲天下国际大酒店 31,989.32 货款 债务人已不在 否
悠仙美饮食 15,262.00 货款 债务人已不在 否
5、其他应收款
账龄 2002.06.30
金额 比例(%) 坏账准备 坏账准备
计提比例(%)
一年以内 2,190,157.34 97.13 0.55 11,961.32
一至二年 60,470.08 2.68 15.77 9,534.21
二至三年 4,316.00 0.19 20.00 863.20
三年以上 - -
合计 2,254,943.42 100.00 22,358.73
账龄 2001．12．31
金额 比例(%) 坏账准备 坏账准备
计提比例(%)
一年以内 1,792,289.19 58.04 1.66 29,797.41
一至二年 1,290,334.08 41.79 1.08 13,942.41
二至三年 5,316.00 0.17 20.00 1,063.20
三年以上
合计 44,803.02 100.00 44,803.02
本项目期末余额中前五名的欠款金额合计1,938,707.48元，占应收账款总额的比例为85.98%。
其他应收款中，持有本公司5%以上股份的股东单位明细如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 备注
中国旅游商贸服务总公司 40,965.34 一年以下 垫付电话费
其他应收款中欠款金额较大明细如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 占其他应收款总额的比例
花水湾旅游股份公司1,490,400.27 1年以下 往来款 66.09%