中国天地卫星股份有限公司2003年半年度报告
目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动和主要股东持股情况
四、董事、监事、高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务会计报告
八、备查文件目录
一、重要提示
公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司2003年半年度财务报告经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，注册会计师陈荭女士、王全洲先生签字，出具了（2003）京会兴字第328号标准无保留意见的审计报告。
公司董事长芮晓武先生、总裁王彦广先生、副总裁兼财务总监金学生先生及财务部总经理王黎女士声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
董事长：芮晓武
2003年7月31日
二、公司基本情况
（一）公司法定中文名称：中国天地卫星股份有限公司
公司法定英文名称：China Spacesat Co., Ltd.
（二）公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：中国卫星
股票代码：600118
（三）公司注册地址：北京市海淀区阜成路16号
公司办公地址：北京市海淀区阜成路16号航天科技大厦15楼
邮政编码：100037
公司网址：http://www.spacesat.com.cn
（四）公司法定代表人：芮晓武
（五）公司董事会秘书：李世锋
联系电话：010—68768890，010—68371188
传 真：010—68768891
电子信箱：lsf@spacesat.com.cn
（六）信息披露网址：http://www.sse.com.cn
信息披露报刊名称：上海证券报
公司半年度报告备置地点：公司证券部
（七）主要财务数据和指标：
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产（元） 528,152,784.61 460,659,938.73
流动负债（元） 304,220,940.85 243,526,985.84
总资产（元） 680,189,743.51 622,750,145.69
股东权益（不含少数股东权益）（元） 296,760,015.41 303,039,102.42
每股净资产（元/股） 1.57 1.60
调整后的每股净资产（元/股） 1.54 1.57
2003年（1－6月） 2002年（1—6月）
净利润（元） 3,196,112.99 2,189,460.24
扣除非经常性损益后的净利润（元） 2,434,196.64 -2,318,971.17
每股收益（元/股） 0.017 0.012
每股收益（加权）（元/股） 0.017 0.012
净资产收益率（%） 1.077 0.782
经营活动产生的现金流量净额（元） 18,856,158.01 20,037,631.30
项目 增减比例（％）
流动资产（元） 14.65
流动负债（元） 24.92
总资产（元） 9.22
股东权益（不含少数股东权益）（元） -2.07
每股净资产（元/股） -1.88
调整后的每股净资产（元/股） -1.91
增减比例（％）
净利润（元） 45.98
扣除非经常性损益后的净利润（元） ---
每股收益（元/股） 41.67
每股收益（加权）（元/股） 41.67
净资产收益率（%） 37.72
经营活动产生的现金流量净额（元） -5.90
注：扣除非经常性损益涉及项目与金额
项目 金额（元）
1、短期投资收益(北京恒丰科工贸有限公司，100%) 35,745.44
2、闲置车辆处置收益（母公司，100%） 9,432.74
3、罚款收入（成都花水湾泛旅游乐有限公司，70%） 47.60
4、闲置车辆处置损失（母公司，100%） -108,749.07
5、捐赠支出（母公司，100%） -100,000.00
6、出售股权收益（航天四创科技有限责任公司，70%） 1,067,475.18
小计 903,951.89
减：所得税影响额（15%、33%） 142,035.54
扣除所得税后非经常性损益 761,916.35
变动原因说明：
1、流动资产较期初增加的主要原因是：报告期内公司控股子公司的卫星工程经费到位，其中部分经费预付给外协单位，使货币资金和预付账款同时增加；
2、流动负债较期初增加的主要原因是：由于上款所述原因，也使得报告期内公司控股子公司的预收账款大幅增加（虽然短期借款和应付账款有所减少）；
3、股东权益、每股净资产及调整后的每股净资产较期初减少是因为预提应付股利超过当期产生的净利润；
4、净利润较上年同期增长是因为公司在2002年下半年完成了重大资产重组，主业已转变为小卫星制造、卫星应用及相关产品的销售，公司盈利能力有所提高。
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内公司股本结构未发生变动。
（二）报告期末公司股东总数为 9500名。
（ 三）报告期末公司前十名股东持股 情况：
序 期末持股 持股比
股 东 名 称
号 数（股） 例（％）
1 北京航天卫星应用总公司 96,647,040 51.00
2 中国旅游商贸服务总公司 7,896,960 4.17
3 北京波菲特旅游礼品有限责任公司 5,760,000 3.04
4 港旅建筑装饰工程有限公司 4,320,000 2.28
5 北京万通达储运公司 2,880,000 1.52
6 普维特 850,692 0.45
7 曲桂芝 654,250 0.37
8 李刚 453,500 0.24
9 曹淑芬 387,879 0.20
10 贾微 333,520 0.18
序 所持股份被质押、
股份类别
号 冻结或托管情况
1 国有法人股 无
2 国有法人股 无
3 法人股 无
4 法人股 无
5 国有法人股 无
6 流通股 未知
7 流通股 未知
8 流通股 未知
9 流通股 未知
10 流通股 未知
说明：
1、根据财政部的批复，报告期内，公司股东黄山昱鑫旅游实业公司将所持本公司的全部2,304,000股国有法人股划转给公司股东中国旅游商贸服务总公司，因此，中国旅游商贸服务总公司共计持有本公司7,896,960股国有法人股，持股比例为4.17%，成为公司第二大股东。
2、公司前十名股东中，第二股东是第三、四、五股东的控股股东；公司未知持有流通股股东之间是否存在关联关系。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事及高级管理人员持有本公司股票情况
公司董事张伯昊先生持有本公司股份14,400股，报告期内无变化；其余董事、监事及高级管理人员均不持有本公司股份。
（二）报告期内公司董事、监事及高级管理人员变动情况
1、2003年6月30日，公司2002年度股东大会同意公司董事会总人数从11人调整为9人，其中非独立董事6人，独立董事3人；王渊先生、靳剑生先生、张伯昊先生辞去公司董事职务，增选汤谷良先生为公司独立董事。
2、2003年4月18日，公司第三届董事会第十二次会议同意聘任王莉女士为公司技术总监。
（一）经营成果以及财务状况分析
1、公司在上年度完成了重大资产重组，形成了新的主营业务，即小卫星制造及卫星应用，公司盈利能力显著提高。报告期内，公司主营业务收入超过1.2亿元,比上年同期增加37%；净利润为320万元，比上年同期增加46%。由于卫星产品的研制周期较长，阶段性产品交付结算存在不均衡性；同时，由于受“非典”影响，系统集成业务和存续的旅游商贸等业务收入大幅下降，因此，报告期内，公司净利润额较低。
报告期内，公司偿还了部分银行借款，筹资活动产生的现金净流量减少，因此，现金流量净增加额比上年同期减少60%。主要财务指标同比增减变化如下（单位：人民币元）：
项目 2003年1—6月 2002年1—6月 增减比率（%）
主营业务收入 123,799,534.57 90,335,958.80 37.04
主营业务利润 27,462,630.53 8,062,172.07 240.64
净利润 3,196,112.99 2,189,460.24 45.98
现金流量净增加额 23,140,318.27 58,886,511.14 -60.70
2、公司绝对控股的东方红公司预收账款增加，使报告期内公司总资产较期初数有所增加。依据经公司股东大会通过的公司2002年度分红方案，从股东权益中扣除了应分配的普通股股利，报告期内公司股东权益有所减少。
报告期内总资产和股东权益与期初相比变化如下（单位：人民币元）：
项目 2003年6月30日 2002年12月31日 增减比率（%）
总资产 680,189,743.51 622,750,145.69 9.22
股东权益 296,760,015.41 303,039,102.42 -2.07
（二）报告期内主要经营情况
1、报告期内，公司在稳步开展卫星制造及卫星应用业务的同时，积极拓展与之相关的商品销售和技术服务，其中卫星制造及卫星应用业务的收入约占报告期主营业务收入的75%，而商品销售和技术服务的收入约占21%。公司存续的旅游业务收入由于受非典影响而大幅下降。
报告期内的商品销售中的“商品”是与卫星制造和卫星应用相关的产品（包括相关技术服务），上年同期（还未进行重大资产重组）的商品销售中的“商品”是机电产品（主要是空调器），“商品”的内容完全不同，所以，二者毛利率差别较大。下表列示了公司在报告期内分行业的主营业务收入、主营业务成本、主营业务
利润构成情况（单位：人民币元）：
主营业务收
毛利率
分行业 主营业务收入 主营业务成本 入比上年同
(%)
期增减（%）
卫星制造及 92,417,373.14 80,076,522.90 13.35 ---
其应用
商品销售 26,137,401.89 14,607,022.93 44.11 -68.90
门票收入 304,478.00 557,503.47 -83.10 -68.93
宾馆收入 4,940,281.54 487,545.41 90.13 -6.88
其中：关联交易 47,253,629.73 39,539,084.69 16.33 ---
关联交易的 市场价
定价原则 由于公司控股子公司航天东方红卫星有限公司组建时有关
业务的合同已由客户与中国空间技术研究院签订，因此东
方红与中国空间技术研究院签订了将该等业务转由东方红
承担的《小卫星研制合同》，由此在销售上产生了关联交
易。同时，由于东方红哑铃型业务模式的特点，以及航天产
关联交易必 品特殊的技术要求，市场参与者大部分集中在中国航天科技集
要性、持续性 团公司系统内，因此，部分分系统的合作方属于关联单位。
的说明 根据航天科技集团和中国空间技术研究院的承诺，航天科技
集团和中国空间技术研究院都将保证避免同业竞争；同时，
中国卫星也承诺东方红今后新的销售合同将尽可能直接
与客户签订，避免通过中国空间技术研究院销售的情况。
主营业务成 毛利率比上
分行业 本比上年同 年同期增减
期增减（%） (%)
卫星制造及 --- ---
其应用
商品销售 -81.94 1063.85
门票收入 -2.60 ---
宾馆收入 7.71 -1.46
其中：关联交易 --- ---
关联交易的
定价原则
关联交易必
要性、持续性
的说明
2、报告期内主营业务分地区情况
地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（％）
北京 118,554,775.03 41.05
四川 5,113,489.54 -9.26
江西 131,270.00 -79.81
（三）报告期内投资情况
报告期内，公司无募集资金投资，也无非募集资金的重大投资。
六、重要事项
（一）公司治理情况
1、报告期内，公司按照《公司法》、《上市公司治理准则》等规定，修订了《公司章程》，制订了《关联交易管理办法》等规章制度，修订并通过了公司内控制度汇编，进一步完善了公司的各项规章制度。
2、报告期内，公司按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，增选汤谷良先生为公司独立董事，公司董事会中的独立董事比例达到三分之一。
（二）报告期内实施利润分配方案及执行情况。
1、2003年6月30日，公司召开2002年度股东大会审议通过了公司2002年度利润分配方案：以公司2002年12月31日的总股本189,504,000股为基数，每10股送2股并派发现金红利0.5元(含税)。公司于2003年7月16日刊登分红派息实施公告，股权登记日为7月21日，除权日及除息日为7月22日，新增可流通股份上市日为7月23日，红利发放日为7月28日。至此，公司总股本变为227,404,800股。
2、公司中期不实施利润分配或公积金转增股本。
（三）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生而持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内，公司未发生、也无以前期间发生而持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
公司根据证监公司字〔2001〕105号《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》要求，于2003年6月18日向北京证管办呈报了《中国卫星完成重大资产重组及运行情况报告》，报告了公司上年度完成重大资产重组过程、运行情况及人员兼职或资产分离情况，符合相关要求。
（五）公司获准为高新技术企业并享受税收优惠
1、2003年4月1日，北京市科学技术委员会颁发京科高字0311008A1590（GFH0123）号《高新技术企业批准证书》，批准公司为高新技术企业。
2、2003年7月24日，北京市海淀区国家税务局向公司下发了海国税批复［2003］字第04177号《减税、免税批复通知》，同意公司“自2003年1月1日起减按15%缴纳企业所得税，并按规定进行所得税申报”。执行上述政策将有利于提高公司今后的业绩。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
1、报告期内，公司获得航天科技财务有限责任公司提供的壹亿元人民币免担保综合授信额度，期限一年，即自2003年7月1日至2004年6月30日，贷款利息同商业银行一致。
2、公司其他关联交易均为报告期前发生而持续到报告期的，相关信息已在公司2002年度报告、2003年第一季度报告或临时报告中披露，有关履行情况参见本
报告中“（七）报告期内公司重大合同及履行情况”。
3、报告期内公司与关联方债权、债务关系
单位：人民币元
关联方 向关联方提供资金
发生额 余额
中国航天科技集团公司710所 --- 770,550.00
北京航天卫星应用总公司 --- 700,000.00
长春净月潭游乐有限责任公司 --- ---
中国旅游商贸服务总公司 36,505.00 3,636,505.00
港旅建筑装饰工程有限公司 --- ---
北京波菲特旅游礼品有限公司 --- ---
北京万通达储运公司 --- ---
中国航天科技集团公司 --- 500,000.00
中国空间技术研究院 --- ---
北京天辰物业集团 --- ---
北京三益星技贸开发中心 --- ---
北京星宇物业有限公司 --- ---
东方红公司的关联方 1,268,000.00 17,448,436.34
合计 1,304,505.00 23,055,491.34
关联方 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额
中国航天科技集团公司710所 --- ---
北京航天卫星应用总公司 4,832,352.00 4,832,352.00
长春净月潭游乐有限责任公司 --- 20,000.00
中国旅游商贸服务总公司 9,834,100.00 5,530,300.01
港旅建筑装饰工程有限公司 216,000.00 216,000.00
北京波菲特旅游礼品有限公司 288,000.00 288,000.00
北京万通达储运公司 144,000.00 144,000.00
中国航天科技集团公司 --- ---
中国空间技术研究院 156,061,731.47 195,863,437.02
北京天辰物业集团 750,079.00 750,079.00
北京三益星技贸开发中心 1,642,500.00 1,642,500.00
北京星宇物业有限公司 439,885.81 439,885.81
东方红公司的关联方 364,104.91 1,847,104.91
合 计 174,572,753.19 211,573,658.75
（七）报告期内公司重大合同及履行情况
1、在报告期以前发生但延续到报告期，公司托管、承包、租赁其他公司资产的事项。
（1）公司与中国航天科技集团公司第710研究所签订《房屋租赁合同》。
（2）航天四创与中国航天科技集团公司第710研究所签订《房屋租赁合同》。
（3）东方红与北京天辰物业集团、北京星宇物业管理中心、北京三益星技贸开发中心签订《房屋租赁合同》。
（4）东方红与中国空间技术研究院签订《设备租赁合同》。
2、报告期内公司重大担保事项。
公司控股子公司成都花水湾樱花宾馆有限责任公司（以下简称：樱花宾馆）于2001年12月26日为其第二股东成都花水湾旅游股份有限公司的中期基本建设项目贷款[借款合同大邑农银借字(2001)第030115号]，与中国农业银行大邑县支行签订抵押合同，抵押合同为(大邑)农银抵字(2001)第030015号，抵押物为樱花宾馆土地使用权[土地使用权证号：大邑国用(2000)字第11508号]和樱花宾馆房产(房产证号：大房权证监证字第0009881号)，抵押期限自2001年12月26日至2004年12月25日，担保额为1000万元。同时，借款人成都花水湾旅游股份公司及其下属公司成都花水湾资源管理有限公司向樱花宾馆为上述借款所作的抵押担保提供了反担保。
3、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。
4、公司2003年半年度财务报告经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，注册会计师陈荭女士、王全洲先生签字，出具了（2003）京会兴字第328号标准无保留意见的审计报告。审计费用为27.5万元。
（八）已披露重要信息索引
1、2003年4月11日，公司2002年年度业绩大幅增长提示性公告，刊登在《上海证券报》第5版及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
2、2002年4月22日，公司2002年度报告、公司第三届董事会第十二次会议决议公告、公司第三届监事会第七次会议决议公告、公司关于前次募集资金使用情况及募集资金投向变更说明、前次募集资金使用情况专项报告（2003）京会兴核字第7号，刊登在《上海证券报》第37、39版及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
3、2003年4月28日，公司2003年第一季度报告，刊登在《上海证券报》第16版及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
4、2003年5月28日，公司第三届董事会第十四次会议决议公告暨召开2002年度股东大会的通知、公司第三届监事会第九次会议决议公告，刊登在《上海证券报》第16 版及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
七、财务会计报告
（一）审计报告
审计报告
（2003）京会兴字第328号中国天地卫星股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中国天地卫星股份有限公司（以下简称中国卫星公司）2003年6月30日的资产负债表以及2003年1-6月的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是中国卫星公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了中国卫星公司2003年6月30日的财务状况以及2003年1-6月的经营成果和现金流量。
中国·北京兴华会计师事务所 注册会计师：陈 荭
有限责任公司
地址：北京市阜城门外大街2号 注册会计师：王全洲
万通新世界广场708室 二○○三年七月二十八日
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注
资产负债表
编制单位：中国天地卫星股份有限公司 金额单位：人民币元
资产 附注 2003.06.30
母公司数 合并数
流动资产：
货币资金 1 26,792,214.72 358,221,313.90
短期投资 20,000,000.00 -
应收票据 - -
应收股利 167,014.39 -
应收利息 477,900.00 35,437.50
应收帐款 2 16,375,246.01 56,150,564.18
其他应收款 3 7,292,109.70 12,467,748.73
预付帐款 4 22,653,423.22 64,479,648.41
应收补贴款 - -
存货 5 8,527,165.22 34,540,442.55
待摊费用 6 277,472.75 2,257,629.34
一年内到期长期债券投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 102,562,546.01 528,152,784.61
长期投资：
长期股权投资 7 272,489,468.82 96,121,261.41
长期债权投资 -
长期投资合计 272,489,468.82 96,121,261.41
固定资产：
固定资产原价 8 8,159,222.72 60,171,523.46
减：累计折旧 8 2,197,038.88 14,741,276.34
固定资产净值 8 5,962,183.84 45,430,247.12
减：固定资产减值准备 8 74,455.62 74,455.62
固定资产净额 8 5,887,728.22 45,355,791.50
工程物资 - -
在建工程 9 - 6,922.40
固定资产清理 - -
固定资产合计 5,887,728.22 45,362,713.90
无形资产及其他资产： -
无形资产 10 30,314.70 8,130,203.36
长期待摊费用 11 - 2,422,780.23
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 30,314.70 10,552,983.59
递延税款：
递延税款借项 - -
资产总计 380,970,057.75 680,189,743.51
资产 2002.12.31
母公司数 合并数
流动资产：
货币资金 45,743,482.26 335,080,995.63
短期投资 50,000,000.00 30,076,720.00
应收票据 -
应收股利 300,233.05 300,233.05
应收利息 -
应收帐款 10,403,728.24 45,723,303.86
其他应收款 7,201,963.34 8,771,019.56
预付帐款 1,437,565.80 23,209,127.34
应收补贴款 -
存货 584,854.02 15,328,270.30
待摊费用 136,351.42 2,170,268.99
一年内到期长期债券投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 115,808,178.13 460,659,938.73
长期投资：
长期股权投资 273,419,503.20 104,282,882.55
长期债权投资 -
长期投资合计 273,419,503.20 104,282,882.55
固定资产：
固定资产原价 8,639,194.07 59,067,694.44
减：累计折旧 2,207,700.55 12,165,418.08
固定资产净值 6,431,493.52 46,902,276.36
减：固定资产减值准备 105,735.12 105,735.12
固定资产净额 6,325,758.40 46,796,541.24
工程物资 -
在建工程 - 94,922.40
固定资产清理 -
固定资产合计 6,325,758.40 46,891,463.64
无形资产及其他资产：
无形资产 34,229.04 8,245,727.30
长期待摊费用 - 2,670,133.47
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 34,229.04 10,915,860.77
递延税款：
递延税款借项 -
资产总计 395,587,668.77 622,750,145.69
公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎
资产负债表（续）
编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元
2003.06.30
负债及股东权益 附注
母公司数 合并数
流动负债:
短期借款 12 53,000,000.00 53,000,000.00
应付票据 - -
应付帐款 13 6,948,779.53 20,056,018.49
预收帐款 14 5,114,200.01 202,582,629.42
应付工资 - 3,256.59
应付福利费 67,428.23 3,333,618.26
应付股利 15 9,475,200.00 9,477,033.60
应交税金 16 1,216,294.48 6,510,394.71
其他应交款 17 27,043.11 115,580.58
其他应付款 18 8,316,767.48 9,056,460.70
预提费用 19 44,329.50 85,948.50
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 84,210,042.34 304,220,940.85
长期负债:
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 20 - 1,600,000.00
专项应付款 21 - 10,000,000.00
其他长期负债 - -
长期负债合计 - 11,600,000.00
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 84,210,042.34 315,820,940.85
少数股东权益 - 67,608,787.25
股东权益: -
股本 22 189,504,000.00 189,504,000.00
减：已归还投资 - -
股本净额 189,504,000.00 189,504,000.00
资本公积 23 18,717,517.24 18,717,517.24
盈余公积 24 24,176,270.92 36,846,551.60
其中：法定公益金 12,088,135.46 18,205,375.81
未分配利润 25 64,362,227.25 51,691,946.57
其中：现金股利
股东权益合计 296,760,015.41 296,760,015.41
负债及股东权益总计 380,970,057.75 680,189,743.51
负债及股东权益 2002.12.31
母公司数 合并数
流动负债:
短期借款 83,000,000.00 83,000,000.00
应付票据 -
应付帐款 860,776.62 61,588,128.93
预收帐款 8,786.40 80,085,847.76
应付工资 - 1,585.88
应付福利费 64,953.31 2,744,715.82
应付股利
应交税金 -704,943.53 5,565,917.31
其他应交款 159.73 98,014.72
其他应付款 9,202,810.32 10,271,986.16
预提费用 116,023.50 170,789.26
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 92,548,566.35 243,526,985.84
长期负债:
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 - 1,600,000.00
专项应付款 - 8,500,000.00
其他长期负债 -
长期负债合计 - 10,100,000.00
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 92,548,566.35 253,626,985.84
少数股东权益 - 66,084,057.43
股东权益:
股本 189,504,000.00 189,504,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 189,504,000.00 189,504,000.00
资本公积 18,717,517.24 18,717,517.24
盈余公积 24,176,270.92 36,846,551.60
其中：法定公益金 12,088,135.46 18,205,375.81
未分配利润 70,641,314.26 57,971,033.58
其中：现金股利 9,475,200.00 9,475,200.00
股东权益合计 303,039,102.42 303,039,102.42
负债及股东权益总计 395,587,668.77 622,750,145.69
公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎
利润及利润分配表
编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2003年1-6月
母公司数 合并数
一、主营业务收入 26 26,137,401.89 123,799,534.57
减：主营业务成本 26 14,607,022.93 95,728,594.71
主营业务税金及附加 27 92,592.53 608,309.33
二、主营业务利润 11,437,786.43 27,462,630.53
加：其他业务利润 28 - 6,876.10
减：营业费用 50,618.32 3,490,786.15
管理费用 5,568,187.29 16,015,607.96
财务费用 29 1,564,635.72 -880,707.42
二、营业利润 4,254,345.10 8,843,819.94
加：投资收益 30 173,875.15 -2,021,875.70
补贴收入 - -
营业外收入 31 9,432.74 9,500.74
减：营业外支出 32 208,749.07 208,749.07
四、利润总额 4,228,903.92 6,622,695.91
减：所得税 1,032,790.93 1,858,850.72
少数股东损益 - 1,567,732.20
五、净利润 3,196,112.99 3,196,112.99
加：年初未分配利润 70,641,314.26 57,971,033.58
其他转入 - -
六、可分配利润 73,837,427.25 61,167,146.57
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
七、可供股东分配的利润 73,837,427.25 61,167,146.57
减：已分配优先股股利 - -
提取任意公积金 - -
应分配普通股股利 9,475,200.00 9,475,200.00
应转增股本普通股股利 - -
八、未分配利润 64,362,227.25 51,691,946.57
项目 2002年1-6月
母公司数 合并数
一、主营业务收入 82,875,586.71 90,335,958.80
减：主营业务成本 80,084,929.95 81,886,025.21
主营业务税金及附加 61,739.63 387,761.52
二、主营业务利润 2,728,917.13 8,062,172.07
加：其他业务利润 2,290,313.94 2,290,313.94
减：营业费用 2,183,802.41 4,351,694.30
管理费用 5,862,443.79 7,556,436.82
财务费用 -246,983.14 -471,948.48
二、营业利润 -2,780,031.99 -1,083,696.63
加：投资收益 5,507,574.96 3,911,527.36
补贴收入 1,380,200.00
营业外收入 17,278.60
减：营业外支出 17,163.38 24,683.71
四、利润总额 2,710,379.59 4,200,625.62
减：所得税 520,919.35 515,184.45
少数股东损益 1,495,980.93
五、净利润 2,189,460.24 2,189,460.24
加：年初未分配利润 50,577,274.18 36,219,652.53
其他转入 -
六、可分配利润 52,766,734.42 38,409,112.77
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 52,766,734.42 38,409,112.77
减：已分配优先股股利
提取任意公积金
应分配普通股股利
应转增股本普通股股利
八、未分配利润 52,766,734.42 38,409,112.77
公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎
现金流量表
编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 33
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 34
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 35
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金流量净增加额
项目 2003年1-6月
母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 29,093,794.85
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 286,697.14
现金流入小计 29,380,491.99
购买商品、接受劳务支付的现金 41,194,622.91
支付给职工以及为职工支付的现金 1,525,835.65
支付的各项税费 110,596.33
支付的其他与经营活动有关的现金 4,243,028.44
现金流出小计 47,074,083.33
经营活动产生的现金流量净额 -17,693,591.34
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 30,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 464,233.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 115,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 30,579,233.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 174,490.00
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 174,490.00
投资活动产生的现金流量净额 30,404,743.05
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 20,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 20,000,000.00
偿还债务所支付的现金 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,662,419.25
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 51,662,419.25
筹资活动产生的现金流量净额 -31,662,419.25
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金流量净增加额 -18,951,267.54
项目 2003年1-6月
合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 239,800,127.54
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 4,933,622.60
现金流入小计 244,733,750.14
购买商品、接受劳务支付的现金 199,960,418.80
支付给职工以及为职工支付的现金 13,955,475.30
支付的各项税费 3,816,547.43
支付的其他与经营活动有关的现金 8,145,150.60
现金流出小计 225,877,592.13
经营活动产生的现金流量净额 18,856,158.01
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 37,210,465.44
取得投资收益所收到的现金 966,233.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净 115,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 38,291,698.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,855,118.98
投资所支付的现金 1,950,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 3,805,118.98
投资活动产生的现金流量净额 34,486,579.51
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 20,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,500,000.00
现金流入小计 21,500,000.00
偿还债务所支付的现金 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,702,419.25
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 51,702,419.25
筹资活动产生的现金流量净额 -30,202,419.25
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金流量净增加额 23,140,318.27
项目 20021-6月
母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 74,172,671.65
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3,469,581.94
现金流入小计 77,642,253.59
购买商品、接受劳务支付的现金 49,901,477.10
支付给职工以及为职工支付的现金 5,219,993.26
支付的各项税费 2,520,114.27
支付的其他与经营活动有关的现金 4,058,041.89
现金流出小计 61,699,626.52
经营活动产生的现金流量净额 15,942,627.07
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 21,042,520.97
取得投资收益所收到的现金 5,989,155.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净 14,638,716.91
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 41,670,393.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 814,292.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 814,292.00
投资活动产生的现金流量净额 40,856,101.79
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金流量净增加额 56,798,728.86
项目 20021-6月
合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 81,648,304.36
收到的税费返还 300,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 3,925,197.26
现金流入小计 85,873,501.62
购买商品、接受劳务支付的现金 52,365,171.26
支付给职工以及为职工支付的现金 6,605,612.71
支付的各项税费 2,963,132.34
支付的其他与经营活动有关的现金 3,901,954.01
现金流出小计 65,835,870.32
经营活动产生的现金流量净额 20,037,631.30
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 22,365,173.18
取得投资收益所收到的现金 4,989,155.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净 14,638,716.91
收到的其他与投资活动有关的现金 4,967.61
现金流入小计 41,998,013.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,088,590.99
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,088,590.99
投资活动产生的现金流量净额 40,909,422.62
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 4,202.85
现金流入小计 4,202.85
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,048,404.87
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,944.59
现金流出小计 2,051,349.46
筹资活动产生的现金流量净额 -2,047,146.61
四、汇率变动对现金的影响 -13,396.17
五、现金流量净增加额 58,886,511.14
公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎
现金流量表（续）
编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元
2003年1-6月
项目 附注 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 3,196,112.99
加:少数股东损益 -
加:计提的资产减值准备 595,906.41
固定资产折旧 395,291.48
无形资产摊销 3,914.34
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少（减：增加） -234,454.68
预提费用增加（减：增加） -71,694.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 133,508.20
固定资产报废损失 -
财务费用 1,184,519.25
投资损失(减：收益) -173,875.15
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) -7,942,311.20
经营性应收项目的减少(减：增加) -27,146,929.70
经营性应付项目的增加(减：减少) 12,366,420.72
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -17,693,591.34
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物的净增加情况
现金的期末余额 26,792,214.72
加:出售日现金期末余额
减：现金的期初余额 45,743,482.26
减:购买日现金余额
加：现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物的净增加额 -18,951,267.54
2003年1-6月
项目 合并数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 3,196,112.99
加:少数股东损益 1,567,732.20
加:计提的资产减值准备 1,061,246.06
固定资产折旧 2,981,811.41
无形资产摊销 110,948.94
长期待摊费用摊销 514,505.93
待摊费用减少（减：增加） -123,259.70
预提费用增加（减：增加） 393,059.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 133,508.20
固定资产报废损失 -
财务费用 1,184,519.25
投资损失(减：收益) 2,021,875.70
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) -19,205,750.25
经营性应收项目的减少(减：增加) -46,453,806.04
经营性应付项目的增加(减：减少) 73,243,713.66
其他 -1,770,059.58
经营活动产生的现金流量净额 18,856,158.01
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物的净增加情况
现金的期末余额 358,221,313.90
加:出售日现金期末余额
减：现金的期初余额 335,080,995.63
减:购买日现金余额
加：现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物的净增加额 23,140,318.27
2002年1-6月
项目 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 2,189,460.24
加:少数股东损益
加:计提的资产减值准备 -770,860.97
固定资产折旧 1,365,872.36
无形资产摊销 28,878.34
长期待摊费用摊销 26,198.40
待摊费用减少（减：增加） 3,370,657.34
预提费用增加（减：增加）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 16,963.38
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益) -5,507,574.96
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 4,384,041.18
经营性应收项目的减少(减：增加) 1,010,318.90
经营性应付项目的增加(减：减少) 9,828,672.86
其他
经营活动产生的现金流量净额 15,942,627.07
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
债务转资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物的净增加情况
现金的期末余额 99,747,895.97
加:出售日现金期末余额
减：现金的期初余额 42,949,167.11
减:购买日现金余额
加：现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额 56,798,728.86
2002年1-6月
项目 合并数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 2,189,460.24
加:少数股东损益 1,495,980.93
加:计提的资产减值准备 -771,634.74
固定资产折旧 2,344,988.48
无形资产摊销 135,821.27
长期待摊费用摊销 102,838.49
待摊费用减少（减：增加） 3,391,662.57
预提费用增加（减：增加） -14,400.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 16,963.38
固定资产报废损失
财务费用 7,185.30
投资损失(减：收益) -3,911,527.36
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 4,771,538.65
经营性应收项目的减少(减：增加) 1,592,705.97
经营性应付项目的增加(减：减少) 8,675,369.12
其他 10,679.76
经营活动产生的现金流量净额 20,037,631.30
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物的净增加情况
现金的期末余额 157,588,080.35
加:出售日现金期末余额
减：现金的期初余额 98,701,569.21
减:购买日现金余额
加：现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额 58,886,511.14
公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎
资产减值准备明细表
编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 4 144 418,64 1 108 925,48
其中：应收帐款 3 358 071,96 823 709,48
其他应收款 786 346,68 285 216,00
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 - -
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 105 735,12 -
其中：房屋、建筑物
机器设备
运输设备 105 735,12 -
其他设备
六、无形资产减值准备合计 - -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本年减少数
项目
因资产价值回
其他原因转出数 合计
升转回数
一、坏帐准备合计 16 399,92 16 399,92
其中：应收帐款 -
其他应收款 16 399,92 16 399,92
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 - -
其中：库存商品 -
原材料
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 - 31 279,50 31 279,50
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
运输设备 31 279,50 31 279,50
其他设备 -
六、无形资产减值准备合计 - -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
项目 年末余额
一、坏帐准备合计 5 236 944,20
其中：应收帐款 4 181 781,44
其他应收款 1 055 162,76
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 74 455,62
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
运输设备 74 455,62
其他设备 -
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎
股东权益增减变动表
编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元
项目 行次 2003.06.30
一、实收资本（或股本）：
年初余额 1 189,504,000.00
本年增加数 2
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增资本（或股本） 6
本年减少数 10
年末余额 15 189,504,000.00
二、资本公积：
年初余额 16 18,717,517.24
本年增加数 17
其中：资本（或股本溢价） 18
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30
本年减少数 40
其中：转增资本（或股本） 41
年末余额 45 18,717,517.24
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 46 18,641,175.79
本年增加数 47
其中：从净利润中提取数 48
其中：法定盈余公积 49
任意盈余公积 50
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本年减少数 54
其中：弥补亏损 55
转增资本（或股本） 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
年末余额 62 18,641,175.79
其中：法定盈余公积 63
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金：
年初余额 66 18,205,375.81
本年增加数 67
其中：从净利润中提取数 68 -
本年减少数 70
其中：集体福利支出 71
年末余额 75 18,205,375.81
五、未分配利润
年初未分配利润 76 57,971,033.58
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 3,196,112.99
本年利润分配 78 9,475,200.00
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80 51,691,946.57
项目 2002.12.31
一、实收资本（或股本）：
年初余额 189,504,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本年减少数
年末余额 189,504,000.00
二、资本公积：
年初余额 18,586,860.28
本年增加数 173,291.56
其中：资本（或股本溢价）
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 173,291.56
本年减少数 42,634.60
其中：转增资本（或股本）
年末余额 18,717,517.24
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 16,822,640.72
本年增加数 8,293,336.71
其中：从净利润中提取数 8,293,336.71
其中：法定盈余公积 8,293,336.71
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数 6,474,801.64
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 18,641,175.79
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 16,695,241.83
本年增加数 7,984,935.62
其中：从净利润中提取数 7,984,935.62
本年减少数 6,474,801.64
其中：集体福利支出
年末余额 18,205,375.81
五、未分配利润
年初未分配利润 49,169,255.81
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 25,080,050.10
本年利润分配 16,278,272.33
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 57,971,033.58
公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎
利润表附表（一）
编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元
报告期利润 净资产收益率
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.254 9.015
营业利润 2.980 2.903
净利润 1.077 1.049
扣除非经常性损益后的净利润 0.820 0.799
报告期利润 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.145 0.145
营业利润 0.047 0.047
净利润 0.017 0.017
扣除非经常性损益后的净利润 0.013 0.013
公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎
利润表附表（二）
编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元
2003年1-6月
项目 母公司 合并
1、出售处置部门或投资单位所得收益 1,067,475.18
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额
5、债务重组损失
6、其他
2002年1-6月
项目 母公司 合并
1、出售处置部门或投资单位所得收益 3,240,749.09 3,240,749.09
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎
会计报表附注
一、公司简介
中国天地卫星股份有限公司（以下简称“中国卫星”或“公司”）的前身是中国泛旅实业发展股份有限公司(以下简称“中国泛旅”)，中国泛旅是经国家体改委改生[1997]77号文批准，由中国旅游商贸服务总公司(以下简称“中旅贸”)作为主要发起人，联合北京波菲特旅游礼品有限责任公司、港旅建筑装饰工程有限公司、北京万通达储运公司、黄山昱鑫旅游实业公司共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。公司于1997年8月21日成立，领有1000001002745号营业执照。
2002年3月21日,北京航天卫星应用总公司(以下简称“航卫总”)与中旅贸签署了《股权转让协议》，根据协议条款，中旅贸将其所持有中国泛旅53.95%股权中的51%股权转让给航卫总。2002年9月2日，双方在中国证券结算有限责任公司上海分公司办理了股份过户手续。
2002年8月6日，经国家工商局审核批准，公司名称“中国泛旅实业发展股份有限公司”变更为“中国天地卫星股份有限公司”。2002年8月12日，公司简称由“中国泛旅”为“中国卫星”。2002年9月28日，经国家工商局审核批准，公司变更了经营范围。变更后公司主营业务为：卫星及相关产品的研发、设计、制造、销售；卫星应用技术综合信息服务；计算机系统集成、软件产品开发；旅游项目投资、经营；与上述业务相关的技术交流、培训；信息咨询（以上国家有专项专营规定的除外）。
公司经济性质为股份有限公司，所属行业原系旅游行业，现为制造行业。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
记账本位币为人民币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日外汇市场汇价的中间价折合本位币入账，期末将外币账户余额按月末外汇市场汇价的中间价进行调整，发生的差额，属于与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的外币专门借款的本金及利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分作为汇兑损益计入当期损益。
6、现金等价物的确认标准
现金等价物的确认标准为企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法
坏账的确认标准:债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的，或因债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。坏账核算采用备抵法，坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款，坏账准备的计提方法为按账龄分析法结合实际情况计提。具体比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 20%
3-4年 40%
4-5年 50%
5年以上 100%
8、存货核算方法
存货包括库存商品、分期收款发出商品、卫星工程、系统集成工程、低值易耗品和物料用品等。
存货按实际成本计价。存货发出采用加权平均法结转成本。低值易耗品采用五五摊销法。
存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。每年末(或者其他盘点时间)，公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因并根据公司的管理权限报相关机构批准后，将盘盈、盘亏的存货按不同的发生原因分别转入管理费用和营业外收支。
存货跌价损失准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。2003年6月30日末公司未发生存货可变现净值低于存货账面价值的情况，故未计提存货跌价损失准备。
9、短期投资核算方法
(1)短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则—投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息后入账。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
(2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资在中期期末及年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按个别类别计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。
10、长期投资核算方法
(1)长期债权投资：按取得时的初始投资成本入账，初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期的债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；溢价或折价在债券购入后至到期日的期间内按直线法摊销，同时确认相关债券利息收入。
(2)长期股权投资：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按取得时的初始投资成本入账，公司对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长期股权投资按成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资按权益法核算。
对外长期投资采用成本法时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受单位投资后产生的累计净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本收回，冲减投资的账面价值。
对外长期股权投资采用权益法核算时，公司在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额（法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外），调整投资的账面价值，并确认为当期的投资收益。公司按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的账面价值。
公司取得股权成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按规定投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。
(3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当期损益。
公司截止2003年6月30日未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。
11、委托贷款计价及委托贷款减值准备的确认标准
公司委托贷款根据实际委托的金额确定，期末根据规定的利率计提应收利息。对于有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。
公司截止2003年6月30日未发生成本低于市价，故不计提短期投资跌价准备。
12、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产确认标准：使用期超过一年的房屋、建筑、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；或单位价值在2000元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
（2）固定资产分类：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。
（3）固定资产计价：按取得时的成本入账。其中：融资租入固定资产根据《企业会计准则—租赁》的规定，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于30%的，在租赁开始日，也可按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。
（4）固定资产折旧采用直线法计算，并按固定资产的类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的5%）确定其折旧年限和年折旧率。
（5）对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照该项固定资产恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
13、在建工程核算方法
在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。
公司截止2003年6月30日在建工程可收回金额大于其账面价值，未计提在建工程减值准备。
14、无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际发生额核算，按合同规定受益期、法律规定有效年限或十年期限分期平均摊销。
对被其他新技术替代且丧失使用价值和转让价值、超过法律保护期且不能带来经济利益、市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复及其他足以证明已丧失使用价值和转让价值的无形资产，按无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
公司截止2003年6月30日无形资产可收回金额大于其账面价值，未计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费根据具体内容按预计受益期限分期平均摊销。如长期待摊费用项目不能使以后会计期间带来受益，则长期待摊费用全部转入当期损益。
公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。
16、借款费用的会计处理方法
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
依照《企业会计准则借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款和发生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件的情况下予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率的乘积计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
17、收入确认原则
(1) 商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现。
(2) 提供劳务（不包括长期合同）
公司向受益方提供劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。
(3) 让渡他人使用本企业资产
利息收入按他人使用本企业现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
19、利润分配：
公司章程规定税后利润按以下顺序分配：（1）弥补亏损；（2）提取10%法定盈余公积； （3）提取10%法定公益金；（4）提取任意盈余公积金；（5）分红：由董事会按法律规定和公司经营状况决定,提交股东大会审议通过。
公司控股子公司航天四创、成都花水湾樱花宾馆有限责任公司按照税后利润的5%提取法定公益金。
20、合并报表的编制方法
根据财政部财会字（1995）11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会工字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司2003年6月30日的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。合营企业根据“企业会计制度”的规定按比例合并的方法进行合并。即将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营企业的投资比例进行合并。合并时，对公司与合营企业之间的内部交易事项，均按比例予以抵消，但不抵消内部未实现的亏损。
三、税项
（一）、适用税率
1、增值税：按17%税率计缴增值税；
2、营业税：税率为3%、5%、20%；
3、城市维护建设税：按应交流转税额的1%、7%计算缴纳；
4、教育费附加：按应交流转税额的3%计算缴纳；
5、所得税：所得税税率15%、33%
（二）、公司及公司下属子公司享受的税收优惠政策
1、中国卫星
该公司为北京市高新技术企业，所得税率为15%。经北京市海淀区国家税务局海国税批复[2003]字第04177号文批准，从2003年起所得税税率为15%。
2、航天东方红卫星有限公司(以下简称“东方红”)
增值税：根据财政部、国家税务总局财税字（1994）011号文《关于军队、军工系统所属单位征收流转税、资源税问题的通知》中的规定及北京市海淀区国家税务局海国税批复[2003]00120号《关于航天东方红卫星有限责任公司申请享受军工产品免征增值税的批复》，免征增值税。
所得税：根据北京市国家税务局[94]京国税务号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定及京国税函[2002]256号的批复、北京市海淀区国家税务局[2002]海国税二（所）字第47号关于《减税、免税批复通知》，该公司自2001年12月1日起至2003年12月31日免征所得税。
3、航天四创科技有限责任公司(以下简称“航天四创”)
该公司为北京市高新技术企业，所得税率为15%。
四、控股子公司及合营企业
(一)公司所控制的所有子公司和合营企业情况，公司合并报表的合并范围：单位：万元
公司名称 业务性质 注册资本 主营范围
北京泛旅恒通旅游
商品配送中心有限 商业 1,500.00 销售食品
责任公司
北京泛旅恒泰酒店
用品配送中心有限 商业 1,300.00 销售百货
责任公司
北京恒丰科工贸有 计算机技术开发
限公司 商业 50.00 转让
江西庐山秀峰客运
索道有限公司 旅游业 380.00 索道客运
成都花水湾泛旅游
乐有限责任公司 旅游业 600.00 旅游滑道
成都花水湾樱花宾 服务业 2,154.72 客房服务
馆有限责任公司
航天四创科技有限 信息服务 9,000.00 计算机系统集成
责任公司 业 和软件开发
航天东方红卫星有 制造业 5,000.00 卫星工程
限公司
本公司对其 占权益
公司名称 是否合并
投资额 比例
北京泛旅恒通旅游
商品配送中心有限 1,500.00 100% 是
责任公司
北京泛旅恒泰酒店
用品配送中心有限 1,300.00 100% 是
责任公司
北京恒丰科工贸有
限公司 2,064.66 100% 是
江西庐山秀峰客运
索道有限公司 800.00 80% 是
成都花水湾泛旅游
乐有限责任公司 868.00 70% 是
成都花水湾樱花宾 1,142.00 53% 是
馆有限责任公司
航天四创科技有限 6,298.593 70% 是
责任公司
航天东方红卫星有 8,750.00 70% 是
限公司
(二)合并报表变动的范围
公司于2002年11月15日召开第三届董事会第九次，会议审议通过了关于出售免税店全部股权的议案，出售价格以免税店2002年6月30日净资产评估值为依据确定。公司已收到出售股权款项。根据财会[2002]18号财政部《关于印发执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答》的通知规定，免税店纳入合并期报表为2002年1-11月利润表和现金流量表。2003年不再纳入公司合并报表。
五、会计报表主要项目注释( 货币单位:人民币元)
（一） 合并报表主要项目注释：
1、货币资金
2003.06.30
项目 原币 汇率 人民币
现金 128,181.06
银行存款 357,712,132.84
银行存款（美元）
其他货币资金 381,000.00
合计 358,221,313.90
2002.12.31
项目 原币 汇率 人民币
现金 191,404.46
银行存款 333,482,717.35
银行存款（美元）
其他货币资金 1,406,873.82
合计 335,080,995.63
2、应收账款
2003.06.30
账龄 坏账准
金额 比例(%) 备计提 坏账准备
比例(%)
一年以内 45,810,961.11 75.93 5.00 2,290,548.06
一至二年 12,798,369.37 21.21 10.00 1,279,836.94
二至三年 723,643.09 1.20 20.00 144,728.61
三至四年 330,181.95 0.55 40.00 132,072.78
四至五年 669,190.10 1.11 50.00 334,595.05
五年以上
合计 60,332,345.62 100.00 4,181,781.44
2002.12.31
账龄 坏账准
金 额 比例(%) 备计提 坏账准备
比例(%)
一年以内 35,800,216.95 72.94 5.00 1,790,010.85
一至二年 12,281,786.82 25.02 10.00 1,228,178.68
二至三年 313,781.95 0.64 20.00 62,756.39
三至四年 656,690.10 1.34 40.00 262,676.04
四至五年 28,900.00 0.06 50.00 14,450.00
五年以上
合计 49,081,375.82 100.00 3,358,071.96
应收账款中，无应收持有公司5%以上股份的股东单位账款。
本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计33,997,743.12元，占应收账款总额的比例为56.35%。
3、其他应收款
2003.06.30
账龄 坏账准
金额 比例 （%） 备计提 坏账准备
比例（%）
一年以内 10,580,049.75 78.24 5.00 529,178.19
一至二年 1,199,661.64 8.87 10.00 119,966.17
二至三年 1,628,385.22 12.04 20.00 325,677.05
三至四年 57,455.88 0.42 40.00 22,982.35
四至五年
五年以上 57,359.00 0.43 100.00 57,359.00
合计 13,522,911.49 100.00 1,055,162.76
2002.12.31
账龄 坏账准
金额 比例(%) 备计提 坏账准备
比例(%)
一年以内 7,140,163.05 74.70 5.00 357,008.15
一至二年 1,224,804.86 12.82 10.00 122,480.49
二至三年 1,022,583.45 10.70 20.00 204,516.69
三至四年 112,455.88 1.18 40.00 44,982.35
四至五年
五年以上 57,359.00 0.60 100.00 57,359.00
合计 9,557,366.24 100.00 786,346.68
其他应收款中，应收持有公司5%以上股份的股东单位明细如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
北京航天卫星应用总公司 700,000.00 1-2年 往来款
本项目期末余额中前五名的欠款金额合计6,681,736.18元，占其他应收款总额的比例为49.41%。
其他应收款中欠款金额较大明细如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
出售固定
中国旅游商贸服务总公司 3,600,000.00 1年以下
资产尾款
成都花水湾旅游股份公司 876,607.42 0-3年 往来款
单位名称 占其他应收款总额的比例
中国旅游商贸服务总公司 26.62%
成都花水湾旅游股份公司 6.48%
4、预付账款
账龄 2003.06.30 2002.12.31
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
一年以内 63,385,831.10 98.30 23,141,268.65 99.71
一至二年 1,093,817.31 1.70 33,333.33 0.14
二至三年 12,925.36 0.06
三年以上 21,600.00 0.09
合 计 64,479,648.41 100.00 23,209,127.34 100.00
预付账款中，无持有公司5%以上股份的股东单位款。
预付账款中，账龄超过1年的预付款项如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
北京翔宇空间技术公司 1,042,800.00 2002年4月 购货订金
上海伊莱克斯有限公司 26,807.31 2002年4月 购货款
北京中科红旗软件技术 2002年6月 购货订金
有限公司 24,210.00
合计 1,093,817.31
单位名称 未收回的原因
北京翔宇空间技术公司 产品未交付
上海伊莱克斯有限公司 换货未收回
北京中科红旗软件技术 未及时清理
有限公司
合计
5、存货
项目 存货
2003.06.30 2002.12.31
卫星及应用未 23,160,947.23 3,581,186.08
完工程
库存商品 8,560,816.99 7,908,821.02
原材料 2,682,014.59 3,705,488.25
物料用品 96,970.93 113,845.40
低值易耗品 39,692.81 18,929.55
合计 34,540,442.55 15,328,270.30
项目 存货跌价准备
年初数 本期计提 本期转回 期末数
卫星及应用未
完工程
库存商品
原材料
物料用品
低值易耗品
合计
6、待摊费用
费用类别 2003.06.30 2002.12.31
待转增值税进项税 1,452,050.14 1,856,494.35
租赁费 653,832.16 194,766.69
其他 103,542.09 77,140.85
保险费 47,840.27 26,367.11
报刊费 364.68 15,499.99
合计 2,257,629.34 2,170,268.99
费用类别 2003.06.30余额结存原因
待转增值税进项税 未抵扣增值税进项税
租赁费 2003年尚未受益房租费
其他 按受益期未摊销完
保险费 2003年尚未受益保险费
报刊费 2003年尚未受益报刊费
合计
7、长期投资
（1）项目
类别 2002.12.31 本期增加 本期减少
减值 减值 减值
金额 金额 金额
准备 准备 准备
对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资 104,282,882.55 2,022,947.31 10,184,568.45
其他股权投资
合计 104,282,882.55 2,022,947.31 10,184,568.45
类别 2003.06.30
减值
金额
准备
对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资 96,121,261.41
其他股权投资
合计 96,121,261.41
（2）长期股权投资
（2）长期股权投资
①长期股权投资(权益法核算)
占被
投资 初始
被投资 与母 投资 公司 累计追加
公司 注册 投资
单位名称 关系 期限 资本 投资额
的比例 额
（1） (2) （3) (4) （5） （6）
长春净月
潭游乐有 联营 50年 30%
限责任公 公司 8,600,000.00
司
北京港美
综合服务 联营 40年 25% 10,031,647.51
大厦有限 公司
公司
泛旅成都 联营 7.5 25% 3,019,263.67
网络公司 公司 年
常州有线 子公
电视网络司的 长期 50% 9,500,000.00
数字视讯 联营
有限公司 公司
深圳航天 子公
智能技术 司的 65% 1,950,000.00
有限公司 联营
北京航天 子公
中兴医疗司的 公司
系统有限 10年 70% 2,185,714.37 -2,185,714.37
联营
公司 公司
小计 35,286,625.55 -2,185,714.37
损益调整额
被投资
单位名称
本期增减额 分的现金红利额 累计增减额
（1） （7） (8) (9)
长春净月
潭游乐有
限责任公 72,947.31 290,000.00 512,514.16
司
北京港美
综合服务 -305,682.46 -1,294,827.28
大厦有限
公司
泛旅成都 -2,645.13 10,504.64
网络公司
常州有线
电视网络司的 -253,994.53 -1,621,097.05
数字视讯
有限公司
深圳航天
智能技术
有限公司
北京航天
中兴医疗司的
系统有限 718,152.76
公司
小计 228,777.95 90,000.00 2,392,905.53
投资准备
被投资 期末余额
累计
单位名称 本期增加额 增加 (12)=(5)+
（1） (1 0) 额 )+(9)+(11)
长春净月
潭游乐有
限责任公 9,112,514.16
司
北京港美
综合服务 8,736,820.23
大厦有限
公司
泛旅成都 3,029,768.31
网络公司
常州有线
电视网络司的 7,878,902.95
数字视讯
有限公司
深圳航天
智能技术 1,950,000.00
有限公司
北京航天
中兴医疗司的
系统有限
公司
小计 30,708,005.65
注：
A：常州有线电视网络数字视讯有限公司2003年6月30日资产总额、净资产总额、收入总额和净利润均未达到合并会计报表要求，报告期内航天四创对其采用权益法核算。
B：深圳智能航天技术有限公司于2003年4月25日成立合资企业，目前处于筹建阶段。
②股权投资差额期末余额为58,531,223.77元，其明细内容为：
被投资 形成 摊销
初始金额 2002.12.31 本期增加
单位名称 原因 期限
北京港美
综合服务 1,939,754.12 评估 20年 1,454,815.56
大厦有限 增值
公司
航天四创 溢价
科技有限 5,214,255.35 收购 10年 4,953,542.58
责任公司
航天东方 溢价
红卫星有 55,680,076.74 收购 10年 55,216,076.10
限公司
北京航天
中兴医疗 溢价
系统有限 4,912,285.63 收购 10年 4,607,473.85
公司
小计 67,746,371.84 66,231,908.09
被投资 本期摊销额 本期转出 摊销余额
单位名称
北京港美 48,493.86 1,406,321.70
综合服务
大厦有限
公司
航天四创
科技有限 260,712.77 4,692,829.81
责任公司
航天东方
红卫星有 2,784,003.84 52,432,072.26
限公司
北京航天
中兴医疗 4,607,473.85
系统有限
公司 3,093,210.474, 607,473.85 58,531,223.77
小计
③长期股权投资(成本法核算)
被投资公司名称 投资期限 投资金额
中外合资南岳索道客运索道运输有限公司 25年 6,882,031.99
占被投资单位注册资
被投资公司名称
本的比例
中外合资南岳索道客运索道运输有限公司 17%
8、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
原值 2002.12.31 本期增加
房屋建筑物 18,676,963.41
机器设备 16,486,480.04 24,200.66
电子设备 11,051,849.77 482,427.90
运输设备 4,981,310.92 830,541.14
其他设备 7,871,090.30 651,906.95
合计 59,067,694.44 1,989,076.65
原值 本期减少 2003.06.30
房屋建筑物 18,676,963.41
机器设备 16,510,680.70
电子设备 220,489.62 11,313,788.05
运输设备 654,461.35 5,157,390.71
其他设备 10,296.66 8,512,700.59
合计 885,247.63 60,171,523.46
(2)累计折旧
累计折旧 2002.12.31 本期增加
房屋建筑物 1,469,658.99 283,114.61
机器设备 3,886,636.20 588,546.97
电子设备 3,190,800.76 1,283,720.87
运输设备 2,438,099.23 234,312.27
其他设备 1,180,222.90 680,618.26
合计 12,165,418.08 3,070,312.98
累计折旧 2003.06.30 本期减少
房屋建筑物 1,752,773.60
机器设备 4,475,183.17
电子设备 85,892.26 4,388,629.37
运输设备 408,562.46 2,263,849.04
其他设备 1,860,841.16
合计 494,454.72 14,741,276.34
(3)固定资产净值
净值 2002.12.31 2003.06.30
房屋建筑物 17,207,304.42 16,924,189.81
机器设备 12,599,843.84 12,035,497.53
电子设备 7,861,049.01 6,925,158.68
运输设备 2,543,211.69 2,893,541.67
其他设备 6,690,867.40 6,651,859.43
合计 46,902,276.36 45,430,247.12
(4)固定资产减值准备
减值准备 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.06.30
房屋建筑物
机器设备
电子设备
运输设备 105,735,12 31,279.50 74,455.62
其他设备
合计 105,735.12 31,279.50 74,455.62
(5)固定资产净额
净额 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.06.30
合计 46,796,541.24 45,355,791.50
本期增加数无从在建工程转入的固定资产。
公司无融资租入的固定资产，无担保、置换的固定资产。公司控股子公司樱花宾馆将该公司土地使用权和房屋产权为该公司第二股东成都花水湾旅游股份公司借款进行抵押担保，担保额为1000万元，抵押期限2001年12月26日至2004年12月25日。同时，借款人成都花水湾旅游股份公司及其下属公司成都花水湾资源管理有限公司向樱花宾馆为上述借款所作的抵押担保提供了反担保。
9、在建工程
预 本期
工程 本期增加 转入 其他
算 2002.12.31
名称 数 数 固定 减少数
资产
樱花宾 88,000.00 92,489.00 180,489.00
馆工程
庐山索
道附属 6,922.40
工程
合计 94,922.40 92,489.00 180,489.00
工程 借款费用
2003.06.30 资本化 资 金来源
名称 金额
樱花宾 无 自有
馆工程
庐山索
道附属 6,922.40 无 募集
工程
合计 6,922.40
注：上述在建工程无利息资本化。
10、无形资产
本期 本期
项目 原始金额 2002.12.31 增加 转出
数 数
土地使用权- 7,014,500.00 6,488,425.50
樱花宾馆
土地使用权- 1,914,525.50 1,723,072.76
秀峰
专有技术(用 38,996.00 34,229.04
友软件)
合计 8,968,021.50 8,245,727.30
本期 累计 剩余摊销
项目 2003.06.30 取得方式
摊销数 摊销数 年限
土地使用权- 87,678.00 613,752.50 6,400,747.50 股东投入 36年6个月
樱花宾馆
土地使用权- 23,931.60 215,384.34 1,699,141.16 股东投入 35年6个月
秀峰
专有技术(用 49个月-46
友软件) 3,914.34 8,681.30 30,314.70 购买 个月
合计 115,523.94 837,818.14 8,130,203.36
11、长期待摊费用
项目 原始发生数 2002.12.31 本期增加数 本期摊销数
绿化工程费 222,469.99 148,307.66 22,258.02
装修费 2,900,701.30 2,347,214.60 262,577.69 443,584.40
搬迁费 202,955.14 101,772.47 16,863.80
其他 154,923.23 72,838.74 6,100.00 33,324.71
合计 3,481,049.66 2,670,133.47 268,677.69 516,030.93
剩余摊销
项目 累计摊销数 2003.06.30
年限
绿化工程费 96,420.35 126,049.64 2年零10个月
5个月至26个
装修费 734,493.41 2,166,207.89
月
搬迁费 118,046.47 84,908.67 1年6个月
其他 109,309.20 45,614.03 6个月
合计 1,058,269.43 2,422,780.23
12、短期借款
借款类别 2003.06.30 2002.12.31
信用借款 53,000,000.00 83,000,000.00
合计 53,000,000.00 83,000,000.00
13、应付账款
应付账款期末余额20,056,018.49元，无应付持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
14、预收账款
预收账款中，账龄超过1年的预收款项如下：
单位名称 预收金额 预收时间 预收原因 未结转的原因
中国空间技术研究院 88,224,817.49 1-2年 预收工程款 产品未交付
合计 88,224,817.49
预收账款期末余额202,582,629.42元，无预收持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
15、应付股利
项目 2003.06.30 2002.12.31
北京航天卫星应用总公司 4,832,352.00
港旅建筑装饰工程有限公司 216,000.00
中国旅游商贸服务总公司 394,848.00
北京波菲特旅游礼品有限责任公司 288,000.00
北京万通达储运公司 144,000.00
社会公众股 3,600,000.00&nbs