湖南金健米业股份有限公司2003年半年度报告
目录
第一节、公司基本情况
第二节、股本变动及主要股东持股情况
第三节、董事、监事、高级管理人员情况
第四节、管理层讨论与分析
第五节、重要事项
第六节、财务报告
第七节、备查文件
重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司半年度财务会计报告未经审计。
公司董事会二届三十三次会议审议通过了2003年半年度报告及摘要，董事张宏成因事请假，未出席本次董事会。与会董事均未对2003年半年度报告表示异议。
本公司董事长梁宋模模先生，总裁孙圣斌先生，财务管理本部总经理高振亚先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第一节 公司基本情况
一、基本情况简介
（一）公司法定中文名称：湖南金健米业股份有限公司
公司法定英文名称：HUNAN JINJIAN CEREALS INDUSTRY CO.,LTD.
（二）公司法定代表人：梁宋模
（三）公司董事会秘书：喻宇汉
董事会证券事务代表：谢文、王觅
联系电话：（0736）7308616 7308643
电子信箱：dongmi@gaeagem.com
联系地址：湖南省常德市德山经济科技开发区崇德路金健米业总部
（四）公司注册、办公地址：湖南省常德市德山经济科技开发区崇德路
邮政编码：415001
公司网址：http://www.gaeagem.com
公司电子信箱：jinjian@gaeagem.com
（五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年报备置地点：公司董事会秘书处
（六）公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
公司股票简称：金健米业
公司股票代码：600127
（七）公司首次注册日期：1998年4月27日
公司首次注册登记地点：湖南省工商行政管理局
公司企业法人营业执照注册号：4300001000021
公司税务登记号码：湘字430702216013630
公司聘请的会计师事务所：湖南省开元有限责任会计师事务所
会计师事务所办公地点：湖南省长沙市芙蓉中路490号
二、主要财务数据与指标 （单位：人民币元）
项目 报告期 上年同期
净利润 5,167,055.29 3,075,534.98
扣除非经营性损益后的净利润 5,463,394.93 3,075,534.98
净资产收益率（%） 0.484 0.244
每股收益 0.0126 0.007
经营活动产生的现金流量净额 -23,363,417.72 73,810,594.57
项目 报告期末数 上年末
流动资产 934,578,639.15 1,130,717,419.94
流动负债 874,918,466.42 822,811,689.15
总资产 2,426,918,540.17 2,370,926,209.43
股东权益（不含少数股东权益） 1,128,691,038.29 1,123,523,983.00
每股净资产 2.6097 2.598
调整后的每股净资产 2.6097 2.598
本报告期比上
项目
年同期增减（％）
净利润 68.00
扣除非经营性损益后的净利润 77.64
净资产收益率（%） 96.72
每股收益 80.00
经营活动产生的现金流量净额 -31.65
本报告期末比
项目
年初数增减(%)
流动资产 -17.35
流动负债 6.33
总资产 2.36
股东权益（不含少数股东权益） 0.46
每股净资产 0.45
调整后的每股净资产 0.45
*扣除的非经常性损益项目和金额。(单位：人民币元)
项目 金额
营业外收支净额 -296,339.64
第二节 股本变动及主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总数和股本结构未发生变化。
二、截止2003年6月30日，公司股东总数为95033户。
三、截止2003年6月30日，公司前十名股东持股情况：
股东名称 报告期内 期末持股数 比例
股份类别
（全称） 增减（股） 量（股） （％）
1.常德市粮油总公司 0 241,065,610 55.74 未流通
2.湘财证券有限责任公司 +580,577 8,683,059 2.01 流通股
3.蔡远松 未知 547,140 0.13 流通股
4.天同180指数证券投资
基金 未知 524,924 0.12 流通股
5.袁隆平农业高科技股份
有限公司 0 400,000 0.09 流通股
6.吴宏彦 0 384,547 0.09 流通股
7.孙峰 0 284,300 0.07 流通股
8.邓闯 0 257,646 0.06 流通股
9.李盛 0 246,664 0.06 流通股
10.钱根生 +152,434 242,434 0.07 流通股
股东名称 质押或冻结 股东性质
（全称） 的股份数量
8900万股 国有法人
1.常德市粮油总公司
被冻结 股东
2.湘财证券有限责任公司 0 流通股
3.蔡远松 0 流通股
4.天同180指数证券投资
基金 0 流通股
5.袁隆平农业高科技股份
有限公司 0 流通股
6.吴宏彦 0 流通股
7.孙峰 0 流通股
8.邓闯 0 流通股
9.李盛 0 流通股
10.钱根生 0 流通股
说明:
1、公司第2至第10位股东为流通股东，公司未知其之间是否存在关联关系。
2、常德市粮油总公司为湘财证券有限责任公司的股东，占其注册资本的0.44%。除此之外，公司第一大股东常德市粮油总公司与其他前10名股东之间不存在关联关系，不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
3、常德市粮油总公司持有的本公司8900万法人股被冻结情况请详见2002年12月19日《中国证券报》、《上海证券报》。其余股份公司未知其是否存在冻结、质押、托管情况。
4、公司控股股东在报告期内未发生变化。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事和其他高级管理人员持有的公司股票未发生变动。
二、报告期内，董事、监事、高级管理人员解聘和新聘情况：
（一）辞职情况：
1、刘丛友先生、印生阶先生、孙庆杰先生辞去了董事职务；
2、周定贵先生向董事会申请辞去董事、副总裁、财务总监职务，但其辞去董事职务的申请尚需提请2003年第三次临时股东大会审议通过；
3、刘更另先生辞去了独立董事职务；
4、钟儒敏先生辞去了监事职务；
5、罗彬先生辞去营销总监职务；
（二）独立董事王广明先生因病去世。
（三）新聘情况：
1、经股东大会选举，张宏成先生、肖汉族先生、喻宇汉先生担任公司董事；
2、汪海涛先生担任公司独立董事；
3、肖瑛女士担任公司监事；
4、丁宇峰先生担任公司投资总监。
详见2003年1月10日、4月2日、5月13日《中国证券报》和《上海证券报》。
第四节 管理层讨论与分析
一、报告期内经营情况：
（一）主营业务范围及其经营活动的总体状况
1、公司主营业务范围为：
开发、生产、销售优质粮油及制品、农副产品、新型食品、油脂化工产品、生产开发与销售优质稻种子，城市公用事业、房地产开发，大输液药品的生产销售、宾馆餐饮和公司自产产品及技术设备进出口业务。
2、报告期内经营活动的总体状况：
2003年上半年，公司围绕年初确定的工作目标，以经济效益为中心，坚持整体推进以优质粮油食品加工为主体、药业及城市基础建设等为两翼的“一体两翼”战略思路，战略调整措施开始显现出较大的推动力，报告期内完成主营业务收入18730.70万元，利润总额799.49万元，净利润516.71万元，为全年实现盈利打下了较好的基础。由于报告期内没有直接销售稻谷，并受“非典”等因素的影响，报告期与上年同期的主营业务收入有较大幅度的减少。
上半年的主要经营情况具体表现为：
（1）重点整合现有主营产品销售网络。采取销售网络建设与品牌输出相结合的策略，通过贴牌加工、委托加工等形式拓展主要产品的原料和加工基地，扩大销售网络和产品市场份额。截止报告期末，公司产品在全国省会和中心城市的覆盖率在80%以上。
（2）集中主要精力抓销售。报告期内，公司确立了以市场为龙头、因市场需求而生产的经营思维。经过公司全体成员努力，克服主要产品竞争激烈、价格持续走低及“非典”对公司主业及餐饮服务业的重大影响等诸多困难，积极开拓市场，确保了今年上半年生产经营运作基本正常。
（3）组织专门力量进行资本经营。通过收购湖南三江电力有限责任公司部分小股东的出资，然后将其中的60%出资转让给香港兆恒集团的方式，达到了引入战略投资者，盘活现有存量资产的目的；报告期后，公司拟全部出让持有的金健置业股权，这将为减少公司投资风险，收缩投资领域，调整产业结构，盘活资产起到一定的作用。
（4）下大力狠抓在建项目建设。通过增资金健药业、金健种业和阳光乳业等措施，促使尽快形成新的利润增长点。预计金健药业软塑输液生产线在8月中旬可以通过GMP认证，8月底投入正常生产；金健种业年内将有较好的收益；阳光乳业的存栏奶牛将有一定幅度的增长，解决奶源供应不足的问题。
（5）利用激励机制促科研，使科研成果持续增加。以公司首席种业专家李伊良为主完成的“籼型优质不育系“金23A”选育与应用研究”获得2002年度国家科学技术进步二等奖；“中健2号”、“金优117”两个水稻新品种通过湖南省农业作物品种审定委员会的审定，开始大规模的宣传、推广；“金优117”还获得农业部新品种保护权；“保鲜方便米粉的生产方法”、“补血口服液及其制备方法”和“降血脂米粉及其制备方法”获得国家知识产权局颁发的“专利证书”。
（6）严格管理，有效地控制生产管理成本。通过对原材料、大宗包装材料、产品运输项目招标、竞价采购和压缩非生产性人员及严格审批程序等措施，报告期内，仅公司总部就较上年同期减少了管理费用285万元，降幅达20%。
3、占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品情况如下：
（1）主营业务分行业、产品情况表（单位：人 民币元）
占主营业
毛利
产品 主营业务收入 主营业务成本 务收入的
率（%）
比例（%）
大米 55,891,684.84 51,992,036.14 6.98 29.84
面粉、面条 15,602,026.36 13,455,865.68 13.76 8.33
食用油 43,921,657.94 43,733,469.32 0.43 23.45
药业 8,884,260.22 7,150,034.16 19.52 4.74
建筑 22,256,895.00 20,515,684.50 7.83 11.88
电力业 28,661,554.30 11,210,914.63 60.89 15.30
主营业务 主营业务
毛利率比
收入比上 成本比上
产品 上年同期
年同期增 年同期增
增减(%)
减（％） 减（％）
大米 -60.09 -58.77 -42.66
面粉、面条 -12.79 -18.80 46.90
食用油 4.34 12.51 -1686.00
药业 -7.10 4.00 -44.02
建筑 -71.61 -69.08 -96.34
电力业 27.32 25.16 1.11
（2）主营业务分地区情况 （单位：人民币元）
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
湖南 150,945,893.69 -25.87
广东 634,369.70 -97.09
湖北 5,467,390.25 -71.53
黑龙江 2,684,064.69 -81.06
浙江 2,435,860.47 100.00
贵州 1,877,489.10 100.00
云南 1,888,791.35 -82.66
河南 1,734,749.39 -80.32
广西 1,304,273.53 100.00
（二）报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力变化情况
报告期内，公司“一体两翼”的战略调整初见成效，一批对外投资项目开始进入收益期，如“湘鄂情”酒楼、金健特色商贸城、金健种业、金健黑龙江现代农业、三江电力等公司的经济效益初步显现，为公司今后建立稳定盈利模式奠定了较好的基础；同时，因受“非典”影响，公司二季度主营业务收入及利润未能实现预定的增长水平，粮油产品的盈利状况没有根本的好转。
（三）对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。 单位：人民币元
其他经营业务 产生的损益 占净利润的比重
沅水桥通行收费 5,794,602.91 112.00%
金健黑龙江现代农业公司土地承
包费 3,076,664.27 59.54%
金健进出口公司转让配额收入 264,600.00 5.12%
（四）来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况
参股公司名称 北京湘鄂情酒楼有限责任公司
3,720,547.95 占上市公司净利 72%
本期贡献的投资收益
润的比重
餐饮、酒楼
经营范围
参股公司
净利润 承包经营利润3,720,547.95
（五）经营中的问题与困难
1、 经营中存在三个主要问题，即：
（1） 经济效益仍不甚理想，没有根本的好转；
（2） 产品销量没有实质突破，虽然创新高，但与年度计划相差较大；
（3） 规模扩张尚未有长足进展，委托加工、贴牌生产、租赁经营均未完成年初计划。
2、 经营中存在的几个方面的主要困难，既：
（1）市场竞争压力大。主要产品原材料收购价格受气候及市场抢购影响，收购难度大；大输液低端市场竞争激烈，价格持续走低，销售难度大；国内乳业强势品牌抢占市场，促销力度一家超过一家，扩展的难度大。
（2）“非典”影响大。由于非典影响，致使公司年初制定的拓展上海、北京、深圳三大战略市场的工作滞后；主营产品在全国的几大主要城市的销售量大幅度下降；致使北京湘鄂情及金海大酒店的经营业绩下滑。
（3）经营环境压力大。三江电力公司与自来水公司的应收电费、水费清收难度大。
二、公司投资情况
（一）募集资金投资项目及其进度
1、 募集资金投资进展和收益情况（单位：人民币万元）
本年度已使用
5,273
募集资金总额
募集资金总额 78,076.96
已累计使用募
56,638.92
集资金总额
拟投入 是否变更 实际投入 产生收益
承诺项目
金额 项目 金额 金额
（1）投资兴建“金健米
业健康食品中心”年产 19790.00 -1698
25000.00 否
8万吨鲜湿米粉
（2）扩建“乐米乐”家
5118.94 -527
庭营销网络 5000.00 否
（3）组建“金健优质稻
5000.00 6020.00 478
种开发中心” 否
（4）金健粮食工业城技
7113.75 0
术改选 8000.00 否
（5）金健特色商贸城 10000.00 10000.00 2,400
是
（6）金健药业软塑输液
8596.23 0
工程 9642.60 是
合计 62642.60 — 56,638.92
第（1）、（2）两个项目的前期市场运作存在偏差；
未达到计划进度和收益 第（4）个项目因未全
的说明（分具体项目） 面完工，未投入使用。
变更原因及变更程序说 报告期内未发生变更
明（分具体项目）
募集资金总额
是否符合计划
承诺项目
进度和预计收益
（1）投资兴建“金健米
业健康食品中心”年产 否
8万吨鲜湿米粉
（2）扩建“乐米乐”家
否
庭营销网络
（3）组建“金健优质稻
是
种开发中心”
（4）金健粮食工业城技
否
术改选
（5）金健特色商贸城 是
（6）金健药业软塑输液
是
工程
合计 —
未达到计划进度和收益
的说明（分具体项目）
变更原因及变更程序说
明（分具体项目）
2、未投入使用的募集资金主要存放在银行和补充部分流动资金。
（二）非募集资金投资情况
1、投资14134.65万元收购湖南金健投资发展有限责任公司所属的常德市自来水公司整体资产，该项目报告期内收益96.81万元。详见2003年1月28日《中国证券报》、《上海证券报》
2、投资3000万元增资北京湘鄂情酒楼有限责任公司，其他股东以现金方式同比增资。此次增资后，北京湘鄂情酒楼有限责任公司注册资本达到10200万元，公司累计出资5000万元，占注册资本的49%，为相对控股的第一大股东；该项目报告期内收益372.05万元。详见2003年1月28日《中国证券报》、《上海证券报》。
3、投资1289.01万元现金和价值610.99万元的国有土地使用权增资湖南阳光乳业股份有限公司，增资后，本公司出资达3700万元，占注册资本的74%，本次增资主要用于新建一条日产50吨鲜奶生产线和一条日产20吨超高温灭菌奶生产线以及增加存栏奶牛3000头；该项目尚未完成。
第五节 重要事项
一、 公司治理情况
报告期内，公司各法人治理机构的设置、职能和运作规程，基本达到了《上市公司治理准则》及其他法律法规规定的要求。但是，因独立董事王广明先生因病去世及其他原因，公司独立董事人数未达到《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《湖南金健米业股份有限公司章程》规定的三人。
董事会已经按照相关规定提名洪广祥先生、邓小洋先生为公司独立董事候选人，并将在报请中国证监会审核后，于2003年8月29日提请公司2003年第三次临时股东大会选举决定。
二、报告期内，公司无以前期间拟订、在报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。
三、报告期内，公司无重大诉讼、仲载事项，也无以前期间发生且持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项的简要情况。
（一）收购常德市自来水公司情况
1、公司以净资产评估值14640.29万元收购湖南金健投资发展有限责任公司（称金健投资）所属的常德市自来水公司整体资产。因金健投资使用公司企业名号,公司法人代表梁宋模兼任该公司法人代表,因此,此次收购属关联交易。光大证券有限责任公司于2003年2月21日就该收购及关联交易发表了独立财务顾问报告；常德市财政局于2003年3月5日以常财函[2003]31号文件形式批准了金健投资的上述转让行为；同日，公司股东大会审议通过了上述收购议案。
2、常德自来水公司负责人姚旭辉与公司签订《2003年目标管理经营责任书》，明确年产销自来水5100万吨，年目标任务（含折旧）1543万元。
3、对报告期经营成果与财务状况的影响：该项目报告期内收益96.81万元。
（二）收购与转让三江电力有限责任公司出资的情况
1、公司与常德市财政局的授权人---石门县政府就收购位于石门县境内的三江电力有限责任公司的3831.5万股权达成协议，协议价为3888万元；
2、公司与三江电力有限责任公司职工持股会就收购三江电力有限责任公司的310万元股权达成协议，协议价为310万元；公司与长沙星特自控设备实业有限责任公司就收购湖南三江电力有限责任公司60万元股权达成协议,协议价为60万元。
3、上述收购行为已征得常德市财政局的授权同意和三江电力有限责任公司股东会的通过。
4、公司在收购股权事项完成后，与深圳兆恒集团公司就出售三江电力公司的8820万股权达成协议，协议价为12500万元；
5、公司董事会将在本半年度报告公告前审议上述出售股权议案，并将提请公司下次临时股东大会审议，并提交三江电力有限责任公司股东会通过。
6、上述收购、出售股权事项完成后，三江电力有限责任公司的注册资本未变更，存续三个股东，即：深圳兆恒集团占三江电力有限责任公司注册资本的60%，本公司占注册资本的27.07%，常德市财政局占注册资本的12.93%；常德市财政局将其持有的股权委托常德市粮油总公司管理。
五、报告期内，报告期内发生的重大关联交易事项:
(一) 没有发生应披露的购销商品、提供劳务方面的关联交易；
(二) 应披露的资产收购、出售方面的关联交易：
交易对象 交易内容 定价原则 账面价值 评估价值 交易价格
湖南金健 收购常德 净净资产评 净资产： 净资产：
投资发展 自来水厂 估值为定价 14134万元 14640.29 14640.29
有限公司 整体资产 依据 万元 万元
交易对象 结算方式
湖南金健 定金1000万元
投资发展 再付5000万元
有限公司 手续完成后付清
详见2003年1月28日《中国证券报》、《上海证券报》
（三）与关联方不存在应披露的债权、债务或担保事项。
(四)无其他应披露的重大关联交易信息。
六、重大合同及其履行情况
（一）报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
（二）重大担保事项：
1、 报告期内发生重大担保合同：
单位：人民币万元
担保对象名称 发生日期（协 担保金额 担保类型 担保期
议签署日） (年)
湖南洞庭水殖
股份有限公司 2003.3.25 3000 连带责任 1
万元 担保
担保发生额合计 3000
担保余额合计 3000
其中：关联担保余额合计 0
担保对象名称 是否履行 是否为关联方
完毕 担保（是或否）
湖南洞庭水殖
股份有限公司 未 否
担保发生额合计
担保余额合计
其中：关联担保余额合计
2、 前期发生但延续到报告期的重大担保合同：单位：人民币万元
担保对象名称 发生日期（协 担保金额 担保类型
议签署日）
湖南洞庭水殖
股份有限公司 2002.7.19 3000 连带责任
担保
湖南洞庭水殖
股份有限公司 2002.8.21 2000 连带责任
担保
担保发生额合计 5000
担保余额合计 5000
其中：关联担保余额合计 0
担保对象名称 担保期 是否履行 是否为关联方
(年) 完毕 担保（是或否）
湖南洞庭水殖
股份有限公司 1 未 否
湖南洞庭水殖
股份有限公司 1 未 否
担保发生额合计
担保余额合计
其中：关联担保余额合计
详见2003年1月7日《中国证券报》、《上海证券报》。
(三)在报告期内没有发生也没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
七、报告期内，公司或持股5%以上股东没有发生也不存在以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
八、报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况，公司董事、管理层没有人员被采取司法强制措施。
九、其它重要信息索引
（1）本公司于2003年5月29日召开2002年度股东大会, 会议审议通过续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司2003年度审计机构的决议。详见2003年5月30日《中国证券报》、《上海证券报》。
（2）本公司于2003年5月9日召开二届三十次董事会,会议审议通过同意周定贵辞去公司董事、副总裁、财务总监职务的申请，辞去董事职务的申请提交下次临时股东大会审议。详见2003年5月13日《中国证券报》、《上海证券报》。
（3）本公司于2003年4月27日召开二届二十九次董事会及二届十七次监事会,会议审议通过将公司持有的金健置业股权托管给长沙祥泰实业有限公司的预案。该协议后因转让出资而未实际履行。详见2003年4月29日与2003年7月30日《中国证券报》、《上海证券报》。
（4）本公司于2003年4月11日召开二届二十八次董事会, 会议审议通过关于湖南金健药业有限责任公司以增资方式吸收合并湖南天健制药有限责任公司的方案。该方案后因对方原因而未能实际履行。详见2003年4月15日与2003年723月日〈中国证券报〉、《上海证券报》。
（5）公司于2003年3月29日至30日召开二届二十七次董事会,详见2003年4月2日与2003年7月23日《中国证券报》、《上海证券报》。
（6）本公司于2003年3月22日在《中国证券报》、《上海证券报》上公布2002年度业绩预亏公告。
（7）本公司于2003年1月09日召开二届二十五次董事会及二届十四次监事会,详见2003年1月10日《中国证券报》、《上海证券报》。
（8）本公司于2003年1月09日召开2003年第一次临时股东大会，详见2003年1月10日与2002年12月10日《中国证券报》、《上海证券报》。
第六节 财务报告（未经审计）
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注
附注1、公司简介
湖南金健米业股份有限公司（以下简称本公司）系1998年1月12日经湖南省人民政府湘政函（1998）2号文件批准，由常德市粮油总公司作为独家发起人，以其下属深圳潇湘米业公司、常德植物油公司、常德市面粉公司、常德市金海实业公司、临澧合口油脂化工厂经评估确认后的净资产折为10000万股设立的股份有限公司。1998年3月29日，经中国证监会证监发（1998）39号和证监发（1998）40号文件批准，公司向社会公开发行人民币普通股A股5000万股，合计总股本15000万股。1999年10月8日，公司通过一九九九年临时股东大会决议，以1998年底股本15000万股为基数，向全体股东实施每10股送2股红股，转增5股，公司股本增至25500万股。2000年12月12日，经中国证监会证监公司字[2000]229号文件批准，向社会公众增发人民币普通股A股5000万股，总股本变更为30500万股。2001年5月27日，经公司股东大会通过，以公司2000年末总股本25500万股为基数，以10：2比例送红股5100万股，以10：3比例用资本公积金转增股7650万股，至此，公司总股本为43250万股。
公司营业执照注册号：4300001000021（3-1），经营范围：开发、生产、销售粮油及制品、新型食品、食品包装材料，生产经营常规优质稻种子，销售饲料及饲料原料；经营政府授权范围内的公路桥收费；提供酒店服务（限由分支机构凭本企业许可证经营）；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务（国家组织统一联合经营的出口商品除外），本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家实行核定公司经营的进口商品除外）及本企业的进料加工和“三来一补”业务。
附注2、重要会计政策、会计估计及合并会计报表编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。
2、会计年度
本公司采用公历年制，即公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
外币经济业务发生时，按当日市场汇价折合人民币记账，期末对货币性项目中外币余额按期末汇价进行调整，因汇价变动发生的差额，分别按下列情况处理：
（1）在筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用；
（2）与购建固定资产有关的汇兑损益，按照借款费用资本化的规定进行处理；
（3）除上述情况外，汇兑损益计入财务费用。
6、合并报表编制方法
本公司依据财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。(1)合并范围：本公司直接或间接拥有50%以上(不含50%)权益性资本的被投资企业和本公司实际控制的其他被投资企业；(2)编制方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表，并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。
7、现金等价物的确定标准：本公司将期限短(指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
8、坏账核算方法
本公司对于因债务人破产、死亡、撤销、资不抵债、现金流量严重不足，发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的，或有确凿证据表明无法收回的以及逾期5年以上的应收款项确认为坏账损失。
坏账损失采用备抵法核算。期末根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额按账龄分析法和个别认定法计提坏账准备，计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 7%
1年-2年 10%
2年-3年 20%
3年以上 30%
9、存货的核算方法
存货包括库存商品、原材料、产成品、在产品以及低值易耗品等。存货核算：库存商品按售价核算，月末根据进销差价将其调整为实际成本；原材料、产成品均按实际成本进行核算，耗用或销售时按加权平均法计算结转成本。存货实行永续盘存制，每月月末对存货进行盘点。
D、低值易耗品的核算：单位价值在五百元以下按一次摊销法，单位价值在五百元以上按五五摊销法摊销。
E、半年或年末对存货进行清查并按成本与可变现净值孰低法计价，即按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
（1）短期投资在取得时按照实际成本计价。短期投资取得时的实际成本按以下方法确定：
A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值记账，作为短期投资成本。
C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本；收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。
（2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，于实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。
（3）短期投资的计价和跌价准备的计提方法：短期投资采用期末成本与市价孰低法计价，按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法
（1）长期股权投资的核算方法
① 长期股权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：
A、现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。
② 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下的，或虽投资占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司投资占被投资单位有表决权资本总额的20%以上或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；股权投资差额在年度终了分期平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按10年平均摊销。
（2）长期债权投资的核算方法
① 长期债权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。
② 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
③ 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
（3）长期投资减值准备
本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失列入当期损益。
12、委托贷款核算方法
本公司对委托贷款按实际委托贷款的金额入账，对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按其差额计提相应的减值准备，预计的损失列入当期损益。
13、固定资产及折旧核算方法
（1）固定资产标准：固定资产系指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器机械设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等单位价值在2000元以上、并且使用期限超过两年的非生产经营用设备和物品。
（2）固定资产的分类：固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他等五类。
（3）固定资产计价：固定资产在取得时，按取得时的实际成本入账。取得时的实际成本包括买价、进口关税、运输费和保险费等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产取得时的成本应当根据具体情况分别确定：
A、购入的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等作为入账价值；
B、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入账价值；
C、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值；
D、融资租入的固定资产，单设明细科目核算，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低付款额的现值两者中较低者作为入账价值；如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于30%的，在租赁开始日，本公司按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值；
E、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的价值，加上由于改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入记账；
F、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定受让的固定资产的入账价值：
① 收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费作为入账价值；
② 支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费作为入账价值。
G、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定换入固定资产的入账价值：
① 收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额作为入账价值；
② 支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。
H、接受捐赠的固定资产，应按以下规定确定其入账价值：
① 捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值。
② 捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值：
a、同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为入账价值；
b、同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值。
c、如受赠的系旧的固定资产，按照上述方法确认的价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。
I、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。固定资产的入账价值中，还包括公司为取得固定资产而交纳的契税、耕地占用税、车辆购置税等相关税费。
固定资产折旧采用直线法，按固定资产的分类折旧率计提折旧。各类固定资产年折旧率如下：
折旧年限
固定资产类别 残值率（%） 年折旧率（%）
（年）
一、房屋建筑物 25—40 5 3.80—2.375
二、机器设备
1、自动化控制及专用设备 7—18 5 13.57—5.28
2、配电线路及设备 18—20 5 5.28—4.75
3、其他设备 7—12 5 13.57—7.92
三、电子设备 4—5 5 23.75—19.00
四、运输工具 10—12 5 9.50—7.92
五、其他 5—8 5 19.00—11.875
（3）固定资产减值准备
本公司对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备，固定资产减值准备按单项计提，预计的损失列入当年损益。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
14、在建工程核算方法
(1) 在建工程的核算
在建工程按实际成本核算，包括为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。在建工程成本包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出。在建工程达到预定可使用状态时依据工程竣工决算结转为固定资产；若工程虽已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算，则于达到预定可使用状态时估价预转固定资产，待办理竣工决算后再行调整。用借款购建固定资产，其发生的借款费用，在固定资产交付使用之前，计入购建固定资产的成本；固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。
（2）在建工程减值准备的计提
（A）长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程；
（B）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
（C）其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。计提在建工程减值准备，预计的损失计入当期损益。
15、无形资产的核算方法
（1）无形资产的计价
无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本，开发过程中发生的费用，计入当期损益。
（2）无形资产摊销方法
无形资产自取得当月起在预计使用年限内采用分期平均摊销法摊销，计入当期损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按如下原则确定：合同规定了受益年限的，但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限的期限平均摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限平均摊销；合同和法律均规定了有效年限的,按两者中较低者平均摊销；合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的,按不超过10年的期限平均摊销。
（3）无形资产减值准备
计提无形资产减值准备，按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,应当计提无形资产减值准备:
①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复;
③某项无形资产已经超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。如无形资产发生减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。
16、长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用系公司已经支出，摊销期在1年以上（不含1年）的其他各项费用，包括固定资产修理支出，租入固定资产的改良支出，以及摊销期限在1年以上的其他待摊费用。本公司实际发生的大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。公司在筹建期内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、注册登记费以及不计入固定价值的借款费用等，开始生产经营的当月，一次计入开始生产经营当月的损益。
17、借款费用核算方法
⑴公司所发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用满足资本化条件的，应于费用发生时资本化，计入所购建固定资产的成本；未满足资本化条件的，于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。
⑵借款费用同时满足以下条件时予以资本化：
①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(3)用借款进行的工程所发生的借款利息，属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益；用外币借款进行的工程，因汇率变动而多付或少付的人民币，在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益。借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率
18、收入确认原则
商品销售，本公司在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或已取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认商品销售收入的实现。
提供劳务，按照完工百分比法确认营业收入的实现。在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入。
让渡资产使用权，在与交易相关的经济利益很可能流入企业, 并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
19、所得税会计处理方法本公司所得税的会计处理采用应付税款法。即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期确认所得税费用。
附注3、税项
1、增值税：
（1）销售粮食、食用植物油税率为13%；其生产的副产品（或联产品）及材料销售缴纳增值税，适用税率为17%；
（2）出口货物税率为零，国务院有规定的除外；
（3）其他货物销售和提供加工、修理修配劳务，税率为17%；
2、营业税：
房屋租赁收入按应税收入的 5%计算缴纳营业税,餐饮服务业务收入按应税收入的5%计算缴纳营业税。
3、城建税：
按实际缴纳的增值税、营业税为计征基础，适用税率为5%或 7% 。
4、所得税：
本公司及其所属子公司按应纳税所得额的33%计算缴纳所得税。
5、其他税费按规定交纳。
附注4、控股子公司
1、公司设如下控股子公司：
注册 投资
公司名称 注册地
资本 比例
湖南金健药业有限责任公司 常德市 9000万元 97.00%
海南金健热带农业开发有限责任
公司 海口市 800万元 97.50%
湖南金健建筑有限责任公司 常德市 600万元 98.33%
黑龙江金健北方现代农业有限 哈尔滨
1000万元 60.00%
责任公司 市
湖南阳光乳业股份有限公司 常德市 7000万元 75.51%
深圳市开泰实业投资有限公司 深圳市 5000万元 99.00%
湖南金健米业进出口有限责任公司 常德市 1000万元 99.90%
15000
湖南金健置业投资有限责任公司 常德市 80.00%
万元
14699.50
湖南三江电力有限责任公司 石门县 58.49%
万元
湖南金健高科技食品有限责任公司 常德市 2000万元 90.00%
湖南金健种业有限责任公司 常德市 1000万元 83.50%
公司名称 经营范围
湖南金健药业有限责任公司 生产、销售大输液。
热带农业开发、种养业；农副产品的加工、收购和
海南金健热带农业开发有限责任
销售；矿产品、建筑材料、五金工具、日用百货、
公司
食品、土蓄产品的销售。
按三级建筑企业施工范围进行工业与民用建筑工
湖南金健建筑有限责任公司 程的施工、中央空调系统工程的安装及维修服务；
建筑五金、水暖器材、建筑材料的购销业务。
黑龙江金健北方现代农业有限 种植业、养殖业，加工、销售农副产品（含粮油）、
责任公司 饲料，生物工程技术开发。
牧草种植、奶牛养殖、初奶收购、乳品加工、销售
湖南阳光乳业股份有限公司
（凭本企业卫生许可证）
投资兴办实业（具体项目另行申报）；科技项目开
深圳市开泰实业投资有限公司 发；国内商业、物资供销业（不含专营、专卖、专
控商品）。
自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限
定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；经
湖南金健米业进出口有限责任公司
营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和
转口贸易。
从事房地产开发（按资质证书经营），对外投资（投
湖南金健置业投资有限责任公司 资领域除法律、法规禁止的外），科技开发，路桥
经营管理。
水力发电，机电安装，机械加工，木器加工，投资
湖南三江电力有限责任公司 旅游、宾馆、餐饮；成品油零售（具体业务限由分
支机构凭本企业许可证经营）。
开发、生产、销售食品及其包装材料（不含印制），
湖南金健高科技食品有限责任公司 与食品加工相关的机械，食品化工添加剂。
农作物种子、种苗的销售，农药、化肥销售，优质
湖南金健种业有限责任公司 大米、饲料及政策允许的农副产品加工与销售，农
业高新技术开发。
附注5、会计报表 （单位：人民币元）
（一）合并会计报表主要项目注释：
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 1,996,464.00 5,509,771.20
银行存款 267,335,081.72 239,125,834.51
其他货币资金 240,993,327.70 8,346,121.32
合计 510,324,873.42 252,981,727.03
*货币资金--其他货币资金减少主要系2.05亿元定期存款到期后用于投资所致。
2、短期投资及短期投资跌价准备
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 9,936,100.91 2,075,068.56 35,318,091.16 2,669,607.18
基金投资 5,999,600.00 118,800.00 6,257,270.00 118,800.00
合计 15,935,700.91 2,193,868.56 41,575,361.16 2,788,407.18
*本公司短期投资市值是按照2003年6月30日上海、深圳证券交易所证券收盘价计算而来。
3、应收账款
账龄 期初数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 66,039,521.94 70.78 4,622,766.53
1至2年 23,399,415.68 25.08 2,339,941.57
2至3年 2,252,502.24 2.42 450,500.44
3年以上 1,609,172.36 1.72 482,751.71
合计 93,300,612.22 100.00 7,895,960.25
账龄 期末数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 89,404,236.60 94.69 4,972,805.12
1至2年 4,364,927.74 4.62 436,492.77
2至3年 608,726.16 0.64 121,745.23
3年以上 42,768.04 0.05 12,830.41
合计 94,420,658.54 100.00 5,543,873.53
*本项目无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款；
**欠款金额前五名合计43,433,502元，占应收账款总额的46%.
4、其他应收款
账龄 期初数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 23,071,632.66 40.55 1,615,014.29
1至2年 24,950,292.63 43.84 2,495,029.26
2至3年 6,324,947.23 11.12 1,264,989.45
3年以上 2,554,658.07 4.49 766,397.42
合计 56,901,530.59 100.00 6,141,430.42
账龄 期末数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 46,974,098.06 70.74 3,288,186.86
1至2年 16,103,428.02 24.25 1,610,342.80
2至3年 438,950.16 0.66 87,790.03
3年以上 2,883,734.37 4.34 864,820.31
合计 66,399,210.61 100.00 5,851,140.01
*本项目无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款；
**欠款金额前五名合计25,230,000元,占其他应收款总额的38%.
5、预付账款
账龄 期初数 期末数
金额 所占比例 金额 所占比例
1年以内 112,907,490.15 91.84% 151,416,675.69 93.01%
1—2年 10,030,356.73 8.16% 4,961,192.09 3.05%
2-3年 6,415,798.13 3.94%
合计 122,937,846.88 100% 162,793,665.91 100%
*本项目无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款；
**本项目期末较期初增加主要系金健北方公司预付大米款增加所致。
6、存货
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 40,803,064.58 63,627,219.52
包装物 5,168,241.25 4,672,859.13
在产品 242,696,600.17 236,362,473.71
库存商品 57,975,728.77 857,966.61 20,791,145.37 545,012..54
低值易耗品 858,455.62 908,238.11
产成品 89,827.33
合计 347,502,090.39 857,966.61 326,451,763.17 545,012..54
7、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期未数
保险费 375,218.29 720,965.90 762,799.85 333,384.34
租金 4,285.20 1,280,991.13 336,285.20 948,991.13
大修理费 0 1,101,325.71 7,948.38 1,093,377.33
其他 24,487.88 146,592.19 24,487.88 146,592.19
合计 403,991.37 3,249,874.93 1,131,521.31 2,522,344.99
8、长期投资
项目 期初数 本期增加
金 额 减值准备
长期股权投资 82,204,433.88 210,985,053.50
长期债权投资 8,760.00
合计 82,213,193.88 210,985,053.50
项目 本期减少 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 500,000.00 292,689,487.38
长期债权投资 8,760.00
合计 508,760.00 292,689,487.38
（1）长期股权投资
A、股票投资
占被投资公司
被投资单位名称 股份类别 股票数量
注册资本的比例
海南高速公路股份有限公司 法人股 780,000.00 0.06%
被投资单位名称 投资金额 备注
海南高速公路股份有限公司 1,459,528.00
B、按成本法核算的其他股权投资
占被投资单位
被投资单位名称 投资期限 投资金额 减值准备
注册资本比例
桃源商城 3,000,000.00 6.80%
湘财证券有限责任公司 50,000,000.00 1.99%
武汉武大创新投资有限公司 2,000,000.00 5.00%
深圳嘉业达电子有限公司 2,000,000.00 14.90%
湖南常星科教网络有限公司 3,000,000.00 15.94%
海南华立房产 18,847,784.00
合计 78,847,784.00
C、按权益法核算的其他股权投资
被投资单位
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额
权益增减额
湖南国人农业发展 10,000,000.00
股份有限公司
北京金健伟业 4,000,000.00
投资有限公司
常德市自来水公司 146,402,900.00 968,084.18
常德穿紫河治理 9,500,000.00
开发有限公司
北京湘鄂情酒楼 20,000,000.00 30,000,000.00
有限公司
湖南乐米乐家庭 5,900,000.00
营销股份有限公司
合计 35,900000.00 189,902,900.000 968,084.18
被投资单位名称 分得的现金
累计增减额 期末余额
湖南国人农业发展 红利额
股份有限公司 1,011,285.38 11,011,285.38
北京金健伟业
投资有限公司 4,000,000.00
常德市自来水公司
常德穿紫河治理 968,084.18 147,370,984.18
开发有限公司 9,500,000.00
北京湘鄂情酒楼
有限公司 3,720,547.95 487,544.59 50,487,544.59
湖南乐米乐家庭
营销股份有限公司 -5,274,627.53 625,372.47
合计
3,720,547.95 -2,807,713.38 222,995,186.62
D、对子公司投资的股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加
湖南金健药业有限责任公司 238,616.12 206,800.64
湖南金健种业有限责任公司 -2,960,536.87 -2,590,469.76
湖南三江电力有限责任公司 -9,855,838.86 -8,870,254.97
合计 -12,577,759.61 -11,253,924.09
被投资单位名称 摊销期限 本期摊销 摊销余值
湖南金健药业有限责任公司 10年 7,905.91 198,894.73
湖南金健种业有限责任公司 10年 -156,026.82 -2,434,442.94
湖南三江电力有限责任公司 10年 -492,791.94 -8,377,463.03
合计 -640,,912.85 -10,613,011.24
（2）长期债权投资
累计
债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日 备注
应收利息
省电力债券
合计
9、固定资产及累计折旧
A、固定资产原值
类别 期初余额 本期增加 本年减少
房屋建筑物 607,873,834.73 18,342,520.66
机器设备 227,915,181.68 5,005,315.04 9,291,283.18
电子设备 18,989,103.47 1,313,128.66 996,642.74
运输工具 10,823,865.63 863,620.29 961,204.27
其它 13,595,999.36 149,902.42 205,125.95
小计 879,197,984,87 25,674,487.07 11,454,256.14
类别 期末余额
房屋建筑物 626,216,355.39
机器设备 223,629,213.54
电子设备 19,305,589.39
运输工具 10,726,281.65
其它 13,540,775.83
小计 893,418,215.80
Ｂ、累计折旧
类别 期初余额 本期增加 本年减少
房屋建筑物 149,205,494.74 6,311,298.63
机器设备 87,233,317.05 6,739,636.35 364,399.12
电子设备 6,424,992,48 564,142.67 407,908.75
运输工具 1,664,582.41 568,219.98 237,694.57
其它 2,640,299.85 209,727.09 73,789.58
合计 247,168,686.53 14,393,024.72 1,083,792.02
类别 期末余额
房屋建筑物 155,516,793.37
机器设备 93,608,554.28
电子设备 6,581,226.40
运输工具 1,995,107.82
其它 2,776,237.36
合计 260,477,919.23
C、固定资产净值
期初数 期末数
632,029,298.34 632,940,296.57
D、固定资产减值准备
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 20,759,443.93 20,759,443.93
机器设备 11,909,801.57 2500 11,907,301.57
电子设备 4,462,778.62 570,578.93 3,892,199.69
运输工具 956,452.38 394,007.38 562,445.00
其它 1,122,217.48 1,122,217.48
合计 39,210,693.98 967,086.31 38,243,607.67
F、固定资产净值
期初数 期末数
592,818,604.36 594,696,688.90
10、在建工程
预算数
项目名称 期初数 本期增加
(万元)
GMP改造工程 5000 11,002,472.60 24,406,714.85
海南公司农作物 254,409.03 39,435.75
北方公司水利工程 1500 840,850.00 79,844.32
阳光乳业改造工程 9,596,412.27 11,466,639.76
三江电力左岸工程 646,503.96 445,209.10
保鲜米粉工程 32,000.00
金海大酒店改造 789,982.04
面粉车间技改 1000 2,038,123.86 7,183,987.08
精米工程 8000 16,563,213.46 4,276,488.00
合口油厂技改 3,724,552.08
精炼油工程 8337 71,384,160.02 2,375,145.82
乐米乐营销
网络工程 6000 30,000,000.00
华新宇土地 794,686.00 5,220,000.00
穿紫河治污工程 79,773.60
湘北粮油大市场 30,000.00
合计 143,910,813.24 59,359,790.36
转入
项目名称 其他转出 期末余额
固定资产
GMP改造工程 35,409,187.45
海南公司农作物 293,844.78
北方公司水利工程 94,220.00 826,474.32
阳光乳业改造工程 21,063,052.00
三江电力左岸工程 200,000.00 891,713.06
保鲜米粉工程 32,000.00
金海大酒店改造 789,982.04
面粉车间技改 382,480.60 8,839,630.34
精米工程 368,587.00 20,471,114.46
合口油厂技改 3,742,552.08
精炼油工程 5,797,098.61 6,109,900 61,852,307.23
乐米乐营销
网络工程 30,000,000.00
华新宇土地 5,800,000.00 214,686.00
穿紫河治污工程 79,773.60
湘北粮油大市场 30,000.00
合计 11,891,318.61 6,860,967.60 184,518,317.39
资金投
资金 入占预
项目名称
来源 算的比
例%
GMP改造工程 募股
海南公司农作物 自筹
北方公司水利工程 自筹
阳光乳业改造工程 自筹
三江电力左岸工程 自筹
保鲜米粉工程 募股
金海大酒店改造 自筹
面粉车间技改 自筹
精米工程 募股
合口油厂技改 募股
精炼油工程 募股
乐米乐营销
网络工程 募股
华新宇土地 自筹
穿紫河治污工程 自筹
湘北粮油大市场 自筹
合计
11、无形资产
取得 本期
项目 原始金额 年初数
方式 增加
柳叶湖土地使用权 85,952,300.00 85,665,792.00
购买
药业土地使用权 4,787,397.79 购买 4,500,153.91
药业药品批准文号 420,000.00 购买 420,000.00
海南土地使用权 3,308,255.64 购买 3,164,985.08
海南土地使用权 2,136,000.00 购买 2,045,106.40
种业土地使用权 5,849,093.00 购买 5,702,865.66
专利权及专有技术 200,000.00 入权 174,999.95
合口油厂土地使用权 3,500,000.00 购买 3,290,000.000
金海土地使用权 2,575,000.00 购买 2,497,520.00
面粉土地使用权 6,966,800.00 购买 6,802,726.87
植物油土地使用权 6,389,000.00 购买 6,250,112.00
精米土地使用权 12,375,800.00 购买 11,344,483.73
精米土地使用权 6,749,500.00 购买 6,614,510.00
珍珠米专有技术 100,000.00 购买 60,000.00
沅水二桥收费经营权 278,740,973.04 267,126,765.80
购买
三江口土地使用权 7,560,000.00 投入 7,408,800.00
阳光乳业洋光商标 6,158.00 5,542.20
购买
乳业土地使用权 6,109,900.00
0
阳光乳业财务软件 44,514.00 26,683.20
购买
合计 433,770,691.47 413,101,046.80
本期
项目 本期摊销 累计摊销 年末数
转出
柳叶湖土地使用权 860,958.00 1,147,466.00 84,804,834.00
药业土地使用权 287,243.88 4,500,153.91
药业药品批准文号 420,000.00
海南土地使用权 38,604.52 181,875.08 3,126,380.56
海南土地使用权 22,723.40 113,617.00 2,022,383.00
种业土地使用权 58,490.94 204,718.28 5,644,374.72
专利权及专有技术 10,000.02 35,000.07 164,999.93
合口油厂土地使用权 35,000.00 245,000.00 3,255,000.00
金海土地使用权 31,881.50 109,361.50 2,465,638.50
面粉土地使用权 75,726.06 239,799.19 6,727,000.81
植物油土地使用权 69,444.00 208,332.00 6,180,668.00
精米土地使用权 123,758.00 1,155,074.27 11,220,725.73
精米土地使用权 67,495.00 202,485.00 6,547,015.00
珍珠米专有技术 5,000.00 45,000.00 55,000.00
沅水二桥收费经营权 4,645,682.8 16,259,890.12 262,481,082.92
8
三江口土地使用权 151,200.00 302,400.00 7,257,600.00
阳光乳业洋光商标 5,542 615.80
.20
乳业土地使用权 6,109,9 6,109,900.00
0.00
阳光乳业财务软件 11,160.4,730.40 11,401.20 33,112.80
00
合计 6,121,06,200,694 . 75,54220,749,279.39 413,015,869.88
60.00 2.20
项目 剩余摊
销期限
柳叶湖土地使用权
49年
药业土地使用权 47年
药业药品批准文号 10年
海南土地使用权 44年
海南土地使用权 45年
种业土地使用权 48年
专利权及专有技术 8年
合口油厂土地使用权 47年
金海土地使用权 35年
面粉土地使用权
44年
植物油土地使用权 45年
精米土地使用权 46年
精米土地使用权 49年
珍珠米专有技术 6年
沅水二桥收费经营权
28年
三江口土地使用权 49年
阳光乳业洋光商标
乳业土地使用权
50年
阳光乳业财务软件
4年
合计
12、长期待摊费用
项目 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销
租金 264,365.22 264,365.22 50,979.64
客房改造 1,044,854.42 857,330.00
大楼维修 831,274.43 665,019.54 83,127.45
农田开发 6,486,947.67 6,486,947.67 771,293.87
其他 290,000.00 155,834.00 120,000.00 155,834.00
合计 8,917,441.74 8,165,131.21 384,365.22 1,061,234.96
本期 剩余摊
项目 转出 累计摊销 年末数 销期限
租金 50,979.64 213,385.58 3年
客房改造 187,524.42 857,330.00 2年
大楼维修 249,382.34 581,892.09 4年
农田开发 771,293.87 5,715,653.80 5年
其他 170,000.00 120,000.00
合计 1,429,180.27 7,488,261.47
13、短期借款
借款类别 期初数 期末数
信用借款 2,250,000.00 650,000.00
抵押借款 210,000,000.00 250,000,000.00
担保借款 322,000,000.00 342,000,000.00
合计 534,250,000.00 592,650,000.00
*本项目期末数较期初数增加58,400,000.00元，系本期增加银行借款所致。
14、应付账款
期初数 期末数
24,272,278.31 16,920,182.01
*本项目中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
15、预收账款
期初数 期末数
106,326,748.95 105,715,643.45
*本项目中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
16、应交税金
项目 期初数 税率 期末数
增值税 -10,793,877.48 13% 17% - 4,876,309.96
城建税 284,115.18 7% 2,227,804.56
房产税 1,012,494.59 1.2% 1,275,606.18
土地使用税 463,340.48 370,303.93
企业所得税 -2,198,522.75 33% -1,683,592.73
营业税 3,785,547.11 5% 1,669,075.19
个人所得税 880,722.08 882,203.45
车船使用税 4,721.00 7,334.20
印花税 865,775.53 796,486.30
合计 -5,695,684.26 668,911.12
17、其他应交款
项目 金额 计提比例
教育费附加 239,367.62 3%
防洪基金
合计 239,367.62
18、其他应付款
期初数 期末数
111,424,503.84 56,777,747.56
本项目中有欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项,见附注6—4。
19、预提费用
项目 期初数 期末数 原 因
电费 54,437.79 57,477.87
促销费用 21,420.00
贷款利息 24,643.42 48,250.64
租金 12,937.44 185,862.00
运费 121,896.22 50,000.00
大修理费 675,000.00
其他 284,600.00
小计 498,514.87 1,038,010.51
20、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数
担保借款 7,000,000.00
抵押借款 45,513,733.50 38,507,164.29
信用借款
合计 45,513,733.50 45,507,164.29
21、长期借款
借款单位 金额 借款期限
工行长沙广厦支行 468,000.00 2000.06---2005.06
工行常德德山支行 160,000,000.00 2002.12---2012.12
农行常德分行 15,000,000.00 2002.07---2005.07
省信托投资公司 5,000,000.00 2002.06---2004.06
工商银行常德支行 50,000,000.00 2002.10---2005.10
建行石门县支行 15,201,651.13 2002.07---2007.07
建行石门县支行 13,761,346.93 2001.07---2004.07
建行石门县支行 10,007,548.61 2002.08---2005.08
建行石门县支行 10,939,285.09
湖南省财政小水电周转金 23,952,610.13
湖南省经济建设投资公司 1,462,740.71
合计 305,793,182.60
借款单位 年利率 借款条件
工行长沙广厦支行 6.633% 抵押
工行常德德山支行 6.336% 质押
农行常德分行 6.039% 担保
省信托投资公司 2.748% 信用
工商银行常德支行 5.49% 抵押
建行石门县支行 5.58% 担保
建行石门县支行 5.94% 抵押
建行石门县支行 5.49% 担保
建行石门县支行 抵押
湖南省财政小水电周转金 4.32%
湖南省经济建设投资公司
合计
22、股本
本次变动增减（+，-）
项目 期初数
配股 送股 公积金 增发 其他
一、未上市流通股份
1.发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 241,065,574
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股合计 241,065,574
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 191,434,426
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 191,434,426
三、股份总数 432,500,000
本次变动增减（+，-）
项目 期末数
小 计
一、未上市流通股份
1.发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 241,065,574
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股合计 241,065,574
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 191,434,426
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 191,434,426
三、股份总数 432,500,000
23、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股票溢价 815,308,128.68 815,308,128.68
合计 815,308,128.68 815,308,128.68
24、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 10,496,823.40 10,496,823.40
公益金 9,448,823.63 9,448,823.63
合计 19,945,647.03 19,945,647.03
25、未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
-144,229,792.71 5,167,055.29 -139,062,737.42
26、主营业务收入
(1)地区分部报表
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
湖南 150,945,893.69 203,612,610.58
广东 634,369.70 21,784,729.07
湖北 5,467,390.25 19,206,256.17
福建 899,538.48 17,127,783.26
黑龙江 2,684,064.69 14,170,837.44
陕西 12,231,600.00
浙江 2,435,860.47
云南 1,888,791.35 10,892,364.54
上海 6,435,418.72
河南 1734749.36 8813891.63
其他地区 31,832,740.28 9,352,829.07
小计 203,583,371.24 323,628,320.48
公司内各业务分部间相互抵销 16,276,375.72 15,425,729.11
合计 187,306,995.52 308,202,591.37
（2）业务分部报表
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
大米 55,891,694.84 140,050,176.95
面粉、面条 15,602,026.36 17,876,954.84
食用油 43,921,657.94 42,093,380.74
饮食、娱乐业 9,731,476.02
食品加工业 1,243,369.55 2,969,976.34
药业 8,884,260.22 9,563,498.24
建筑业 22,256,895.00 78,388,094.80
种业 4,092,375.60
热带农业 161,608.25
电力 28,661,554.30 22,511,654.94
乳品加工业 10,750,164.39
其他 12,117,764.79 443,107.61
小计 203,583,371.24 323,628,320.48
公司内各业务分部间相互
抵销 16,276,375.72 15,425,729.11
合计 187,306,995.52 308,202,591.37
前五名客户销售收入总额25,796,493.86元，占销售收入的13.77%。
27、主营业务成本
（1）地区分部报表
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
湖南 122,611,640.38 167,965,898.30
广东 584,575.95 18,611,861.51
湖北 5,038,236.96 16,750,675.36
福建 828,930.77 14,889,489.21
黑龙江 2,453,413.08 12,067,116.90
淅江 2,244,661.84
贵州 1,730,118.86
云南 1,740,533.96 9,305,930.75
四川 554,695.45
河南 1,598,583.25 7,544,744.60
广西 1,201,896.85
河北 346,634.98
甘肃 829,320.94
上海 5,583,558.45
陕西 10,236,523.83
其他地区 29,224,537.04 8,375,337.68
小计 170,987,780.31 271,331,136.59
公司内各业务分部间相互
抵销 16,276,375.72 15,425,729.11
合计 154,711,404.59 255,905,407.48
(2)业务分部报表
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
大米 51,992,036.14 126,110,265.55
面粉、面条 13,455,865.68 16,571,117.99
食用油 43,733,469.32 38,871,128.00
饮食、娱乐业 3,942,460.84
食品加工业 1,382,147.36 3,303,657.35
药业 7,150,034.16 6,874,985.01
建筑业 20,515,684.50 66,347,303.43
种业 2,235,559.09
热带农业 168,283.04
电力 11,210,914.63 8,957,572.22
乳品加工业 7,577,460.84
其他 11,566,325.85 352,646.20
小计 170,987,780.61 271,331,136.59
公司内各业务分部间相互抵销 16,276,375.72 15,425,729.11
合计 154,711,404.59 255,905,407.48
28、主营业务税金及附加
项目 金额 计提比例
营业税 685,746.75 3%-5%
城建税 439,801.58 7%
教育费附加 235,208.68 3%
合计 1,360,757.01
29、其他业务利润
项目 金额
让售材料 300,635.41
租金收入 23,690.92
废品收入 149,429.12
沅水二桥收费收入 5,794,602.91
土地承包费 3,076,664.27
转让配额收入 264,600.00
其他 6,799.37
合计 9,616,422.00
30、财务费用
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出 19,851,452.20 19,015,520.57
减：利息收入 4,848,199.00 4,131,550.08
手续费 83,383.34 808,141.28
汇兑损失
减：汇兑收益
合计 15,0 86,636.54 15,692,111.77
31、投资收益
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
股票投资收益 -1,399,949.16 -449,459.08
基金投资收益 106,866.00
期货投资收益
按权益法核算的投资收益 28,688,632.13 10,357,704.50
本期处置控股子公司的收益
股权投资差额摊销 640,912.86 136,112.03
计提的短期投资跌价准备
其他 20,000.00
合计 28,056,461.83 10,044,357.45
32、营业外收入
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
处理固定资产收益 41,500.00
罚款收入 650.00 18,790.00
固定资产盘盈 4,527.00
其他 573,063.12 89,368.52
合计 619,740.12 108,158.52
33、营业外支出
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
处理固定资产损失 5,863.41 8,564.97
堤防费 507,578.00
罚款支出 31,203.37 38,366.75
赔偿金 -34,376.00 1,160.00
捐赠支出 300,400.00 556,015.00
其他 612,988.98 200,766.28
合计 916,079.76 1,312,451.00
34、支付的其他与经营活动有关的现金流量32,924,615.83元，主要系本期支付的差旅费、办公费等经营管理费用。
（二）母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
账龄 期初数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 25,374,068.82 49.56 1,776,184.81
1至2年 22,410,984.59 43.78 2,241,098.47
2至3年 1,803,637.76 3.52 360,727.55
3年以上 1,609,172.36 3.14 482,751.70
合计 51,197,863.53 100 4,860,762.53
账龄 期末数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 18,753,444.61 45.90 1,312,741.12
1至2年 13,742,459.43 33.64 1,374,245.94
2至3年 1,791,638.26 4.39 358,327.65
3年以上 6,567,418.94 16.07 1,970,225.68
合计 40,854,961.24 100 5,015,540.40
*本项目无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款；
2、其他应收款
账龄 期初数
金 额 比例% 坏账准备
1年以内 124,722,239.19 82.92 8,730,556.74 1
1至2年 21,270,647.14 14.14 2,127,064.71
2至3年 1,932,643.07 1.28 386,528.61
3年以上 2,504,501.57 1.66 751,350.47
合计 150,430,030.97 100 11,995,500.53 1
账龄 期末数
金 额 比例% 坏账准备
1年以内 10,839,832.34 87.61 7,758,788.26
1至2年 12,486,141.30 9.87 1,248,614.13
2至3年 351,203.00 0.28 70,240.60
3年以上 2,832,577.87 2.24 849,773.96
合计 26,509,754.51 100 9,927,416.35
*本项目无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款；
3、长期投资
期初数
项目 本期增加
金 额 减值准备
长期股权投资 402,527,879.04 309,185,045.25
长期债权投资 8,760.00
合计 402,536,639.04 309,185,045.25
期末数
项目 本期减少
金 额 减值准备
长期股权投资 10,248,299.34 701,464,624.95
长期债权投资 8,760
合计 10,257,059.34 701,464,624.95
长期股权投资
A、股票投资
占被投资公司
被投资单位名称 股份类别 股票数量
注册资本的比例
海南高速公路股份有限公司 法人股 780,000.00 0.06%
被投资单位名称 投资金额 备注
海南高速公路股份有限公司 1,459,528.00
B、按成本法核算的其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 减值准备
注册资本比例
桃源商城 3,000,000.00 6.80%
湘财证券有限公司 50,000,000.00 1.99%
武汉市武大创新投资公司 2,000,000.00 5.00%
海南华立房产 18,847,784.00
合计 73,847,784.00
C、按权益法核算的非控股子公司股权投资
被投资单位
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额
权益增减额
北京湘鄂情酒楼
有限公司 20,000,000.00 30,000,000.00
常德市自来水公司 146,402,900.00 968,084.18
常德穿紫河开发治理有
限公司 9,500,000.00
湖南乐米乐家庭营销股
份有限公司 5,900,000.00
合计 25,900,000.00 185,902,900.00 968,084.18
分得的现
被投资单位名称 累计增减额 期末余额
金红利额
北京湘鄂情酒楼
有限公司 487,544.59 50,487,544.59
常德市自来水公司 968,084.18 147,370,984.18
常德穿紫河开发治理有
限公司 9,500,000.00
湖南乐米乐家庭营销股
份有限公司 -5,274,627.53 625,372.47
合计 -3,818,998.76 207,983,901.24
D、按权益法核算的控股子公司的股权投资
初始 追加
被投资单位名称
投资额 投资额
湖南金健药业有限责任公司 29,700,000.00005 7,600,000.00
海南金健热带农业开发有限责任公司 7,800,000.00
湖南金健建筑有限责任公司 5,900,000.00
湖南金健置业投资有限责任公司 120,000,000.00
湖南三江电力有限责任公司 87,800,585.52 3,000,000.002
金健北方现代农业有限责任公司 6,000,000.00
湖南金健高科技食品有限责任公司 18,000,000.00 -
湖南金健种业有限责任公司 5,673,612.001 7,100,000.00
湖南阳光乳业股份有限公司 18,000,000.001 9,000,000.00-
湖南金健米业进出口有限责任公司 9,990,000.00
深圳市开泰实业投资有限公司 49,500,000.00 -
合计 358,364,197.529 6,700,000.00-
被投资单位 分得的现
被投资单位名称
权益增减额 金红利额
湖南金健药业有限责任公司 4,049.62
海南金健热带农业开发有限责任公司 -311,470.64 -
湖南金健建筑有限责任公司 72,421.98
湖南金健置业投资有限责任公司 2 4,000,000.00-
湖南三江电力有限责任公司 ,720,983.48
金健北方现代农业有限责任公司 497,500.27
湖南金健高科技食品有限责任公司 2,035,649.3 -
湖南金健种业有限责任公司 218,451.34
湖南阳光乳业股份有限公司 1,882,793.9
湖南金健米业进出口有限责任公司 56,446.03
深圳市开泰实业投资有限公司 2,962,873.9 -
合计 3,622,935.12 4,000,000.00-
累计
被投资单位名称 期末余额
增减额
湖南金健药业有限责任公司 -363,538.84 86,936,461.16
海南金健热带农业开发有限责任公司 1,740,784.700 6,059,215.21
湖南金健建筑有限责任公司 481,543.55 6,381,543.55
湖南金健置业投资有限责任公司 1,143,084.905 118,856,915.05
湖南三江电力有限责任公司 13363589.57 104,164,175.09
金健北方现代农业有限责任公司 393,327.77 6,393,327.77
湖南金健高科技食品有限责任公司 16,984,922.45 1,015,077.55
湖南金健种业有限责任公司 4,778,673.61 27,552,285.61
湖南阳光乳业股份有限公司 -4,682,976.38 32,317,023.62
湖南金健米业进出口有限责任公司 -509,498.76 9,480,501.24
深圳市开泰实业投资有限公司 19,870,102.90 29,629,897.10
合计 26,277,774.57 428,786,422.95
E、对子公司投资的股权投资差额：
本期
被投资单位名称 初始金额 期初数 增加
湖南金健药业有限责任公司 238,616.12 206,800.64
湖南金健种业有限责任公司 -2,960,536.87 -2,590,469.76
湖南三江电力有限责任公司 -9,855,838.86 -8,870,254.97
合计 -12,577,759.61 -11,253,924.09
摊销
被投资单位名称 期限 本期摊销 摊销余值
湖南金健药业有限责任公司 10年 7,905.91 198,894.73
湖南金健种业有限责任公司 10年 -156,026.82 -2,434,442.94
湖南三江电力有限责任公司 10年 -492,791.94 -8,377,463.03
合计 -640,912.85 -10,613,011.24
4、投资收益
项目 2003年1-6月 2000年1-6月
股票投资收益
基金投资收益 106,866.00
期货投资收益
对控股子公司按权益法
20,377,064.87 -4,232,675.50
核算的投资收益
对非控股公司按权益法
核算的投资收益 4,688,632.13 10,312,500.00
本期处置控股子公司的收益
股权投资差额摊销 640,912.86 136,112.03
计提的短期投资跌价准备
其他 20,000.00 1,825.50
合计 25,833,475.86 6,217,762.03
5、支付的其他与经营活动有关的现金流量33,288,344.74元，系本期支付的差旅费、办公费等经营管理费用。
6、主营业务收入
（1） 业务分部报表
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
大米加工业 55,891,694.84 120,448,642.44
面粉、面条加工业 15,602,026.36 16,876,954.84
食用油加工业 43,921,657.94 42,093,380.74
饮食、娱乐业 9,731,476.02
其他 1,361,451.02
小计 116,776,830.16 189,150,454.04
公司内各业务分部间相互抵销 16,276,375.72
合计 100,500,454.44 189,150,454.04
（2） 地区分部报表
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
湖南 55,046,754.15 100,918,728.60
广东 634,369.70 1,932,523.46
湖北 5,467,390.25 18,037,063.67
福建 899,538.48 1,322,321.57
黑龙江 2,684,064.69 3,945,575.09
淅江 2,435,860.47
贵州 1,877,489.10
云南 1,888,791.35 2,776,523.28
四川 601,944.00
河南 1,734,749.39 2,550,081.60
广西 1,304,273.53
河北 376,161.09
甘肃 10,163,311.93
上海 6,435,418.72
陕西 12,231,600.00
其他地区 31,662,132.03 39,000,618.05
小计 116,776,830.16 189,150,454.04
公司内各业务分部间相互抵销 16,276,375.72
合计 100,500,454.44 189,150,454.04
7、主营业务成本
（1）业务分部报表
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
大米加工业 51,992,036.14 109,815,893.57
面粉、面条加工业 13,455,865.68 16,571,117.99
菜油加工业 43,733,469.32 39,871,128.00
饮食、娱乐业 2,942,460.84
其他 1,128,728.88
小计 110,310,100.02 169,200,600.40
公司内各业务分部间相互抵销 16,276,375.72
合计 94,033,724.30 169,200,600.40
（2）地区分部报表
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
湖南 53,397,720.30 90,274,747.46
广东 584,575.95 1,730,574.76
湖北 5,038,236.96 16,152,190.52
福建 828,930.77 1,184,138.97
黑龙江 2,453,413.08 3,533,262.49
淅江 2,244,661.84
贵州 1,730,118.86
云南 1,740,533.96 2,486,376.60
四川 554,695.45
河南 1,598,583.25 2,281,047.90
广西 1,201,896.85
河北 346,634.98
甘肃 9,365,560.43
上海 5,762,917.46
陕西 10,953,397.80
其他地区 29,224,537.04 34,841,946.44
小计 110,310,099.72 169,200,600.40
公司内各业务分部间
16,276,375.72
相互抵销
合计 94,033,724.00 169,200,600.40
附注6、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
常德市粮油总公司 湖南省常德市大高山街26号
湖南金健药业有限责任公司 湖南临澧县城关镇青年路30号
海口市龙昆南坡博路15号华立小区
海南金健热带农业开发有限责任公司
A栋3楼
湖南金健建筑有限责任公司 常德市德山开发区金健粮食工业城
黑龙江金健北方现代农业有限责任公司 哈尔滨市南岗区宣威街10号
湖南阳光乳业股份有限公司 常德市德山开发区桃林东路
深圳市罗湖区笋岗东路3019号百汇大厦
深圳市开泰实业投资有限公司
北座2001单元
湖南金健米业进出口有限责任公司 湖南省常德市武陵大道南段37号
常德市武陵大道南段37号
湖南金健置业投资有限责任公司
（华天大酒店五楼）
湖南三江电力有限责任公司 湖南省石门县楚江镇电站南路001号
湖南金健高科技食品有限责任公司 常德市德山樟木桥（金健工业城内）
湖南金健种业有限责任公司 常德市武陵区东郊乡三闾村
与本企业 法定
企业名称 关系 经济性质 代表人
常德市粮油总公司 母公司 全 民所有制 梁宋模
湖南金健药业有限责任公司 子公司 有 限责任公司 肖汉族
海南金健热带农业开发有限责任公司 子公司 有 限责任公司 陈九林
湖南金健建筑有限责任公司 子公司 有 限责任公司 关心益
黑龙江金健北方现代农业有限责任公司 子公司 有 限责任公司 孙圣斌
湖南阳光乳业股份有限公司 子公司 股 份有限公司 梁宋模
深圳市开泰实业投资有限公司 子公司 有 限责任公司 李启盛
湖南金健米业进出口有限责任公司 子公司 有 限责任公司 张思华
湖南金健置业投资有限责任公司 子公司 有 限责任公司 孙圣斌
湖南三江电力有限责任公司 子公司 有 限责任公司 陈景清
湖南金健高科技食品有限责任公司 子公司 有 限责任公司 吴远海
湖南金健种业有限责任公司
子公司 有 限责任公司 王建龙
（二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位:万元)
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数
常德市粮油总公司 14000.00
湖南金健药业有限责任公司 3000.00 6000.00
海南金健热带农业开发有限责任公司 800.00
湖南金健建筑有限责任公司 600.00
黑龙江金健北方现代农业有限责任公司 1000.00
湖南阳光乳业股份有限公司 3000.00 1900.00
深圳市开泰实业投资有限公司 5000.00
湖南金健米业进出口有限责任公司 1000.00
湖南金健置业投资有限责任公司 15000.00
湖南三江电力有限责任公司 14699.50
湖南金健高科技食品有限责任公司 2000.00
湖南金健种业有限责任公司 1000.00
企业名称 期末数
常德市粮油总公司 14000.00
湖南金健药业有限责任公司 9000.00
海南金健热带农业开发有限责任公司 800.00
湖南金健建筑有限责任公司 600.00
黑龙江金健北方现代农业有限责任公司 1000.00
湖南阳光乳业股份有限公司 4900.00
深圳市开泰实业投资有限公司 5000.00
湖南金健米业进出口有限责任公司 1000.00
湖南金健置业投资有限责任公司 15000.00
湖南三江电力有限责任公司 14699.50
湖南金健高科技食品有限责任公司 2000.00
湖南金健种业有限责任公司 1000.00
（三）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （单位:万元）
年初数 本期增加
企业名称
金 额 比例 金 额 比例
常德市粮油总公司 24106.56 55.74
湖南金健药业有限责任公司 2970.00 99.00 5760.00 97%
海南金健热带农业开发有限责任公司 780.00 97.50
湖南金健建筑有限责任公司 590.00 98.33
黑龙江金健北方现代农业有限责任公司 600.00 60.00
湖南阳光乳业股份有限公司 1800.00 60.00 1900.00 15.51%
深圳市开泰实业投资有限公司 4950.00 99.00
湖南金健米业进出口有限责任公司 999.00 99.90
湖南金健置业投资有限责任公司 12000.00 80.00
湖南三江电力有限责任公司 8598.00 58.49
湖南金健高科技食品有限责任公司 1800.00 90.00
湖南金健种业有限责任公司 835.00 83.50
本期减少 期末数
企业名称 金 比
金额 比例
额 例
常德市粮油总公司 24106.56 55.74
湖南金健药业有限责任公司 8730.00 97.00
海南金健热带农业开发有限责任公司 780.00 97.50
湖南金健建筑有限责任公司 590.00 98.33
黑龙江金健北方现代农业有限责任公司 600.00 60.00
湖南阳光乳业股份有限公司 3700.00 75.51
深圳市开泰实业投资有限公司 4950.00 99.00
湖南金健米业进出口有限责任公司 999.00 99.90
湖南金健置业投资有限责任公司 12000.00 80.00
湖南三江电力有限责任公司 8598.00 58.49
湖南金健高科技食品有限责任公司 1800.00 90.00
湖南金健种业有限责任公司 835.00 83.50
（四）关联方关联交易事项
常德市粮油总公司为本公司短期借款12000万元提供担保。
附注7、或有事项和承诺事项
本公司于2002年12月18日与湖南洞庭水殖股份有限公司签定了最高担保金额为人民币壹亿元的《交叉担保框架协议书》，交叉担保期限暂定一年，起始日为本协议签定日。
附注8、资产负债表日后事项
1、本公司于与深圳兆恒集团公司就出售三江电力公司的8820万股权达成协议，协议价为12500万元；公司董事会将提请公司下次临时股东大会审议，并提交三江电力有限责任公司股东会通过。
2、本公司为了调整产业结构，集中资金、力量做大做强公司主业，将持有的金健置业80%的股权转让给自然人曾荣，转让价格将参照最近年报审计的净资产值确定。此方案须提交股东大会审议通过。
附注9、其他重大事项
本公司控股子公司湖南乐米乐家庭营销股份有限公司已于2003年1月终止营业。
第七节 备查文件
1、载有董事长亲笔签名的半年度报告正本。
2、载有法定代表人、总裁、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、公司章程正本。
湖南金健米业股份有限公司董事会
二○○三年八月十八�