金宇集团2005年年度报告
内蒙古金宇集团股份有限公司2005年年度报告
目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、独立董事支晓强，因出差未出席会议，委托独立董事吴振平代为表决。
3、公司负责人张翀宇，主管会计工作负责人武满祥，会计机构负责人（会计主管人员）张红梅声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：内蒙古金宇集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：金宇集团
公司英文名称：INNER MONGOLIA JINYU GROUP CO.,LTD
公司英文名称缩写：JINYU GROUP
2、公司法定代表人：张翀宇
3、公司董事会秘书：李树剑
联系地址：内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街26号金宇集团证券部
电话：0471-3336240
传真：0471-3336202
E-mail：lisj@jinyu.com.cn
4、公司注册地址：内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街26号
公司办公地址：内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街26号
邮政编码：010020
公司国际互联网网址：http://www.jinyu.com.cn
公司电子信箱：stock@jinyu.com.cn
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：金宇集团
公司A股代码：600201
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993年3月13日
公司首次注册登记地点：内蒙古自治区工商局
公司变更注册登记日期：2004年11月10日
公司变更注册登记地点：内蒙古自治区工商局
公司法人营业执照注册号：1500001001240
公司税务登记号码：150112114161881
公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路61号4楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 27,984,970.73
净利润 12,281,769.18
扣除非经常性损益后的净利润 23,727,061.52
主营业务利润 222,858,770.73
其他业务利润 127,940.05
营业利润 50,848,168.30
投资收益 -8,799,657.60
补贴收入
营业外收支净额 -14,063,539.97
经营活动产生的现金流量净额 28,290,477.64
现金及现金等价物净增加额 2,065,845.64
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他
-1,073,763.10
长期资产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
-10,683,585.83
的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 312,056.59
合计 -11,445,292.34
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2005年 2004年
主营业务收入 552,597,984.77 466,899,407.99
利润总额 27,984,970.73 44,464,974.65
净利润 12,281,769.18 44,199,860.45
扣除非经常性损益的净利润 23,727,061.52 41,395,480.16
每股收益 0.06 0.20
最新每股收益
净资产收益率（%） 2.14 7.29
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
4.13 6.82
产收益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权
4.00 7.08
平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 28,290,477.64 81,061,665.10
每股经营活动产生的现金流量净额 0.13 0.37
2005年末 2004年末
总资产 1,044,183,628.13 1,053,956,068.95
股东权益（不含少数股东权益） 575,152,394.77 606,645,920.97
每股净资产 2.633 2.777
调整后的每股净资产 2.625 2.765
本年比上
年增减 2003年
(%)
主营业务收入 18.36 334,033,382.61
利润总额 -37.06 43,246,980.76
净利润 -72.21 44,154,107.07
扣除非经常性损益的净利润 -42.68 43,654,177.60
每股收益 -70.00 0.40
最新每股收益
净资产收益率（%） -5.15 7.85
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
-2.69 7.76
产收益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权
-3.08 7.55
平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 -65.10 -51,040,056.10
每股经营活动产生的现金流量净额 -64.86 -0.47
本年末比
上年末增 2003年末
减(%)
总资产 -0.93 958,427,832.05
股东权益（不含少数股东权益） -5.19 562,446,060.52
每股净资产 -5.19 5.150
调整后的每股净资产 -5.07 5.086
净利润和每股收益的下降主要原因是：
一、2005年11月8日，国家农业部宣布我公司全资企业内蒙古生物药品厂中试产品——鸡新城疫—传染性支气管炎—禽流感（H9N2、H5N28）三联四价灭活疫苗为假疫苗，11月9日做出吊销内蒙古生物药品厂兽药生产许可证的决定，致使公司本年度最后两个月生物制药的生产与销售活动处于瘫痪状态，因此严重影响了公司本年度经营业绩；
二、此外由于锦州市公安局对内蒙古生物药品厂涉嫌制造禽流感假疫苗立案调查，案件未结束前辽宁省锦州市公安局要求预付日后可能存在的刑事罚款，据此内蒙古生物药品厂向辽宁省黑山县财政局预先支付人民币1,000万元，公司从谨慎原则出发将该款项计入营业外支出，从而导致公司本年度营业外支出大幅增加；
三、本年度公司全资企业内蒙古生物药品厂所享受的免征企业所得税优惠政策到期，根据内蒙古自治区地方税务局批复，生物药品厂2005年适用15%的所得税税率，这对公司本年度净利润影响较大；
四、本年度公司产业结构发生一定变化，房地产业务占主营业务收入比重增大。由于房地产业务利润率相对生物制药偏低，因此也影响到公司本年度净利润。
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 218,426,500.00 279,172,160.92 35,636,655.28
本期增
0 0 1,984,858.61
加
本期减
0 0 0
少
期末数 218,426,500.00 279,172,160.92 37,621,513.89
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 9,045,394.60 73,410,604.77 606,645,920.97
本期增
661,619.54 10,206,915.19 12,191,773.80
加
本期减
0 43,685,300.00 43,685,300.00
少
期末数 9,707,014.14 39,932,219.96 575,152,394.77
1)、盈余公积变动原因：本年提取
2)、法定公益金变动原因：本年提取
3)、未分配利润变动原因：利润分配
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
比例 发行 公积金
数量 送股
(%) 新股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 53,200,000.00 24.35
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 53,200,000.00 24.35
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 64,600,000.00 29.58
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 117,800,000 53.93
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 100,626,500 46.07
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 100,626,500 46.07
三、股份总数 218,426,500 100
本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例
其他 小计 数量
(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 53,200,000.00 24.35
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 53,200,000.00 24.35
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 64,600,000.00 29.58
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 117,800,000 53.93
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 100,626,500 46.07
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 100,626,500 46.07
三、股份总数 218,426,500 100
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
到报告期末为止的前三年内公司未发行股票。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内公司未发生因股权分置改革、送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起的公司股份总数及结构的变动。
(3)现存的内部职工股情况
公司现在无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 13,276
前十名股东持股情况
股东性 持股比
股东名称 持股总数 年度内增减
质 例(%)
大象创业投资
其他 18.86 41,200,000 0
有限公司
内蒙古农牧药
业有限责任公 其他 15.38 33,600,000 0
司
呼和浩特市立
鑫投资有限责 其他 5.49 1,200,000 0
任公司
上海星河数码
其他 4.58 9,996,335 9,996,335
投资有限公司
深圳市艾韬投
其他 3.66 8,000,000 0
资有限公司
内蒙古元迪投
资有限责任公 其他 3.20 7,000,000 2,000,000
司
深圳市置信实
其他 2.75 6,000,000 0
业有限公司
上海申能实业
其他 2.10 4,593,050 0
有限公司
鄂托克旗维宝
商贸有限责任 其他 1.83 4,000,000 0
公司
呼和浩特市春
发物资有限责 其他 0.92 2,000,000 0
任公司
恒泰证券有限
其他 0.92 2,000,000 0
责任公司
股份类 持有非流通股 质押或冻结的
股东名称
别 数量 股份数量
大象创业投资 质押
未流通 41,200,000
有限公司 41,200,000
内蒙古农牧药
业有限责任公 未流通 33,600,000 无
司
呼和浩特市立
鑫投资有限责 未流通 1,200,000 未知
任公司
上海星河数码
已流通 0 未知
投资有限公司
深圳市艾韬投
未流通 8,000,000 未知
资有限公司
内蒙古元迪投
资有限责任公 未流通 7,000,000 无
司
深圳市置信实
未流通 6,000,000 未知
业有限公司
上海申能实业
已流通 0 未知
有限公司
鄂托克旗维宝
商贸有限责任 未流通 4,000,000 未知
公司
呼和浩特市春
发物资有限责 未流通 2,000,000 未知
任公司
恒泰证券有限
未流通 2,000,000 未知
责任公司
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
上海星河数码投资有限公司 9,996,335 人民币普通股
上海申能实业有限公司 4,593,050 人民币普通股
中国建设银行—国泰金马稳健回报
1,777,148 人民币普通股
证券投资基金
承隆（上海）国际贸易有限公司 773,430 人民币普通股
刘俭 671,200 人民币普通股
张国艳 430,000 人民币普通股
周欣 416,780 人民币普通股
朱益林 393,580 人民币普通股
孙素正 380,000 人民币普通股
陈玉娟 370,600 人民币普通股
上述股
东关联
1、在公司前十名股东中，内蒙古元迪投资有限责任公司控制内蒙古
关系或
农牧药业有限责任公司74.6%的股权，存在关联关系，详情请见2005
一致行 年6月30日刊登在《上海证券报》上的金宇集团股东持股变动公告。
2、公司未知前十名流通股股东之间存在关联关系或一致行动人的情
动关系 况。
的说明
内蒙古元迪投资有限责任公司于2005年1月14日协议受让上海赢州实业投资有限公司法人股200万股，累计直接持有金宇集团社会法人股700万股，占总股本的3.20%。
2、第一大股东及实际控制人简介
（1）第一大股东情况
第一大股东名称：大象创业投资有限公司
法人代表：周衡龙
注册资本：150,000,000元人民币
成立日期：2001年12月4日
主要经营业务或管理活动：直接投资高新技术产业和其他技术创新产业；受托管理和经营其他创业投资公司的创业资本；投资咨询业务；直接投资或参与企业孵化器的建设；法律和行政法规允许的其他业务。
（2）第一大股东实际控制人情况
实际控制人名称：深圳国际信托投资有限责任公司
法人代表：李南峰
注册资本：280,000,000元人民币
成立日期：1982年8月24日
主要经营业务或管理活动：受托经营资金信托业务，受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务，受托经营国家有关法规允许从事的投资基金业务，作为基金管理公司发起人从事投资基金，受托经营公益信托，经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务等。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:元 币种:人民币
法人代
股东名称 注册资本 成立日期
表
内蒙古农牧药业 2000-11-
徐宪明 21,500,000
有限责任公司 03
主要经营业务或管理活动
股东名称
纺织、生物制品行业的投资、科研开发及
内蒙古农牧药业
成果转让、技术咨询服务。
有限责任公司
2005年6月28日，本公司接公司股东内蒙古元迪投资有限责任公司（以下简称“元迪公司”）通知，该公司通过对公司第二大股东内蒙古农牧药业有限责任公司（以下简称“农牧药业”）进行增资，持有农牧药业74.6%的股权，控制了公司第二大股东即农牧药业。根据《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》第十一条的规定，元迪公司直接持有本公司700万股，农牧药业持有本公司3360万股，元迪公司共持有、控制本公司4060万股，占本公司总股本的18.59%。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
性 年 任期起始 任期终止 年初持
姓名 职务
别 龄 日期 日期 股数
董事长兼总 2004-05- 2007-05-
张翀宇 男 52 40,470
裁 27 26
2004-05- 2007-05-
杨慧明 副董事长 男 42 10,000
27 26
董事、副总 2004-05- 2007-05-
王秀华 女 43 10,000
裁 27 26
董事、副总 2004-05- 2007-05-
徐师军 男 36 10,000
裁 27 26
2004-05- 2007-05-
周衡龙 董事 男 44
27 26
2004-05- 2007-05-
王乃光 董事 男 47
27 26
2004-05- 2007-05-
吴振平 独立董事 男 38
27 26
2004-05- 2007-05-
俞伯伟 独立董事 男 45
27 26
2004-05- 2007-05-
支晓强 独立董事 男 32
27 26
2004-05- 2007-05-
温利民 监事会主席 男 47
27 26
2004-05- 2007-05-
杨贵 监事 男 50
27 26
2004-05- 2007-05-
俞继炜 监事 女 38
27 26
2004-05- 2007-05-
武满祥 财务总监 男 44
27 26
2004-05- 2007-05-
李树剑 董事会秘书 女 34
27 26
2005-11- 2007-05-
戴明良 副总裁 男 41
15 26
合计 / / / / /
报告期内
从公司领
年末持股 股份增 变动 取的报酬
姓名
数 减数 原因 总额(万
元)(税
后)
张翀宇 40,470 0 35.8
杨慧明 10,000 0 5
王秀华 10,000 0 17.5
徐师军 10,000 0 17.5
周衡龙 5
王乃光 5
吴振平 5
俞伯伟 5
支晓强 5
温利民 12.3
杨贵 3
俞继炜 6.2
武满祥 12.6
李树剑 12
戴明良 6.9
合计 / 153.8
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)张翀宇，2000年至今任内蒙古金宇集团股份有限公司党委书记、董事长、总裁。
(2)杨慧明，2000年至今历任内蒙古金宇集团股份有限公司任工会主席、监事会主席、副董事长，现任内蒙古农牧药业有限责任公司副总经理。
(3)王秀华，2000年至今在内蒙古金宇集团股份有限公司历任总裁办主任、总裁助理，现任本公司董事、副总裁、党委委员，内蒙古金宇生物制品有限责任公司董事长。
(4)徐师军，2000年至今历任内蒙古金宇集团股份有限公司财务结算中心主任、总裁助理、董事、财务总监，现任本公司董事、副总裁、党委委员,内蒙古鸿茅实业股份有限公司董事长。
(5)周衡龙，2000年至今历任国信证券有限公司投资银行总部执行副总经理、大象创业投资有限公司董事、总经理，现任大象创业投资有限公司董事长。
(6)王乃光，2000年至今在内蒙古工业大学电力学院任教，现任立鑫投资有限责任公司副总经理。
(7)吴振平，2000年至今历任内蒙古大学法学院副院长，内蒙古大学经济与社会发展中心副主任，现为北京普华律师事务所律师。
(8)俞伯伟，2000年至今历任Methode Eelectronics,Inc.中国区总监、亚商企业咨询股份有限公司合伙人、副总经理，现任蓝程咨询（上海）有限公司董事、总经理。
(9)支晓强，2001年毕业于中国人民大学获管理学博士，现任中国人民大学商学院会计系讲师，北京大学光华管理学院博士后，山推工程机械股份有限公司独立董事。
(10)温利民，2000年至今担任本公司羊绒纺织事业部部长，兼羊绒、毛纺公司总经理,现任本公司监事会主席、党委委员。
(11)杨贵，历任呼和浩特市回民奶食品总厂副厂长、伊利公司副总经理兼伊利工贸公司经理，现任伊利公司党委副书记、监事会主席兼纪检委书记。
(12)俞继炜，2000年至今先后任金宇集团山丹羊绒公司财务部副部长、山丹思宏公司财务部部长，现任本公司审计部副部长。
(13)武满祥，2000年至今历任金宇集团财务结算中心副主任、财务部部长、总裁助理、生物制药事业部常务副部长，现任本公司财务总监、党委委员。
(14)李树剑，2000年至今担任本公司董事会秘书、证券部部长。
(15)戴明良，2000年至今历任杭州中道企业投资管理有限公司总经理、呼市力天投资置业有限公司总经理，现任本公司副总裁兼房地产事业部部长。
（二）在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期
内蒙古农牧药业有限
杨慧明 副总经理
责任公司
大象创业投资有限公
周衡龙 董事长
司
呼和浩特市立鑫投资
王乃光 副总经理
有限责任公司
内蒙古伊利实业股份 党委副书记、监事会
杨贵
有限公司 主席兼纪检委书记
姓名 是否领取报酬
任期终止日期
津贴
杨慧明
是
周衡龙
是
王乃光
是
杨贵 是
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期
吴振平 普华律师事务所 律师
蓝程咨询（上海）有
俞伯伟 董事、总经理
限公司
山推工程机械股份有
支晓强 独立董事
限公司
是否领取报
姓名 任期终止日期
酬津贴
吴振平 是
俞伯伟 是
支晓强 是
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：由公司董事会、股东大会审议通过后实施。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事报酬依照2002年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司董事、监事津贴的议案》规定发放，津贴发放采取现金形式。高管人员的报酬按照2001年3月12日第三届董事会第十五次会议审议通过的《公司试行年薪制的方案》标准发放。
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
2005年11月15日召开的五届十次董事会聘任戴明良先生为内蒙古金宇集团股份有限公司副总裁。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为1,072人，需承担费用的离退休职工为0人，员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
管理人员 118
生产人员 477
销售人员 90
技术人员 158
财务人员 72
行政人员 27
其他人员 130
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大专或中级职称以上的人员 543
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会和上海证券交易所颁布的规章制度的要求，规范公司日常运作,加强公司信息披露工作,不断完善公司法人治理结构,逐步建立健全现代企业制度。
1、股东与股东大会
公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。报告期内公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会工作条例》的要求召集、召开股东大会。
2、董事与董事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会工作条例》规定的董事提名和选举程序选举董事；公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；报告期内公司各位董事以诚信、勤勉、尽责的态度履行职责并积极参加有关培训，学习有关法律法规，提高了董事会的科学决策力。报告期内，董事会对《董事会工作条例》部分条款进行了修改，从而为董事会今后的高效规范运作提供了科学的制度保障。
3、监事和监事会
公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；报告期内，公司各位监事本着对股东负责的精神认真履行职责，对公司财务及公司董事和高管人员履行职责的合法合规性进行监督，维护了公司及股东的合法权益。
4、高级管人员和经营班子
公司经营班子按照董事会的决策开展生产、经营工作，高级管理人员的选聘由公司董事会决策。公司经营班子构成合理、分工明确、各司其职、勤勉尽责。报告期内公司对高管人员进行了补充，从而使经营班子的配置更加合理和充实。
5、信息披露与透明度
公司指定董事会秘书负责信息披露工作，认真接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时、持续地披露有关信息，公司格外重视信息披露前的保密工作，以确保所有股东有平等的机会获得信息。此外，为了进一步拓宽广大股民获取公司信息的渠道，公司在原《上海证券报》的基础上，增加了《中国证券报》和《证券时报》为公司信息披露报纸。
6、未来工作计划
下一步，公司将按照国务院颁布的《提高上市公司质量的通知》以及新修订的《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》和《上市公司股东大会规则》等一系列法律法规的要求，认真对公司现行内控制度和治理结构进行全面的梳理、评估和修改，从而能够为公司今后的规范运作和治理水平的提高奠定坚实的基础。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次）
吴振平 5 4 1
俞伯伟 5 4 1
支晓强 5 5 0
独立董事姓名 缺席（次） 备注
吴振平 0
俞伯伟 0
支晓强 0
2005年4月12日召开的五届六次董事会，独立董事吴振平因病未出席会议，委托独立董事俞伯伟代为表决。
2005年8月22日召开的五届八次董事会，独立董事俞伯伟因出国未出席会议，委托独立董事吴振平代为表决。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
报告期内，三位独立董事认真负责地履行职责，对公司需独立董事发表专门意见的重大事项均进行了独立性审查，规范了公司治理结构，维护了中小股东的合法权益。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司具有独立的供、产、销业务系统。
2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面都是独立的；公司高级管理人员均在本公司领取薪金，从未在控股股东单位担任除董事外的其他职务。
3)、资产方面：公司拥有独立的生产、采购、销售系统以及配套设施，独立拥有公司的商标权等无形资产。
4)、机构方面：公司机构完整，内设四个事业部和八个职能部室，完全独立于控股股东。
5)、财务方面：公司拥有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司通过董事会薪酬与考核委员会对高管人员实施年度考核与测评，所有高管人员的薪资收入直接和公司的经营业绩挂钩，使公司激励机制充分地发挥了有效的激励作用。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、公司于2005年5月19日召开2004年年度股东大会年度股东大会，决议公告刊登在2005年5月20日的上海证券报。
（二）临时股东大会情况
报告期内公司没有召开过临时股东大会。
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
2005年是公司发展史上充满艰辛的一年，所得税事件、恶意举报、房地产纠纷，特别是年底的生物药品厂涉嫌违规生产销售禽流感疫苗事件使得本来好转的形势又趋于恶化，负面事件的相继发生使公司经历了前所未有的严峻考验。在自治区、呼市两级党委政府的大力支持和关心下，在股东大会的正确决策下，董事会和公司经营班子团结一心、冷静面对、制定措施，稳定大局，将危机一一化解。经历了风雨，经历了磨砺，公司变的更为规范，团队变的更加成熟，在危机中我们对经营管理和市场客户有了更加深刻的认识，在保证科研、生产、销售平稳运行局面下，总体经营保持了较好的发展态势，但由于一年来公司所面临的经营环境异常艰难，公司的经营业绩出现了大幅滑坡，2005年，公司实现主营业务销售收入5.53亿元，净利润1228万元，其中净利润较去年下降72.21%。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务经营状况的说明
（1）生物制药
年初，根据亚洲Ⅰ型口蹄疫疫情蔓延以及国家防疫政策做出的调整，公司提前采取措施，加快双价疫苗的研发和生产文号的审批，在全国率先获得了双价疫苗生产文号，将“O型—亚洲1型口蹄疫双价强毒灭活疫苗”作为高端产品，率先打入市场，使公司主导产品的市场占有率进一步提高。公司与复旦大学共同合作研制完成的猪O型口蹄疫基因工程疫苗获得农业部颁发的目前全国唯一的“一类新兽药注册证书”，该项目已列入国家科技部“八六三”产业化项目和发改委领导的2005年度现代农业国家高技术产业化项目，计划今年实现工业化生产。该疫苗的研制成功和产业化过程标致着我公司拥有了现代生物技术领先优势，对公司具有重要而深远的战略意义。但11月辽宁黑山禽流感爆发，药厂涉嫌违规生产禽流感疫苗事件的发生，使得药厂大好局面急转直下，11月9日农业部吊销了生物药品厂兽药生产许可证，药厂主要负责人被拘留，生产经营陷于停滞状态，预计全年4.5亿元的销售收入，只完成3.03亿元，计划9000万利润，只完成4082万元。此事件暴露出药厂领导法制观念淡泊，缺乏起码的专业知识和职业道德，而集团公司忽视了对下属单位经营责任人经营行为的监督、控制和约束。
事件发生后，集团公司立即制定紧急预案：一、坚决执行农业部和内蒙古自治区人民政府做出的停产决定；二、立即向证券交易所申请股票停牌，对外公告事件基本事实和对应措施，稳定投资者，避免股票价格大幅波动；三、成立以集团公司高管为组长的生物药品厂停产整改领导小组，接管药厂工作，制定切实可行的整改方案，并全面落实整改工作。四、积极配合内蒙古自治区政府、呼和浩特市人民政府联合调查组和辽宁省锦州市公安局的调查取证工作。
在农业部、自治区、呼市政府及农牧主管部门的督促与支持下，公司制定了从查问题、分析问题、反思问题、解决问题等一揽子详细而周密的整改措施与方案。
首先，配合药政部门封存了库存产品,组织业务人员，根据销售记录召回违规销售的7种产品，并对已经使用该疫苗的区域，安排专业人员寻访调查，了解该区域疫情动态。
第二，对此次事件相关责任人企业内部做出撤销领导职务的行政处罚决定。
第三，公司董事长向社会各界、新闻媒体发表《致歉信》,表明公司对此事件的态度和彻底整改的决心。
第四，强化法律法规的培训和学习。
第五，在停产期间启动了《生物安全紧急预案》确保生物安全，同时加强了检验动物、菌毒种的保存管理，确保非正常时期生物安全。
第六，为了警示后人，生药厂将11月9日确定为“厂耻日”。今后将定期举办员工法律、法规学习班，对培训学习效果纳入员工考核内容，树立对社会、对用户、对股东、对员工及企业负责的职业道德和行为准则。
第七，补充和完善管理制度。对企业管理文件和制度重新组织学习与审核,从管理制度和运行机制上查找漏洞，从企业内部加强法律法规的监督，重视从法律的角度评估企业的经营战略与行为风险，保证企业健康的发展。
经过两个多月的积极整改，农业部根据整改情况于2005年12月30日组织专家组，按照有关规定对生物药品厂进行严格检查验收，在验收合格的基础上，2006年1月17日，农业部兽医局以农牧药便函[2006]13号下发了《关于同意内蒙古生物药品厂暂时恢复口蹄疫疫苗生产销售的批复》，同意暂时恢复口蹄疫疫苗的生产和销售。
（2）房地产开发
报告期集团房地产重点加强金宇文苑一期工程的整改以及配套设施的建设和小高层的施工，确保一期销售回款。房地产事业部在全体员工的团结协作拼搏奉献下，2005年全年完成地上建筑、构筑物约52180㎡，配套工程46000建筑平方米，完成地下建筑6215㎡，绿化景观约39800㎡，完成投资10360万元，回款9972万元，并妥善处理了商品房交付纠纷，较为圆满地完成了各项工作目标，截止到2005年12月30日，金宇文苑一期砖混住宅销售一空，入住交付工作也基本结束。
（3）羊绒纺织
受欧盟和美国对中国纺织品出口制裁和反倾销影响，人民币升值、汇率下调，原料市场价格上涨的影响，2005羊绒公司的出口订单大幅度下降，全年实现销售8375万元，亏损1724万元。
（4）健康食品
鸿茅实业2005年全年提取资产减值准备及经营亏损共计1310万元，公司对鸿茅的长期股权投资已减计为零。由金宇生物制品公司承担的亚麻籽综合开发项目自1998年启动至2005年历经八年艰苦探索，开发了亚麻籽胶、油系列产品，2003年该项目通过国家计委综合验收。由于市场竞争、原料等多种原因一直亏损,根据公司产业调整的需要，决定淡出这一产业，年内已停业处置相关资产。
2、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本
利润率(%)
行业
生物药品制造 303,394,739.94 118,909,906.27 60.21
房地产 149,189,754.74 111,288,247.53 18.60
羊绒纺织 86,726,778.77 74,742,838.60 12.61
亚麻籽油 453,003.06 644,730.41 -42.54
物业管理 1,594,058.55 761,972.45 44.78
能源 6,596,118.71 8,501,254.49 -29.32
房租 4,643,531.00 1,469,572.21 62.84
主营业务 主营业务 主营业务
收入比上 成本比上 利润率比
分行业或分产品
年增减 年增减 上年增减
（％） （％） （%）
行业
生物药品制造 24.35 20.59 0.62
房地产 137.50 142.64 -8.38
羊绒纺织 -40.67 -43.27 2.75
亚麻籽油 -94.57 -91.55 -51.11
物业管理
能源 18.04 17.30 0.38
房租
3、主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
国内 497,574,181.94 24.61
国外 55,023,802.83 -66.79
4、存在的问题与不足
（1）股权分置改革，公司已成为全区唯一的未股改企业，明显地拖累了全区的股改进度，如果在四月底前还没有实质性进展，有可能被点名通报，直至边缘化，到时公司的形象和股东利益将会遭受严重损害，希望全体股东、董事高度重视公司股改工作，尽全力推进公司股改进度，力争在四月底能够有一个各方都能接受的股改方案，进行公告；
（2）从2005年初开始，由于公司被数次恶意举报，使公司生产经营以及声誉受到一定影响，公司高管不能将全部精力投入生产经营。年底股东矛盾化解，形势有所好转，但仍需进一步沟通和改善；
（3）对下属公司监督控制不完善，体现在偏重追求经济效益，从而忽视了制度管理；
（4）现有绩效评价体系激励约束的效果不明显，有待薪酬委员会加以完善；
（5）上半年公开暴露的股东矛盾和下半年发生的禽流感疫苗事件，使企业美誉度和资本市场形象受到损失。恢复企业形象，树立投资者信心应列为今后工作重点。
5、2006年工作计划
（1）全力推进股权分置改革
股改是我国证券市场和资本市场的一场深刻的革命，公司及股东应该充分认识到：在这个问题上，我们没有讨论的余地，只能全力推进。
因公司的股改工作涉及到多方面的利益关系，在推进过程中遇到许多问题与困难。因此，统一认识，顾全大局十分重要。公司股东要切实领会股改的重大意义，特别是法人股股东责无旁贷，要以股改为己任，通力合作，加快进程。在股改决策过程中，要坚持实事求是的原则，以大局为重，从有利于改革、有利于公司长远发展，积极沟通协商，承担相应责任，公司董事会也要承担重任，积极督促协调各方股东协商一致，力争在本月提出切实可行的股改方案，避免公司面临边缘化和给股东利益造成损失。
（2）确保主导产业的稳定健康发展：
a、尽快完成药厂整改，争取早日全面恢复生产；
a、1建立长效的质量管理机制——通过从管理和运行机制上查找漏洞，系统、规范地修改、补充现有的GMP质量管理制度。
a、2加强市场建设力度，尽快恢复企业声誉，重夺市场份额，力争完成销售3亿元。
——加强对政府招标政策的研究，提高应变能力，确保下半年在各省的市场份额有所提高。
——强化市场服务体系建设，提高产品竞争实力。
——加强质量建设，提高竞争能力
——强化内部配合，提高运转效率。
a、3大力加强研发工作，增强企业核心竞争力。
b、做好房地产新开工项目的建设、销售工作；
按照以市场为导向，以客户为中心的思路，房地产重点做好金宇文苑二期项目的建设、销售工作，在首府房地产市场蓬勃发展的形势下，金宇房地产要抓住机遇，2006年完成销售回款1.2亿元。
——强化精品意识，打造精品项目，做精品工程，重点做好二期项目的开工建设、销售客服工作。
——6月30日前全面完成金宇文苑一期未完工程的整改完善工作，并做好未售物业的去化和售后服务工作。
c、羊绒纺织转变经营策略，实行分块承包、独立核算，充分调动生产经营者的积极性。采取各种有效措施，引进战略合作伙伴，要在实施品牌战略，调整产品结构的前提下，努力消化库存、全面盘活存量资产。
2006年根据产业调整的要求，公司重点要做好不良资产的处置工作，力争销售与2005年持平，利润比上年增长50%以上。
（3）进一步明确战略目标，量化指标、目标，完善考核和薪酬体系。
完善公司考核监督体系和内控制度，使相关责任人树立以人为本和对股东、对客户、对员工、对社会负责的良好职业道德。
进一步理顺管理体制，完善和落实经营指标责任制。做到放权加责、职责明确，有权有责，收益挂钩。
发挥薪酬委员会作用，在薪酬委员会指导下，建立一套股改后企业绩效与考评奖惩体系，提高绩效考核的权威性、有效性，让公司的员工真正做到人尽其才，才尽其用。
（4）提高公司质量，重塑公司形象。
新的形势对公司董事会提出了一个全新的要求,既要实现股东利益最大化，又要确保科学发展和可持续发展。
2006年提高公司质量主要体现在培育一个诚实守信、运作规范、治理机制健全的公司，避免短期行为，立足于全体股东利益的最大化、长效化,不断提高公司治理和经营管理水平,不断提高诚信度和透明度,不断提高公司盈利能力和持续发展能力。
加强与媒体、公众及有关部门的密切沟通，使媒体舆论积极关注公司整改后的显著变化和良好前景，引导媒体关注公司在管理、生产、销售等各方面的全新变化和所处行业的发展潜力，认识公司的发展潜力和对行业的重要影响，淡化并消除此前对公司品牌形象的不良影响，重塑公司形象并赢得投资者和客户的信任。
（二）公司投资情况
报告期内公司投资额为10,660万元人民币，比上年增加660万元人民币，增加的比例为6.60％。
占被投资公司
被投资的公司名称 主要经营活动
权益的比例(%)
内蒙古北能铁路有限 建设和运营管理其投资完成的铁路、公 15
公司 路建设
被投资的公司名称 备注
内蒙古北能铁路有限 公司出资300万
公司 元
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、内蒙古高校后勤园区项目
截止到报告期末，金宇文苑一期项目基本完工并交付使用。该项目累计投资37360万元，报告期该项目投资10360万元，完成现金回款9972万元。
（三）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司于2005年2月3日召开五届五次董事会会议，审议并通过了《关于公司为内蒙古大学提供信用担保的议案》。
2)、公司于2005年4月12日召开五届六次董事会会议，决议公告刊登在2005年4月15日的《上海证券报》。
3)、公司于2005年4月22日召开五届七次董事会会议，审议并通过了《公司2005年第一季度报告》。
4)、公司于2005年8月22日召开五届八次董事会会议，决议公告刊登在2005年8月24日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
5)、公司于2005年10月27日召开五届九次董事会会议，审议并通过了《公司2005年第三季度报告》。
6)、公司于2005年11月15日召开五届十次董事会会议，决议公告刊登在2005年11月16日的《上海证券报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
公司于2005年5月19日召开2004年度股东大会，审议通过了2004年度利润分配方案：以2004年末总股本218,426,500股为基数向全体股东每10股派送现金红利2.0元（含税），共分配利润43,685,300.00元，剩余未分配利润29,725,304.77元结转下年。此项分配方案确定股权登记日为2005年6月22日，除息日为2005年6月23日，现金红利发放日为2005年6月28日。
（四）利润分配或资本公积金转增预案
经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，2005年度公司实现净利润为12,281,769.18元，提取法定公积金1,323,239.07元，提取法定公益金661,619.54元,提取职工奖励及福利基金89,995.38元。加上年结转未分配利润73,410,604.77元，减2004年度已支付普通股股利43,685,300元，2005年度可供股东分配的利润为39,932,219.96元。根据公司实际情况，考虑到公司2006年的发展战略，建议以2005年末总股本218,426,500股为基数向全体股东每10股派送现金红利0.30元（含税），共分配利润6,552,795.00元，剩余未分配利润33,379,424.96元结转至下年。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、2005年4月12日公司召开了五届二次监事会会议，审议并通过了《公司2004年度监事会工作报告》和《公司2004年年度报告正文及摘要》。
2、2005年8月22日公司召开了五届三次监事会会议，审议并通过了《公司2005年半年度报告正文及摘要》和《公司为全资子公司内蒙古生物药品厂提供1亿元信用担保的议案》。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内公司依法运作，决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司高管人员履行职责时，没有发现违规行为和损害公司利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内公司财务状况良好、财务管理规范、资产质量优良，上海立信长江会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告，监事会认为公司2005年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内，本公司无募集资金。前次募集资金的使用已按《配股说明书》及其变更议案承诺投入项目进行，变更程序合法。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内，本公司未发生重大收购、出售资产的行为。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，本公司关联交易公平合理，没有发生损害公司利益行为。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
1、重大诉讼仲裁事项的说明
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
(1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联交
关联交 关联交易价
关联方 易定价 关联交易金额
易内容 格
原则
内蒙古
农牧药 支付土
业有限 地转让 18,649,705.07
责任公 款
司
占同类
交易额 结算方 市场价 对公司利润
关联方
的比重 式 格 的影响
(％)
内蒙古
农牧药
业有限 现金
责任公
司
1995年7月3日内蒙古农牧药业服务中心（以下简称“中心“）与本公司签定协议将内蒙古生物药品厂经营性净资产折股投资，该部分资产未包括内蒙古生物药品厂所占用的土地使用权。为解决土地权属关系，1998年5月16日中心与本公司签署备忘录，本公司同意按土地评估价18,649,705.07元支付土地转让款，上述土地评估价于1998年5月19日经内蒙古自治区土地管理局内土籍字（1998）55号《关于对内蒙古金宇集团股份有限公司土地估价结果确认以及土地资产处置方案的批复》予以确认。同年呼和浩特市土地管理局与本公司签定土地使用权合同书。因中心在后来被公司第二大股东内蒙古农牧药业有限责任公司（以下简称“农牧药业”）收购，农牧药业于2005年3月18日提交报告给呼和浩特市政府，要求市政府督促本公司支付土地转让款用于安置职工。2005年4月11日呼和浩特市经济委员会以呼经技发[2005]7号《关于内蒙古金宇集团生物药厂的土地转让款尽快交付农牧业公司继续用于安置职工的批复》批示，要求本公司将上述款项支付给农牧药业。本公司于2005年4月15日已将上述土地转让款18,649,705.07元支付给农牧药业。
（四）托管情况
本年度无托管其他公司资产事项。
（五）承包情况
本年度无承包其他公司资产事项。
（六）租赁情况
本年度无租赁其他公司资产事项。
（七）担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保类
担保对象 发生日期 担保金额
型
连带责
内蒙古大学 2004-12-15 4,000
任担保
担保是否已 是否为关联
担保对象 担保期限
经履行完毕 方担保
2004-12-15～2012-
内蒙古大学 否 否
12-15
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 4,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 4,000
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象
0
提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
鉴于内蒙古大学4000万元贷款所涉及的房产及土地产权证书目前已办理完毕且已办理抵押登记，根据担保协议约定，现已具备撤销本公司为内蒙古大学所提供的信用担保的条件，目前相关手续正在办理当中。
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（十）承诺事项履行情况
经向公司主要流通股、非流通股股东问询和协商，各方同意坚决执行国务院关于股权分置改革的重大决策。各方本着以大局为重的原则，从有利于改革、有利于公司发展的立场出发，尽快就股改事宜达成一致意向，力争在2006年上半年进入股改程序。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了4年审计服务。
拟支付其年度审计工作的酬金共约45万元人民币。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十三）其它重大事项
1)、2005年11月8日，国家农业部宣布我全资企业内蒙古生物药品厂中试产品——鸡新城疫—传染性支气管炎—禽流感（H9N2、H5N28）三联四价灭活疫苗为假疫苗，11月9日做出吊销内蒙古生物药品厂兽药生产许可证的决定。事件发生后，生物药品厂积极配合调查，认真反省，深刻检查，严格落实各项整改措施。根据整改情况，农业部组织专家组按照有关规定对生物药品厂进行了严格检查验收。2006年1月17日，农业部兽医局以农牧药便函[2006]13号下发了《关于同意内蒙古生物药品厂暂时恢复口蹄疫疫苗生产销售的批复》，同意暂时恢复生物药品厂口蹄疫疫苗的生产和销售。口蹄疫疫苗业务是生物药品厂的主营业务，比重达90%，恢复口蹄疫疫苗的生产和销售，将对生物药品厂以及我公司经营产生积极的影响。
2)、根据《财政部国家税务总局海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》(财税[2001]202号)和《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收优惠政策具体实施意见的通知》（国税发[2002]47号）规定，公司全资企业内蒙古生物药品厂经内蒙古自治区地方税务局以内地税字[2006]98号文件《关于内蒙古生物药品厂申请鼓励类产业所得税优惠税率问题的批复》批准，同意公司全资企业内蒙古生物药品厂在2005年度减按15%税率征收企业所得税，以后年度的审核确认工作按照国家税务总局关于落实西部大开发税收优惠的有关规定执行。
3)、公司与复旦大学等单位合作的“猪ｏ型口蹄疫基因工程”项目属国家“863”生物基因工程疫苗项目之一，目前已获得国家一类新兽药证书,且已被列入国家发展改革委员会高技术产业化示范工程，拟在公司全资企业内蒙古生物药品厂投入工业化生产。
4)、报告期内，由于公司被数次恶意举报，公司管理层不能将全部精力投入生产经营，使公司生产经营和声誉受到一定影响。目前，股东之间关系得到改善，公司生产经营步入正常轨道。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经上海立信长江会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
（一）、审计报告
审计报告
信长会师报字(2006)第10900号
内蒙古金宇集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的内蒙古金宇集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005年12月31日的资产负债表和合并的资产负债表、2005年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表以及2005年度现金流量表和合并的现金流量表。
这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
上海立信长江会计师事务所有限公司
2006-04-19
(二)会计报表。（附后）
(三)会计报表附注。（附后）
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。
资产负债表
2005年12月31日
编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 合并
合并 母公司 期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 141,061,892.86 138,996,047.22
短期投资
应收票据 900,000.00 400,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 46,439,030.50 52,640,427.88
其他应收款 25,017,284.98 38,811,202.49
预付账款 72,742,221.90 100,275,353.17
应收补贴款 1,520,951.43
存货 337,811,216.19 304,283,477.31
待摊费用 553,237.93 533,935.11
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 624,524,884.36 637,461,394.61
长期投资：
长期股权投资 62,290,219.39 68,089,876.99
长期债权投资
长期投资合计 62,290,219.39 68,089,876.99
其中：合并价差(贷差以“-
”号表示合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差
以“-”号表示合并报表
固定资产：
固定资产原价 359,277,632.22 343,388,248.67
减：累计折旧 116,438,938.77 98,963,369.49
固定资产净值 242,838,693.45 244,424,879.18
减：固定资产减值 8,498,142.00 6,191,950.96
固准定备资产净额 234,340,551.45 238,232,928.22
工程物资
在建工程 8,637,839.01 10,392,588.36
固定资产清理
固定资产合计 242,978,390.46 248,625,516.58
无形资产及其他资
无产形资产 55,452,553.48 38,502,935.81
长期待摊费用 869,192.31
其他长期资产 58,937,580.44 60,407,152.65
无形资产及其他资 114,390,133.92 99,779,280.77
递产延合税计项：
递延税款借项
资产总计 1,044,183,628.13 1,053,956,068.95
项目 母公司
期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 139,925,465.25 136,402,054.08
短期投资
应收票据 200,000.00
应收股利 299,831.26 197,721.12
应收利息
应收账款 23,856,312.79 36,475,206.64
其他应收款 223,902,133.27 222,044,824.47
预付账款 70,516,862.05 98,437,416.04
应收补贴款 1,520,951.43
存货 251,228,850.50 240,555,194.88
待摊费用 525,655.75 533,935.11
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 710,455,110.87 736,167,303.77
长期投资：
长期股权投资 90,759,902.01 126,311,594.07
长期债权投资
长期投资合计 90,759,902.01 126,311,594.07
其中：合并价差(贷差以“-
”号表示合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差
以“-”号表示合并报表
固定资产：
固定资产原价 114,888,251.93 114,313,347.55
减：累计折旧 60,232,549.20 56,359,915.70
固定资产净值 54,655,702.73 57,953,431.85
减：固定资产减值 2,870,671.10 2,870,671.10
固准定备资产净额 51,785,031.63 55,082,760.75
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 51,785,031.63 55,082,760.75
无形资产及其他资
无产形资产 20,828,299.85 21,363,250.17
长期待摊费用
其他长期资产 58,937,580.44 60,407,152.65
无形资产及其他资 79,765,880.29 81,770,402.82
递产延合税计项：
递延税款借项
资产总计 932,765,924.80 999,332,061.41
资产负债表（续）
2005年12月31日
编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注
合并 母公司
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益(合并报表
填列)
所有者权益（或股
实东收权资益本（或股
减：本已归还投资
实收资本（或股
本 净额
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润
拟分配现金股利
外币报表折算差额
(减：合并未报确表认填投列)资损
所失有者合权并益（或表股填东权益）
合计
负债和所有者权益
项目 合并
期末数 期初数
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 70,000,000.00 67,000,000.00
应付票据 33,300,000.00 62,201,863.05
应付账款 71,597,293.12 43,091,507.98
预收账款 69,483,971.26 120,195,498.62
应付工资 544,186.65 194,736.92
应付福利费 2,367,545.16 2,496,294.42
应付股利 3,985,911.15 2,483,801.10
应交税金 4,135,451.17 -7,304,551.30
其他应交款 79,004.57 -70,610.54
其他应付款 24,547,543.81 27,588,028.39
预提费用 1,082,998.13 1,156,473.82
预计负债
一年内到期的长期负债 150,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 431,123,905.02 319,033,042.46
长期负债：
长期借款 20,000,000.00 110,000,000.00
应付债券
长期应付款 15,900,000.00 15,900,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 35,900,000.00 125,900,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 467,023,905.02 444,933,042.46
少数股东权益(合并报表 2,007,328.34 2,377,105.52
填列)
所有者权益（或股
实东收权资益本（或股 218,426,500.00 218,426,500.00
减：本已归还投资
实收资本（或股
本 净额
资本公积 279,172,160.92 279,172,160.92
盈余公积 37,621,513.89 35,636,655.28
其中：法定公益金 9,707,014.14 9,045,394.60
未分配利润 39,932,219.96 73,410,604.77
拟分配现金股利
外币报表折算差额
(减：合并未报确表认填投列)资损
所失有者合权并益（或表股填东权益） 575,152,394.77 606,645,920.97
合计
负债和所有者权益 1,044,183,628.13 1,053,956,068.95
项目 母公司
期末数 期初数
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 70,000,000.00 67,000,000.00
应付票据 11,700,000.00 47,201,233.05
应付账款 14,487,451.89 21,721,869.35
预收账款 60,946,157.89 115,977,325.85
应付工资 197,552.74 230,198.56
应付福利费 1,466,614.79 1,287,882.09
应付股利 3,798,000.00 2,398,000.09
应交税金 -7,483,091.91 -10,837,635.99
其他应交款 -37,936.39 -175,025.72
其他应付款 23,288,911.82 30,195,436.24
预提费用 1,046,842.87 524,447.49
预计负债
一年内到期的长期负债 150,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 329,410,503.70 275,523,731.01
长期负债：
长期借款 20,000,000.00 110,000,000.00
应付债券
长期应付款 7,900,000.00 7,900,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 27,900,000.00 117,900,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 357,310,503.70 393,423,731.01
少数股东权益(合并报表
填列)
所有者权益（或股
实东收权资益本（或股 218,426,500.00 218,426,500.00
减：本已归还投资
实收资本（或股
本 净额
资本公积 279,172,160.92 279,172,160.92
盈余公积 37,392,406.42 35,407,547.81
其中：法定公益金 9,707,014.14 9,045,394.60
未分配利润 40,464,353.76 72,902,121.67
拟分配现金股利
外币报表折算差额
(减：合并未报确表认填投列)资损
所失有者合权并益（或表股填东权益） 575,455,421.10 605,908,330.40
合计
负债和所有者权益 932,765,924.80 999,332,061.41
或公东司权法益定代总表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
利润及利润分配表
2005年1-12月
编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注
合并 母公司
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”号
填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号
填列）
减:营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润（亏损以“-”
加：号填投列资收益（损失以“-”
号填列
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报
五表、填净利润（亏损以“-”号
加：填列年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表
填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-
”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单
所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)
4.利会润计总额估计变更增加(或减少)
5.利债务总重额组损失
6.其他
项目 合并
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 552,597,984.77 466,899,407.99
减：主营业务成本 316,318,521.96 291,109,676.13
主营业务税金及附加 13,420,692.08 2,380,572.14
二、主营业务利润（亏损以“-”号 222,858,770.73 173,409,159.72
填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号 127,940.05 747,847.90
填列）
减:营业费用 59,533,747.29 50,817,217.54
管理费用 106,792,735.94 66,821,440.94
财务费用 5,812,059.25 4,646,605.53
三、营业利润（亏损以“-” 50,848,168.30 51,871,743.61
加：号填投列资收益（损失以“-” -8,799,657.60 -7,481,886.10
号填列
补贴收入
营业外收入 314,555.06 1,064,005.63
减：营业外支出 14,378,095.03 988,888.49
四、利润总额（亏损总额以“-”号 27,984,970.73 44,464,974.65
填列）
减：所得税 15,970,868.59 148,006.22
减：少数股东损益 -267,667.04 117,107.98
加：未确认投资损失(合并报
五表、填净利润（亏损以“-”号 12,281,769.18 44,199,860.45
加：填列年初未分配利润 73,410,604.77 35,577,333.56
其他转入
六、可供分配的利润 85,692,373.95 79,777,194.01
减：提取法定盈余公积 1,323,239.07 4,244,392.83
提取法定公益金 661,619.54 2,113,543.01
提取职工奖励及福利基金(合并报表 89,995.38
填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 83,617,519.96 73,419,258.17
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 8,653.40
应付普通股股利 43,685,300.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“- 39,932,219.96 73,410,604.77
”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单
所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)
4.利会润计总额估计变更增加(或减少)
5.利债务总重额组损失
6.其他
项目 母公司
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 244,417,827.97 211,012,219.75
减：主营业务成本 193,630,586.37 182,600,672.18
主营业务税金及附加 11,475,798.65 877,133.70
二、主营业务利润（亏损以“-”号 39,311,442.95 27,534,413.87
填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号 543,396.48 733,090.57
填列）
减:营业费用 11,430,159.11 8,441,784.76
管理费用 41,301,678.16 29,160,483.87
财务费用 -6,849,643.59 4,755,883.58
三、营业利润（亏损以“-” -6,027,354.25 -14,090,647.77
加：号填投列资收益（损失以“-” 22,393,871.23 55,875,019.25
号填列
补贴收入
营业外收入 178,810.67 763,573.63
减：营业外支出 222,619.52 277,084.89
四、利润总额（亏损总额以“-”号 16,322,708.13 42,270,860.22
填列）
减：所得税 3,090,317.43
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报
五表、填净利润（亏损以“-”号 13,232,390.70 42,270,860.22
加：填列年初未分配利润 72,902,121.67 36,971,890.48
其他转入
六、可供分配的利润 86,134,512.37 79,242,750.70
减：提取法定盈余公积 1,323,239.07 4,227,086.02
提取法定公益金 661,619.54 2,113,543.01
提取职工奖励及福利基金(合并报表
填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 84,149,653.76 72,902,121.67
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 43,685,300.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“- 40,464,353.76 72,902,121.67
”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单
所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)
4.利会润计总额估计变更增加(或减少)
5.利债务总重额组损失
6.其他
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
现金流量表
2005年1-12月
编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期数
合并 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 535,506,903.33
收到的税费返还 6,154,602.87
收到的其他与经营活动有关的现金 952,085.97
经营活动现金流入小计 542,613,592.17
购买商品、接受劳务支付的现金 376,314,805.14
支付给职工以及为职工支付的现金 49,309,100.19
支付的各项税费 41,891,633.17
支付的其他与经营活动有关的现金 46,807,576.03
经营活动现金流出小计 514,323,114.53
经营活动现金流量净额 28,290,477.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 71,750.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 71,750.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 37,809,938.53
投资所支付的现金 3,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 40,809,938.53
投资活动产生的现金流量净额 -40,738,188.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 355,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 355,000,000.00
偿还债务所支付的现金 292,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 48,480,653.08
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 340,480,653.08
筹资活动产生的现金流量净额 14,519,346.92
四、汇率变动对现金的影响 -5,790.39
五、现金及现金等价物净增加额 2,065,845.64
项目 本期数
母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 203,157,308.11
收到的税费返还 6,154,602.87
收到的其他与经营活动有关的现金 790,214.13
经营活动现金流入小计 210,102,125.11
购买商品、接受劳务支付的现金 257,150,892.75
支付给职工以及为职工支付的现金 16,857,636.32
支付的各项税费 13,511,356.70
支付的其他与经营活动有关的现金 3,217,778.85
经营活动现金流出小计 290,737,664.62
经营活动现金流量净额 -80,635,539.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 60,945,563.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 20,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 60,965,563.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 902,304.38
投资所支付的现金 3,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,902,304.38
投资活动产生的现金流量净额 57,063,258.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 320,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 320,000,000.00
偿还债务所支付的现金 257,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 35,904,308.23
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 292,904,308.23
筹资活动产生的现金流量净额 27,095,691.77
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,523,411.17
现金流量表（续）
2005年1-12月
编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注
合并 母公司
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 本期数
合并数
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 12,281,769.18
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -267,667.04
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 20,302,231.42
固定资产折旧 19,858,489.02
无形资产摊销 3,700,087.40
长期待摊费用摊销 869,192.31
待摊费用减少（减：增加） -19,302.82
预提费用增加（减：减少） -73,475.69
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
1,073,763.10
收益)
固定资产报废损失
财务费用 6,201,143.38
投资损失（减：收益） 8,799,657.60
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -48,286,248.05
经营性应收项目的减少(减：增加) 44,756,620.39
经营性应付项目的增加(减：减少) -42,375,354.77
其他(预计负债的增加) 1,469,572.21
经营活动产生的现金流量净额 28,290,477.64
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 141,061,892.86
减：现金的期初余额 138,996,047.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,065,845.64
项目 本期数
母公司数
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 13,232,390.70
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 11,044,614.38
固定资产折旧 4,162,259.51
无形资产摊销 534,950.32
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 8,279.36
预提费用增加（减：减少） 522,395.38
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
17,773.99
收益)
固定资产报废损失
财务费用 -6,380,991.86
投资损失（减：收益） -22,393,871.23
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -21,157,796.66
经营性应收项目的减少(减：增加) 36,876,938.99
经营性应付项目的增加(减：减少) -98,572,054.60
其他(预计负债的增加) 1,469,572.21
经营活动产生的现金流量净额 -80,635,539.51
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 139,925,465.25
减：现金的期初余额 136,402,054.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3,523,411.17
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
资产减值准备明细表
2005年
编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本年减少数
因资
本年 产价
项目 行 年初余额
增加数 值回
次
升转
回数
一、坏账准备合计 1 21,084,171.11 3,975,121.78 /
其中：应收账款 2 11,198,980.80 3,076,411.80 /
其他应收款 3 9,885,190.31 898,709.98 /
二、短期投资跌价准
4
备合计
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合
7 5,796,970.20 14,758,509.17
计
其中：库存商品 8 4,468,481.26 4,692,637.54
原材料 9 1,328,488.94 1,016,121.99
在产品 2,792,932.50
自制半成品 272,503.06
委托代销商品 5,984,314.08
四、长期投资减值准
10
备合计
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准
13 6,191,950.96 2,318,792.10
备合计
其中：房屋、建筑物 14 970,000.00
通用设备 6,155,079.96 1,348,792.10
专用设备 36,871.00
机器设备 15
六、无形资产减值准
16
备合计
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准
19
备合计
八、委托贷款减值准
20
备合计
九、总计 21 33,073,092.27 21,052,423.05
本年减少数
项目 其他原因 年末余额
合计
转出数
一、坏账准备合计 / 25,059,292.89
其中：应收账款 / 14,275,392.60
其他应收款 / 10,783,900.29
二、短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合
20,555,479.37
计
其中：库存商品 9,161,118.80
原材料 2,344,610.93
在产品 2,792,932.50
自制半成品 272,503.06
委托代销商品 5,984,314.08
四、长期投资减值准
备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准
12,601.06 12,601.06 8,498,142.00
备合计
其中：房屋、建筑物 970,000.00
通用设备 12,601.06 12,601.06 7,491,271.00
专用设备 36,871.00
机器设备
六、无形资产减值准
备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准
备合计
八、委托贷款减值准
备合计
九、总计 12,601.06 12,601.06 54,112,914.26
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
股东权益增减变动表
2005年
编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 本期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 218,426,500.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 218,426,500.00
二、资本公积
期初余额 279,172,160.92
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 279,172,160.92
三、法定和任意盈余公积
期初余额 26,591,260.68
本期增加数 1,323,239.07
其中：从净利润中提取数 1,323,239.07
法定盈余公积 1,323,239.07
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 27,914,499.75
其中：法定盈余公积 27,838,130.59
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 9,045,394.60
本期增加数 661,619.54
其中：从净利润中提取数 661,619.54
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 9,707,014.14
五、未分配利润
期初未分配利润 73,410,604.77
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 12,281,769.18
本期利润分配 45,760,153.99
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 39,932,219.96
项目 上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 109,213,250.00
本期增加数 109,213,250.00
其中：资本公积转入 109,213,250.00
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 218,426,500.00
二、资本公积
期初余额 388,385,410.92
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数 109,213,250.00
其中：转增资本（或股本） 109,213,250.00
期末余额 279,172,160.92
三、法定和任意盈余公积
期初余额 22,338,214.45
本期增加数 4,253,046.23
其中：从净利润中提取数 4,253,046.23
法定盈余公积 4,244,392.83
任意盈余公积 8,653.40
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 26,591,260.68
其中：法定盈余公积 26,514,891.52
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 6,931,851.59
本期增加数 2,113,543.01
其中：从净利润中提取数 2,113,543.01
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 9,045,394.60
五、未分配利润
期初未分配利润 35,577,333.56
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 44,199,860.45
本期利润分配
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 73,410,604.77
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
应交增值税明细表
2005年
编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 金额
一、应交增值税
1．年初未抵扣数（以“-”号填列） -341,524.57
2．销项税额 25,392,602.47
出口退税 10,183,120.97
进项税额转出 2,304,160.81
转出多交增值税
3．进项税额 28,931,051.60
已交税金 360,986.84
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额 3,947,677.16
转出未交增值税 591,237.79
4．期末未抵扣数（以“-”号填列） 3,707,406.29
二、未交增值税
1．年初未交数（多交数以“-”号填列） -6,793,325.08
2．本期转入数（多交数以“-”号填列） 640,021.82
3．本期已交数 774,543.73
4．期末未交数（多交数以“-”号填列） -6,927,846.99
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 38.75 37.71
营业利润 8.84 8.60
净利润 2.14 2.08
扣除非经常性损益后的净利润 4.13 4.00
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.02 1.02
营业利润 0.23 0.23
净利润 0.06 0.06
扣除非经常性损益后的净利润 0.11 0.11
内蒙古金宇集团股份有限公司
二OO五年度会计报表附注
一、公司简介：
内蒙古金宇集团股份有限公司系1992年12月经呼和浩特市体改委以呼体改宏字（1992）4号文批准设立，发起人为呼和浩特市金属材料公司、包头钢铁稀土公司、呼和浩特市立鑫实业开发公司和呼和浩特市租赁公司，以原呼和浩特市金属材料公司为主体改组（其拥有的经营性净资产经评估确认后折合为国家股2,000万股）设立。1993年3月13日由内蒙古自治区工商行政管理局颁发了注册号为1500001001240的企业法人营业执照。1999年1月在上海证券交易所上市。现法定代表人为张翀宇。现公司注册资本为人民币218,426,500.00元。所属行业为动物药品制造业。公司经营范围为（国家法律、法规规定应经审批的，未获审批前不得生产经营）生物药品制造，毛纱加工，精纺毛织品制造，高新技术开发应用；经销金属材料、化工原料、木材、水泥；房地产开发；自有房屋租赁、房屋中介。主要产品为兽用药品、生物药品制造、房地产开发及羊绒产品加工。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（一）会计制度
执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度
公历1月1日至12月31日止。
（三）记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法
（十二）无形资产核算方法
1、取得的计价方法
按取得时的实际成本入帐。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、摊销方法
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十三）长期待摊费用摊销方法
1、开办费转销方法
在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法
在受益期内平均摊销。
（十四）其他长期资产
其他长期资产主要包括出租开发产品。
出租开发产品成本按实际成本确定，实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他费用。
出租开发产品按40年摊销。期末，公司按出租开发产品的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当出租开发产品可收回金额低于账面价值时，则按其差额提取出租开发产品减值准备。
（十五）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
2、借款费用资本化期间
按季度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十六）预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（十七）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、销售商品房
在房地产完工并验收合格，签定了不可逆转的销售合同，取得买方付款证明并已将房地产交付给买方时确认销售收入的实现。
3、代建房屋和工程
在房屋和工程竣工验收，办妥财产交接手续，并已将代建的房屋和工程的工程款结算账单提交委托单位，相应的应收工程结算款能够收回，相关收入和成本能可靠计量的，确认为收入。
4、出租物业收入
在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定的日期没有收到租金，但是预计租金能够流入公司，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。
5、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（十八）所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
（十九）合并会计报表的编制方法
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项
（一）公司主要税种和税率为
税种 税率 备 注
增值税 17％ 6% *
营业税 5%
所得税 15％、33%
*根据国务院国阅〔1994〕42号“关于研究财税体制改革方案出台后有关问题的会议纪要”的有关规定，本公司的子公司内蒙古生物药品厂按销售收入的6%计缴增值税，不再抵扣进项税。
（二）税负减免：
内蒙古生物药品厂根据内蒙古自治区地方税务局内地税字[2006]98号文《内蒙古自治区地方税务局关于内蒙古生药厂申请鼓励类产业所得税优惠税率问题的批复》，2005年减按15％计征企业所得税。
四、控股子公司及合营企业
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（金额单位：人民币万元）：
被投资单位全称 注册资本 经营范围 母公司实际
(万元) 投资额
内蒙古生物药品厂 兽药、生物药
1,046 1,046
品制造
内蒙古大青山兽药
96 兽药制造 ---
厂
内蒙古山丹毛纺有 羊毛、毛线纺
500 500
限责任公司 织
内蒙古金宇生物制 食用胶、油生
1,000 1,000
品有限责任公司 产
内蒙古山丹亚非羊
380 针织品制造 190
绒制品有限公司
内蒙古鸿茅实业股
份有限公司（以下 鸿茅药、白酒
2,530 1,950
简称“鸿茅股 制造、销售
份”）
内蒙古金堃物业管
200 物业管理 180
理有限责任公司
凉城鸿茅酿酒有限
生产、销售鸿
公司（以下简称 512 ---
茅药酒
“鸿茅酒厂”）
凉城鑫丰营销有限
经销鸿茅药、
责任公司（以下简 50 ---
白酒等
称“鑫丰营销”）
内蒙古鸿茅系列酒
专营有限公司（以 经销鸿茅药、
100 ---
下简称“鸿茅专 白酒等
营”）
被投资单位全称 母公司控股 合并范围内控 是否 备注
比例 股比例 合并
内蒙古生物药品厂
100% 100% 是 ---
内蒙古大青山兽药
--- 100% 是 ---
厂
内蒙古山丹毛纺有
100% 100% 是 ---
限责任公司
内蒙古金宇生物制
100% 100% 是 ---
品有限责任公司
内蒙古山丹亚非羊
50% 50% 是 ---
绒制品有限公司
内蒙古鸿茅实业股
份有限公司（以下
77.08% 77.08% --- *1
简称“鸿茅股
份”）
内蒙古金堃物业管
90% 100% 是 ---
理有限责任公司
凉城鸿茅酿酒有限
公司（以下简称 --- 100% --- *2
“鸿茅酒厂”）
凉城鑫丰营销有限
责任公司（以下简 --- 100% --- *2
称“鑫丰营销”）
内蒙古鸿茅系列酒
专营有限公司（以
--- 100% --- *2
下简称“鸿茅专
营”）
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：
1、未合并的子公司及其原因：
*1 本公司于2005年3月20日以（2005）金宇纪字第2号文决定转让公司持有的鸿茅股份的股权，且本公司已经与收购方达成至少转让鸿茅股份51%股权的意向，鸿茅股份从2004年起就已不纳入合并范围。
*2 鸿茅酒厂、鑫丰营销及鸿茅专营系本公司通过鸿茅股份间接控股，故同鸿茅股份一并不纳入合并范围。
2、对财务状况及经营成果的影响：
未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为48,430,338.66元，占母、子公司资产总额的4.64％；销售收入为6,644,714.90元，占母、子公司收入总额的1.20％；净利润-13,096,161.01元。对未纳入合并会计报表范围的子公司的净利润，母公司已按权益法核算计入投资收益-7,794,684.23元，母公司对其的长期股权投资已核算至零。
（三）本年度合并报表范围的变更情况：
间接持股100%的内蒙古晶康生物食品有限责任公司于2005年11月清算，本年不再合并资产负债表，但仍合并至清算日的利润及利润分配表和现金流量表。
五、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数）
（一）货币资金
项 目 年末数 年初数
现 金 45,102.67 21,904.66
银行存款 125,492,361.93 112,531,334.34
其他货币资金 15,524,428.26 26,442,808.22
合 计 141,061,892.86 138,996,047.22
其中美元：外币金额 28,290.82 ---
折算汇率 8.0702 ---
折合人民币 228,312.58 ---
其中：年末其他货币资金15,524,428.26元均为银行承兑汇票保证金。
（二）应收票据
种 类 年末数 年初数
银行承兑汇票 900,000.00 400,000.00
年末无已贴现的商业承兑汇票。
（三）应收帐款
1、帐龄分析
年末数
帐 龄 坏帐准备
帐面余额 占总额比例 坏帐准备
计提比例
1年以内 29,443,551.46 48.50％ 1.72％ 507,303.04
1－2年 13,904,265.34 22.90％ 5.85％ 813,777.71
2－3年 6,412,568.45 10.56％ 51.27％ 3,287,540.94
3年以上 10,954,037.85 18.04％ 88.25％ 9,666,770.91
合 计 60,714,423.10 100.00％ 14,275,392.60
年初数
帐 龄 坏帐准备
帐面余额 占总额比例 坏帐准备
计提比例
1年以内 43,926,723.33 68.81% 0.95% 418,899.56
1－2年 7,656,445.23 11.99% 14.74% 1,128,487.73
2－3年 1,555,315.85 2.44% 20.24% 314,856.59
3年以上 10,700,924.27 16.76% 87.25% 9,336,736.92
合 计 63,839,408.68 100.00% 11,198,980.80
2、针对账龄1年以上的、回款存在风险的应收账款,根据实际情况计提了特殊坏帐准备。
3、年末应收帐款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为18,725,435.31元，占应收帐款总金额的30.84％。
4、年末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（四）其他应收款
1、帐龄分析
年末数
帐龄 占总额 坏帐准备
帐面余额 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 12,319,892.97 34.41% 4.05% 498,978.96
1－2年 16,281,514.41 45.48% 26.02% 4,236,886.21
2－3年 1,477,820.57 4.13% 22.06% 326,077.80
3年以上 5,721,957.32 15.98% 100.00% 5,721,957.32
合 计 35,801,185.27 100.00% 10,783,900.29
年 初 数
帐龄 占总额 坏帐准备
帐面余额 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 33,313,731.69 68.41% 1.23% 408,119.76
1－2年 4,974,018.32 10.21% 10.78% 535,987.49
2－3年 1,507,687.67 3.10% 43.41% 654,418.79
3年以上 8,900,955.12 18.28% 93.10% 8,286,664.27
合 计 48,696,392.80 100.00% 9,885,190.31
2、针对账龄1年以上的、回款存在风险的其它应收款,根据实际情况计提了特殊坏帐准备。
3、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为15,828,120.00元，占其他应收款总金额的比例为44.21％。
4、年末金额较大的其他应收款：
欠款人名称 金额 性质或内容
金桥城建发展公司 5,000,000.00 借款
金桥经济技术开发区管委会 3,000,000.00 借款
内蒙古农牧业厅 3,000,000.00 借款
呼市赛罕区人民政府 3,000,000.00 借款
履约保证金 1,828,120.00 保证金
5、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（五）预付帐款
1、帐龄分析
帐龄 年末数
金额 占总额比例
1年以内 45,222,166.58 62.17%
1－2年 27,520,055.32 37.83%
2－3年 --- ---
3年以上 --- ---
合 计 72,742,221.90 100.00%
帐龄 年 初 数
金额 占总额比例
1年以内 99,897,788.17 99.63%
1－2年 162,540.00 0.16%
2－3年 131,025.00 0.13%
3年以上 84,000.00 0.08%
合 计 100,275,353.17 100.00%
2、年末预付帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
3、1年以上预付账款未结转的原因：主要是开发房产的预付工程款尚未到结算期。
（六）存货及存货跌价准备
年 末 数
项目
帐面余额 跌价准备
原材料 42,069,175.07 2,617,113.99
低值易耗品 276,920.46 ---
产成品 71,565,314.65 9,161,118.80
在产品 47,229,676.33 2,792,932.50
委托加工物资 --- ---
委托代销商品 17,303,546.41 5,984,314.08
开发成本 113,690,315.15 ---
开发产品 66,231,747.49 ---
合计 358,366,695.56 20,555,479.37
年 初 数
项目
帐面余额 跌价准备
原材料 38,331,719.22 753,246.96
低值易耗品 325,987.80 ---
产成品 51,995,771.02 5,043,723.24
在产品 37,970,516.48 ---
委托加工物资 6,089,473.12 ---
委托代销商品 17,366,565.39 ---
开发成本 158,000,414.48 ---
开发产品 --- ---
合计 310,080,447.51 5,796,970.20
1、开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资
金宇文苑一期 2004年5月 2005年6月 2亿
金宇文苑二期 2006年5月 2007年10月 3亿
储备用地
合计
项目名称 年末余额 年初余额
金宇文苑一期 --- 158,000,414.48
金宇文苑二期 91,390,315.15 ---
储备用地 22,300,000.00 ---
合计 113,690,315.15 158,000,414.48
2、开发产品
项目名称 竣工时间 年初余额 本年增加
金宇文苑一期 --- --- 177,519,995.02
项目名称 本年减少 年末余额
金宇文苑一期 111,288,247.53 66,231,747.49
3、年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：在正常生产经营情况下,存货可变现净值是以预计售价减去预计完工成本以及销售所必需的预算费用后的价值.。
（七）待摊费用
类 别 年初数 本年增加 本年摊销
保险费 533,935.11 967,054.10 1,093,459.88
租赁费 --- 142,300.00 35,183.33
其 他 --- 116,877.29 78,285.36
合 计 533,935.11 1,226,231.39 1,206,928.57
类 别 年末数 年末结存原因
保险费 407,529.33 未到受益期
租赁费 107,116.67 未到受益期
其 他 38,591.93 未到受益期
合 计 553,237.93
（八）长期投资：
项目 年末数 年初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 62,290,219.39 --- 68,089,876.99 ---
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司
（股） 注册资本比例
太原五一百货大楼 法人股 50,000 <5%
被投资公司名称 初始投资 年末帐面余额 年初帐面余额
成本
太原五一百货大楼 50,000.00 50,000.00 50,000.00
（2）其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 占被投资单位 年初余额
注册资本比例
大象创业投资有限公司 6.67% 10,000,000.00
内蒙古北能铁路有限公司 15.00% ---
合计 10,000,000.00
被投资单位名称 本年投资增减额 年末帐面余额
大象创业投资有限公司 --- 10,000,000.00
内蒙古北能铁路有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 3,000,000.00 13,000,000.00
B、权益法核算的对子公司股权投资：
本年权益增减额
占被投资单位
投资单位名称 年初余额
注册资本比例 本年合计
内蒙古鸿茅实业股份有限公司 77.08% 7,794,684.23 -7,794,684.23
本年权益增减额
投资单位名称 其中
投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润
内蒙古鸿茅实业股份有限公司 --- -7,794,684.23 --- ---
年末余额
投资单位名称
初始投资 累计增减 合计
内蒙古鸿茅实业股份有限公司 19,058,015.36 -19,058,015.36 ---
C、权益法核算的对联营企业股权投资：
投资 占被投资单位
被投资单位名称 年初余额
起止期 注册资本比例
北京迪威华宇生物技术有限公司 40% 4,807,338.54
呼和浩特城市建设投资有限公司 45% 44,786,607.67
内蒙古新生代药业有限公司 47% 651,246.55
合 计 50,245,192.76
本年权益增减额
被投资单位名称 其中
本年合计
投资成本 确认收益
北京迪威华宇生物技术有限公司 139,732.82 --- 139,732.82
呼和浩特城市建设投资有限公司 -1,076,808.82 --- -1,076,808.82
内蒙古新生代药业有限公司 -67,897.37 --- -67,897.37
合 计 -1,004,973.37 --- -1,004,973.37
本年权益增减额 年末余额
被投资单位名称
初始投资
差额摊销 分得利润
北京迪威华宇生物技术有限公司 --- --- 10,000,000.0