内蒙古金宇集团股份有限公司2004年半年度报告全文
半年度报告目录
第一节 重要提示、释义及目录...........1
第二节 公司基本情况...............2
第三节 股本变动和主要股东持股情况........3
第四节 董事、监事、高级管理人员情况.......5
第五节 管理层讨论与分析.............6
第六节 重要事项.................9
第七节 财务报告..................10
第一节 重要提示、释义及目录
重要提示：
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
独立董事俞伯伟因公务,未能出席本次董事会。
本公司法定代表人张翀宇、财务总监武满祥及会计主管张红梅声明：保证半年
度报告中财务报告的真实、完整。
本公司半年度财务报告未经审计。
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内蒙古金宇集团股份有限公司 2004年半年度报告
第二节 公司基本情况简介
一、公司基本情况
1、公司法定名称
中文：内蒙古金宇集团股份有限公司
英文：INNER MONGOLIA JINYU GROUP CO.,LTD.
英文名称缩写：JINYU GROUP
2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：金宇集团
股票代码：600201
3、公司注册地址、办公地址：内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街26号
邮政编码：010020
公司国际互联网网址：http://www.jinyu.com.cn
公司电子信箱：stock@jinyu.com.cn
4、公司法定代表人：张翀宇
5、公司董事会秘书：李树剑
联系地址：内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街26号金宇集团证券部
电话：0471-5972266转8259、8269
传真：0471-5972931
电子信箱：lisj@jinyu.com.cn
公司证券事务代表:吴晓东
联系地址：内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街26号金宇集团证券部
电话：0471-5972266转8259、8269
传真：0471-5972931
电子信箱：wuxd@jinyu.com.cn
6、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》
刊载公司半年度报告的证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
7、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1993年3月13日
变更注册登记日期：1998年12月18日
变更注册登记日期：2001年2月9日
注册登记地点：内蒙古自治区工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：1500001001240
税务登记号码：150112114161881
公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司
会计师事务所的办公地址：上海市南京东路61号4楼
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内蒙古金宇集团股份有限公司 2004年半年度报告
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
本报告期末比年初数
2004年6月30日 2003年12月31日
增减（％）
流动资产 685,286,661.02 644,230,051.12 6.37
流动负债 316,248,777.04 328,586,420.82 -3.75
总资产 1,016,148,102.42 958,427,832.05 6.02
股东权益（不含少数
600,005,969.90 567,366,060.52 5.75
股东权益）
每股净资产 2.747 5.195 -47.12注2
调整后的每股净资产 2.728 5.119 -46.71注2
本报告期比上年同期
2004年1－6月 2003年1－6月
增减（％）
净利润 32,923,431.51 20,407,977.10 61.33
扣除非经常性损益后
32,823,388.92 19,436,592.55 68.87
的净利润
每股收益 0.151 0.187 -19.25注2
每股收益注1 0.151 0.187 -19.25注2
净资产收益率(%) 5.487 3.754 1.73
经营活动产生的现金
-151,704,041.40 -116,384,784.09 -30.35
流量净额
注1：报告期末至报告披露日,公司股本未发生变化,故每股收益仍为0.151。
注2:由于公司报告期内实施了10转10方案，公司总股本扩大一倍，对期末每股净资产、每
股收益影响较大，分别较去年同期减少47.12%、19.25%。
备注：扣除非经常性损益项目和涉及金额
项目 金额（元）
（1）营业外收入 464,474.96
（2）营业外支出 364,432.37
（3）营业外收支净额 100,042.59
（4）所得税影响 0
（5）合计 100,042.59
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内，公司股份结构变动情况表
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内蒙古金宇集团股份有限公司 2004年半年度报告
(单位：股)
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动
后
配 送
公积金转股 增发 其他 小计
股 股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 58900000 +58900000 +58900000 117800000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 58900000 +58900000 +58900000 117800000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 50313250 +50313250 +50313250 100626500
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计 50313250 +50313250 +50313250 100626500
三、股份总数 109213250 +109213250 +109213250 218426500
二、报告期内前十名股东、前十名流通股股东持股表。
报告期末股东总数 8988户
前十名股东持股情况
股东名称（全称）报告期内增 期末持 比 例 股份类别 质押或冻 股东性质
减 股数量 （％） （已流通 结的股份
或未流 数量
通）
大象创业投资有限 +20600000 质押
41200000 18.86 法人股
未流通
公司 41200000
内蒙古农牧药业有 +16800000 质押
33600000 15.38 法人股
未流通
限责任公司 33600000
呼和浩特市立鑫投 +6000000 12000000 5.49 法人股
未流通 否
资有限责任公司
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内蒙古金宇集团股份有限公司 2004年半年度报告
深圳市艾韬投资有 +4000000 8000000 3.66 法人股
未流通 否
限公司
深圳市置信实业有 +3000000 6000000 2.75 法人股
未流通 否
限公司
内蒙古元迪投资有 +5000000 5000000 2.29 法人股
未流通 否
限责任公司
上海申能实业有限 +2296525 4593050 2.10 法人股
全流通 不详
公司
鄂托克旗维宝商贸 +2000000 4000000 1.83 法人股
未流通 否
有限责任公司
+3078126 3078126 1.41 法人股
金鑫证券投资基金 全流通 不详
上海纳牟乐普贸易 +3001238 3001238 1.37 法人股
全流通 不详
有限公司
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
A
4593050 股
上海申能实业有限公司
A
3078126 股
金鑫证券投资基金
A
3001238 股
上海纳牟乐普贸易有限公司
交通银行－科瑞证券投资基 A
2439880 股
金
A
2110846 股
申银万国证券股份有限公司
A
1859802 股
上海申能创业投资有限公司
中国银行－易方达平稳增长 A
1285198 股
证券投资基金
A
504460 股
郝士根
A
425120 股
高国麟
A
364400 股
万靖
上述股东关联关系或一致行动的说明：公司股东内蒙古元迪投资有限责任公司系我公司关键管理人员投
资设立的公司。根据呼市人民政府市长办公会议[2002]104号文件的精神,报告期内呼市信托投资公司将
其持有的250万股国有法人股有偿转让给元迪公司，该次转让经国资委批准，过户手续办理完毕。因公司
实施10转10方案，报告期末元迪公司持有我公司500万股。
战略投资者或一般法人参与 股东名称 约定持股期限
配售新股约定持股期限的说
明
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第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况 单位：股
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 变动原因
张翀宇 董事长兼总裁 20235 40470
杨慧明 副董事长 5000 10000
王秀华 董事、副总裁 5000 10000
徐师军 董事、副总裁 5000 10000
周衡龙 董事 0 0
王乃光 董事 0 0 报告期内公司
吴振平 独立董事 0 0 实施10转10
俞伯伟 独立董事 0 0 方案
支晓强 独立董事 0 0
温利民 监事会主席 0 0
杨 贵 监事 0 0
俞继伟 监事 0 0
武满祥 财务总监 0 0
李树剑 董事会秘书 0 0
二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
2004年5月27日召开的2003年度股东大会选举张翀宇、王秀华、徐师军、
杨慧明、周衡龙、王乃光、吴振平、俞伯伟、支晓强为公司第五届董事会成员，
原董事李超、独立董事周炜卸职。选举温利民、杨贵为第五届监事会成员，原监
事李志强卸职，公司一届六次职代会选举俞继炜为职工监事，原职工监事毕雅娟
卸职。
2004年5月27日召开的五届一次董事会选举张翀宇为公司董事长、杨慧明
为副董事长。聘任张翀宇为总裁，王秀华、徐师军为副总裁，武满祥为财务总监，
李树剑为董事会秘书。
第五节 管理层讨论与分析
报告期内,公司坚持以”致力于健康事业,共创美好家园”为经营理念，对公
司主导产业生物制药的研发、技术设备进行重点投入，冻干弱病毒活疫苗生产车
间于2004年1月16日通过农业部GMP认证；4月26日，禽用强毒灭活苗车间通
过农业部GMP认证；加上2002年底通过认证的兽用强毒灭活苗车间，到目前为止
公司已拥有三个通过GMP认证的车间，因具备了这些软、硬件设施，年初爆发“禽
流感”疫情后，农业部批准我公司生物药品厂生产高致病性禽流感灭活疫苗，从
而成为公司上半年新的利润增长点；公司支柱型产业房地产业务成功开发32000
平方米的学生公寓后，报告期内二期工程——二期学生公寓和商住开发正式启动，
此次开发面积145000平方米，目前工程仍在紧张有序地进行，预计将于11月份
完工。羊绒纺织在大力消化库存的同时，结合今年羊绒产业整体回升的较好形势，
积极争取新的定单，经营管理方面也采取了有效措施，本报告期比上年同期减亏
673万元。健康食品行业分别进行了战略调整和产品结构调整，但仍未扭亏。
报告期内,公司经营情况如下:
公司主营业务范围及其经营状况
本公司主营生物药品制造、房地产开发、羊绒纺织、健康食品。报告期内，紧
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内蒙古金宇集团股份有限公司 2004年半年度报告
紧围绕年初确定的经营目标，根据自身行业的特点，积极注视国内外市场动态，充
分利用有利因素，紧抓时机，使集团经济运行呈现出良性发展态势，大部分指标较
上年同期均有不同程度的提高。工业生产运行状况较为平稳，产销衔接良好。工业
总产值累计完成16136.75万元，工业增加值累计完成6471.78万元，工业销售率
达到了98.20%。
公司继续巩固、夯实生物制药产业；房地产方面，内蒙古高校后勤园区项目二
期工程按计划进度在紧张有序地进行；羊绒产业方面，加大力度消化库存并积极争
取新的定单；健康食品方面，鸿茅酒类产品根据市场情况采取了调整产品战略的措
施，并积极准备药酒生产的GMP认证；亚麻籽系列产品也进行了产品结构调整，提
高市场竞争力。
一、公司成果及财务状况分析 单位：元
项目 2004年1-6月 2003年1-6月 增减比例（%）
主营业务收入 197,968,791.68 161,612,328.04 22.50
主营业务利润 81,883,592.60 55,214,961.22 48.30
净利润 32,923,431.51 20,407,977.10 61.32
现金及现金等
-112,319,106.04 -74,370,472.30 -51.03
价物净增加额
本报告期末比年
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
初数增减（％）
总资产 1,016,148,102.42 958,427,832.05 6.02
股东权益 600,005,969.90 567,366,060.52 5.75
存货 391,421,454.72 393,852,043.14 -0.62
说明：
(1)报告期内生物制药由于禽流感的爆发,上半年销售较好；羊绒纺织在大力消化
库存的同时，积极争取新定单，上半年较去年同期减亏673万元，使得公司的主
营业务利润及净利润较上年同期大幅增加。
(2)报告期内，由于国家农业部结算方法改变，货款需托到下半年支付，公司生
物制药业务应收帐款增加1个亿，从而使公司应收帐款大幅增加，现金流入减少，
导致报告期末现金及现金等价物净增加额比上年同期大幅减少。
二、占主营业务收入10%以上的行业或产品情况
1、报告期内主营业务收入和主营业务利润构成情况 单位：元
主营业务项目 主营业务收入 比例（%） 主营业务利润 比例（%）
生物药品制造 109,952,499.95 55.54 71,611,272.81 87.45
房地产 34,172,970.49 17.26 3,913,738.70 4.78
羊绒纺织 47,986,704.93 24.24 5,449,620.94 6.66
2、主营业务分行业、产品情况表
毛利率
主营业 主营业 毛利率
分行 比上年
毛利 务收入 务成本 比上年
业、 主营业务收入 主营业务成 同期增
比上年 比上年 末增减
分产 （元） 本（元） 减(百
(%)率 同期增 同期增 (百分
品 分点)
减（％） 减（％） 点)
生物药
109,952,499.95 37,681,512.17 65.73 24.40 7.87 5.25 -1.8
品制造
房地产 34,172,970.49 29,935,017.76 12.40 - - - -
羊绒纺 47,986,704.93 42,529,925.58 11.37 -7.73 -20.51 14.26 8.97
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织
其中：
关 联
交易
畜禽用
生物药 109,952,499.95 37,681,512.17 65.73 24.40 7.87 5.25 -1.8
品
房地产 34,172,970.49 29,935,017.76 12.40 - - - -
羊绒纱
及羊绒 47,986,704.93 42,529,925.58 11.37 -7.73 -20.51 14.26 8.97
制品
其中：
关联
交易
说明:报告期内,羊绒纺织在消化库存的同时兼顾利润指标,通过财务预算，最终达
到了用新定单的利润来弥补消化库存亏损的目标，使得报告期内毛利率比上年同
期增长了14.26个百分点。
3、利润构成与上年末相比的情况
增减比例
项目 2004年1-6月 2003年1-12月 （百分点）
占利润总 占利润总额%
金额 金额
额%
主营业务利
81，833，592.60 252.87 127,421,787.55 294.64 -41.77
润
其它业务利
168,712.86 0.52 1,623,921.73 3.75 -3.23
润
期间费用 49,790,157.39 153.85 85,873,544.5 198.57 -44.72
投资收益 0 - -536,046.65 - -
补贴收入 0 - 0 - -
营业外收支
100,042.59 0.31 610,862.63 1.41 -1.1
净额
利润总额 32,362,190.66 100 43,246,980.76 100 -
报告期内，利润构成、主营业务或其结构未发生重大变化。
4、主营业务地区构成情况 单位：元
主营业务收入比上年同期增减
地区 主营业务收入
（％）
国内 175,296,443.72 15.04
国外 24,415,248.82 135.57
说明:由于今年羊绒产业整体回升,公司新定单增加,使得国外主营业务收入较上年
同期增加135.57%。
三、无对报告期利润产生重大影响的其他业务活动。
四、报告期内无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上。
五、经营中存在的困难与问题
1、公司应收帐款管理有待加强，现金流状况有待改善；
2、公司弱势产业发展或退出要采取有效措施。
六、报告期内投资情况
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内蒙古金宇集团股份有限公司 2004年半年度报告
截止2003年年末，公司募集资金已全部投入到相应的项目中，因此不再有
募集资金或以前年度募集资金的使用延续到报告期。公司目前各项目的情况如下：
⑴ 亚麻籽综合开发利用产业化示范工程项目
报告期内，负责实施该项目的金宇生物制品公司根据集团战略布署，进行了产
品结构调整，对胶、蛋白的研发有所突破；另一方面积极寻求合作机会。报告期内，
实现销售收入102.38万元，利润总额-152.48万元。
⑵ 年产100亿羽份禽苗GMP标准工程
该车间自年初通过农业部GMP认证后，开始满负荷生产禽苗冻干苗及部分非五
产品，截止报告期末，该车间共产出各种疫苗9.65亿(万头份、万羽份)，产值为
972万元。
⑶ 金宇广场工程
截止到报告期末，金宇广场整体出租率为60%，报告期内收回租金230万元。
⑷ 报告期末，内蒙古高校后勤园区项目报告期内二期工程——学生公寓和
商住开发正式启动，预计将于11月份完工。报告期内一期工程——学生公寓实现
销售收入3111万元。
第六节 重要事项
一、治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要求，
不断完善法人治理结构，规范运作，加强信息披露，做好投资者关系管理工作。报
告期内，公司董事会设立了战略、审计、提名、薪酬与考核委员会，制定了投资者
关系管理制度，进一步提高了公司的治理水平。
二、报告期内实施的2003年度利润分配方案
公司于2004年5月27日召开2003年度股东大会，审议通过了2003年度利润
分配方案：以2003年末总股本109,213,250股为基数，以资本公积向全体股东每
10股转增10股。本次转增后，公司资本公积余额为279,172,160.92元。此项分配
方案确定股权登记日为2004年6月14日，除权日为2004年6月15日，新增可
流通股份上市日为2004年6月16日。
报告期末，公司无利润分配预案、公积金转增股本预案。
三、公司控股股东及其他关联方占用资金情况的总体说明
根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上
市公司对外担保若干问题的通知》要求，我公司进行了自查，截止本报告期末公司
无应收控股股东及其他关联方占用资金，也无控股股东及其他关联方资金占用。
四、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公司与关联方
资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》情况的专项说明及独立意见：
公司独立董事吴振平、支晓强先生发表了《关于内蒙古金宇集团股份有限公司
对外担保的专项说明及独立意见》，相关说明和独立意见如下：“根据中国证监会证
监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》要求，经我们审慎调查，截止本报告期末，公司没有为控股股东及本公
司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。
五、截止到报告期末，公司无未到期或已到期但尚未收回的委托理财。
六、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期重大诉讼、仲裁事
项。
七、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大资产收购、
出售及资产重组事项。
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内蒙古金宇集团股份有限公司 2004年半年度报告
八、报告期内，公司无重大关联交易事项。
九、重大合同
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、
租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、报告期内，公司没有发生或以前发生但延续到报告期的重大委托理财。
3、报告期内，公司没有发生或以前发生但延续到报告期的重大担保事项。
十、报告期内，公司或持有公司5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生
但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
十一、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评，没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责；公司
董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
十二、其他重要事项
1、公司与复旦大学等单位的合作项目——“863”生物基因工程疫苗项目，合作双
方已按新标准重新申报，目前已进行了实验并上报补充材料，可望近期获得新兽药
证书和生产文号。
2、根据农业部要求，我公司于6月18日和6月25日参加禽流感疫苗生产竞标，已在
两个省份中标。
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注（附后）
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内蒙古金宇集团股份有限公司 2004年半年度报告
资产负债表
2004年6月30日
编制单位：内蒙古金宇集团股份有限公司 单位：元
附 合并 母公司
序号 项目
注 期末数 期初数 期末数 期初数
资产
流动资产：
1 货币资金 (一) 61,693,631.82 174,012,737.86 60,759,047.84 173,185,503.60
2 短期投资 - - - -
3 应收票据 - - - -
4 应收股利 - - - -
5 应收利息 - - - -
6 应收账款 (二) 160,726,261.69 45,747,335.92 28,418,819.45 20,769,433.45
7 其他应收款 (三) 24,222,755.47 19,185,566.23 328,975,534.59 135,853,651.50
8 预付账款 (四) 46,499,547.61 10,715,280.74 21,234,848.40 3,476,448.22
9 应收补贴款 -180,721.04 90,725.31 -180,721.04 90,725.31
10 存货 (五) 391,421,454.72 393,852,043.14 317,687,086.71 343,888,602.54
11 待摊费用 (六) 903,730.75 626,361.92 284,780.10 536,317.06
21 一年内到期的长期债权投资 - - - -
24 其他流动资产 - - - -
30 流动资产合计 685,286,661.02 644,230,051.12 757,179,396.05 677,800,681.68
长期投资：
31 长期股权投资 (七) 61,347,771.78 61,347,771.78 112,382,654.11 137,340,440.48
32 长期债权投资 - - - -
33 长期投资合计 61,347,771.78 61,347,771.78 112,382,654.11 137,340,440.48
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
34
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号
35
表示，合并报表填列)
固定资产：
39 固定资产原值 (八) 333,476,565.48 315,299,192.86 107,456,058.04 106,932,458.04
40 减：累计折旧 (八) 105,506,524.89 99,071,749.77 54,168,885.85 52,040,161.96
41 固定资产净值 227,970,040.59 216,227,443.09 53,287,172.19 54,892,296.08
42 减：固定资产减值准备 (八) 6,191,950.96 6,191,950.96 2,870,671.10 2,870,671.10
43 固定资产净额 221,778,089.63 210,035,492.13 50,416,501.09 52,021,624.98
44 工程物资 - - - -
45 在建工程 (九) 12,242,640.28 10,455,323.41 - -
46 固定资产清理 - - - -
50 固定资产合计 234,020,729.91 220,490,815.54 50,416,501.09 52,021,624.98
无形资产及其他资产：
51 无形资产 (十) 35,492,939.71 32,359,193.61 21,630,725.33 21,898,200.49
52 长期待摊费用 - - - -
53 其他长期资产 - - - -
54 无形资产及其他资产合计 35,492,939.71 32,359,193.61 21,630,725.33 21,898,200.49
递延税项： - - - -
55 递延税款借项 - - - -
60 资产总计 1,016,148,102.42 958,427,832.05 941,609,276.58 889,060,947.63
-１１-
内蒙古金宇集团股份有限公司 2004年半年度报告
资产负债表（续）
2004年6月30日
编制单位：内蒙古金宇集团股份有限公司 单位：元
附 合并 母公司
序号 项目
注 期末数 期初数 期末数 期初数
负债及股东权益
流动负债：
61 短期借款 (十一) 224,200,000.00 184,200,000.00 200,000,000.00 110,000,000.00
62 应付票据 (十二) 15,722,202.73 3,330,000.00 15,722,202.73 3,330,000.00
63 应付账款 (十三) 34,197,346.18 35,505,777.23 19,347,941.36 18,284,789.92
64 预收账款 (十四) 4,043,401.82 60,224,098.33 - 54,244,358.58
65 应付工资 504,772.67 452,872.92 317,537.14 214,607.27
66 应付福利费 4,066,676.86 3,296,313.07 1,208,913.06 508,624.43
67 应付股利 (十六) 2,681,522.22 3,748,000.09 2,398,000.09 3,748,000.09
68 应交税金 (十七) -6,254,053.06 -6,880,587.23 -11,878,340.99 -11,454,430.63
69 其他应交款 (十八) 138,407.54 144,413.78 -89,992.15 -114,564.72
70 其他应付款 (十五) 28,111,617.03 41,534,094.15 16,574,134.38 82,924,578.84
71 预提费用 (十九) 6,836,883.05 1,031,438.48 627,979.27 917,513.67
72 预计负债
78 一年内到期的长期负债 (二十) 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
79 其他流动负债 - - - -
80 流动负债合计 316,248,777.04 328,586,420.82 246,228,374.89 264,603,477.45
长期负债：
81 长期借款 (二十一) 78,000,000.00 48,000,000.00 78,000,000.00 48,000,000.00
82 应付债券 - - - -
83 长期应付款 (二十二) 15,900,000.00 7,900,000.00 15,900,000.00 7,900,000.00
84 专项应付款 - - - -
85 其他长期负债 - - - -
87 长期负债合计 93,900,000.00 55,900,000.00 93,900,000.00 55,900,000.00
88 递延税款： - -
89 递延税款贷项 - -
90 负债合计 410,148,777.04 384,486,420.82 340,128,374.89 320,503,477.45
91 少数股东权益(合并报表填列) 5,993,355.48 6,575,350.71 -
股东权益： - - - -
92 股本 (二十三) 218,426,500.00 109,213,250.00 218,426,500.00 109,213,250.00
93 资本公积 (二十四) 279,172,160.92 388,385,410.92 279,172,160.92 388,385,410.92
94 盈余公积 (二十五) 30,008,066.04 30,008,066.04 29,804,918.78 29,804,918.78
95 其中：法定公益金 (二十五) 7,177,851.59 7,177,851.59 7,177,851.59 7,177,851.59
96 减：未确认投资损失(合并报表填列)
97 未分配利润 (二十六) 72,399,242.94 39,759,333.56 74,077,321.99 41,153,890.48
98 外币报表折算差额(合并报表填列)
99 股东权益合计 600,005,969.90 567,366,060.52 601,480,901.69 568,557,470.18
100 负债和股东权益总计 1,016,148,102.42 958,427,832.05 941,609,276.58 889,060,947.63
法定代表人： 财务总监： 会计主管：
-１２-
内蒙古金宇集团股份有限公司 2004年半年度报告
利润及利润分配表
2004年1—6月
编制单位：内蒙古金宇集团股份有限公司 单位：元
序号 项目 附 合并 母公司
注 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
1 一、主营业务收入 (二十七) 197,968,791.68 161,612,328.04 83,391,802.60 54,401,316.74
2 减：主营业务成本 (二十七) 114,955,169.42 105,194,039.98 73,888,765.77 56,174,673.46
3 主营业务税金及附加 (二十八) 1,130,029.66 1,203,326.84 348,403.68 22,060.67
4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 81,883,592.60 55,214,961.22 9,154,633.15 -1,795,417.39
5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 168,712.86 755,941.33 41,211.72 742,214.02
6 减：营业费用 18,904,519.56 16,678,771.46 3,193,225.23 1,753,884.25
7 管理费用 30,911,223.23 18,561,189.74 13,897,086.44 6,713,541.63
8 财务费用 (二十九) -25,585.40 840,167.59 -2,280,390.12 -1,192,402.64
10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 32,262,148.07 19,890,773.76 -5,614,076.68 -8,328,226.61
11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) (三十) - -776,022.83 38,328,358.17 28,500,325.96
12 补贴收入 - 255,548.70 -
13 营业外收入 464,474.96 1,069,101.48 355,302.55 244,945.86
14 减：营业外支出 364,432.37 97,716.93 146,152.53 9,068.11
15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 32,362,190.66 20,341,684.18 32,923,431.51 20,407,977.10
16 减：所得税 20,754.38 28,285.50 -
17 少数股东损益(合并报表填列) -581,995.23 -94,578.42 -
加：未确认投资损失(合并报表填
18
列)
20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 32,923,431.51 20,407,977.10 32,923,431.51 20,407,977.10
21 加：年初未分配利润 39,759,333.56 2,167,941.88 41,153,890.48 4,106,930.99
22 其他转入
25 六、可供分配的利润 72,682,765.07 22,575,918.98 74,077,321.99 24,514,908.09
26 减：提取法定盈余公积
27 提取法定公益金
28 提取职工奖励及福利基金(合并报
表填列)
35 七、可供股东分配的利润 72,682,765.07 22,575,918.98 74,077,321.99 24,514,908.09
36 减：应付优先股股利
37 提取任意盈余公积
38 应付普通股股利 283,522.13
39 转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填
40
列) 72,399,242.94 22,575,918.98 74,077,321.99 24,514,908.09
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位
41
所得收益
42 2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利
43
润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利
44
润总额
45 5.债务重组损失
46 6.其他
法定代表人： 财务总监： 会计主管：
-１３-
内蒙古金宇集团股份有限公司 2004年半年度报告
现金流量表
2004年1—6月
编制单位：内蒙古金宇集团股份有限公司 单位：元
序号 项目 附注 合并期末数 母公司期末数
一、经营活动产生的现金流量：
1 销售商品、提供劳务收到的现金 73,378,086.85 56,387,005.31
2 收到的税费返还 3,573,423.36 3,573,423.36
3 收到的其他与经营活动有关的现金 （三十一） 11,023,641.69 243,691,340.87
5 经营活动现金流入小计 87,975,151.90 303,651,769.54
6 购买商品、接受劳务支付的现金 187,922,411.64 84,393,953.81
7 支付给职工以及为职工支付的现金 23,137,425.44 9,854,425.90
8 支付的各项税费 14,137,235.34 5,334,465.05
9 支付的其他与经营活动有关的现金 （三十二） 14,482,120.88 496,895,877.01
10 经营活动现金流出小计 239,679,193.30 596,478,721.77
11 经营活动现金流量净额 -151,704,041.40
-292,826,952.23
二、投资活动产生的现金流量： - -
12 收回投资所收到的现金
- -
13 其中：出售子公司收到的现金
14 取得投资收益所收到的现金 - 63,607,204.59
15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
- -
16 收到的其他与投资活动有关的现金
- -
17 投资活动现金流入小计 - 63,607,204.59
18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 32,087,633.57 6,282,970.00
19 投资所支付的现金
- -
20 支付的其他与投资活动有关的现金 - -
22 投资活动现金流出小计 32,087,633.57 6,282,970.00
25 投资活动产生的现金流量净额 -32,087,633.57 57,324,234.59
三、筹资活动产生的现金流量： - -
26 吸收投资所收到的现金
- -
27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
28 借款所收到的现金 278,000,000.00 198,000,000.00
29 收到其他与筹资活动有关的现金
509,859.99 417,623.46
30 筹资活动现金流入小计 278,509,859.99 198,417,623.46
31 偿还债务所支付的现金 200,000,000.00 70,000,000.00
32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,037,291.06 5,341,361.58
33 其中：支付少数股东的股利
34 支付的其他与筹资活动有关的现金 - -
35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
36 筹资活动现金流出小计 207,037,291.06 75,341,361.58
40 筹资活动产生的现金流量净额 71,472,568.93 123,076,261.88
41 四、汇率变动对现金的影响 - -
42 五、现金及现金等价物净增加额
-112,319,106.04 -112,426,455.76
-１４-
内蒙古金宇集团股份有限公司 2004年半年度报告
现金流量表（续）
2004年1—6月
编制单位：内蒙古金宇集团股份有限公司 单位：元
序号 项目 附注 合并期末数 母公司期末数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量： - -
43 净利润(亏损以“-”号填列) 32,923,431.51 32,923,431.51
44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -581,995.23 -
45 减：未确认的投资损失 - -
46 加：计提的资产减值准备
47 固定资产折旧 7,206,326.81 2,128,723.89
48 无形资产摊销 866,253.90 267,475.16
49 长期待摊费用摊销 - -
50 待摊费用的减少(减:增加) -277,368.83 251,536.96
51 预提费用的增加(减:减少) 5,805,444.57 -289,534.40
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
52 - -
收益)
53 固定资产报废损失 - -
54 财务费用 5,840,747.72 5,261,263.66
55 投资损失(减:收益) - -38,328,358.17
56 递延税款贷项(减:借项) - -
57 存货的减少(减:增加) 4,067,457.12 27,838,384.58
58 经营性应收项目的减少(减:增加) -151,005,268.05 -202,151,738.22
59 经营性应付项目的增加(减:减少) -57,663,395.18 -120,697,678.21
60 其他(预计负债的增加) 1,114,324.26 -30,458.99
65 经营活动产生的现金流量净额 -151,704,041.40 -292,826,952.23
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - -
66 债务转为资本 - -
67 一年内到期的可转换公司债券 - -
68 融资租入固定资产 - -
3、现金及现金等价物净增加情况： - -
69 现金的期末余额 61,693,631.82 60,759,047.84
70 减：现金的期初余额 174,012,737.86 173,185,503.60
71 加：现金等价物的期末余额 - -
72 减：现金等价物的期初余额 - -
73 现金及现金等价物净增加额 -112,319,106.04 -112,426,455.76
法定代表人： 财务总监： 会计主管：
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内蒙古金宇集团股份有限公司 2004年半年度报告
资产负债表附表：
资产减值准备表
2004年1-6月份
编制单位：内蒙古金宇集团股份有限公司 单位：元
项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 24,019,042.81 24,019,042.81
其中：应收账款 13,086,100.60 13,086,100.60
其他应收款 10,932,942.21 10,932,942.21
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 11,691,459.60 1,636,868.75 10,054,590.85
其中：库存商品 7,013,162.49 7,013,162.49
原材料 4,169,118.64 2,532,249.89
1,636,868.75
在产品 509,178.47 509,178.47
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 6,191,950.96 6,191,950.96
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 6,191,950.96 6,191,950.96
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
九、总计 41,902,453.37 1,636,868.75 40,265,584.62
-１６-
内蒙古金宇集团股份有限公司 2004年半年度报告
利润表附表：
内蒙古金宇集团股份有限公司2004年半年度
净资产收益率和每股收益计算表
会股地年02表补充资料
一、有关财务数据和财务指标
金额(单位：人民币元)
项 目
报告期末净资产 600,005,969.90
报告期加权平均净资产 583,827,776.28
报告期净利润 32,923,431.51
报告期非经常性损益 100,042.59
报告期扣除非经常性损益后净利润 32,823,388.92
报告期末股本 218,426,500.00
二、净资产收益率和每股收益
净资产收益率 每股收益(单位：人民币元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
13.65% 14.03% 0.37 0.37
主营业务利润
5.38% 5.53% 0.15 0.15
营业利润
5.49% 5.64% 0.15 0.15
净利润
扣除非经营性损
5.47% 5.62% 0.15 0.15
益后的净利润
-１７-
内蒙古金宇集团股份有限公司 2004年半年度报告
内蒙古金宇集团股份有限公司
2004年半年报会计报表附注
一、公司简介：
内蒙古金宇集团股份有限公司系1992年12月经呼和浩特市体改委以呼体改宏字（1992）4
号文批准设立，发起人为呼和浩特市金属材料公司、包头钢铁稀土公司、呼和浩特市立鑫实业
开发公司和呼和浩特市租赁公司，以原呼和浩特市金属材料公司为主体改组（其拥有的经营性
净资产经评估确认后折合为国家股2,000万股）设立。1993年3月13日由内蒙古自治区工商行
政管理局颁发了注册号为1500001001240的企业法人营业执照。1999年1月在上海证券交易所
上市。现法定代表人为张翀宇。现公司注册资本为人民币218,426,500.00元。所属行业为动物
药品制造业。公司经营范围为生物药品制造，毛纱加工，精纺毛织品制造，高新技术开发应用；
经销金属材料、化工原料、木材、水泥；房地产开发（凭资质证经营）。主要产品为羊绒产品加
工，兽用药品、生物药品制造及房地产开发。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度：公历1月1日至12月31日止。
（三）记账本位币：采用人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法：外币业务按发生当期期初的中国人民银行公布的人民币市场汇
价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记账，期末外币账户余额按期末市场汇价（中间价）
折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可
使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差
额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计
报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中
间价）折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间
价）折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，
三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现
金等价物。
（八）坏账核算方法：
1、坏账的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，
既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务
并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
2、坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。
3、坏账准备的计提方法和计提比例。
账龄 计提比例
1年以内 1%
1至2年 5%
2至3年 10%
3年以上 30%
（九）存货核算方法：
1、存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、委托加工物资、委托代销商品、
开发成本和开发产品。
2、取得和发出的计价方法：
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内蒙古金宇集团股份有限公司 2004年半年度报告
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。
3、低值易耗品的摊销方法：
低值易耗品采用五五摊销法。
4、存货的盘存制度：
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法：
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取存货跌价准
备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（十）长期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人
用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股
权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实
施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的
股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10
年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投
资准备）。
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资
溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息
4、长期投资减值准备的计提：
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
（十一）固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过
一年、单位价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备。
3、固定资产的取得计价：
一般遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；
非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者
中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁
付款额作为入账值。
4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残
值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较
短的期间内，采用平均年限单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，应当
在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，
应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固
定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩尚租赁期与固定资产尚可使用
年限三者中较短的期间内，采用合量的方法单独计提折旧。
类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率
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内蒙古金宇集团股份有限公司 2004年半年度报告
房屋及建筑物 5-40年 5% 19%-2.375%
专用设备 5-14年 5% 19%-6.786%
通用设备 8-12年 5% 11.875%-7.917%
运输设备 7-12年 5% 13.571%-7.917%
其他设备 5-8年 5% 19%-11.875%
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收
回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十二）在建工程核算方法：
1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入
固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、
技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十三）无形资产核算方法：
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；
非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，
按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限
的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影
响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形
资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十四）长期待摊费用摊销方法：
开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
（十五）借款费用：
1、借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直
接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出
已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资
产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
2、借款费用资本化期间：
按季度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加
权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十六）收入确认原则：
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实
施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠
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内蒙古金宇集团股份有限公司 2004年半年度报告
地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依
据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结
果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，
按合同或协议规定确认为收入。
（十七）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（十八）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响：
本公司本年度无相关事项发生
（十九）合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的
子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合
财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予
合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部
交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，
采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项：
（一）公司主要税种和税率为：
税种 税率 备注
增值税 6％、17％ *
营业税 5％
所得税 33％
*根据国务院国阅〔1994〕42号“关于研究财税体制改革方案出台后有关问题的会议纪要”
的有关规定，本公司的子公司内蒙古生物药品厂按销售收入的6%计缴增值税，不再抵扣进项
税。
（二）税负减免：
根据呼和浩特市地方税务局呼地税字〔2002〕201号“关于免征内蒙古金宇集团股份有限
公司企业所得税的批复”，本公司的子公司内蒙古生物药品厂和分公司内蒙古金宇集团股份有限
公司山丹羊绒制品分公司2002-2005年度企业所得税免征。
四、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司实 本公司所占投资 是否合并
（万元） 际投资额 比例
（万元） 直接 间接
内蒙古生物药品厂 1,046 兽药、生物药品制造 1,046 100% --- 是
内蒙古大青山兽药厂 96 兽药制造 96 --- 100% 是
内蒙古山丹毛纺有限责任公司 500 羊毛、毛线纺织 500 100% --- 是
内蒙古金宇生物制品有限责任 食用胶、油生产 1,000 100% --- 是
1,000
公司
内蒙古晶康生物食品有限公司 500 食用胶、油生产 500 --- 100% 是
内蒙古山丹亚非羊绒制品有限 针织品制造 190 50% --- 是
380
公司
内蒙古鸿茅实业有限公司 鸿茅药、白酒制造、 1,950 77.08% --- 是
2,530
销售
内蒙古金宇物业管理有限责任 物业管理 50 60% 40% 是
50
公司
凉城县鸿茅药酒厂 512 生产、销售鸿茅药酒 512 --- 100% 是
凉城鑫丰营销有限责任公司 50 经销鸿茅药、白酒等 50 --- 100% 是
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内蒙古金宇集团股份有限公司 2004年半年度报告
（二）本年度合并报表范围未发生变化
五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币
元，凡未注明期初数的均为期末数）
（一）货币资金：
项 目 期末数 期初数
现 金 433,157.15 335,964.14
银行存款 45,538,271.94 170,345,591.72
其他货币资金 15,722,202.73 3,331,182.00
合 计 61,693,631.82 174,012,737.86
（二）应收账款：
1、账龄分析：
期末数 期初数
账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备
计提比例 计提比例
1年以内 114,978,925.77 66% 0.3% 324,545.47 29,982,106.47 51% 1% 324,545.47
1至2年 37,782,137.14 22% 1% 413,501.51 7,800,030.67 13% 5% 413,501.51
2至3年 9,436,213.64 5% 43% 4,047,959.47 6,431,470.73 11% 63% 4,047,959.47
3年以上 11,615,085.74 7% 71% 8,300,094.15 14,619,828.65 25% 57% 8,300,094.15
合计 173,812,362.29 100% --- 13,086,100.60 58,833,436.52 100% --- 13,086,100.60
2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为88,391,268.31元，占应收账款总金
额的51％。
3、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（三）其他应收款：
1、账龄分析：
期末数 期初数
账龄 账面余额 占总额比例坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备
计提比例 计提比例
1年以内 18,006,224.87 51% 0.5% 85,621.27 9,602,328.83 32% 1% 85,621.27
1至2年 3,184,342.45 9% 14% 440,241.13 6,584,703.75 22% 7% 440,241.13
2至3年 2,652,616.86 8% 14% 383,331.61 2,587,985.32 8% 15% 383,331.61
3年以上 11,312,513.50 32% 89% 10,023,748.20 11,343,490.54 38% 88% 10,023,748.20
合计 35,155,697.68 100% --- 10,932,942.21 30,118,508.44 100% --- 10,932,942.21
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为14,440,200.00元，占其他应收款
总金额的比例为41％。
3、金额较大的其他应收款：
欠款人名称 金额 性质或内容
呼和浩特市金桥城建发展有限责任公司 5,000,000.00 往来款
呼和浩特市拆迁办 3,100,000.00 拆迁保证金
呼和浩特市赛罕区人民政府 3,000,000.00 往来款
内蒙古邮电管理局 2,340,000.00 房产出售尾款
个人安置费 1,000,200.00 个人安置费
4、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（四）预付账款：
1、账龄分析：
期末数 期初数
账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 43,499,687.44 94% 9,924,695.72 93%
1至2年 2,454,716.13 5% 336,585.02 3%
2至3年 545,144.04 1% 454,000.00 4%
合计 46,499,547.61 100% 10,715,280.74 100%
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内蒙古金宇集团股份有限公司 2004年半年度报告
2、期末预付账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（五）存货及存货跌价准备：
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 31,180,839.84 2,532,249.89 37,311,969.34 4,169,118.64
低值易耗品 1,681,618.26 --- 1,084,156.67 ---
产成品 77,832,255.45 7,013,162.49 68,278,505.63 7,013,162.49
在产品 40,874,665.82 509,178.47 14,497,752.19 509,178.47
委托加工物资 12,201,286.03 --- 5,865,563.30 ---
委托代销商品 12,555,951.82 --- 16,394,178.69 ---
开发成本 160,167,135.87 --- 197,129,084.44 ---
开发商品 64,982,292.48 --- 64,982,292.48 ---
合计 401,476,045.57 10,054,590.85 405,543,502.74 11,691,459.60
期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：在
正常生产经营情况下，存货可变现净值是以预计售价减去预计完工成本以及销售所必需的预算
费用后的价值。
（六）待摊费用：
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因
保险费 495,237.18 1,412,950.62 1,081,916.06 826,271.74 未到收益期限
其他 131,124.74 124,541.51 178,207.24 77,459.01 未到收益期限
合计 626,361.92 1,537,492.13 1,260,123.30 903,730.75
（七）长期投资：
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 61,347,771.78 --- 61,347,771.78 ---
（1）股票投资：
股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投 账面 减值准备 期末市价
注册资本比例 资成本 余额
法人股 50,000 <5% 50,000.00 50,000.00 --- ---
（2）其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
期初余额 本期投资增减额 期末账面余额
小计 10,940,000.00 --- 10,940,000.00
B、权益法核算的对联营企业股权投资：
占被投 本期权益增减额 期末余额
投资 资单位 其中
被投资单位名称 期初余额 本期
起止期 注册资 投资成 确认收 差额摊 分得利 初始投资 累计增减 合计
合计
本比例 本 益 销 润
北京迪威华宇生
2001-2021 40% 5,496,515.80 --- --- --- --- --- 10,000,000.00-4,503,484.20 5,496,515.80
物技术有限公司
呼和浩特城市建
2001-2021 45% 44,861,255.98 --- --- --- --- --- 45,000,000.00 -138,744.02 44,861,255.98
设投资有限公司
小计 50,357,771.78 --- --- --- --- --- 55,000,000.00-4,642,228.22 50,357,771.78
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内蒙古金宇集团股份有限公司 2004年半年度报告
（八）固定资产原值及累计折旧：
1、固定资产原值：
类别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值
房屋及建筑物 97,973,832.44 1,294,244.57 2,362,862.17 96,905,214.84
通用设备 203,918,371.98 18,713,103.72 --- 222,631,475.70
专用设备 1,559,954.83 --- --- 1,559,954.83
运输设备 9,488,831.40 260,770.00 --- 9,749,601.40
其他设备 2,358,202.21 272,116.50 --- 2,630,318.71
合计 315,299,192.86 20,540,234.79 2,362,862.17 333,476,565.48
其中：本期由在建工程转入固定资产原值为122,840.72元。
期末抵押或担保的固定资产原值为62,182,481.11元。
2、累计折旧：
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 25,694,395.67 1,679,463.37 700,648.98 26,673,210.06
通用设备 68,176,025.36 4,637,546.03 --- 72,813,571.39
专用设备 706,483.52 6,127.98 --- 712,611.50
运输设备 3,748,921.19 491,371.97 --- 4,240,293.16
其他设备 745,924.03 320,914.75 --- 1,066,838.78
合计 99,071,749.77 7,135,424.10 700,648.98 105,506,524.89
3、固定资产减值准备：
类别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 计提原因
通用设备 6,191,950.96 --- --- 6,191,950.96 技术落后
4、已提足折旧仍继续使用的固定资产：
账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值
41,326,585.29 37,222,500.86 2,458,503.97 1,645,580.46
5、暂时闲置的固定资产：
账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值
6,104,116.44 2,981,299.48 1,452,307.89 1,670,509.07
（九）在建工程：
本期减少
工程项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 资金来源
亚麻籽综合 1,241,703.30 --- --- --- 1,241,703.30 募股资金
设备款 4,785,096.55 1,560,103.83 --- --- 6,345,200.38 自有资金
牛舍 2,306,260.00 183,412.95 --- --- 2,489,672.95 自有资金
动物实验室 1,999,422.84 166,640.81 --- --- 2,166,063.65 自有资金
其他 122,840.72 --- 122,840.72 --- --- 自有资金
合计 10,455,323.41 1,910,157.59 122,840.72 --- 12,242,640.28 自有资金
（十）无形资产：
项目 取得方式 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权发起人投入、外购 35,456,843.00 32,359,193.61 -------- 366,253.90 3,463,903.29 31,992,939.71 38年—45年
及非货币性交易换入
专利技术 外购 4,000,000.00 --- 4,000,000.00 500,000.00 500,000.00 3,500,000.00 4年
合 计 39 456 843.00 32 359 193.61 4,000,000.00 866,253.90 3,963,903.29 35,492,939.71
（十一）短期借款：
借款类别 期末数 期初数
信用借款 200,000,000.00 110,000,000.00
抵押借款 24,200,000.00 24,200,000.00
保证借款 --- 50,000,000.00
合 计 224,200,000.00 184,200,000.00
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内蒙古金宇集团股份有限公司 2004年半年度报告
（十二）应付票据：
种类 金额 2004年内将到期的金额
银行承兑汇票 15,722,202.73 15,722,202.73
（十三）应付账款：
期末数 期初数
34,197,346.18 35,505,777.23
期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
（十四）预收账款：
期末数 期初数
4,043,401.82 60,224,098.33
1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、预收账款期末数比期初数减少56,180,696.51元，减少比例为93％，减少原因为：上年
预收内蒙古大学代建学生公寓项目的工程款已结转。
（十五）其他应付款：
期末数 期初数
28,111,617.03 41,534,094.15
1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、金额较大的其他应付款：
债权人名称 金额 性质或内容
呼和浩特城市建设投资有限公司 3,000,000.00 暂借款
内蒙古交通中心 2,524,141.51 工程尾款
呼和浩特市财政局 2,524,082.43 暂借款
董事会经费 1,292,330.47 董事会经费
（十六）应付股利：
投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因
国有法人投资者 298,000.00 股东未提取
募集法人投资者 2,383,522.22 股东未提取
合计 2,681,522.22
（十七）应交税金：
税种 期末数 期初数
增值税 -10,571,902.44 -11,109,606.71
消费税 5,720,963.95 5,889,446.96
营业税 840,876.49 26,959.26
城建税 -117,993.29 -84,613.83
企业所得税 -1,594,827.83 -1,582,440.72
房产税 -135,202.84 38,017.62
其他 -395,967.10 -58,349.81
合 计 -6,254,053.06 -6,880,587.23
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内蒙古金宇集团股份有限公司 2004年半年度报告
（十八）其他应交款：
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 -880.44 1,231.80 应纳营业税额、增值税额和消费税额的3%
其他 139,287.98 143,181.98
合计 138,407.54 144,413.78
（十九）预提费用：
类别 期末数 期初数 结存原因
租金 125,000.00 150,000.00 应计未付
奖金 604,286.35 --- 应计未付
利息 1,008,000.00 510,000.00 应计未付
水电费 380,915.29 --- 应计未付
技术使用费 4,421,352.00 --- 应计未付
其他 297,329.41 371,438.48 应计未付
合计 6,836,883.05 1,031,438.48
（二十）一年内到期的长期负债：
借款条件 期末数 期初数
抵押借款 2,000,000.00 2,000,000.00
（二十一）长期借款：
借款条件 期末数 期初数
信用借款 60,000,000.00 30,000,000.00
抵押借款 18,000,000.00 18,000,000.00
合计 78,000,000.00 48,000,000.00
长期借款期末数比期初数增加30,000,000.00元，增加比例为62.5％，增加原因为：本年新
增中国银行呼和浩特市中山路支行信用借款30,000,000.00元。
（二十二）长期应付款：
种类 期限 期末余额 期初余额
专项经费拨款 无期限 15,900,000.00 7,900,000.00
（二十三）股本：
期初余额 比例 本期增减变动 期末余额 比例
转增 转让
一、尚未上市流通股份
发起人股份
其中：
(1)国家拥有股份 --- --- --- --- ---
(2)境内法人持有股份
募集法人股份 58,900,000.00 53.93% 58,900,000.00 --- 117,800,000.00 53.93%
未上市流通股份合计 58,900,000.00 53.93% 58,900,000.00 --- 117,800,000.00 53.93%
二、已上市流通股份
人民币普通股 50,313,250.00 46.07% 50,313,250.00 --- 100,626,500.00 46.07%
已上市流通股份合计 50,313,250.00 46.07% 50,313,250.00 --- 100,626,500.00 46.07%
三、股份总数 109,213,250.00 100.00% 109,213,250.00 --- 218,426,500.00 100.00%
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内蒙古金宇集团股份有限公司 2004年半年度报告
*2004年5月27日召开的公司2003年度股东大会审议通过了公司2003年度
资本公积金转增股本方案:公司以2003年末总股本109213250股为基数，向全体股
东按10:10的比例进行资本公积金转增股本，转增后，公司总股本为218426500股。
（二十四）资本公积：
项目 期初数 本期减少 期末数
股本溢价 388,376,115.25 109,213,250.00 279,162,865.25
股权投资准备 9,295.67 --- 9,295.67
合计 388,385,410.92 109,213,250.00 279,172,160.92
（二十五）盈余公积：
项目 期初数 期末数
法定盈余公积 22,762,498.69 22,762,498.69
公益金 7,177,851.59 7,177,851.59
任意盈余公积 67,715.76 67,715.76
合计 30,008,066.04 30,008,066.04
（二十六）未分配利润：
金额 提取或分配比例
期初未分配利润 39,759,333.56 ---
加：本期净利润 32,923,431.51 ---
减：提取法定盈余公积 --- 10%
提取法定公益金 --- 5%
提取任意盈余公积 --- ---
应付普通股股利 283,522.13 ---
期末未分配利润 72,399,242.94 ---
（二十七）主营业务收入、主营业务成本：
主营业务收入 主营业务成本
项目
2004.1-6 2003.1-6 2004.1-6 2003.1-6
1.生物制药 109,952,499.95 88,383,039.11 37,681,512.17 34,930,924.77
2.纺织加工 47,986,704.93 52,004,167.21 42,529,925.58 53,505,920.53
3.亚麻籽油 1,023,799.74 12,021,782.07 829,840.06 10,915,034.13
业
4.酒类销售 3,127,031.90 4,470,478.23 2,367,885.25 2,253,178.03
务
5.
分 房地产 34,172,970.49 --- 29,935,017.76 ---
5.其他 3,448,685.53 5,860,664.33 3,353,889.46 4,716,785.43
部
小计 199,711,692.54 162,740,130.95 116,698,070.28 106,321,842.89
公司内各业务分部相互抵销 1,742,900.86 1,127,802.91 1,742,900.86 1,127,802.91
合计 197,968,791.68 161,612,328.04 114,955,169.42 105,194,039.98
1.国内 175,296,443.72 152,376,008.20 95,134,213.71 95,478,896.32
2.国外 24,415,248.82 10,364,122.75 21,563,856.57 10,842,946.57
地
区 小计 199,711,692.54 162,740,130.95 116,698,070.28 106,321,842.89
分
公司内各地区分部相互抵销 1,742,900.86 1,127,802.91 1,742,900.86 1,127,802.91
部
合计 197,968,791.68 161,612,328.04 114,955,169.42 105,194,039.98
公司本年向前五名客户销售总额为47,053,753.40元，占公司全部主营业务收入的24％。
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内蒙古金宇集团股份有限公司 2004年半年度报告
（二十八）主营业务税金及附加：
项 目 2004.1-6 2003.1-6
营业税 294,740.02 82,197.90
消费税 94,398.40 494,727.27
城建税 517,130.58 435,944.44
教育费附加 223,760.66 190,457.23
合 计 1,130,029.66 1,203,326.84
（二十九）财务费用：
类别 2004.1-6 2003.1-6
利息支出 352,542.39 1,590,941.72
减：利息收入 537,155.43 758,992.85
汇兑损失 3,683.13 515.58
减：汇兑收益 2,367.66 ---
其他 157,712.17 7,703.14
合计 -25,585.40 840,167.59
（三十）投资收益：
1、本报告期发生数：
类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 减值准备 合计
收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益
长期股权投资 --- --- --- --- --- --- --- ---
2、上年同期发生数：
类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权清 减值准备 合计
收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 算收益
长期股权投资 ---- --- --- -782,257.17 --- 6,234.34 --- -776,022.83
3、投资收益汇回无重大限制。
（三十一）收到的其他与经营活动有关的现金11,023,641.69元
其中主要为：
项目 金额
收回往来款 5,928,500.00
（三十二）支付的其他与经营活动有关的现金14,482,120.88元
其中主要为：
项目 金额
支付的往来款 8,000,000.00
六、母公司会计报表主要项目注释：
（一）应收账款：
1、账龄分析：
期末数 期初数
账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备
计提比例 计提比例
1年以内 23,978,548.41 70% 1% 162,508.79 17,627,626.86 66% 1% 162,508.79
1至2年 2,190,346.46 6% 3% 68,723.46 1,407,520.88 5% 5% 68,723.46
2至3年 1,510,946.94 4% 61% 917,107.59 1,206,155.16 5% 76% 917,107.59
3年以上 6,689,757.48, 20% 72% 4,802,440.00 6,478,910.39 24% 74% 4,802,440.00
合计 34,369,599.29 100% --- 5,950,779.84 26,720,213.29 100% --- 5,950,779.84
2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为21,393,540.18元，占应收账款总金
额的62％。
3、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
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内蒙古金宇集团股份有限公司 2004年半年度报告
（二）其他应收款：
1、账龄分析：
期末数 期初数
账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额比 坏账准备 坏账准备
例
计提比例 计提比例
1年以内 314,045,947.73 93% --- 349,080.01 130,438,556.87 91% --- 349,080.01
1至2年 4,962,848.57 1% 2% 122,566.79 4,285,454.95 3% 3% 122,566.79
2至3年 2,166,123.26 1% 2% 41,635.70 1,018,692.29 1% 4% 41,635.70
3年以上 15,406,845.88 5% 46% 7,092,948.35 7,717,178.24 5% 92% 7,092,948.35
合计 336,581,765.44 100% --- 7,606,230.85 143,459,882.35 100% --- 7,606,230.85
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为316,910,615.13元，占其他应收款
总金额的比例为94％。
3、期末金额较大的其他应收款：
欠款人名称 金额 性质或内容
内蒙古生物药品厂 267,196,500.28 暂借款
内蒙古金宇生物制品有限责任公司 34,439,434.28 暂借款
内蒙古山丹毛纺有限责任公司 7,274,680.57 暂借款
呼和浩特市金桥城建发展有限责任公司 5,000,000.00 往来款
呼和浩特市赛罕区人民政府 3,000,000.00 往来款
4、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（三）长期投资：
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 112,382,654.11 --- 137,340,440.48 ---
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投 账面 减值准备 期末市价
注册资本比例 资成本 余额
法人股 50,000.00 <5% 50,000.00 50,000.00 --- ---
（2）其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
股份类别 占被投资单位 期初余额 本期投资增减额 期末账面余额
注册资本比例
法人股 6.67% 10,000,000.00 ---10,000,000.00
B、权益法核算的对子公司股权投资：
占被投资 本期权益增减额 期末余额
投资 单位
被投资单位名称 期初余额 其中
起止期 注册资本 本期合计 初始投资 累计增减 投资准备 合计
比例 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润
内蒙古鸿茅实业股份有限公司 长期 77.08% 14,223,991.31 -1,838,711.27 --- -1,838,711.27 --- --- 19,058,015.36 -6,672,735.32 --- 12,385,280.04
内蒙古生物制药厂 长期 100% 74,067,204.59 -21,243,261.20 --- 42,363,943.39 --- 63,607,204.59 10,460,000.00 42,363,943.39 --- 52,823,943.39
内蒙古山丹毛纺有限责任公司 1998-2018 100% -61,842.93 -238,144.45 --- -238,144.45 --- --- 5,000,000.00 -5,299,987.38 --- -299,987.38
内蒙古金宇生物制品有限责任公司 1999-2019 100% -13,621,422.78 -1,524,830.76 --- -1,524,830.76 --- --- 10,000,000.00 -25,155,549.21 9,295.67 -15,146,253.54
内蒙古金宇物业管理有限责任公司 2001-2021 60% -21,060.05 -77,590.51 --- -398,650.56 --- -321,060.05 300,000.00 -398,650.56 --- -98,650.56
内蒙古山丹亚非羊绒制品有限公司 1998-2013 50% 2,345,798.56 -35,248.18 --- -35,248.18 --- --- 1,900,000.00 410,550.38 --- 2,310,550..38
合计 76,932,668.70 -24,957,786.37 --- 38,328,358.17 --- 63,286,144.54 46,718,015.36 5,247,571.30 9,295.67 51,974,882.33
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内蒙古金宇集团股份有限公司 2004年半年度报告
C、权益法核算的对联营企业股权投资：
本期权益增减额 期末余额
投资 占被投资单位
被投资单位名称 期初余额 其中
起止期 注册资本比例 本期合计 初始投资 累计增减 合计
投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润
北京迪威华宇生物技术有限公司 2001-2021 40% 5,496,515.80 --- --- --- --- --- 10,000,000.00 -4,503,484.20 5,496,515.80
呼和浩特城市建设投资有限公司 2001-2021 45% 44,861,255.98 --- --- --- --- --- 45,000,000.00 -138,744.02 44,861,255.98
小计 50,357,771.78 --- --- --- --- --- 55,000,000.00 -4,642,228.22 50,357,771.78
（四）主营业务收入、成本：
主营业务收入 主营业务成本
主营业务种类
2004.1-6 2003.1-6 2004.1-6 2003.1-6
纺织加工 45,745,289.79 50,184,610.65 40,740,890.79 52,132,163.17
房地产 34,172,970.49 --- 29,935,017.76 ---
其他 3,473,542.32 4,216,706.09 3,212,857.22 4,042,510.29
合计 83,391,802.60 54,401,316.74 73,888,765.77 56,174,673.46
（五）投资收益：
1、本报告期发生数：
类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下