浙江医药股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。浙江天健会计师事务所为本公司出具了有保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详 细说明,请投资者注意阅读。
一、 公司简介
1、公司法定中文名称:浙江医药股份有限公司
公司法定英文名称:ZHEJIANG MEDICINE Co.,Ltd.
公司英文名称缩写:ZMC
2、公司法定代表人:金敬德
3、公司董事会秘书:张国钧
授权代表:俞祝军 张薇
联系地址:浙江省杭州市中河路司马渡巷60号
联系电话:(0571)7213883 7230968
传 真:(0571)7213793
电子信箱:zjzmc@hz.col.com.cn
4、公司注册及办公地址:浙江省杭州市中河路司马渡巷60号
邮政编码:310003
公司国际互联网网址:http://www.Chinazmc.com
公司电子信箱:zmc@hz.col.com.cn
5、公司选定的信息披露报纸:中国证券报、上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:浙江医药股份有限公司证券部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:浙江医药
股票代码:600216
二、 会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要利润指标情况(金额单位:人民币元)
利润总额: 60989131.45
净 利 润: 40229587.81
扣除非经常性损益后的净利润: 35307565.23
主营业务利润: 311802990.79
其他业务利润: 11881141.20
营业利润: 51087761.10
投资收益: 10114909.47
营业外收支净额: -360344.12
经营活动产生现金流量净额: -51902882.91
现金及现金等价物净增加额: 296794134.88
注:“扣除非经常性损益后的净利润″中扣除非经常性损益为新股申购冻结资金 利息收入 4,922,022.58元。
2、公司前三年主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
指标名称 1999年度 1998年度 1997年度
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业 1189985763.15 1093012178.30 1093012178.30 915015241.65 915015241.65
务收入
净利润 40229587.81 39270384.58 35774664.10 37020319.33 14672444.23
总资产 1720307191.73 1131477130.49 1105632572.66 946351835.04 924003959.94
股东权益619802993.04 342400288.74 316556693.16 302929904.16 280582029.06
每股收益(摊薄) 0.174 0.227 0.207 0.214 0.085
每股收益(加权) 0.209 0.227 0.207 0.214 0.085
扣除非经常性损
益后的每股收益 0.153 0.227 0.207 0.214 0.085
每股净资产 2.69 1.98 1.83 1.75 1.62
调整后每股净资产2.44 1.67 1.55 1.47 1.36
每股经营活动产生
的现金流量净额 -0.225 0.334 0.334
净资产收益率 6.49％ 11.47％ 11.30％ 12.22％ 5.23％
注:(1)以上数据根据公司合并会计报表数据填列或计算后填列。
(2)报告期末至摘要披露日,公司股本未发生变化。
(3)主要指标计算公式:
每股收益=净利润 /年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益 /年度末普通股股份总数
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处 理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普 通股股份总数
净资产收益率=净利润 /年度末股东权益×100％
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
3、报告期内股东权益变动情况(金额单位:人民币元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权
益合计
期初数 172800000 93065093.47 12856268.43 5044710.82 37835331.26
316556693.16
本期增加58000000 232712712.07 9928935.78 3971574.31 40229587.81
303246299.88
本期减少 37624935.78
期末数 230800000 325777805.54 22785204.21 9016285.13 40439983.29
619802993.04
变动原因:
(1)盈余公积和法定公益金变动是因为本年度根据公司董事会利润分配预案而相 应计提的盈余公积数额。
(2)股本变动是因为本年度公司向社会公开发行了5,800万股社会公众股;资本公 积变动主要是因为新股发行价格超过面值形成的溢价收入。
(3)未分配利润的变动是因为本年度实施了利润分配和因计提四项准备追溯调整 年初未分配利润以及本年度利润增加。
三、 股东情况介绍
(一)股东情况介绍
1、截止1999年12月31日,公司股东共有40526人。
2、公司前十名股东持股情况:
股东名称 年末持股 持股比
数量(股) 例(％)
01、国投药业投资有限公司 49901328 21.62
02、新昌县国有工业总公司(国有法人股) 47671600 20.65
03、仙居县国有资产经营公司(国有法人股) 26466064 11.48
04、仙居制药厂职工技协 7212115 3.12
05、浙江省国有资产管理局(国家股) 6076884 2.63
06、浙江省信托投资公司台州办事处 4862106 2.11
07、中国饲料工业发展总公司 4206168 1.82
08、浙江省经济建设投资公司 3241404 1.40
09、金昌实业发展有限公司 3115171 1.35
10、浙江仙居县财务开发公司 2685905 1.16
公司前十名股东不存在关联关系。持有本公司股份5％(含5％)以上股东为国投药业投资有限公司、新昌县国有工业总公司、仙居县国有资产经营公司,本年度内其所 持股份均无增减变动情况,其所持公司股份也均无质押和冻结情况。
四、 股东大会简介
1、本公司1999年度共召开股东大会二次。
2、本公司董事会于1999年3月8日在浙江日报上刊登了《浙江医药股份有限公司 召开1998年度股东大会通知》,本公司1998年度股东大会于1999年4月8日下午在杭州 公司总部会议室召开。
3、本公司董事会于1999年11月20日在《中国证券报》和《上海证券报》上同时 刊登了《浙江医药股份有限公司第一届董事会第十次会议决议公告及召开1999年度临时股东大会通知》,本公司1999年临时股东大会于1999年12月20日(星期一)下午在杭 州烟草大厦三楼多功能厅召开,本次股东大会决议公告分别刊登在1999年12月22日的 《中国证券报》和《上海证券报》。
五、 董事会报告
(一)公司经营情况
1、公司所处行业及其地位
公司所处医药行业。医药行业是我国六大支柱产业之一,同时也是浙江省四大支 柱产业之一,是当前我国重点鼓励发展的朝阳产业之一,在国民经济中占有相当重要的地位。
公司是全国医药行业大中型企业之一,是浙江省最大的医药类上市公司。1999年 公司连续第三年被浙江省医药管理局评为全省十佳医药工业企业,被浙江省计经委认 定为“四星级企业”。公司多项产品连续多年被评为浙江省高质量医药产品,多项产 品被列入99年、2000年国家级新产品火炬计划,公司开发的天然VE获得99年度国家医 药行业科技进步二等奖(一等奖空缺)。公司自98年始开发的一类新药(喹诺酮类第四 代新药)加替沙星和四类新药太古霉素(王牌抗生素)目前均已获国家独家行政保护。 公司产品广泛销售于国内各个药厂、医药公司、各大医院,部分产品还远销东南亚、 西欧、美洲等国家和港澳地区,深受用户好评。主要经济技术指标、经济效益综合指 标在全国大中型医药企业中排名靠前。
2、公司主营业务范围及其经营状况
(1)本公司从事的主要业务是化学原料药及其制剂产品的研制、开发、生产与销 售。本公司主要生产氟喹诺酮、抗生素、维生素、皮质激素及计划生育等五大类化学原料药及制剂产品。
(2)主营业务收入构成:1999年公司实现主营业务收入1,189,985,763.15元,其中:商业销售收入223,633,477.91元;工业销售收入991,558,633.54元。本公司生产的主 要产品的销售收入占工业销售收入的比例如下:
主 要 产 品 销售收入 占公司工业
(万元) 销售收入的
比重
维生素E原料药及胶丸剂 30635.9 30.89％
来立信针剂、片剂 12893.8 13.00％
利福平原料药及胶囊剂 3625.8 3.66％
柱晶白霉素原料药及片剂 1936.0 1.95％
乙酰螺旋霉素原料药及片剂、胶囊剂 2799.1 2.82％
醋酸泼尼松原料药及片剂 6430.5 6.49％
米非司酮片(含珠停) 5563.0 5.61％
氢化泼尼松原料药 1884.0 1.90％
醋酸氢化泼尼松原料药 1706.5 1.72％
安宫黄体酮 2280.0 2.30％
其它药品 29401.3 29.65％
合 计 99155.9 100.00％
(3)1999年,医药市场持续疲软,竞争日趋激烈,国际市场药价大幅下降,对公司主 要产品VE及利福平影响极大;国内市场又受国家宏观调控影响,国家两次大幅调低药品价格,公司先后有十多个品种列入调低之列。在这样严峻的形势下,公司经营层以清晰的经营思路,排除干扰,巩固以利润为主要指标的考核方法,增加科研投入,加强基础管理,及时调整产品结构,积极开拓市场,强化名牌效应,大力加强国家级新药来立信的促销力度,使其单个品种销售收入从98年的5980.0万元提高到99年的12893.8万元,成为 公司又一个重要创利名牌产品。通过全公司上下的共同努力,1999年公司实现主营业 务收入1,189,985,763.15元,实现利润总额60,989,131.45元,基本完成了年初制定的 经营计划。
3、经营中出现的问题和困难及解决方案。
问题和困难
(1)医药市场持续疲软,部分主导产品价格持续下滑;
(2)部分管理人员素质有待提高,观念未能及时更新;
(3)新药市场推广力量比较薄弱。
解决方案
(1)依靠科技进步,加快工艺改革,降低产品生产成本,提高市场竞争能力;
(2)实施“原料药产品上规模与制剂产品上档次相结合”的产品战略,扩大原料药生产规模,提高产品产量;大力开发高附加值、高利润的制剂新品种。
(3)招聘了一大批高素质的科研、生产和营销管理人才,大大加强了新药开发能力和市场开拓能力;
(4)集中资金进行新药的研究和开发;
(5)集中力量进行国家级新药来立信和仙林的市场推广。
(二)公司财务状况
1、公司财务状况: (单位:元)
项 目 1999年 1998年 增减(％)
总资产 1720307191.73 1105632572.66 55.59
长期负债 107670899.96 77806659.00 38.38
股东权益 619802993.04 316556693.16 95.80
主营业务利润 311802990.79 232415332.74 34.16
净利润 40229587.81 35774664.10 12.45
财务指标变动情况主要原因:
(1)总资产增加的原因:主要因为1999年8月公司发行了5,800万股社会公众股,募 集资金约2.9亿,以及1999年上半年公司因新建技改项目的资金投入和扩大生产规模所增加的流动资金。
(2)长期负债增加的原因:主要因为1999年上半年公司因部分技改项目投入和生产规模扩大,购置设备增多。
(3)股东权益增加的原因:主要因为1999年8月公司发行了5,800万股社会公众股, 募集资金约2.9亿,以及本年度实现净利润40,229,587.81元。
(4) 主营业务利润增加的原因,主要系加强内部经营管理,增加了 新 产 品来 立 信 销 售量,提高了毛利率所致。
(5)净利润增加的原因,主要原因除了母公司主营业务利润增加及投资收益增加外,还因为公司股票发行后收到的申购款存款利息,使营业外收入增加。
2、对会计师事务所初具的有保留意见的审计报告所涉及事项的说明
(1)关于研究院730.82万元产品开发费用转入待摊费用分十年摊销的说明:以上费用系公司自98年始开发一类新药(喹诺酮类第四代新药)加替沙星和四类新药太古霉素(王牌抗生素)的开发费用。上述产品目前均已获国家独家行政保护,预计在2000─2001年完成临床,2001─2002年可获新药证书。考虑到其开发期较长,受益期则更长,并鉴于独家拥有的市场份额,公司预计上述产品的受益期至少到2010年,因此,公司认为上 述开发费用完全可以按受益期在十年内分期摊销。
(2)关于利福平存货跌价未计提的说明:利福平曾是公司九十年代初的一个重要盈利产品,内销、外贸都曾占较大比重,近年来公司大力进行技术创新,引进西方先进技 术和菌种,使发酵水平远远高于国内平均水平的3─4倍,为了进一步扩大市场份额,公 司采取价格竞争策略,降价以占领市场,目前主要竞争对手已由原来的四家剩下一家, 公司利福平原料药的市场份额也由原来的20％相应扩大到65％,A晶型和高密度的利福平也已相继开发成功。尽管99年末的库存成品成本价稍高于市场价,但现在的成本价 随着技术水平的提高正在逐步降低,99年四季度的成本价已接近市场价而且目前利福 平的市场价正在逐步回升,公司很有信心在该产品上成功地实施好价格竞争策略,将市场份额优势转化为效益优势,我们认为完全有能力消化99年的存货跌价损失,因此,我 们没有将利福平的存货跌价计入99年的当期跌价损失之内。
(三)公司投资情况
1、募集资金运用情况
99年度公司通过公开发行5800万股社会公众股,共募集资金29928万元,扣除发行 费用1334万元,实际募集资金28594万元,截止到报告期末,募集资金所实际投入的项目与招股说明书承诺投资项目一致,未将募集资金挪作他用,只是在资金投入进度上进行了调整。鉴于募集资金到位已近第四季度,与公司原定计划在时间安排上已有相当出 入,公司决定将大部分项目的投资延缓至2000年,集中精力进行内部业务整合优化,为 资金的大规模注入创造良好的经营环境。因此,总体投资进度落后于预定投资计划。 自1999年9月至年末,募集资金的运用情况如下:
1)年产50吨本芴醇技改项目
本芴醇是由我国自行研究开发的国家一类新药,是我国少数几个在国际上拥有专 利技术的品种之一。它与蒿甲醚一起制成的复方本芴醇制剂,对于治疗重型疟、并发 疟及恶性疟,包括脑疟等病非常有效,而且毒副作用小。同时,本芴醇对抗氯喹恶性疟 也有很好的疗效,平均治愈率达95％以上。本芴醇是复方本芴醇制剂的主要活性物质,产品的社会效益和经济效益非常明显,是本公司九五期间重点发展的化学合成药之一 。
该项目已经国家经济贸易委员会国经贸改〖1998〗第272号文批准。该项目计划 总投资5490万元人民币,报告期内募集资金投入为1613万元,车间厂房建设已竣工,现 刚进入设备安装阶段,但其配套工程(污水站、冷冻站、制氮、供水、焚烧炉等)的完 善尚需时日,预计2001年上半年可竣工投产;
2)年产500万支维库溴铵冻干粉针车间技改项目和年产100kg维库溴铵原料药车间技改项目(二期双加)
维库溴铵是国家四类新药,是一种新型的非去极化型神经肌肉阻滞剂,具有起效快、持续时间短、无积蓄作用、不产生心动过速和血压变化、不释放组织胺的特点,在 外科手术中广泛应用,是理想的肌松剂。这二个项目计划总投资6017万元人民币,报告期内募集资金投入为1043万元,现已形成了100万支/年和20kg/年的小规模生产能力, 由于目前正在开发市场,为了保证技改、生产和市场销售的同步进行,公司将视市场情况的变化和市场占有率的提高继续安排投资扩产计划,预计大规模投入资金在2000年 下半年,该项目可望于2001年4月竣工;
3)年产200吨天然VE技改项目
维生素E(以下简称“VE”)又名生育酚,对维持生殖器官正常机能,促进人体新陈 代谢、增强机体活力、延缓衰老,预防动脉硬化具有一定的生理功能。此外还可以用 作老年人的健康保健,在各种化妆品中作抗氧剂使用。由于天然VE的生物合成度远比 合成VE高,因此更加受到市场的青睐。随着人们生活水平的提高,天然VE市场前景已进入旺盛期。该项目计划总投资2445万元人民币,报告期内募集资金投入为697万元,主 体车间已开始安装,配套的引水工程、电缆工程以及热油锅炉工程正在进行之中,预计年内或2001年年初可竣工。
截止99年末,公司对以下两个项目尚未进行资金投入:
A、年产1000kg倍他米松技改项目:该项目总投资2940万元,但由于近期该产品市 场状况变化较大,公司董事会本着“审慎投资”原则和对广大股民负责的态度,决定暂缓投资。此前,公司在强的松车间内已形成50kg/年的倍他米松中试生产能力,公司将 根据中试产品技经指标、市场销售情况等进一步作出投资与否的决策。
B、兼并浙江昂利康制药厂项目:根据1998年3月1日公司与该厂主管单位嵊州市粮食局签订的兼并协议书,公司兼并该厂后将享受到一系列优惠政策。截止1999年年底,由于对人员安置、粮管所欠款以及原老厂区土地由工业用地转为商业用地等问题双方尚未完全协商一致,部分优惠政策亦未彻底落实,公司对该厂暂未进行投资。现公司正积极与地方协商,优惠政策亦将逐步得到落实,在确认各项政策完全到位后,公司将迅 即落实资金。目前,公司已派出兼并接管工作小组进驻昂利康药厂开展各项具体工作,预计2000年上半年即可完成该厂的资产评估、兼并、改制工作。
报告期内募集资金应用项目投入总额为3353万元,余额未挪作他用。
2、非募集资金投资情况
(1)VE中间体三甲酚技改项目
三甲酚是VE的一个重要中间体,99年该项目的竣工投产,确保了VE对三甲酚原料中间体的生产需求,并降低了VE生产的原料成本。报告期内该项目投入资金为747万元。
(2)利福平车间改造工程
利福平曾是公司九十年代初的一个重要盈利产品,内销、外贸都曾占较大比重,近年来公司大力进行技术创新,引进西方先进技术和菌种,使发酵水平高于国内平均水平的3─4倍。报告期内公司投入资金1347万元,完成了利福平生产新工艺,从原料到装备全部实现了国产化。虽然目前利福平的价格仍处于低潮,但公司利用新技术生产的高 密度、优质晶型的利福平原料药在国际上仍有较好的市场,公司以技术创新和规模优 势取得规模效益。目前公司利福平原料药的国内市场份额已由原来的20％扩大到65％,公司很有信心在该产品上成功地实施好价格竞争策略,将市场份额优势转化为效益优势。
(3)米非司酮技改项目
米非司酮一直是公司的一个重要盈利产品,为了降低生产成本,扩大生产产量,增 强该产品市场竞争能力,本年度公司共计投入537万元资金对米非司酮工艺进行了改进。
(4)无菌药品车间技改项目
该项目是根据一届九次董事会决议建设一个符合GMP要求的高标准的大输液车间,主要生产公司目前科技含量高的、知名度高的、效益显著的新产品如来立信输液、赛克星输液等产品。该项目预计总投资2996万元,报告期内投入789万元,前期准备工作 和土建已完工,目前已进入厂房建设和设备安装阶段。
(四)生产经营环境以及宏观政策发生重大变化的影响
1、加入WTO对公司未来经营产生的影响:加入WTO将强化知识产权执法力度,使制 药行业的药品仿制得到抑制,因此目前公司拥有的大量国家级新药的储备,将使公司在近几年内得益,而且在价格上具有较大的竞争优势。但从更长远来看,公司急须提高科技创新能力,力争达至国际水准;同时公司也应迅速提高经营管理水平,积极全面地参 与国际市场竞争。
2、医疗制度改革,相关政策和法规的出台,将使医药市场供需情况发生变化,大量药品的降价,将使医药市场竞争更趋激烈。公司一方面将大力开发高附价值、高利润 的新产品,另一方面,对老产品,将改进工艺,扩大生产规模,降低生产成本,增强市场竞争能力。
(五)2000年度业务发展计划。
2000年既是充满希望的一年,又是充满压力的一年。一方面,公司具有了股票上市带来的机遇和条件;另一方面,医药市场持续疲软,部分药品价格价格持续下滑,公司经营面临诸多困难和压力,因此,公司经营层经过认真研究,制定2000年度业务发展计划 和具体措施如下:
1、主要经济指标
工业总产值:20亿元,销售收入:13.017亿元。
2、加强GMP、GSP认证工作力度,不断提高产品质量
随着医药监管体制的改革和加入WTO步伐的临近,GMP和GSP已经成为医药企业的市场准入证。2000年在新昌制药厂大输液车间已经通过认证的基础上,要力争新昌制药 厂软胶囊车间、仙居制药厂片剂车间通过认证。同时,要按照“条件许可,形势所迫”的工作方针,有计划、有步骤地使公司所有剂型一个个达到GMP要求。同时,要争取安 宫黄体酮等部分品种通过美国FDA认证。销售公司应尽快提出GSP实施方案,切切实实 的抓好GSP认证工作。
3、加快市场开发
经过多年的发展,目前公司的产品技术优势已非常明显,但是,有了技术优势并不 等于有了市场优势。通过与国内外优秀公司的对比不难看出,公司目前的薄弱环节并 不在于产品本身,而是在于没有科学、健全的市场营销网络。因此,从公司现状看,市 场开发是重中之重,要围绕“树立品牌,完善网络,科学管理,规范操作”的原则,大力 对现有营销网络进行改组,实行资源共享,节约销售费用,增强市场监督功能和信息反 馈功能,大力提高销售人员整体素质,更新营销观念,逐步组建起一支高效率、高素质 的现代营销队伍。2000年的具体工作是新昌制药厂要加强高含量VE的生产和销售,利 用利福平的市场龙头地位,尽快将利福平的市场优势转化为企业的经济效益,保持来立信的品牌优势和市场优势,确保2000年销售额达到2亿元,力争2.5亿元,加快天然VE的 市场开发力度;仙居制药厂要确保维库溴铵针的销售量达到80万支,力争100万支。同 时,要下大力气提高产销率,争取2000年产销率由99年间的96％提高到99％,降低存货,提高资金周转率。销售公司务必拓展业务空间,提高毛利率。
4、降低三项费用,强化内部审计
股票发行上市后,公司资金状况大为改善,但绝不能因此而放松资金管理,在过去 的一年中公司各项费用大幅上升已经在一定程度上说明了问题。2000年要认真抓好公司财务制度的实施工作,加大监控力度,强化内部审计,确保各项费用的增长保持在一 个合理的范围内。
5、控制风险范围,审慎资本运作
在资本运作方面,仍然要坚持董事会制定的审慎原则,坚持成熟一个,发展一个,克服贪大求洋心理,确立求强而不贪大的原则,确保资本运作的有效性,有效增加投资收 益,补充公司主营利润。
6、公司2000年投资计划。
2000年公司除募集资金投资项目外,还计划进行以下技改项目投资。
(1)口服制剂车间技改工程
公司目前拥有软胶囊、输液、片剂、硬胶囊、滴丸等六个剂型二百余种产品。但是,由于历史的原因,存在着规模小、品种杂、厂房狭小陈旧、设备简陋落后的通病, 不但与GMP要求存在较大差距,而且已不能满足当前生产经营需要,对产品质量和技经 水平的提高也已形成制约,因此,调整制剂品种结构,扩大制剂规模,提高制剂产品品位和质量,实施制剂车间GMP改造,是企业参与国际竞争、创名牌、上台阶的一项带根本 性的战略任务,十分迫切、十分需要。2000年公司拟投资3000万元,建设一个符合GMP 要求的高标准口服制剂车间。主要生产目前公司有很好知名度和较大市场占有率且科技含量高、效益显著的新产品如天然VE、乐仕、乳酸左氧氟沙星、盐酸左氧氟沙星、泰康新等。
(2)污水II期工程
公司新昌制药厂目前已建成的废水处理设施由于余量较小,已超负荷运转,难以满足治理及企业发展的需要。为认真贯彻《中华人民共和国环境保护法》,保障人民身 体健康,实现企业可持续发展计划。结合新昌县环境保护“九五”计划及2010后长远 规划,实现国务院提出的2000年“一控双达标”目标,从企业的实际出发,在与新昌环 保局多次调查研究的基础上,公司拟投资2900万元实施污水II期项目。
本项目建成后,污水处理能力达CODcr2030kg/天,废水经处理后全部达标排放,可 以满足企业发展规划要求,实现企业可持续发展需要,对改善新昌江水质和厂区周围居民的生活质量以及提高企业的品位、参加国际竞争,均有十分重要的意义。
(3)无菌药品车间技改项目
该项目是根据一届九次董事会决议建设一个符合GMP要求的高标准的大输液车间,主要生产公司科技含量高的、知名度高的、效益显著的新产品如来立信输液、赛克星输液等产品。99年已投入789万元资金,2000年预计投入2000余万元,主要是工艺设备 和电仪消防高架安装以及厂房洁净隔断等。
(4)其它零星技改工程预计投入1000万元。
资金筹措计划:以上公司2000年内部投资所需资金8900万元,公司将主要利用自筹资金,不足部分通过银行贷款予以解决。
(六)董事会日常工作情况
1、报告期内董事会会议情况和决议内容。
(1)经董事长提议并召集,1999年2月10日在杭州西子宾馆召开了一届九次董事会,应到董事十五名,实到董事十三名,二人委托,监事会成员列席了会议。会议由董事长 金敬德先生主持,会议一致通过了如下决议:
1)审议通过了1998年度总经理业务报告和公司1999年度经营工作计划。
2)审议通过了1998年度董事会工作报告。
3)审议通过了1998年度财务决算报告及1999年度财务预算方案。
4)审议通过了1998年度利润分配预案:经浙江天健会计师事务所审计,公司1998年度实现净利润39270384.58元,根据公司章程规定,分别按净利润的10％提取法定公积 金和公益金各计3927038.45元,按净利润的5％提取任意盈余公积金1963519.23元,余 下的本年度实现的未分配利润计29452788.45元,99年中期前不分配,由新老股东共同 享受。99年中期前也不进行资本公积金转增。
5)会议决定聘任刘全志为公司副总经理兼仙居制药厂厂长。
6)会议决定实施新昌制药厂制剂车间GMP技术改造项目,董事会要求:在项目符合GMP的基础上,适当考虑调整装备规模,减少投资风险;
7)决定于1999年4月8日召开公司1998年度股东大会。
(2)经董事长提议并召集,1999年11月18日在杭州公司总部会议室召开了一届十董事会,应到董事十五名,实到董事十三名,二人委托,监事会成员列席了会议。会议由董事长金敬德先生主持,会议一致通过了如下决议:
1)审议并通过了公司高级管理人员年薪制修改方案;
2)审议并通过了利润分配方案:经浙江天健会计师事务所审计,截止1998年12月31日,公司可供股东分配的滚存利润57,218,027.95元,董事会决定以现有总股本23,080 万股为基数,向全体新老股东现金分红,每十股派1.2元,剩余未分配利润29,522,027.95元结转以后年度分配。
3)决定于1999年12月20日召开公司1999年临时股东大会。
本次董事会决议公告分别刊登在1999年11月20日的《中国证券报》和《上海证券报》。
(七)董事、监事、高级管理人员
1、现任公司董事、监事及高级管理人员情况介绍。
姓 名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数
金敬德 男 53 董事长 1997.5-2000.5 4884 4884
金 彪 男 53 副董事长、总经理 1997.5-2000.5 5014 5014
周益成 男 42 副董事长 1999.4-2000.5 0 0
李春波 男 42 董事、副总经理 1997.5-2000.5 19884 19884
章云樵 男 49 董事、副总经理 1997.5-2000.5 3499 3499
李欣瑞 男 31 董事 1997.5-2000.5
施田英 女 46 董事 1997.5-2000.5 9768 9768
于士和 男 44 董事 1997.5-2000.5
王梦泽 男 51 董事 1997.5-2000.5
陈丁宽 男 45 董事 1997.5-2000.5
张国安 男 58 董事 1997.5-2000.5
罗建军 男 37 董事 1997.5-2000.5
姚锦旗 男 45 董事 1997.5-2000.5
贺兴夏 男 59 董事 1998.5-2000.5
刘 伟 男 31 董事 1998.5-2000.5
李一鸣 男 43 监事会主席 1999.4-2000.5
孙明洋 男 55 监事、副总经理 1997.5-2000.5 5830 5830
王明福 男 55 监事 1997.5-2000.5
胡荣兴 男 51 监事 1999.12-2000.5
徐珍娟 女 48 监事 1997.5-2000.5 830 5830
张 伟 男 41 监事 1997.5-2000.5
赵先文 男 53 监事 1997.5-2000.5 9768 9768
张国钧 男 39 常务副总、董秘 1997.5-2000.5 6177 6177
刘全志 男 45 副总经理 1999.2-2000.5
2、以上部分董事、监事、高级管理人员本年度报酬总额约为113.4万元。其中年度报酬数额在12万元至15万元的有3人,在8万元至10万元的有5人,在5万元至6万元的 有3人,在3万元至5万元的有3人。周益成、李欣瑞、于士和、王梦泽、陈丁宽、张国 安、姚锦旗、贺兴夏、刘伟、胡荣兴未在公司领取报酬。
3、经1998年度股东大会通过,顾炳熙先生因工作变动不再担任本公司董事;聂林 先生因工作需要,不再担任本公司监事。经1999年临时股东大会通过陈群华同志因工 作调动,不再担任本公司监事。
4、经总经理提名,公司一届九次董事会决定聘任刘全志为公司副总经理兼仙居制药厂厂长。
(八)1999年度利润分配预案
公司1999年度利润分配预案:经浙江天健会计师事务所审计,本年度公司实现母公司净利润39,715,743.14元,合并净利润40,229,587.81元,分别按母公司净利润的10％提取法定公积金和公益金各计3,971,574.31元,按母公司净利润的5％提取任意盈余公积金1,985,787.16元后,加上以前年度未分配利润,公司年末母公司可供股东分配的利润为39,926,138.62元,公司年末合并可供股东分配的利润为40,439,983.29元。鉴于 公司刚在2000年2月22日根据1999年临时股东大会决议实施了向全体股东每十股派1.2元的利润分配方案,为了公司的长远发展,董事会决定,本次不进行股利分配,也不进行资本公积金转增股本。
(九)其他报告事项。
公司选定的信息披露指定报刊为《中国证券报》和《上海证券报》,报告期内未 发生变更。
六、 监事会报告
(一)监事会会议情况。
本年度公司监事会共召开三次会议。
1、公司一届三次监事会会议于1999年4月7日在杭州公司总部会议室召开。应到 监事7人,实到监事5人,会议审议并通过如下事项:
(1)审议通过了1998年度监事会工作报告。
(2)审议通过了1998年度财务决算报告及1999年度财务预算方案。
(3)审议通过了关于变更公司部分监事的议案。因聂林先生工作变动,不再担任公司监事,提名李一鸣先生为公司监事候选人。
与会监事一致同意将《1998年度监事会工作报告》和《关于变更公司部分监事的议案》提交股东大会审议。
2、公司一届四次监事会会议于1999年4月8日在杭州公司总部会议室召开。应到 监事7人,实到监事5人,会议一致选举李一鸣先生为新的监事长。
3、公司一届五次监事会会议于1999年11月17日在杭州公司总部会议室召开。应 到监事7人,实到监事6人,会议审议通过了监事会工作细则。
(二)监事会报告事项。
监事会全体成员按照法律、法规和公司章程的规定,列席了各次董事会会议,并参加了公司1998年度股东大会和1999年度临时股东大会,监事会就下列有关事项发表如 下意见:
1、公司依法运作情况。监事会认为,公司董事会严格按照国家有关法律、法规和公司章程的规定,开展各项工作,认真履行股东大会各项决议,决策程序合法。公司本 着积极而又审慎的经营态度,建立和完善了公司内部各项管理制度。公司董事、经理 廉洁自律、恪尽职守,为完成年度各项计划付出了大量艰辛的劳动,作出了较大贡献。在执行职务时能够严格按照法律、法规、公司章程的规定进行。
2、检查公司的财务状况。监事会认为,1999年浙江天健会计师事务所对本公司出具了有保留意见的审计报告,意见正确,实事求是。除保留意见所反映的情况外,公司 年度会计报表符合国家有关准则、制度和规定,在所有重大方面公允、真实地反映了1999年度公司财务状况和经营成果及资金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
3、对募集资金使用情况进行监督。公司1999年募集资金投入项目与招股说明书 承诺投资项目相符,未变更投向,但总体投资进度落后于预定投资计划。
4、关于公司的关联交易。经本监事会审议,公司关联交易遵守公平、公正的原则,所有协议均按市场价格执行,未发现有损害股东利益或造成公司资产流失的情况发生。
5、本年度公司未发生收购兼并资产重组行为和资产出售事项。
6、浙江天健会计师事务所对本公司出具了有保留意见的审计报告。监事会认为:对两条保留意见,公司已作了说明,该说明符合企业的实际情况。但监事会要求公司经营班子和财务部门在下一步制定财务政策和竞争策略时既要考虑企业的实际情况,又 要考虑财务制度和会计准则等规范要求。
七 、 重 要 事 项
(一)本年度公司重大诉讼、仲裁事项:
本公司为浙江省对外贸易进口分公司向中国工商银行杭州市分行美元借款提供担保,借款到期,浙江省对外贸易进口分公司无力偿还,本公司负连带责任,经杭州市上城区人民法院民事判决,本公司被冻结银行存款1,682,952.55元。
(二)报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚。
(三)报告期内公司控股股东、总经理、董事会秘书未变更,顾炳熙先生因工作变 动不再担任本公司董事,1998年度股东大会选举周益成先生为本公司董事。
(四)报告期内公司出售资产2,094,481.24元。
(五)重大关联交易事项
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关 经济性质 法定代
或类型 表人
浙江圣昌药品有限公司 天台县城关 原料品,制剂 控股子公司 有限责任公司 金敬德
丰泽路 医药保健品等
浙江昌达营养食品 新昌县 复合调味料的 控股子公司 中外合资
有限公司 加工、制造
(2)存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
浙江圣昌药品有限公司 1100万元 11000000.00
浙江昌达营养食品有限公司 USD50万 USD50万
(3)存在控制关系的关联方所持股份变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
浙江圣昌药品有限公司 6050000.00 55％ 6050000 55％
浙江昌达营养食品有限公司 USD30万 60％ USD30万 60％
2、本公司与关联方的交易
不存在控制关系的关联关系的性质(有交易的关联方):
企业名称 与本公司关系
仙居药业集团浙江椒江制药厂 参股
浙江仙居仙明制药有限公司 参股
浙江仙居仙乐药业有限公司 参股
宁波保税区宁化国际贸易仙药公司 参股
牡丹江泽龙科技有限公司 参股
3、采购货物
企业名称 1999年度 1998年度
浙江仙居仙乐药业有限公司 23989375.59 -
仙居药业集团浙江椒江制药厂 15361592.28 35516780.71
4、销售货物
企业名称 1999年度 1998年度
宁波保税区宁化国际贸易仙药公司 4331037.02 67247496.99
浙江仙居仙明制药有限公司 - 408.40
浙江仙居仙乐药业有限公司 14190707.14 14839104.08
5、关联方应收应付款项余额
报表项目 关联方名称 金额
1999.12.31 1998.12.31
预付帐款 浙江仙居仙乐药业有限公司 316497.57 53760.54
仙居药业集团浙江椒江制药厂 701263.18 0.00
其他应收款 仙居药业集团浙江椒江制药厂 7731400.00 7731400.00
浙江仙居仙乐药业有限公司 2998861.53 2845975.03
牡丹江泽龙科技有限公司 4343441.12 1500000.00
(六)上市公司与控股股东“三分开”情况
公司第一、第二、第三大股东均无人员出任本公司高级管理人员,公司与三大股 东在人员、资产、财务上均无任何关联。公司人员独立、资产完整、财务独立。
(七)本报告期内未发生托管、承包其他公司资产及其他公司托管、承包本公司资产事项。
(八)报告期内聘任会计师事务所情况公司续聘浙江天健会计师事务所为公司的审计机构。
(九)其它重大合同(含担保等)及其履行情况
公司担保情况详见公司财务会计报告承诺事项。
公司无其它重大合同及其履行情况。
(十)报告期内无更改公司名称和股票简称情况。
(十一)本公司坏账准备原按应收账款余额的5‰计提,短期投资、存货和长期投资原期末不计提短期投资跌价准备、存货跌价准备和长期投资减值准备,现按照《股份 有限公司会计制度》的规定和财政部财会字[1999]35号文的有关要求,从1999年1月1 日起改为坏账准备根据应收款项期末金额按账龄分析法计提、短期投资期末计提跌价准备、存货期末计提跌价准备、长期投资期末计提减值准备的会计政策。对上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为25,843,595.58元,其中,因坏账准备计提方法变更的累积影响数为18,099,840.15元、短期投 资跌价准备计提方法变更的累积影响数为0元、存货跌价准备计提方法的变更的累积 影响数为7,743,755.43元、长期投资减值准备计提方法的变更的累积影响数为0元;由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润3,495,720.48元;调减了1999年年初留存收益25,843,595.58元,其中,未分配利润调减了19,382,696.69元,盈余公积调减了6,460,898.89元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了16,760,906.33元。
(十二)1998年3月1日,本公司与浙江省嵊州市粮食局签订了兼并协议书,决定用本次股票发行募集的部分资金采用承担债务的方法,收购浙江昂利康制药厂的全部资产 和负债,包括其所拥有的一切工业产权和土地使用权。根据“兼并协议书”第五条,兼并的资产评估基准日为募集资金到位之日的当月一日,兼并生效日期为兼并资产评估 基准日的后一日,兼并自兼并的生效日期起正式生效。由于对人员安置、粮管所欠款 以及原老厂区土地由工业用地转为商业用地等问题双方尚未完全协商一致,部分优惠 政策亦未彻底落实,公司对该厂暂未进行投资。现公司正积极与地方协商,优惠政策亦将逐步得到落实,在确认各项政策完全到位后,公司将迅速落实资金。目前,公司已派 出兼并接管小组进驻昂利康制药厂开展各项具体工作,预计2000年上半年办妥收购事 宜。
(十三)根据1997年3月19日浙江省人民政府办公厅专题会议纪要,原浙江新昌制药股份有限公司、浙江仙居药业集团股份有限公司、浙江省医药有限公司生产经营用地按统一评估后价值的50％抵作企业土地开发费折股投入浙江医药股份有限公司;其余 价值部分处理如下:(1)1997年7月17日本公司与仙居县土地管理局签订了土地受让合 同,本公司受让位于仙居城关城南工业区面积为63780平方米地块,土地使用权出让年 限为50年,出让金为每平方米57元人民币,总额为363.546万元人民币。本公司已支付 了全部土地出让金。(2)1997年12月30日本公司与浙江省新昌县土地管理局签订了国 有土地使用权受让合同,本公司受让位于新昌城关镇(原新昌制药厂)面积为158,642.22平方米地块,土地使用权年限为50年,出让金为每平方米62.6874元人民币,总额为994.49万元人民币,合同签字生效后本公司以现金支票向土地管理局缴付土地出让金10万元人民币,剩余984.49万元人民币尚未支付。
(十四)本公司1999年12月21日临时股东大会决议,审议通过了利润分配方案,截止1998年12月31日可供股东分配的滚存利润57,218,027.95元,以现有总股本23080万股 为基数,向全体新老股东现金分红,每十股派1.2元,剩余的未分配利润29,522,027.95 元结转以后年度分配。
八、 财务会计报告
(一)审计报告
以下是浙江天健会计师事务所浙天会审(2000)第283号审计报告。
浙江医药股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,1999年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,以及1999年度的现金流量表和 合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审 计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我 们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
经审计,我们发现:(1)贵公司自1998年10月起至1999年12月31日通过绍兴市工业 研究院累计发生产品开发费用11,842,339.52元,帐列“其他应收款--绍兴市工业研究院”,1999年7月28日将其中7,308,218.13元从“其他应收款”科目转入“长期待摊费用”分10年摊销,当年摊销304,509.09元。(2)贵公司存货中有一项产品利福平因生产前期成本较高以及公司经营策略需要,产品售价暂低于成本价,按成本与市价孰低原则计算,1998年应计提存货跌价准备742,062.60元,1999年应计提存货跌价准备11,886,910.46元,贵公司当年没有计提。
我们认为,除存在上述情况外,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的 财务状况及1999年度的经营成果和现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 。
浙江天健会计师事务所 中国注册会计师 傅芳芳
中国.杭州 中国注册会计师 钟建国
报告日期:2000年2月23日
(二)会计报表(见附表)
(三)会计报表附注
1、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务,采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折 合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额,按期末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关且在其尚未交付使用前的,计入有关固定资产的购建成本;与购建固定资产无关,属于筹建期间的计入开办费,属于生产经营期间的计入当 期财务费用。
2、坏账核算方法
(1)采用备抵法核算坏账。
坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)的账龄分析法计提,确定提取 比例分别为:账龄1—3 年(含3年)以内的,按其余额的5.5％计提;账龄在3年以上的,按其余额的25％计提。
(2)坏账的确认标准为:
1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然无法收回;
2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收账款,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。
3、存货核算方法
(1)存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易 耗品、在产品、库存商品等。
(2)存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账,发出原材料采用加权平均法计价;入库产成品(自制半成品)按实际生产成本核算,发出产成品采用加权平均法计价。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。
(3)由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的 存货成本不可收回的部分,期末采用成本与市价孰低计价原则,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
4、短期投资核算方法
(1)短期投资,按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。
(2)期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按各投资项目计提跌价准备。
5、长期投资核算方法
(1)长期股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响的,按成 本法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额50％(不含50％)以上的,采用权益法核算,并合并会计报表。
(2)股权投资差额,在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规定投资期限的,
借方差额在10年内平均摊销;贷方差额按不低于10年平均摊销。
(3)长期债权投资,以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记账。溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。
(4)期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于账面价值,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值 准备。
6、固定资产及累计折旧核算方法
(1)固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及 不属于生产经营主要设备,但单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的物品 。(2)固定资产折旧采用平均年限法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值 率(原值的3％)确定折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 8—40 12.125—2.425
通用设备 9—14 10.78—6.93
专用设备 7—14 13.86—6.93
运输工具 6—12 16.17—8.08
7、收入确认原则
(1)商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(2)提供劳务
a.劳务在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入。
b.劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程 度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法,确认劳务收入。
c.长期合同工程在合同结果已经能够合理预见时,营业收入按结账时已完成工程 进度的百分比计算;营业成本以预计完工总成本的同一百分比计算。
(3)他人使用本公司资产而发生的收入
他人使用本公司现金资产发生的利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确 定;他人使用本公司非现金资产,发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:a.与交易相关的经济利益能够流入 公司;b.收入的金额能够可靠地计量。
8、所得税的会计处理方法
公司所得税,采用应付税款法核算。
9、合并会计报表的编制方法
(1)合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料 为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业,则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定,合并报表范围内 各公司间的重大交易和资金往来等,均已在合并时抵销。
(2)会计政策、会计估计变更说明
本公司坏账准备原按应收账款余额的5‰计提,短期投资、存货和长期投资原期末不计提短期投资跌价准备、存货跌价准备和长期投资减值准备,现按照《股份有限公 司会计制度》的规定和财政部财会字[1999]35号文的有关要求,从1999年1月1日起改 为坏账准备根据应收款项期末金额按账龄分析法计提、短期投资期末计提跌价准备、存货期末计提跌价准备、长期投资期末计提减值准备的会计政策。对上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为25,843,595.58元,其中,因坏账准备计提方法变更的累积影响数为18,099,840.15元、短期投资跌价 准备计提方法变更的累积影响数为0元、存货跌价准备计提方法的变更的累积影响数 为7,743,755.43元、长期投资减值准备计提方法的变更的累积影响数为0元;由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润3,495,720.48元;调减了1999年年初留存收益25,843,595.58元,其中,未分配利润调减了19,382,696.69元,盈余公积调减了6,460,898.89元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了16,760,906.33元。10、控 股子公司及合营企业
(1)控制的所有子公司及合营企业
公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 投资额 拥有权益比例
浙江圣昌药业有限公司 浙江天台 1100万元 药品制造 605万元 55％
浙江昌达营养食品有限公司 浙江新昌 50万美元 食品制造 30万美元 60％
(2)未纳入合并报表范围子公司的情况、原因及对财务状况的影响说明
公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 投资额 拥有权
益比例
浙江中强医药有限公司 浙江丽水 300万元 药品销售 250万元 83.33％
浙江医药四川什邡市医药公司 四川什邡 200万元 药品销售 200万元 100.00%
未纳入合并范围的子公司,期末资产总额、本期销售收入和净利润占合并报表金 额的比重在10％以下,根据重要性原则,本期不予合并。
(3)合并报表范围发生变更的内容和原因;按照比例合并方法进行合并的公司的特别说明仙居制药股份有限公司动力设备安装公司1999年4月20日经仙居县工商行政管 理局同意已办理注销法人手续,1996—1998年纳入合并范围,1999年已将本公司下属的分公司并入母公司。根据财政部财会字[1999]49号文规定,1998年原包括在合并范围 内的子公司———仙居制药股份有限公司动力设备安装公司,在编制1999年合并会计 报表时,应当调整1999年度合并会计报表的年初数,即将原纳入合并会计报表的子公司———仙居制药股份有限公司动力设备安装公司的有关数据从年初数中扣除,本期已 作了调整。
11、或有事项
(1)本公司与丽水医药采购供应站在购销合同上发生经济纠纷,1998年3月5日经浙江省丽水地区中级人民法院民事判决,丽水医药采购供应站在判决生效后十日内支付 本公司货款532,070元及支付滞纳金194,205.55元,合计726,275.55元,截止1999年12 月31日尚有325,722.07元没有收回。
(2)本公司与丽水市医药总公司在购销合同上发生经济纠纷,1998年5月5日经浙江省丽水地区中级人民法院民事判决,丽水市医药公司应支付本公司货款1,539,746.51 元,并支付每日万分之五滞纳金(滞纳金从1996年12月起算至货款付清止),至今尚未收回。另部分货款382,081.90元,由丽水市公安局于1996年8月19日以薛茂苗伪造公章签订合同诈骗嫌疑立案侦查,根据同日浙江省丽水地区中级人民法院出具[1997]丽中经 初字第131号通知,已将本案移送丽水市公安局办理,尚无结果。截止1999年12月31日 尚有1,848,328.45元及滞纳金没有收回。
(3)1997年10月本公司诉云和县医药公司拖欠货款,要求云和县医药公司支付货款834,681.90元及违约金304,658.93元,已经浙江省丽水地区中级人民法院受理,根据1998年2月20日浙江省丽水地区中级人民法院[1997]丽中经初字130号通知,云和县公安 局就同一事实于1996年8月22日以诈骗嫌疑立案侦查,此案已移送云和县公安局办理, 尚无结果。截止1999年12月31日尚有361,722元没有收回。
(4)本公司为越州制药厂向浙江省国际信托投资公司借款担保,对方到期无力偿还,导致本公司先予承担连带偿还责任,支付本息等768,108.94元,本公司正与越州制药 厂交涉,由其承担,帐暂挂。
(5)本公司为浙江省对外贸易进口分公司向中国工商银行杭州市分行美元借款提 供担保,借款到期,浙江省对外贸易进口分公司无力偿还,本公司负连带责任,经杭州市上城区人民法院民事判决,本公司被冻结银行存款1,682,952.55元。
(6)本公司为浙江新昌轴承厂向银行借款提供担保,借款到期,浙江新昌轴承厂无 力偿还,本公司负连带责任,经法院判决本公司已支付2300万元人民币。新昌国有工业总公司承诺,如浙江医药股份有限公司因前述担保债务遭受损失,将在今后国有股红利分配中逐年偿还,或由新昌轴承厂相应的净资产偿还。
12、承诺事项
本公司于1999年12月31日为以下单位提供担保:
被担保单位 担保金额 担保期限 借款单位
浙江康恩贝集团有限公司 1000万元 1999.06.04—2000.06.03 工行西湖支行
浙江康恩贝集团有限公司 1000万元 1999.06.10—2000.11.9 工行西湖支行
浙江康恩贝集团有限公司 500万元 1999.08.31—2000.01.31 工行西湖支行
浙江康恩贝集团有限公司 600万元 1999.05.13—2000.01.15 华厦银行武林
办事处
浙江康恩贝集团有限公司 300万元 1999.07.26—2000.02.26 华厦银行武林
办事处
浙江康恩贝集团有限公司 1000万元 1999.11.18—2000.08.09 中信实业银行
平海支行
新昌鼓山福利厂 50万元 1999.09.16—2000.9.15 新昌县中行
新昌鼓山福利厂 265万元 1999.09.30—2001.12.31 新昌县中行
新昌国邦兽药厂 300万元 1999.12.10—2000.04.10 新昌县中行
新昌国邦兽药厂 300万元 1999.12.10—2000.04.10 新昌县交行
新昌国邦兽药厂 200万元 1999.12.10—2000.06.10 新昌县工行
新昌国邦兽药厂 300万元 1999.12.29—2000.06.30 新昌县交行
杭州爱大制药厂 350万元 1999.06.23—2000.02.11 工行庆春支行
杭州爱大制药厂 300万元 1999.09.22—2000.04.11 工行庆春支行
杭州爱大制药厂 350万元 1999.06.23—2000.01.11 工行庆春支行
杭州爱大制药厂 300万元 1999.10.18—2000.05.11 工行庆春支行
杭州爱大制药厂 500万元 1999.07.20—2000.03.01 工行庆春支行
杭州爱大制 300万元 1999.09.01—2000.04.01 中信实业银行
杭州市支行
杭州爱大制药厂 400万元 1999.11.11—2000.08.11 中信实业银行
杭州市支行
杭州爱大制药厂 500万元 1999.11.03—2000.08.03 中信实业银行
杭州市支行
杭州爱大制药厂 300万元 1999.12.17—2000.09.17 中信实业银行
杭州市支行
杭州爱大制药厂 500万元 1999.05.05—2000.03.05 中信实业银行
杭州市支行
杭州爱大制药厂 500万元 1999.07.13—2000.03.13 中信实业银行
杭州市支行
浙邦化工厂 50万元 1999.11.15—2000.04.30 新昌县交行
合 计 10,165万元
13、保留意见涉及事项的有关会计报表附注
(1)存货 /存货跌价准备 期末数359,588,043.48/10273949.34
1)明细情况
项 目 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 26549479.21 760489.02 24895084.87 906230.77
包装物 1291830.17 101301.23 1022394.92 72443.60
低值易耗品 2055281.56 1458458.26
库存商品 159153030.60 6881965.18 235834933.01 9295274.97
在产品 103199611.64 96377172.42
合 计 292249233.18 7743755.43 359588043.48 10273949.34
2)存货公允价值或可变现净值的确定依据说明
存货跌价准备当年按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取,其中由一 项产品利福平因生产前期成本较高以及经营策略需要,产品暂低于成本价销售,1998年应计提存货跌价准备742,062.60元,1999年应计提存货跌价准备11,886,910.46元,未 计提。
(2)长期待摊费用 期末数 36251589.35
明细情况
期初数 期初数 本期增加 本期减少 期末数
广告费用 11899631.62 11329362.80 9489165.82 13739828.60
供电工程贴费 6571540.00 - 884540.00 5687000.00
供水贴费 4268000.00 - 484000.00 3784000.00
新产品试制费 2,524,519.87 7308218.13* 680976.00 9151762.00
技术开发费 1592014.12 - 195914.14 1396099.98
技术转让费 1295000.07 - 159999.96 1135000.11
电话初装费 393662.43 - 52202.51 341459.92
汽车租赁费 122400.00 - 15300.00 107100.00
其 他 725696.83 401608.88 217966.97 909338.74
合 计 29392464.94 19039189.81 12180065.40 36251589.35
本公司自1998年10月起至1999年12月31日通过绍兴市工业研究院累计发生产品开发费用11,842,339.52元帐列“其他应收款—绍兴市工业研究院”,1999年7月28日将 其中7,308,218.13元从“其他应收款”转入“长期待摊费用”,从1999年8月起分10年摊销。
九、 公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1997年5月16日
变更注册登记日期:1999年8月30日
注册地点:浙江省杭州市中河路司马渡巷60号
2、企业法人营业执照注册号:3300001001118(1/1)
3、税务登记号码:330000142943469
4、公司未流通股票的托管机构:上海证券中央登记结算公司
5、公司证券主承销机构名称:华夏证券有限公司
6、公司聘请的会计师事务所名称、办公地:
会计师事务所名称:浙江天健会计师事务所
办公地点:浙江省杭州市体育场路423号
十、 备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿;
以上备查文件均完整保留在公司所在地。
浙江医药股份有限公司
二000年三月二十八日
资产负债表
编制单位:浙江医药股份有限公司 1999年12月31日
单位:人民币元(会股01表)
年初数 年末数
项目 母公司 合并 母公司 合并
流动资产:
货币资金 50260079.57 60403288.11 400382962.67 407397422.99
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 - - 755500.00 755500.00
应收股利
应收利息
应收账款 208585651.81 209000345.19 257540175.96 260557854.24
其他应收款 66155788.13 64428274.95 143557137.52 140456730.48
减:坏账准备 19141592.32 19143730.65 25925901.01 25921180.57
应收款项净额 255599847.62 254284889.49 375171412.47 375093404.15
预付账款 24838905.59 26466692.82 31480179.87 31858039.83
应收补贴款
存货 290369127.98 292249233.18 355763195.58 359588043.48
减:存货跌价准备 7743755.43 7743755.43 10273949.34 10273949.34
存货净额 282625372.55 284505477.75 345489246.24 349314094.14
待摊费用 180934.33 182903.50 24859.99 84956.45
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 613505139.66 625843251.67 1153304161.24 1164503417.56
长期投资:
长期股权投资 48747017.43 40805525.34 58027358.40 51223837.13
长期债权投资 204095.50 204095.50 60000.00 60000.00
长期投资合计 48951112.93 41009620.84 58087358.40 51283837.13
减:长期投资减值准备
长期投资净额 48951112.93 41009620.84 58087358.40 51283837.13
固定资产:
固定资产原价 443987336.54 456590640.56 485873165.70 509856536.43
减:累计折旧 106118550.89 107019682.41 132026279.49 133935170.89
固定资产净值 337868785.65 349570958.15 353846886.21 375921365.54
工程物资 646930.29 646930.29 890649.90 890649.90
在建工程 38473584.09 44364983.50 77137360.92 77427196.27
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 376989300.03 394582871.94 431874897.03 454239211.71
无形资产及其他资产:
无形资产 13217990.00 13217990.00 12914232.49 12914232.49
开办费 1586373.27 1586373.27 1114903.49 1114903.49
长期待摊费用 29387464.94 29392464.94 36251589.35 36251589.35
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
44191828.21 44196828.21 50280725.33 50280725.33
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1083637380.83 1105632572.66 1693547142.00 1720307191.73
流动负债:
短期借款 422950220.00 422950220.00 627196880.00 633196880.00
应付票据
应付账款 113392489.28 114484176.88 125316649.16 128009920.93
预收账款 29159054.67 29221604.84 29819703.76 29642546.69
代销商品款
应付工资 5466141.29 5582027.11 5548716.89 5801196.92
应付福利费 9356550.20 9468932.99 9804101.81 10039905.39
应付股利 12088348.59 12375887.46 23612283.14 23899822.01
应交税金 9674546.79 9632038.87 31028834.14 31419669.38
其他应交款 919655.81 919655.81 783284.10 817203.37
其他应付款 83703350.65 80854373.63 75075485.98 69141966.62
预提费用 3473671.39 3479486.38 4101154.69 4297292.72
一年内到期的长期负债
16090000.00 16090000.00 48300000.00 51300000.00
其他流动负债
流动负债合计 706274028.67 705058403.97 980587093.67 987566404.03
长期负债:
长期借款 60806659.00 74306659.00 88713935.00 99213935.00
应付债券
长期应付款 - 3500000.00 - 3500000.00
住房周转金 - - 34942.38 34942.38
其他长期负债 - - 4922022.58 4922022.58
长期负债合计 60806659.00 77806659.00 93670899.96 107670899.96
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 767080687.67 782865062.97 1074257993.63 1095237303.99
少数股东权益 - 6210816.53 - 5266894.70
股东权益:
股本 172800000.00 172800000.00 230800000.00 230800000.00
资本公积 93065093.47 93065093.47 325777805.54 325777805.54
盈余公积 12856268.43 12856268.43 22785204.21 22785204.21
其中:公益金 5044710.82 5044710.82 9016285.13 9016285.13
未分配利润 37835331.26 37835331.26 39926138.62 40439983.29
外币报表折算差额
股东权益合计 316556693.16 316556693.16 619289148.37 619802993.04
负债及股东权益总计
1083637380.83 1105632572.66 1693547142.00 1720307191.73
利润及利润分配表
编制单位:浙江医药股份有限公司 1999年度 单位:人民币元(会股02表)
上年数 本年数
项目 母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入 1088889608.96 1093012178.30 1183972322.80 1189985763.15
减:折扣与折让 - - 1321259.21 1321259.21
主营业务收入净额 1088889608.96 1093012178.30 1182651063.59 1188664503.94
减:主营业务成本 854945702.56 857604651.49 869515435.88 872970223.54
主营税金及附加 2992194.07 2992194.07 3855562.64 3891289.61
二、主营业务利润 230951712.33 232415332.74 309280065.07 311802990.79
加:其他业务利润 1254682.35 1255419.93 11856781.48 11881141.20
减:存货跌价损失 5266399.22 5266399.22 2530193.91 2530193.91
营业费用 65510922.39 65889919.62 138712628.76 139238529.00
管理费用 57199781.35 58277115.36 76000130.18 78604318.24
财务费用 50171873.85 50144529.51 51229680.39 52223329.74
三、营业利润 54057417.87 54092788.96 52664213.31 51087761.10
加:投资收益 5134038.24 5112686.55 8976938.65 10114909.47
补贴收入 - - 146805.00 146805.00
营业外收入 449004.75 491004.75 5241071.63 5356071.63
减:营业外支出 5182147.03 5199716.55 5679466.16 5716415.75
四、利润总额 54458313.83 54496763.71 61349562.43 60989131.45
减:所得税 18683649.73 18705398.90 21633819.29 21703465.47
少数股东损益 - 16700.71 - -943921.83
五、净利润 35774664.10 35774664.10 39715743.14 40229587.81
加:年初未分配利润 11004333.17 11004333.17 37835331.26 37835331.26
盈余公积转入数
六、可供分配的利润 46778997.27 46778997.27 77551074.40 78064919.07
减:提取法定公积金 3577466.40 3577466.40 3971574.31 3971574.31
提取法定公益金 3577466.40 3577466.40 3971574.31 3971574.31
七、可供股东分配的利润
39624064.47 39624064.47 69607925.78 70121770.45
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金 1788733.21 1788733.21 1985787.16 1985787.16
已分配普通股股利 - - 27696000.00 27696000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 37835331.26 37835331.26 39926138.62 40439983.29
现金流量表
编制单位:浙江医药股份有限公司 1999年度
单位:人民币元(会股03表)
项目 行次 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1 1287536901.94 1294630653.14
收取的租金 2 55909.40 55909.40
收到的税费返还 4 6061473.56 6061473.56
收到的其他与经营活动有关的现金 8 11550352.65 4523399.05
现金流入小计 9 1305204637.55 1305271435.15
购买商品、接受劳务支付的现金 10 968660098.95 973642399.35
经营租赁所支付的现金 11 1115315.39 1115315.39
支付给职工以及为职工支付的现金 12 65446687.51 66709294.84
实际交纳的增值税款 13 21994921.20 22849371.68
支付的所得税款 14 20953486.29 20996925.42
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
15 2134123.50 2115400.53
支付的其他与经营活动有关的现金 20 272009502.23 269745610.85
现金流出小计 21 1352314135.07 1357174318.06
经营活动产生的现金流量净额 22 -47109497.52 -51902882.91
二、投资活动产生的现金流量 - -
收回投资所收到的现金 23 2531350.81 2531350.81
分得股利或利润所收到的现金 24 - -
取得债券利息收入所收到的现金 25 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
26 642836.53 644836.53
收到的其他与投资活动有关的现金 30 18086217.36 18159384.58
现金流入小计 31 21260404.70 21335571.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额
32 83915354.83 87222701.64
权益性投资所支付的现金 33 4550520.00 4550520.00
债权性投资所支付的现金 34 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 40 69239189.81 69239189.81
现金流出小计 41 157705064.64 161012411.45
投资活动产生的现金流量净额 42 -136444659.94 -139676839.53
三、筹资活动产生的现金流量 - -
吸收权益性投资所收到的现金 43 285947755.58 285947755.58
其中:子公司吸收少数股东权益投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 45 1349504530.00 1358504530.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 50 4957461.46 4987637.78
现金流入小计 51 1640409747.04 1649439923.36
偿还债务所支付的现金 52 1085387234.00 1088387234.00
发生筹资费用所支付的现金 53 - -
分配股利或利润所支付的现金 54 16846996.94 17077255.59
其中:子公司支付少数股东的股利 - -
偿付利息所支付的现金 55 54693653.32 55596755.32
融资租赁所支付的现金 56 - -
减少注册资本所支付的现金 57 - -
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 62 - -
现金流出小计 63 1156927884.26 1161061244.91
筹资活动产生的现金流量净额 64 483481862.78 488378678.45
汇率变动对现金的影响 65 -4822.22 -4821.13
五、现金及现金等价物净额增加额 66 299922883.10 296794134.88
补充资料:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 39715743.14 40229587.81
加:少数股东损益 - -943921.83
计提的坏帐准备或转销的坏帐 6853162.22 7274458.86
固定资产折旧 29183698.80 29311637.35
无形资产及长期资产摊销 12950292.69 12955292.69
待摊费用的减少(减增加) 156074.34 100756.27
预提费用的增加(减减少) 289062.42 414870.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-7808922.80 -7808296.81
固定资产报废损失 7169.86 17930.22
财务费用 50405741.14 51265518.69
投资损失(减收益) -8976938.65 -10114909.47
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -65394067.60 -67677409.87
经营性应收项目的减少(减增加) -303518471.32 -305066736.90
经营性应付项目的增加(减减少) 194105935.66 193216316.76
其他 4922022.58 4922022.58
经营活动产生的现金流量净额 -47109497.52 -51902882.91
3.现金及现金等价物净增加情况 - -
货币资金的期末余额 350182962.67 357197422.99
减:货币资金的期初余额 50260079.57 60403288.11
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 299922883.10 296794134.88