浙江医药股份有限公司2000年中期报告
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告已经浙江天健会计师事务所审计并出具了有解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
董事长：金 彪
目 录
一、公司简介……………………………………………2
二、主要财务数据和指标………………………………3
三、股本变动和主要股东持股情况……………………4
四、经营情况的回顾与展望……………………………6
五、重要事项……………………………………………11
六、财务会计报告………………………………………15
七、备查文件目录………………………………………48
一、 公司简介
1、公司法定中文名称：浙江医药股份有限公司
公司法定英文名称：ZHEJIANG MEDICINE Co. Ltd.
公司英文名称缩写：ZMC
2、公司注册及办公地址：浙江省杭州市中河路司马渡巷60号
邮政编码：310003
公司国际互联网网址：http://www.Chinazmc.com
公司电子信箱：zmc@hz.col.com.cn
3、公司法定代表人：金 彪
4、公司董事会秘书：张国钧
证券事务代表：俞祝军
联系地址：浙江省杭州市中河路司马渡巷60号
联系电话：（0571）7213883
传 真：（0571）7213793
电子信箱：zjzmc@hz.col.com.cn
5、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、上海证券报
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：浙江医药股份有限公司证券部
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：浙江医药
股票代码：600216
二、 主要财务数据和指标
（金额单位：人民币元）
项 目 2000年1月至6月 1999年1月至6月
净利润： 19145854.16 22334057.62
扣除非经常性损益后的净利润： 16684677.53 22334057.62
每股收益： 0.083 0.097
净资产收益率： 3.03% 3.64%
2000年6月30日 1999年12月31日
总资产： 1604302666.67 1713303482.69
资产负债率： 60.59% 64.23%
股东权益： 632195138.16 612799284.00
每股净资产： 2.739 2.655
调整后的每股净资产： 2.521 2.432
注：（1）以上数据根据公司合并会计报表数据填列或计算后填列。
（2）报告期末至中报披露日，公司股本未发生变化。
（3）扣除非经常性损益为未中签认缴股款利息收入2461176.63元
（4）主要指标计算公式：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
（一） 股本变动情况
报告期内本公司股本和主要股东持股情况没有变动。
公司股本变动情况表 数量单位：股
本次变 本次变动增减（+、-） 本次变
动前 动后
配股 送股 公积金 增发 其他 小计
转股
一、 未上市流通股份
1、 发起人股份 131421470 131421470
其中：
国家持有股份 80214548 80214548
境内法人持有股份 51206922 51206922
境外法人持有股份
其他
2、 募集法人股份 31610735 31610735
3、 内部职工股 9767795 9767795
4、 优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 172800000 172800000
二、 已上市流通股份
1、 人民币普通股 58000000 58000000
2、 境内上市的外资股
3、 境外上市的外资股
4、 其他
已上市流通股份合计 58000000 58000000
三、股份总数 230800000 230800000
（二）主要股东持股情况
1、截止2000年6月30日，公司股东共有17914人。
2、公司前十名股东持股情况：
股东名称 6月末持股数量（股） 持股比例（%）
01、国投药业投资有限公司 49901328 21.62
02、新昌县国有工业总公司(国有法人股) 47671600 20.65
03、仙居县资产经营公司(国有法人股) 26466064 11.48
04、仙居制药厂职工技协 7212115 3.12
05、浙江省国有资产管理局(国家股) 6076884 2.63
06、浙江省信托投资公司台州办事处 4862106 2.11
07、中国饲料工业发展总公司 4206168 1.82
08、浙江省经济建设投资公司 3241404 1.40
09、金昌实业发展有限公司 3115171 1.35
10、浙江仙居县财务开发公司 2685905 1.16
公司前十名股东不存在关联关系。持有本公司股份5%（含5%）以上股东为国投药 业投资有限公司、新昌县国有工业总公司、仙居县资产经营公司，报告期内其所持股份均无增减变动情况，其所持股份也均无质押和冻结情况。
3、新昌县国有工业总公司和浙江省仙居县资产经营公司于2000年6月15日签署了股权转让协议书（草案），仙居县资产经营公司拟将其中的20772000股国有法人股转让给新昌县国有工业总公司（详见重要事项第14条）。
四、经营情况的回顾与展望
（一）报告期内公司主要经营情况
1、本公司主要从事化学原料药及其制剂产品的研制、开发、生产与销售。主要 生产氟喹诺酮、抗生素、维生素、盐皮质激素及计划生育药等五大类化学原料药及制剂产品。
2、主营业务收入构成：2000年上半年公司实现主营业务收入645681624.61元， 其中：商业销售收入107366112.38元；工业销售收入553469046.97元。
3、2000年上半年，医药市场持续疲软，竞争日益激烈，公司多数原料药品种的 价格低迷不振，特别是公司主要产品VE的国际市场价格继续大幅下降，对公司上半年的经营状况影响较大。在这严峻的形势下，公司经营层深入研究，精心策划，采取了
以下强有力措施：（1）统一集中原料进货渠道，一律从原产地进货，在确保优质的 前提下，大宗原料采用统一招标和产地考察相结合的办法确定供货单位，这样确保了原料进货成本的优质低价。（2）增强二级科研开发力度，改进产品工艺，提高生产 效率，加强基础管理，大幅降低单位产品原料成本，公司主要产品VE、来立信、利福平原料成本今年上半年均有较大下降。（3）及时调整营销策略，积极开拓市场，强 化名牌效应，大力加强高附价值、高利润的国家级新药来立信的促销力度，上半年来立信实现销售收入1.45亿元，成为公司的一个主要盈利名牌产品。由于策略得当，措施有力，通过全公司上下的共同努力，上半年公司实现主营业务收入64568.16万元，实现利润总额2287.3万元，在今年十分不利的形势下，基本完成了年初制定的经营计
划。
（二） 公司投资情况
1、 募股资金使用情况
99年度公司通过公开发行5800万股社会公众股，共募集资金29928万元，扣除发 行费用1334万元，实际募集资金28594万元，截止到报告期末，募集资金所实际投入 的项目与招股说明书承诺投资项目一致，未将募集资金挪作他用，只是在资金投入进度上进行了调整。截止到报告期末具体投资项目进展情况如下：
（1）年产50吨本芴醇技改项目：现已投入资金2591万元，车间厂房建设已竣工 ，现已进入设备安装阶段，但其配套工程（污水站、冷冻站、制氮、供水、焚烧炉等）的完善尚需时日，预计2001年上半年可竣工投产；
（2）年产500万支维库溴铵冻干粉针车间技改项目和年产100kg维库溴铵原料药 车间技改项目（二期双加）：这二个项目计划总投资6017万元，现已投入资金4294万元，基本形成了500万支/年维库溴铵冻干粉针生产能力，考虑市场因素，今年产销量
预计在100万支左右；维库溴铵原料药已形成了20kg/年的小规模生产能力，鉴于20KG/年的产量已足够保证自用，而国际市场的开发尚需时日，近期公司将不会继续投入 资金，公司将视国际市场情况的变化和市场占有率的提高安排投资扩产计划；
（3）年产200吨天然VE技改项目：现已投入资金944万元，已基本竣工，下半年 天然VE将大规模上市。
截止今年6月底，公司对以下两个项目尚未进行资金投入：
（1）年产1000kg倍他米松技改项目：该项目总投资2940万元，原定99年下半年 投资1200万元，2000年投入1740万元。但由于近期该产品市场状况变化较大，故公司决定暂缓投资。此前，公司在强的松车间内已形成50kg/年的中试生产能力，公司将 根据中试产品技经指标、市场销售情况等进一步作出投资与否的决策。
（2）兼并浙江昂利康制药厂项目：根据1998年3月1日公司与该厂主管单位嵊州 市粮食局签订的兼并协议书，公司兼并该厂后将享受到一系列优惠政策。截止1999年年底，由于对人员安置、粮管所欠款以及原老厂区土地由工业用地转为商业用地等问
题双方尚未完全协商一致，部分优惠政策亦未彻底落实，因此公司对该厂暂未进行投资。今年上半年公司积极与地方协商，优惠政策也逐步得到了落实，在确认各项政策完全到位后，公司已派出兼并接管工作小组进驻昂利康药厂开展各项具体工作，目前已完成该厂的资产评估工作，下半年将逐步注入资金完成兼并、改制工作。
共计使用募集资金14231万元（包括已注入的流动资金6402万元），完成募集资 金总额的49.77%，略落后于预计进度。
2、 其他投资情况
（1）口服制剂车间技改工程
该技改工程项目建议书已批复，但项目可行性研究报告正在审批之中，目前前 期准备工作已开始实施。
（2）污水II期工程
截止到报告期末，投入资金435.5万元，设备已开始安装，由于受台风暴雨袭击 ，工程进度受到一定影响，但预计能按时竣工。
（3） 无菌药品车间技改项目
该项目是根据一届九次董事会决议建设一个符合GMP要求的高标准的输液车间， 主要生产公司科技含量高的、知名度高的、效益显著的新产品如来立信输液、赛克星输液等产品。99年已投入789万元资金，今年上半年再投入1280万元资金，设备安装 已基本完成，预计10月份试生产。
（4） 其它零星技改工程投入资金1180万元。
（三） 公司财务状况
(1)资产负债表项目 2000年6月30日 1999年12月31日 增减幅度
总资产 1604302666.67 1713303482.69 -6.36%
应收款项 433559732.92 375093404.15 15.59%
存货 180377922.53 349314094.14 -48.36%
长期投资 142595147.03 51283837.13 178.05%
固定资产 365791350.23 509856536.43 -28.26%
长期负债 -3375644.83 107670899.96 -103.14%
股东权益 632195138.16 612799284.00 3.17%
(2)损益表项目 2000年6月30日 1999年6月30日 增减幅度
主营业务利润 150358700.77 137214501.46 9.58%
净利润 19145854.16 22334057.62 -14.28%
变动主要原因：
总资产减少主要系仙居制药厂的相关资产和负债转作长期投资；
应收款项增加主要系其他应收款增长，主要是本年暂借款及代垫款增加；
存货下降主要系销售增加使库存下降及仙居制药厂存货经评估后转作投资；
长期投资主要是出资11500万元投入仙居制药有限公司；
固定资产减少主要系原仙居制药厂固定资产转作投资；
长期负债系本期将原仙居制药厂账面长期借款投入新设立的仙居制药有限公司；
股东权益主要是本期实现的净利润；
主营业务利润增加主要是销售增加；
净利润减少主要系营业费用增长过快，导致利润总额下降。
(3)变动幅度超过30%的其他项目说明
1) 短期投资较年初增加7800万元，增加100%，系本期购入的204国债；
2）期末其他应收款余额较年初余额增长32.36%，主要系本年暂借款及代垫款增 加；
3) 无形资产较年初减少30.43%，主要系仙居制药厂无形资产转作投资；
4）长期待摊费用较年初减少36.05%，主要系来立信广告费用摊销；
5）应交税金较年初余额增长70.64%，主要系本年应交增值税增加;
6)长期借款期末余额较年初数下降96%，主要系本期将原仙居制药厂账面长期借 款投入新设立的仙居制药有限公司；
7)其他业务利润本期金额较上期金额增加882.35万元增幅675.88%，主要系本年 新增技术转让费收入；
8)营业费用本期金额较上期金额增长73.46%主要系销售量的增长相应促销费及广告费支出增加；
9)管理费用较上期金额增长38.49%主要系工资及工资附加费和计提的坏账准备增加所致；
10)投资收益较上年同期增加233.59%，主要系本公司转让浙江圣昌药业有限公司的股权收益增加及仙居制药有限公司的权益法计提收益增加；
11)补贴收入增加172.6万元，增加100%，主要系根据浙江省人民政府浙政发[1998]227号文本期收到财政返还的1999年度所得税超过15%部分的清算款；
12）营业外收入本期金额较上期金额增加248.2万元增幅82.60%主要系增加未中 签认缴股款利息收入摊销。
（四） 生产经营环境、宏观政策法规变化情况及其对公司的影响
1、加入WTO将强化知识产权执法力度较大的抑制了国内医药工业的纯药品仿制工作，对公司的新产品开发层次要求越来越高。
2、医疗保险制度的逐步改革和相关政策、法规的出台，以及医院招标、医院和 医药分家措施的逐步推行，将使医药市场供需情况发生较大变化，引发药品价格的逐步下降，从而使医药市场竞争更趋激烈。
3、由于执行国务院《关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知》，公司 实际税负变为33%，对公司的净利润有较大影响。
（五）下半年计划
1、针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作
（1）加大科研投入，加快与科研院校、国家重点实验室的合作进程，提高科技 创新能力，积极开发国内独家一类、二类国家级新药；同时迅速提高经营管理水平，积极全面地参与国际市场竞争，迎接WTO的挑战。
（2）全面实施GMP规范管理，在输液GMP达标的基础上，努力争取其它剂型的GMP达标，提高药品的质量和档次；加快连锁药店和营销网络的建设，大力发展OTC药品 ，树立现代营销观念，强化名牌效应，创出浙江医药名牌。
2、针对上半年经营过程中存在的拟采取的措施和对策，
（1）继续加强主要产品的成本管理，以增强其在国内、国际市场的价格竞争力 。
（2）实现公司的营销一体化，新昌制药厂的药品营销公司和销售公司合并，实 现销售网络和人力资源的共享，工业销售和商业销售的优势互补。
（3）严格执行财务管理制度和内审制度，加大调控力度，强化内部审计，控制 三项费用的增长。
（4）拟招聘或培养一批高素质的财务、证券、营销高级管理人才，提高公司管 理人员的整体素质。
（5）向生物医药领域进军，寻求新的利润增长点。
（6）审慎资本运作，确保资本运作的安全和效益，增加投资收益，补充公司主 营利润。
五、重要事项
1、公司2000年中期利润分配方案及公积金转增股本预案
经浙江天健会计师事务所审计，公司2000年中期实现净利润19145854.16元，加 上1999年末未分配利润35187201.50元，累积可供股东分配的利润54333055.66元。公司中期利润不分配。
公司拟以1999年度末总股本23080万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股 转增3股，转增股本总数为6924万股，转增后总股本增至30004万股。
上述利润分配方案及公积金转增股本方案需经2000年临时股东大会审议通过。
2、公司上年度利润分配方案及执行情况
根据本公司1999年12月21日临时股东大会决议，审议通过了利润分配方案，截止1998年12月31日可供股东分配的滚存利润57218027.95元，以现有总股本23080万股为基数，向全体新老股东现金分红，每十股派1.2元，剩余的未分配利润29522027.95元结转以后年度分配。上述利润分配方案已在2000年2月实施（详见2月17日《中国证券报》和《上海证券报》）。
3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
5、重大关联交易事项
(1)根据2000年2月1日公司与杭州爱大制药有限公司签订的《短期合作经营投资 协议》累计投资金额70000000.00元，本期收到投资收益1000000.00元，《短期合作 经营投资协议》已终止，全部投资已于5月23日收回。
(2)公司为杭州爱大制药有限公司担保累计金额为7125万元。
6、公司相对上市公司控股股东完全做到人员独立、资产完整、财务独立。
7、报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上 市公司资产的事项发生。
8、报告期内，公司继续聘用浙江天健会计师事务所负责公司审计工作。
9、对外担保事项。
截止报告日，本公司对外提供银行贷款担保计13705万元。
为确保公司的财产安全，本公司将严格遵照中国证券期货监督管理委员会下发的证监公司字[2000]61号文（关于上市公司为他人提供担保问题的通知）的规定执行，并及时、准确、完整的披露有关信息。
10、对会计师事务所出具的2000年中期审计报告中的解释性说明段所涉及事项的说明
会计师认为，公司的部分应收款项可能难以全部收回，对贵公司的损益和净资产可能有一定的影响。
（1）董事会的说明：董事会认为，凭借本公司与欠款单位多年形成的良好业务 关系，其中的绝大部分应收款项是能够收回的，一方面，公司专门成立清欠小组，由主要负责人挂帅，加大催讨、清欠力度，力争能全部收回，确有部分不能收回的，
将按有关会计政策予以冲销；另一方面，在必要的情况下，将通过法律途径解决，今后公司将建立新的应收款项管理制度，新发生的应收款项落实到具体经办人，凡是因个人原因使应收款项无法及时收回的，将追究当事人的经济和法律责任。
（2）监事会的说明：同意董事会的意见，监事会将加大监督力度，督促清欠小 组的清欠工作，通过制度化管理，尽量避免坏帐的继续产生，确保公司资产的安全性、有效性。
11、本公司投资1400万元参股27.54%开发建设的"上海香榭假日酒店有限公司"因无力偿还到期贷款，债权人佘山农村信用社于4月14日通知本公司可能于近日通过法 院起诉拍卖抵押物以偿还贷款本息（详见4月20日《中国证券报》和《上海证券报》 ）。接此通知后，本公司经营层高度重视，立即指派专人负责此事，经过几个月的深入调查研究，并与"上海香榭假日酒店有限公司"的第一大股东、各方债权人的多次接触、商谈、谈判，本公司认为，鉴于该酒店地处上海市松江区国家旅游开发区中心地段，其优越的地理位置和周边环境，具有良好的开发经营价值和巨大的的升值潜力。为最大限度地使公司对外投资保值增值，考虑目前"香榭假日酒店有限公司"现状，本公司决定，出资800万元，受让第一大股东浙江航民实业集团有限公司的全部股权4370万股，全面接管香榭假日酒店的开发建设，经营管理。股权收购协议已于8月13日签订。本公司有信心建设并经营好该酒店，给广大投资者一个满意的答复。
12、为了下属分公司仙居制药厂的长远发展，按照本公司一届十二次董事会有关精神，本公司与仙居县电力开发有限公司、仙居制药发展投资公司、仙居县医药公司于二000年六月二十六日签订了《仙居制药有限公司出资协议书》，共同出资设立仙 居制药有限公司。新公司注册资本为25000万元，本公司下属分公司仙居制药厂经评 估后的资产减负债的余额即净资产为12977万元，本公司以其中的11500万元净资产作为出资投入新公司，余额1477万元已向新公司收回（详见6月27日《中国证券报》和 《上海证券报》）。新公司已于六月二十八日在仙居县注册成立。本公司自2000年6 月起对该公司的投资采用权益法核算。
13、1999年度股东大会通过了董事会、监事会换届选举，金彪、李春波、周益成、姚锦旗、陈丁宽、金敬德、张国钧、贺兴夏、刘伟等九名同志当选为公司二届董事会成员，李一鸣、孙明洋、胡荣兴等三名同志当选为公司二届监事会成员，与职工代表大会选举产生的二名职工监事徐珍娟、朱荣图同志组成第二届监事会。公司二届一次董事会会议一致选举金彪同志为公司第二届董事会董事长，李春波、周益成同志为公司第二届董事会副董事长；聘任李春波同志为公司总经理；聘任张国钧同志为公司副总经理兼董事会秘书。公司二届一次监事会会议一致选举李一鸣同志为公司第二届监事会监事长（详见7月1日《中国证券报》和《上海证券报》）。
14、新昌县国有工业总公司在本公司中持股4767.16万股，占总股本的20.65%， 为公司第二大股东，法定代表人陈丁宽。浙江省仙居县资产经营公司在本公司中持股2646.6064万股，占总股本的11.48%，为公司第三大股东，法定代表人王梦泽。双方 于2000年6月15日签署了股权转让协议书（草案）仙居县资产经营公司拟将其中的20772000国有法人股转让给新昌县国有工业总公司，转让完成后，新昌县国有工业总公 司成为第一大股东，浙江省仙居县资产经营公司变为第六大股东。此次国有法人股股
权转让方案尚需国家财政部国资管理部门以及证券管理机关批准后方可正式生效，有关申报手续正在办理之中（详见7月1日的《中国证券报》和《上海证券报》）。
15、本公司于二000年六月二十八日与浙江圣达集团有限公司签订股权转让协议 ，本公司将所持浙江圣昌药业有限公司55%计605万股股权以1005万元的价格一次性转让给浙江圣达集团有限公司，公司已于6月30日收到上述转让价款。
16、7月2日和7月10日本公司下属新昌制药厂接连遭到暴雨和台风袭击，预计直 接经济损失和修复费用约为300万元，并有可能对下半年的生产经营造成影响（详见7月13日《中国证券报》、《上海证券报》）。经灾后实际统计损失为231万元，主要
是计划炸毁并重建一只废水处理池需150万元，焚烧站的有关修复费用约需81万元。 经聘请专家精心设计，对受损的一只废水处理池采取修复而不重建的办法，既加快了工程进度，又减少了很多费用，预计可减少修复费用126万元，因此最后实际损失约 为105万元，目前正向保险公司申请赔偿。如果保险公司全额赔偿，现已经修复的废 水处理池运营情况正常，则基本上不会给公司造成实际经济损失和影响下半年的生产经营。
17、会计师事务所出具的1999年度审计报告中保留意见所涉及事项的解决情况：
（1）关于研究院730.82万元产品开发费用转入待摊费用分十年摊销：根据中国 证监会杭州特派办关于《浙江医药股份有限公司巡检反馈意见》的有关精神：1999年度审计报告保留意见中研究院发生的产品开发费用730.82万元从"其他应收款"转入" 长期待摊费用"分10年摊销不合理，产品开发费用应在发生当期直接计入当期费用。 根据上述精神，公司董事会讨论研究决定：99年度发生的产品开发费用应99年度摊销，研究院730.82万元产品开发费用应调入1999年度损益，本公司据此调整了1999年度会计报表。调整减少了1999年度净利润7003709.04元，调减了1999年12月31日留存收益7003709.04元，其中法定公积金调减了700370.90元，公益金调减了700370.90元， 任意盈余公积金调减了350185.45元，未分配利润调减了5252781.79元。
（2）关于利福平存货跌价未计提：
利福平曾是公司九十年代初的一个重要盈利产品，内销、外贸都曾占较大比重，近年来公司大力进行技术创新，引进西方先进技术和菌种，使发酵水平远远高于国内平均水平的3─4倍，为了进一步扩大市场份额，公司采取价格竞争策略，降价以占领市场。2000年上半年，一方面，利福平的原料成本有较大下降，另一方面，利福平的市场价格又略有回升，再由于公司加大促销力度，截至报告期末利福平库存已基本销售完毕，2000年中期1999年应计提而未计提存货-利福平跌价准备1188.7万元已在上 半年全部消化，库存利福平也已按照财政部财会字[1999]35号文的规定相应计提存货跌价准备。公司仍将在该产品上实施价格竞争策略，最终将市场份额优势转化为效益优势。
六、财务会计报告
（一） 审计报告(见附表）
（二）会计报表（见附表）
（三）会计报表附注（见附表）
七、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本；
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿；
5、公司章程
以上备查文件均完整保留在公司所在地。
法定代表人：金 彪
浙江医药股份有限公司
二000年八月一十三日
浙江天健会计师事务所
Zhejiang Pan-China Certified Public Accountants
审计报告
浙天会审[2000]第627号
浙江医药股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年6月30日的资产负债表和合并资产负债表，2000年1-6月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2000年1-6月的现金 流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报
表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年6月30日的财务状况及2000年1-6月的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们注意到：正如贵公司会计报表附注六（一）3(4)、六（一）4(5)所列因涉及诉讼、账龄时间较长等原因而挂账的应收款项可能难以全部收回，对贵公司的损益和净资产可能有一定的影响。
浙江天健会计师事务所 中国注册会计师 傅芳芳
中国·杭州 中国注册会计师 程志刚
报告日期：2000年7月22日
地址:中国杭州体育场路423号 电话(Tel):(0571)5178168转
传真(Fax): (0571)5178268
Add:423 Ti Yu Chang Road Hangzhou China 邮编(P.C.):310006
电子邮件(E-mail):zjcpa@Public1.hz.zj.cn
浙江医药股份有限公司
会计报表附注
2000年1月1日至2000年6月30日
单位：人民币元
一、公司简介
本公司系经浙江省人民政府证券委员会浙证委[1997]57号文批准，于1997年5月16日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号14294346-9企业法人营业执照。 现有注册资本23080万元，其中已流通股份：A股5800万股。公司股票已于1999年10月21日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属于医药行业，主要从事片剂、胶囊剂、口服液、注射剂、滴服剂、原料药剂生产，化学原料药、化学药、抗生素药剂、中成药、中药材、中药饮片的批发，化工产品、饲料添加剂、卫生材料、制药机械的销售、技术开发。经营本公司自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和"三来一补"业务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(一)会计制度
执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》；控股子公司浙江昌达营养食品有限公司执行《外商投资企业会计制度》。
(二)会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告所载财务信息时间自2000年1月1日起至6月30日止。
(三)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四)记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
(五)外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折 合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其尚未交付使用前的，计入有关固定资产
的购建成本；与购建固定资产无关，属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
(六)现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七)坏账核算方法
1.采用备抵法核算坏账。
坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)的账龄分析法计提，确定提取比例分别为：账龄1-3年（含3年）以内的，按其余额的5.5%计提；账龄在3年以上的 ，按其余额的25%计提。
2.坏账的确认标准为：
(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
(2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收账款，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
(八)存货核算方法
1.存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
2.存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法计价；入库产成品(自制半成品)按实际生产成本核算，发出产成品采用加权平均法计价。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入
成本费用。
3.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
(九)短期投资核算方法
1.短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。
2.期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各投资项目计提跌价准备。
(十)长期投资核算方法
1.长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成 本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20% 但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不 含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。
2.股权投资差额，在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规定投资期限的，借方差额在10年内平均摊销；贷方差额按不低于10年平均摊销。
3.长期债权投资，以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记账。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。
4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
(十一)固定资产及累计折旧核算方法
1.固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2，000元以上，并且使用期限超过两年的物品。
2.固定资产折旧采用平均年限法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值的3％)确定折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 (年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 8-40 12.125-2.425
通用设备 9-14 10.78-6.93
专用设备 7-14 13.86-6.93
运输工具 6-12 16.17-8.08
(十二)在建工程核算方法
在建工程以各项工程实际发生的支出入账，按工程项目分类核算，并在工程交付使用时按工程的实际成本结转固定资产。与工程有关的利息支出和外汇折算差额等借款费用，在固定资产尚未交付使用前予以资本化；交付使用后计入当期财务费用。
(十三)无形资产核算方法
无形资产按实际发生额入账。在有效使用期限内分期平均摊销。
(十四)开办费核算方法
开办费按实际支出入账。从开始生产经营的当月起，在5年内分期平均摊销。
(十五)长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际支出入账。在项目的受益期内分期平均摊销。其中新产品来立信上市初期大额广告费按三年期限平均摊销。
(十六)收入确认原则
1. 商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.提供劳务
(1)劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款 项的证据时，确认劳务收入。
(2)劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成 程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入。
(3)长期合同工程在合同结果已经能够合理预见时，营业收入按结账时已完成工 程进度的百分比计算；营业成本以预计完工总成本的同一百分比计算。
3.他人使用本公司资产而发生的收入
他人使用本公司现金资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能
够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。
(十七)所得税的会计处理方法
公司所得税，采用应付税款法核算。
(十八)合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，均已在合并时抵销。
(十九)重大会计差错更正说明
1999年度本公司将支付绍兴工业研究院的技术开发费中的7308218.13元计入"长 期待摊费用"，并按10年期限平均分摊计入"管理费用"，至1999年12月31日该项"长期待摊费用"余额为7003709.04元。对此，浙江天健会计师事务所为本公司的1999年度 财务报告出具了保留意见的审计报告。根据中国证监会杭州特派办巡检精神，并经公司董事会决议同意，该项技术开发费调整计入1999年度损益。本公司调整了1999年度会计报表，调整减少了1999年度净利润7003709.04元，调减了1999年12月31日留存收益7003709.04元，其中法定公积金调减了700370.90元，公益金调减了700370.90元， 任意盈余公积金调减了350185.45元，未分配利润调减了5252781.79元。
三、税（费）项
(一)增值税
按17%、0%的税率计缴。
(二)营业税
按5%、8%的税率计缴。
(三)城市维护建设税
按应交流转税税额的7%、5%计缴。
(四)教育费附加
按应交流转税税额的4%计缴。
(五)所得税
按33%的税率计缴。
四、控股子公司及合营企业
(一)控制的所有子公司及合营企业
公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 投资额 拥有权益
比例
浙江昌达营养食品有限公司 浙江新昌 50万美元 食品制造 30万美元 60.00%
浙江中强医药有限公司 浙江丽水 300万元 药品销售 250万元 83.33%
浙江医药四川什邡市医药公司 四川什邡 200万元 药品销售 200万元 100.00%
(二)未纳入合并报表范围子公司的情况、原因及对财务状况的影响说明
公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 投资额 拥有权益
比例
浙江中强医药有限公司 浙江丽水 300万元 药品销售 250万元 83.33%
浙江医药四川什邡市医药公司 四川什邡 200万元 药品销售 200万元 100.00%
未纳入合并范围的子公司，期末资产总额、本期销售收入和净利润占合并报表金额的比重在10%以下，根据重要性原则，本期不予合并。
(三)合并报表范围发生变更的内容和原因
根据2000年6月28日本公司与浙江圣达集团公司签订的股权转让协议本公司将原 控股的浙江圣昌药业有限公司55%股权全部转让给浙江圣达集团公司，转让后本公司 不再拥有浙江圣昌药业有限公司股权，也不再纳入合并范围。
五、利润分配
根据本公司二届二次董事会决议，中期利润不分配；拟以1999年度末总股本为基数，向全体股东每10股转增3股。
六、合并会计报表有关项目注释
(一)合并资产负债表有关项目注释 2000年6月30日余额
1.货币资金 期末数374935705.84
(1)明细情况
项 目 期初数 期末数
现 金 29204.23 53906.69
银行存款 396188276.75 361157776.04
其他货币资金 11179942.01 13724023.11
合 计 407397422.99 374935705.84
(2)其中：外币货币资金
期 初 数 期 末 数
原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额
USD1274905.34 8.2793 10555323.78 USD2252299.23 8.2780 18644533.02
2短期投资 期末数 78000000.00
项 目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 期末市价
债券投资 78000000.00 79263600.00
合 计 78000000.00[注] 79263600.00
[注] 均系本期购入的204国债。
3.应收账款 期末数277102930.72
(1)账龄分析
账 龄 期初数 期末数
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
1 年以内 225270438.20 86.46 12440537.39 239318480.33 86.36 13162516.42
1-2 年 16945612.47 6.50 932008.69 11707768.27 4.23 643927.25
2-3 年 8207846.64 3.15 451431.57 11922276.82 4.30 655725.23
3 年以上 10133956.93 3.89 2236109.87 14154405.30 5.11 3538601.33
合 计 260557854.24 100.00 16060087.52 277102930.72 100.00 18000770.23
(2)欠款金额前五名的单位账款
单位名称 期末数 欠款时间 欠款原因
北京云峰医药公司 21612650.31 1年以内 货款
德国地高沙公司(USD2025600.00) 16767916.80 1年以内 货款
浙江昂利康制药厂经营部 6573200.76 1年以内 货款
武汉康寿新特药经营部 5200711.83 1年以内 货款
比利时英佩克斯公司(USD608000.00) 5033024.00 1年以内 货款
小 计 55187503.70
(3)无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位账款。
(4)期末应收账款余额中涉及诉讼、账龄时间较长等原因而挂账可能难以全部收 回的金额为18289803.37元，但公司已专门成立清欠小组正在采用各种积极有效措施 予以催讨、清理之中。
4.其他应收款
期末数185917052.57
(1)账龄分析
账 龄 期初数 期末数
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
1 年以内 109693218.42 78.10 6078748.10 151806637.17 81.65 8349365.04
1-2 年 12853136.76 9.15 675891.23 8532582.21 4.59 469292.02
2-3 年 7031487.72 5.01 386731.82 19249411.38 10.35 1058717.63
3 年以上 10878887.58 7.74 2719721.90 6328421.81 3.41 1582105.45
合 计 140456730.48 100.00 9861093.05 185917052.57 100.00 11459480.14
(2)欠款金额前五名的单位账款
单位名称 期末数 性质 欠款时间 欠款原因
新昌国邦兽药厂 26566110.68 代垫款 1年以内 代垫
新昌轴承厂 17279408.00 担保款 2-3年 [注]
杭州爱大制药有限公司 13110379.43 暂借款 1年以内 借款
浙江昂利康制药厂 10664421.61 暂付款 1年以内 暂付
新昌污水处理中心 5000000.00 暂付款 1年以内 污水处理款
小 计 71620319.72
[注]本公司为浙江新昌轴承厂向银行借款提供担保，借款到期，浙江新昌轴承厂无力偿还，本公司负连带责任，经法院判决本公司已支付2300万元人民币。新昌国有工业总公司承诺，如浙江医药股份有限公司因前述担保债务遭受损失，将在今后国
有股红利分配中逐年偿还，或由新昌轴承厂相应的净资产偿还。本期新昌国有工业总公司用国有股红利抵付5720592.00元，至2000年6月30日尚有17279408.00元未收回。
(3)无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。
(4)合并期末余额较年初余额增长32%，主要系本年暂借款及代垫款增加。
(5)期末其他应收款余额中涉及诉讼、账龄时间较长等原因而挂账可能难以全部 收回的金额为63175640.20元，但公司已专门成立清欠小组正在采用各种积极有效措 施予以催讨、清理之中。
5.预付账款
期末数34932344.95
(1)账龄分析
账 龄 期初数 期末数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 26731098.36 83.91 30653458.56 87.75
1-2 年 2053867.66 6.45 2372951.05 6.79
2-3年 853097.24 2.68 667763.39 1.91
3 年以上 2219976.57 6.96 1238171.95 3.55
合 计 31858039.83 100.00 34932344.95 100.00
(2)欠款金额前五名的单位账款
单位名称 期末数 欠款时间 欠款原因
上海金星货架有限公司 1702900.00 1年以内 货款
上海医药保健品进出口公司 1480000.00 1年以内 货款
浙南药业有限公司 1400000.00 1年以内 货款
锦州黑龙制药厂 1145708.75 3年以上 预付技术转让费
浙江国祥制冷工业有限公司 767143.50 1年以内 货款
小 计 6495752.25
(3)无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位账款。
6.应收补贴款 期末数9073039.66
均系应收出口退税款。
7.存货/存货跌价准备 期末数185987252.08/5609329.55
(1)明细情况
项 目 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 24895084.87 906230.77 28254101.21
包装物 1022394.92 72443.60 143792.78
低值易耗品 1458458.26
库存商品 235834933.01 9295274.97 100412046.88 5520114.78
在产品 96377172.42 57177311.21 89214.77
合 计 359588043.48 10273949.34 185987252.08 5609329.55
（2）存货跌价准备期末按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取。
（3）母公司及合并期末余额较年初余额下降48%，主要系销售增加使库存下降及仙居制药厂存货经评估后转作投资。
（4）公司存货中有一项产品利福平1999年12月31日应计未计存货跌价准备11886910.46元对此浙江天健会计师事务所对本公司1999年度财务报表出具了保留意见审计报告本期该项产品大部分已销售期末库存成本3611288.60元已按规定计提相应的存货跌价准备。
8.待摊费用 期末数644379.81
明细情况
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
广告费 1798.89 947076.66 427113.80 521761.75
保险费 9474.79 9474.79
其 他 73682.77 623420.06 574484.77 122618.06
合 计 84956.45 1570496.72 1011073.36 644379.81
9.长期股权投资 期末数142595147.03
(1)明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股票投资 4751520.00 209000.00 4542520.00
其他股权投资 46472317.13 117346279.35 25765969.45 138052627.03
合 计 51223837.13 117346279.35 25974969.45 142595147.03
(2)长期股权投资--股票投资
被投资单位 股份 股票 投资 期末
类别 数量 成本 合计
华东医药股份有限公司 法人股 2240000 2000000.00 2000000.00
交通银行绍兴支行 法人股 2479725 2542520.00 2542520.00
合 计 4542520.00 4542520.00
(3)长期股权投资--其他股权投资
被投资单位 持股 投资
比例 期限 投资成本 损益调整 投资准备 期末合计
仙居制药有限公司 46.00% 50年 115000000.00 1074975.43 116074975.43
上海香榭假日酒店有限公司
27.54% 20年 14000000.00 14000000.00
浙江中强医药有限公司83.33% 10年 2500000.00 -358865.31 2141134.69
浙江医药四川什邡市医药公司
100.00% 长期 2000000.00 73400.48 2073400.48
《妈祖传奇》录制委员会参股 长期 1500000.00 1500000.00
杭州爱大制药有限公司18.60% 5年 1000000.00 1000000.00
交通银行新昌办事处 参股 长期 610000.00 610000.00
牡丹江泽龙科技有限公司
35.00% 长期 350000.00 3116.43 353116.43
中国药科大学研究所 参股 长期 300000.00 300000.00
小 计 137260000.00 792627.03 138052627.03
10.固定资产原价/累计折旧 期末数365791350.23/107278435.69
(1)固定资产原价
1）明细情况
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 185346912.86 10255144.84 97758435.34 97843622.36
通用设备 79143183.81 12649970.66 249780.90 91543373.57
专用设备 223856462.78 36077712.39 104082713.79 155851461.38
运输工具 16915362.68 535803.00 2526493.95 14924671.73
其他设备 4594614.30 1033606.89 5628221.19
合 计 509856536.43 60552237.78 204617423.98 365791350.23
2）本期增加数中包括从在建工程完工转入56808567.71元。
3）上述固定资产已有71845300.00元用作抵押。
4）本期固定资产减少主要系原仙居制药厂固定资产转作投资；另外本期出售固 定资产原值13450852.23元。
5）固定资产房屋建筑物类中的公司办公楼"改革月报"18层尚未取得房产证。
(2)累计折旧 期末数107278435.69
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 32310705.23 2888135.56 11574140.80 23624699.99
通用设备 23718296.35 2552698.60 103510.69 26167484.26
专用设备 70602769.56 8752471.95 29260433.76 50094807.75
运输工具 5111079.94 780865.62 1066321.55 4825624.01
其他设备 2192.319.81 373499.87 2565819.68
合 计 133935170.89 15347671.60 42004406.80 107278435.69
(3)固定资产净值
类 别 期初数 期末数
房屋及建筑物 153036207.63 74218922.37
通用设备 55424887.46 65375889.31
专用设备 153253693.22 105756653.63
运输工具 11804282.74 10099047.72
其他设备 2402294.49 3062401.51
合 计 375921365.54 258512914.54
11.工程物资 期末数2899548.58
明细情况
类 别 期初数 期末数
设备物资 890649.90 2899548.58
合 计 890649.90 2899548.58
12. 在建工程 期末数59777093.97
(1)明细情况
工程项目 期初数 本期增加 本期减少
转入固定资产 其他转出
本芴醇 7970578.38 9780323.49 6582763.47 VE合成 5911433.29 1772491.19 5971354.01 三甲酚工程 7461788.26 1171324.06 6734744.70 利福平改造 15865999.02 3283857.59 15202257.05 购房预付款 3921018.02 391500.00 2613100.45 天然VE工程 6965812.68 2466448.15 7629276.66 无菌药品车间7890939.03 12804074.07 二期污水处理 4355086.66 零星工程 7984821.47 11803562.31 8164253.96 5113816.81 维库溴铵双加10428037.24 7507761.34 6523917.86 11411880.72 工程管理费 3026768.88 3250669.88 289835.35
合计 77427196.27 58587098.74 56808567.71 19428633.33[注]
续上表
工程项目 期末数 资金来源 工程进度
本芴醇 11168138.40 募集资金 70%
VE合成 1712570.47 金融机构借款 90%
三甲酚工程 1898367.62 金融机构借款 80%
利福平改造 3947599.56 金融机构借款 基本完工
购房预付款 1699417.57 金融机构借款
天然VE工程 1802984.17 募集资金 90%
无菌药品车间20695013.10 金融机构借款 90%
二期污水处理 4355086.66 金融机构借款 60%
零星工程 6510313.01 金融机构借款
维库溴铵双加 募集资金
工程管理费 5987603.41 金融机构借款
合计 59777093.97
其中：资本化利息
工程项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
转入固定资产 其他转出
VE合成 616315.67 210136.28 455144.94 371307.01
利福平改造 1309895.78 523701.09 1167349.14 666247.73
三甲酚 559804.13 236094.21 413411.55 382486.79
无菌药品车间 591207.90 565957.28 1157165.18
零星工程 693501.65 178040.92 678174.36 193368.21
小 计 3770725.13 1713929.78 2714.079.99 2770574.92
[注] 本期"在建工程减少-其他转出"主要系原仙居制药厂在建工程转作投资。
13.无形资产 期末数9447655.10
明细情况
无形资产种类
原始金额 期初数 本期 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊
增加 销期限
土地使用权
13580360.00 12914232.49 3323849.11 142728.28 9447655.10 42年
合 计
13580360.00 12914232.49 3323849.11[注]142728.28 9447655.10 42年
[注]本期转出数系仙居制药厂无形资产转作投资。
14.开办费 期末数842357.43
明细情况
项 目 期初数 本期转出 本期摊销 期末数
开办费 1114903.49 40972.44 231573.62 842357.43
合 计 1114903.49 40972.44 231573.62 842357.43
15.长期待摊费用 期末数18704824.31
明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
广告费用 13739828.60 6869914.32 6869914.28
供电工程贴费 5687000.00 1416500.00 4270500.00
供水贴费 3784000.00 352000.00 3432000.00
新产品试制费 2148052.96 157782.56 1990270.40
技术开发费 1396099.98 1396099.98
技术转让费 1135000.11 79999.98 1055000.13
电话初装费 341459.92 264890.04 76569.88
汽车租赁费 107100.00 7650.00 99450.00
其 他 909338.74 256586.65 254805.77 911119.62
合 计 29247880.31 256586.65 10799642.65 18704824.31
16.短期借款 期末数715494800.00
(1)明细情况
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 36750000.00 6750000.00
担保借款 293339650.00 468744800.00
信用借款 303107230.00 240000000.00
合 计 633196880.00 715494800.00
(2)其中：外币借款
借款类别 期 初 数 期 末 数
原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额
担保借款
USD 500000.00 8.2793 4139650.00 USD1600000.00 8.2780 13244800.00
信用借款
USD1100000.00 8.2793 9107230.00
小计 USD1600000.00 8.2793 13246880.00 USD1600000.00 8.2780 13244800.00
(3)逾期借款情况
贷款单位 借款金额 逾期原因
浙江省农业银行 2000000.00 展期手续正在办理之中。
浙江省信托投资公司 2500000.00 因省建行承担省信托公司的借款业务而省
建行与省信托公司清理债权故该续借合同
暂缓签订。
17.应付账款 期末数116897455.31
无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。
18.预收账款 期末数16232777.22
无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。
19.应付股利 期末数6102546.22
明细情况
股东名称 期初数 期末数
国家股 729226.08 729226.08
国有法人股 9516836.23 3759539.76
社会法人股 5234085.43 1571664.82
内部职工股 1172135.40
社会公众股 6960000.00
其 他 287538.87 42115.56
合 计 23899822.01 6102546.22
20.应交税金 期末数53613900.74
(1)明细情况
税 种 期初数 期末数
增值税 24544617.30 44527260.59
营业税 489350.91 939341.52
城市维护建设税 733333.53 1144756.43
企业所得税 5077599.78 6183893.11
房产税 310286.30 539140.32
代扣代缴个人所得税 264481.56 279508.77
合 计 31419669.38 53613700.74
(2)母公司与合并期末余额较年初余额分别增长72%、70%，主要系本年增值税欠 缴较多。
21.其他应付款 期末数53368881.77
(1)无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。
(2)占本项目金额10%（含10%）以上大额其他应付款
单位名称 款项性质及内容 金 额
新昌县土地管理局 土地出让金 9944900.00
22.预提费用 期末数1698198.23
明细情况
类 别 期初数 期末数 期末结余原因
借款利息 3724514.69 947266.17 按借款合同计提
蒸汽费 52747.59 151426.85 按协议计提
房租费 448400.00 562398.00 按协议计提
水电费 61513.44 928.38 按协议计提
其 他 10117.00 36178.83
合 计 4297292.72 1698198.23
23.长期借款 期末数4000000.00
(1)明细情况
贷款单位 期末数 借款期限 年利率 借款条件
中国建设银行新昌县支行 4000000.00 2000.5.29-2001.7.23 7.722% 担保
合 计 4000000.00
(2)期末余额较年初数下降96%，主要系本期将原仙居制药厂账面长期借款投入新设立的仙居制药有限公司。
24.住房周转金 期末数-9836656.12
主要系根据董事会决议，出售房改房成本与收取售房款的差额。
25.其他长期负债 期末数2461011.29
系未中签认缴股款利息收入按两年摊销后的余额。
26.股本 期末数230800000.00
项目 本次(期)变动前 本期增减变动（+，-） 本次(期)变动后
配股 送股 公积金转股 其他 小计
(一)未上市流通股份
1．发起人股份
国家拥有股份 80214548.00 80214548.00
境内法人持有股份 51206922.00 51206922.00
外资法人持有股份
其他
2．募集法人股 31610735.00 31610735.00
3．内部职工股 9767795.00 9767795.00
4．优先股
5．其他（转配股等）
未上市流通股份合计172800000.00 172800000.00
(二)已上市流通股份
1．境内上市的人民币普通股
58000000.00 58000000.00
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已上市流通股份合计58000000.00 58000000.00
（三）股份总数 230800000.00 230800000.00
27.资本公积 期末数326027805.54
(1)明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 227947755.58 - 227947755.58
资产评估增值准备 92865093.47 - 92865093.47
被投资单位股权投资准备 804440.00 804440.00
国家扶持基金 4160516.49 250000.00 - 4410516.49
其他资本公积转入 804440.00 804440.00
合 计 325777805.54 1054440.00 804440.00 326027805.54
(2)资本公积增减原因及依据说明
1)本期被投资单位股权投资准备减少804440.00元系原仙居药厂投资的仙居药业集团公司椒江药厂本期转出，相应将其股权投资准备转入"其他资本公积转入"项目。
2)本期增加国家扶持基金250000.00元系原仙居制药厂于2000年5月收到仙居县 财政局划入的科技项目补助经费。
28.盈余公积 期末数21034276.96
(1)明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 8315914.23 8315914.23
法定公益金 8315914.23 8315914.23
任意盈余公积 4157957.14 4157957.14
国家扶持基金 244491.36 244491.36
合 计 21034276.96 - - 21034276.96
(2)期初数变动情况说明
本公司因对上年末作摊销的技术开发费按会计差错原则调整了上年会计报表，相应调整减少了上年净利润7003709.04元，并追溯调整上年利润分配项目，调减了法定盈余公积700370.90元、法定公益金700370.90元、任意盈余公积350185.45元。
29.未分配利润 期末数54333055.66
期初余额 35187201.50[注]
本期增加 19145854.16
均系本年实现的净利润(合并)转入数
本期减少
期末金额 54333055.66
[注]年初未分配利润调整减少5252781.79元系对上年未作摊销的技术开发费按会计差错原则调整了上年会计报表，相应调整减少上年净利润7003709.04元，相应调减未分配利润。
(二)合并利润及利润分配表有关项目注释 2000年1-6月发生额
1.其他业务利润 本期数10128981.08
(1)明细情况
业务种类 上 期 数 本 期 数
业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润
材料销售3431372.25 2443351.97 988020.28 5475184.90 4710751.31 764433.59
技术转让费 9870000.00 537983.00 9332017.00
其他 320094.77 2628.00 317466.77 37332.51 4802.02 32530.49
合计 3751467.02 2445979.97 1305487.05 15382517.41 5253536.33 10128981.08
(2)母公司及合并本期金额较上期金额增幅均较大主要系本年新增技术转让费收 入。
2.营业费用 本期数76050403.92
本期金额较上期金额增长73%主要系销售量的增长相应促销费及广告费支出增加 。
3.管理费用 本期数48844145.52
本期金额较上期金额增长38%主要系工资及工资附加费和计提的坏账准备增加所 致。
4.财务费用 本期数24427444.31
项 目 上期数 本期数
利息支出 31605214.49 29618969.99
减：利息收入 4088922.38 5718972.59
汇兑损失 144671.48 161759.80
减：汇兑收益 11554.01 2080.00
其 他 429052.15 367767.11
合 计 28078461.73 24427444.31
5.投资收益 本期数10114180.88
(1)明细情况
项 目 上期数 本期数
其他投资收益 3040095.92 8223988.61
债权投资收益 -8215.50 238582.00
期末调整的被投资公司 - 1651610.27
所有者权益净增减的金额
合 计 3031880.42 10114180.88
(2)大额投资项目业务内容及相关成本、交易金额的说明：本期转让浙江圣昌药 业有限公司有股权，取得股权转让收益5223988.61元相关情况见附注十四之(三)。
(3)本期金额较上年同期增加2.3倍，主要系本公司转让浙江圣昌药业有限公司的股权收益增加及仙居制药有限公司的权益法计提收益增加。
6.补贴收入 本期数1726086.81
(1)明细情况
项 目 上期数 本期数
外汇出口贴息收入 - 169474.00
所得税返还 - 1556612.81
合 计 0.00 1726086.81
(2)本期补贴收入来源及依据说明
1)外汇出口贴息收入系依据浙外经贸财[1998]984号、浙财外[1998]77号文的规 定，本期收到的出口商品贴息收入计入"补贴收入"。
2)所得税返还系根据浙江省人民政府浙政发[1998]227号文本期收到财政返还的1999年度所得税超过15%部分的清算款。
7.营业外收入 本期数2625643.24
(1)明细情况
项目类别 上 期 数 本 期 数
固定资产清理收入 88535.52 56968.35
罚款收入 6200.00 3361.33
赔偿收入 4000.00 95536.93
未中签认缴股款利息收入 - 2461176.63
其他 45055.56 8600.00
合 计 143791.08 2625643.24
(2)母公司及合并本期金额较上期金额增幅较大主要系增加未中签认缴股款利息 收入摊销。
8.营业外支出 本期数2610633.73
项目类别 上 期 数 本 期 数
水利建设基金 824861.36 634250.83
捐赠支出 2000.00 73242.34
处理固定资产损失 1137303.81 1110499.25
罚款支出 2660.00 80900.00
资产评估减值 288490.01
其 他 97223.33 423251.30
合 计 2064048.50 2610633.73
9.所得税 本期数3625731.83
明细情况
项目类别 上期数 本期数
当期所得税费用 10000261.70 6618742.73
上年所得税退还 -2993010.90[注]
合 计 10000261.70 3625731.83
[注]上年所得税退还系根据浙江省地方税务局直属一分局浙地税直[2000]75号文批复收到1999年度所得税汇算清缴退税款。
(三)合并现金流量有关项目注释
1.支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
期间费用 95283810.58
杭州爱大制药有限公司暂借款 1204206.03
中联广深 10000000.00
合 计 106488016.61
2.支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数
定期存款 77404950.00
合 计 77404950.00
七、母公司会计报表有关项目注释
1.应收账款 期末数276835664.38
(1)账龄分析
账龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 223442277.37 86.76 12289325.26 239131639.23 86.38 13152240.16
1-2 年 16945612.47 6.58 932008.69 11657096.63 4.21 641140.31
2-3 年 8207846.64 3.19 451431.57 11892523.22 4.30 654088.78
3年以上 8944439.48 3.47 2236109.87 14154405.30 5.11 3538601.33
合 计 257540175.96 100.00 15908875.39 276835664.38 100.00 17986070.58
(2)欠款金额前五名的单位账款
单位名称 期末数 欠款时间 欠款原因
北京云峰医药公司 21612650.31 1年以内 货款
德国地高沙公司(USD2025600.00) 16767916.80 1年以内 货款
浙江昂利康制药厂经营部 6573200.76 1年以内 货款
武汉康寿新特药经营部 5200711.83 1年以内 货款
比利时英佩克斯公司(USD608000.00) 5033024.00 1年以内 货款
小 计 55187503.70
(3)无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位账款。
2.长期股权投资 期末数144725505.72
(1)明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股票投资 4751520.00 209000.00 4542520.00
其他股权投资 53275838.40 117499128.16 30591980.84 140182985.72
合 计 58027358.40 117499128.16 30800980.84 144725505.72
(2)长期股权投资--股票投资
被投资单位 股份 股票 投资 期末
类别 数量 成本 合计
华东医药股份有限公司 法人股 2240000 2000000.00 2000000.00
交通银行绍兴支行 法人股 2479725 2542520.00 2542520.00
小 计 4542520.00 4542520.00
(3)长期股权投资--其他股权投资
被投资单位 持股 投资
比例 期限 投资成本 仙居制药有限公司 46.00% 50年 115000000.00 上海香榭假日酒店有限公司 27.54% 20年 14000000.00 浙江中强医药有限公司 83.33% 10年 2500000.00
浙江医药四川什邡市医药公司100.00% 长期 2000000.00 浙江昌达营养食品有限公司 60.00% 长期 1618320.00 《妈祖传奇》录制委员会 参股 长期 1500000.00 杭州爱大制药有限公司 18.60% 5年 1000000.00 交通银行新昌办事处 参股 长期 610000.00 牡丹江泽龙科技有限公司 35.00% 长期 350000.00 中国药科大学研究所 参股 长期 300000.00 小 计 138878320.00
续上表
被投资单位
损益调整 投资准备 期末合计
仙居制药有限公司 1074975.43 116074975.43
上海香榭假日酒店有限公司 14000000.00
浙江中强医药有限公司 -358865.31 2141134.69
浙江医药四川什邡市医药公司 73400.48 2073400.48
浙江昌达营养食品有限公司 512038.69 2130358.69
《妈祖传奇》录制委员会 1500000.00
杭州爱大制药有限公司 1000000.00
交通银行新昌办事处 610000.00
牡丹江泽龙科技有限公司 3116.43 353116.43
中国药科大学研究所 300000.00
小 计 1304665.72 140182985.72
3.主营业务收入/主营业务成本 本期数 643661435.81 /490025229.51
种 类 本期主营业务收入 本期主营业务成本
原料药 133231516.63 131961688.28
制剂药 507510735.41 355503051.55
工程收入 1973072.43 1800824.46
其他收入 946111.34 759665.22
合 计 643661435.81 490025229.51
4.投资收益 本期数10267029.69
(1)明细情况
项 目 上期数 本期数
其他投资收益 3086126.27 8223988.61
债权投资收益 -8215.50 238582.00
期末调整的被投资公司 1804459.08
所有者权益净增减的金额
合 计 3077910.77 10267029.69
(2)本期金额较上年同期增加2.3倍，主要系本公司转让浙江圣昌药业有限公司的股权收益增加及仙居制药有限公司的权益法计提收益增加。
八、分行业资料
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数
工业
450677455.76 553469046.97 341242332.17 408104284.51 109435123.59
145364762.46
商品流通
102970604.02 107366112.38 73892847.88 98329692.66 29077756.14
9036419.72
公司内行业
4839216.21 15153534.74 4839216.21 15153534.74 - -
间相互抵减
合 计
548808843.57 645681624.61 410295963.84 491280442.43 138512879.73
154401182.18
九、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
浙江昌达营养食品 或类型
有限公司 新昌县 复合调味料的加工、制造 控股子公司 中外合资 金 彪
浙江中强医药
有限公司 丽水市 药品销售 控股子公司 有限责任公司 章云樵
浙江医药四川什邡
市医药公司 四川什邡 药品及医疗器械销售 全资子公司 有限责任公司 赵湘明
2.存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
浙江昌达营养食品有限公司 USD300000.00 USD300000.00
浙江中强医药有限公司 3000000.00 3000000.00
浙江医药四川什邡市医药公司 2000000.00 2000000.00
3.存在控制关系的关联方所持股份变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
浙江昌达营养食品有限公司
USD300000.00 60.00% USD300000.00 60.00%
浙江中强医药有限公司
2500000.00 83.33% 2500000.00 83.33%
浙江医药四川什邡市医药公司
2000000.00 100.00% 2000000.00 100.00%
4.不存在控制关系的关联关系的性质（有交易的关联方）：
企业名称 与本公司关系
仙居制药有限公司 参股
牡丹江泽龙科技有限公司 参股
杭州爱大制药有限公司 参股
上海香榭假日酒店有限公司 参股
（二）关联方交易
1.无关联采购货物
2.关联销售货物
企业名称 2000年1-6月 上年同期
浙江中强医药有限公司 213858.51 1464452.74
浙江医药四川什邡市医药公司 104596.41 1563844.03
3.关联方应收应付款项余额
报表项目 关联方名称 金额
2000.6.30 1999.12.31
应收账款 浙江中强医药有限公司 1525406.86 1713409.70
浙江医药四川什邡市医药公司 1507389.58 1829697.52
其他应收款 杭州爱大制药有限公司 13110379.43 11906173.40
浙江中强医药有限公司 56105.00
牡丹江泽龙科技有限公司 4419856.73 4343441.12
4.其他关联事项
(1)根据2000年2月1日公司与杭州爱大制药有限公司签订的《短期合作经营投资 协议》累计投资金额70000000.00元，本期收到投资收益1000000.00元。
(2)公司为杭州爱大制药有限公司担保情况如下：
被担保单位 担保金额 担保期限 借款单位
杭州爱大制药有限公司 350万元 2000.2.16-2000.9.1 工行庆春支行
杭州爱大制药有限公司 300万元 2000.4.13-2000.11.21 工行庆春支行
杭州爱大制药有限公司 300万元 2000.5.23-2000.9.11 工行庆春支行
杭州爱大制药有限公司 3000万元 2000.3.14-2000.10.11 工行庆春支行
杭州爱大制药有限公司 675万元 2000.6.1-2003.6.1 工行庆春支行
杭州爱大制药有限公司 400万元 1999.11.11-2000.8.11 中信实业银行杭州市分行
杭州爱大制药有限公司 500万元 1999.11.3-2000.8.3 中信实业银行杭州市分行
杭州爱大制药有限公司 300万元 1999.12.17-2000.9.17 中信实业银行杭州市分行
杭州爱大制药有限公司 500万元 2000.1.7-2000.10.7 中信实业银行杭州市分行
杭州爱大制药有限公司 500万元 2000.3.15-2000.10.15 中信实业银行杭州市分行
杭州爱大制药有限公司 300万元 2000.3.31-2000.12.1 中信实业银行杭州市分行
合 计 7125万元
(3)2000年1-6月支付董事、监事、高级管理人员14人报酬总额为56.80万元人民 币。其中报酬数额在 6万元至 8万元的有3人，在 5万元至6万元的有5人，在4万元至 5 万元的有 3 人，在 2 万元至 4 万元的有 3 人。
十、或有事项
(一)本公司应收丽水市医药总公司货款中有382081.90元由丽水市公安局于1996 年8月19日以薛茂苗伪造公章签订合同诈骗嫌疑立案侦查，根据同日浙江省丽水地区 中级人民法院出具[1997]丽中经初字第131号通知，已将本案移送丽水市公安局办理 ，尚无结果。
(二)1997年10月本公司诉云和县医药公司拖欠货款，要求云和县医药公司支付货款834681.90元及违约金304658.93元，已经浙江省丽水地区中级人民法院受理，根据1998年2月20日浙江省丽水地区中级人民法院[1997]丽中经初字130号通知，云和县公安局就同一事实于1996年8月22日以诈骗嫌疑立案侦查，此案已移送云和县公安局办 理，尚无结果。截至2000年6月30日尚有361722.00元未收回。
(三)本公司为越州制药厂向浙江省国际信托投资公司借款担保，对方到期无力偿还，导致本公司先予承担连带偿还责任，支付本息等768108.94元，本公司正与越州 制药厂交涉，由其承担，帐暂挂。
(四)本公司为浙江省对外贸易进口分公司向中国工商银行杭州市分行美元借款提供担保，借款到期，浙江省对外贸易进口分公司无力偿还，本公司负连带责任，经杭州市上城区人民法院民事判决，本公司被冻结银行存款1682952.55元。
(五)本公司为浙江新昌轴承厂向银行借款提供担保，借款到期，浙江新昌轴承厂无力偿还，本公司负连带责任，经法院判决本公司已支付2300万元人民币。新昌国有工业总公司承诺，如浙江医药股份有限公司因前述担保债务遭受损失，将在今后国有股红利分配中逐年偿还，或由新昌轴承厂相应的净资产偿还。本期新昌国有工业总公司用国有股红利抵付5720592.00元，至2000年6月30日尚有17279408.00元未收回。
十一、承诺事项
本公司于2000年6月30日为以下单位提供担保：
被担保单位 担保金额 担保期限 借款单位
浙江康恩贝集团有限公司 1000万元 1999.6.10-2000.11.9 工行西湖支行
浙江康恩贝集团有限公司 1000万元 2000.1.27-2001.7.26 工行西湖支行
浙江康恩贝集团有限公司 500万元 2000.5.31-2001.5.30 工行西湖支行
浙江康恩贝集团有限公司 1000万元 2000.6.20-2001.3.20 华夏银行武林支行
浙江康恩贝集团有限公司 1500万元 2000.5.8-2000.6.30 中信实业银行平海支行
杭州爱大制药有限公司 350万元 2000.2.16-2000.9.1 工行庆春支行
杭州爱大制药有限公司 300万元 2000.4.13-2000.11.21 工行庆春支行
杭州爱大制药有限公司 300万元 2000.5.23-2000.9.11 工行庆春支行
杭州爱大制药有限公司 3000万元 2000.3.14-2000.10.11 工行庆春支行
杭州爱大制药有限公司 675万元 2000.6.1-2003.6.1 工行庆春支行
杭州爱大制药有限公司 400万元 1999.11.11-2000.8.11 中信实业银行杭州市分行
杭州爱大制药有限公司 500万元 1999.11.3-2000.8.3 中信实业银行杭州市分行
杭州爱大制药有限公司 300万元 1999.12.17-2000.9.17 中信实业银行杭州市分行
杭州爱大制药有限公司 500万元 2000.1.7-2000.10.7 中信实业银行杭州市分行
杭州爱大制药有限公司 500万元 2000.3.15-2000.10.15 中信实业银行杭州市分行
杭州爱大制药有限公司 300万元 2000.3.31-2000.12.1 中信实业银行杭州市分行
新昌鼓山福利厂 50万元 1999.9.16-2000.9.15 新昌县中行
新昌鼓山福利厂 265万元 1999.9.30-2001.12.31 新昌县中行
新昌国邦兽药厂 400万元 2000.3.10-2000.9.10 新昌县交行
新昌国邦兽药厂 100万元 2000.3.10-2000.9.10 新昌县交行
新昌国邦兽药厂 400万元 2000.4.20-2000.10.20 新昌县交行
新昌国邦兽药厂 315万元 2000.7.1-2002.6.30 新昌县中行
浙邦化工厂 50万元 2000.5.13-2000.11.14 新昌县交行
合 计 13705万元
十二、资产负债表日后事项的非调整事项
(一)本公司下属新昌制药厂在2000年7月2日和10日分别遭受暴雨和台风袭击影 响，对公司的在建工程造成一定的损失，并对公司的生产存在一定的影响，经灾后实际统计损失为231万元，目前公司正向保险公司申请赔偿。如果保险公司全额赔偿现
已修复的废水处理池运营情况正常则基本上不会给公司造成实际经济损失和影响下半年的生产经营。
(二)2000年8月13日，本公司第二届二次董事会决议，通过2000年中期利润分配 预案：本公司利润不分配拟以1999年度末总股本23080万股为基数向全体股东每10股 转增3股转增股本总额为6924万股转增后总股本增至30004万股。该分配方案及公积金转增股本方案需经2000年临时股东大会审议通过。
十三、债务重组事项
本公司无债务重组事项。
十四、其他重要事项
(一)1998年3月1日，本公司与浙江省嵊州市粮食局签订了兼并协议书，决定用本次股票发行募集的部分资金采用承担债务的方法，收购浙江昂利康制药厂的全部资产和负债，包括其所拥有的一切工业产权和土地使用权。根据"兼并协议书"第五条，兼并的资产评估基准日为募集资金到位之日的当月一日，兼并生效日期为兼并资产评估基准日的后一日，兼并自兼并的生效日期起正式生效。由于对人员安置、粮管所欠款以及原老厂区土地由工业用地转为商业用地等问题双方尚未完全协商一致，部分优惠政策亦未彻底落实，公司对该厂暂未进行投资。现公司正积极与地方协商，优惠政策亦将逐步得到落实，在确认各项政策完全到位后，公司将迅速落实资金。目前，公司已派出兼并接管小组进驻昂利康制药厂开展各项具体工作，预计2000年内办妥收购事宜。
(二)2000年6月26日，本公司与仙居县电力开发有限公司、仙居制药发展投资有 限公司、仙居县医药公司签订出资协议书，共同出资组建仙居制药有限公司，该公司注册资本25000万元，其中本公司出资11500万元，占该公司注册资本的46%，以所属
的仙居制药厂经评估后的部分净资产出资，其他公司均以现金出资。本公司所属仙居制药厂以2000年5月31日为基准日，经浙江天健资产评估公司评估并出具浙天评报[2000]74号资产评估报告 ， 评估后资产总额为378199569.63元
其中流动资产199792009.05元、长期投资30040320.61元、固定资产净值128833903.40元、无形资产16750000.00元、其他长期资产2783336.57元，负债总额248429550.99元，净资产为129770018.64元，发生评估减值288490.01元。本公司将评估后净 资产中的11500万元作为出资款投入仙居制药有限公司，余额14770018.64元已于2000年6月向新成立的公司收回。目前仙居制药有限公司注册资本业经仙居安洲会计师事 务所安洲验字(2000)65号验资报告验证，并已在仙居工商管理局登记注册，取得3310241001817号企业法人营业执照。本公司自2000年6月起对该公司的投资采用权益法核算。
(三)2000年6月28日，本公司与浙江圣达集团有限公司签订的股权转让协议，将 控股55%的浙江圣昌药业有限公司全部股权转让给浙江圣达集团有限公司，股权转让 价格为10050000.00元，2000年6月30日本公司已收妥该转让款。股权转让时本公司对该公司投资的账面价值为4826011.39元，实现股权转让收益5223988.61元。转让后本公司不再拥有浙江圣昌药业有限公司的股权，不再将其纳入合并报表。
(四)2000年6月15日，本公司原第三大股东仙居县资产经营公司与原第二大股东 新昌县国有工业总公司签署了《股权转让协议》，仙居县资产经营公司将其拥有本公司国有法人股26466064股中的20772000股(占本公司总股本的9%)按每股2.53元的价格(总价款52553200元)转让给新昌县国有工业总公司。若上述股权转让后，仙居县资产经营公司将持有本公司5694064股，占总股本的2.47%，成为本公司第六大股东；新昌县国有工业总公司将持有本公司68443600股，占总股本的29.65%，成为本公司第一大股东。上述国有法人股股权转让尚需国家财政部国资管理部门和证券管理机关批准后方可正式生效，有关申报手续正在办理之中。
(五)本公司投资1400万元占27.54%股份的上海香榭假日酒店有限公司，因未能按期归还银行抵押借款800万元，2000年4月14日债权人上海松江县佘山农村信用社通知本公司，其将通过法院起诉拍卖抵押物以偿还贷款本息，如果进入最后拍卖程序，该公司可能面临破产，经营层高度重视派专人负责调查研究认为该酒店地处上海市松江国家旅游开发区中心地段其优越的地理位置和周边环境具有良好的开发经营价值和巨大的升值潜力。为最大限度地使公司对外投资保值增值，考虑目前香榭假日酒店有限公司现状，本公司决定，出资800万元受让该公司第一大股东浙江航民实业集团有限 公司的全部股权4370万股，全面接管香榭假日酒店的开发建设、经营管理。股权收购协议已于8月13日签订。
(六)本会计报表中的利润及利润分配表上年同期数已按本期会计报表所确定的会计政策厘定，但未经中国注册会计师审计。
资产负债表
单位：（人民币）元
期末数 期初数
资 产 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 374935705.84 370909680.56 407397422.99 400382962.67
短期投资 78000000.00 78000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 78000000.00 78000000.00
应收票据 755500.00 755500.00
应收股利
应收利息
应收帐款 277102930.72 276835664.38 260557854.24 257540175.96
其他应收款 185917052.57 185772252.00 140456730.48 143557137.52
减：坏帐准备 29460250.37 29322110.58 25921180.57 25925901.01
应收款项净额 433559732.92 433285805.80 375093404.15 375171412.47
预付帐款 34932344.95 34931084.95 31858039.83 31480179.87
应收补贴款 9073039.66 9073039.66
存货 185987252.08 185573209.24 359588043.48 355763195.58
减：存货跌价准备 5609329.55 5609329.55 10273949.34 10273949.34
存货净额 180377922.53 179963879.69 349314094.14 345489246.24
待摊费用 644379.81 638077.54 84956.45 24859.99
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 1111523125.71 1106801568.20 1164503417.56 1153304161.24
资产负债表
单位：（人民币）元
期末数 期初数
资 产 合并 母公司 合并 母公司
长期投资：
长期股权投资 142595147.03 144725505.72 51223837.13 58027358.40
长期债权投资 60000.00 60000.00
长期投资合计 142595147.03 144725505.72 51283837.13 58087358.40
其中：合并价差
减：长期投资减值准备
长期投资净额 142595147.03 144725505.72 51283837.13 58087358.40
固定资产：
固定资产原价 365791350.23 364155176.48 509856536.43 485873165.70
减：累计折旧 107278435.69 106207314.39 133935170.89 132026279.49
固定资产净值 258512914.54 257947862.09 375921365.54 353846886.21
工程物资 2899548.58 2899548.58 890649.90 890649.90
在建工程 59777093.97 59777093.97 77427196.27 77137360.92
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 321189557.09 320624504.64 454239211.71 431874897.03
无形资产及其他资产：
无形资产 9447655.10 9447655.10 12914232.49 12914232.49
开办费 842357.43 842357.43 1114903.49 1114903.49
长期待摊费用 18704824.31 18704824.31 29247880.31 29247880.31
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
28994836.84 28994836.84 43277016.29 43277016.29
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1604302666.67 1601146415.40 1713303482.69 1686543432.96
资产负债表
单位：（人民币）元
期末数 期初数
负债及股东权益 合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 715494800.00 715494800.00 633196880.00 627196880.00
应付票据
应付帐款 116897455.31 116645036.89 128009920.93 125316649.16
预收帐款 16232777.22 16221958.21 29642546.69 29819703.76
代销商品款
应付工资 1299646.15 1125370.38 5801196.92 5548716.89
应付福利费 8696264.59 8626802.95 10039905.39 9804101.81
应付股利 6102546.22 5815007.35 23899822.01 23612283.14
应交税金 53613900.74 53526726.41 31419669.38 31028834.14
其他应交款 658463.98 658463.98 817203.37 783284.10
其他应付款 53368881.77 52421951.94 69141966.62 75075485.98
预提费用 1698198.23 1652664.17 4297292.72 4101154.69
一年内到期的长期负债 51300000.00 48300000.00
其他流动负债
流动负债合计 974062934.21 972188782.28 987566404.03 980587093.67
长期负债：
长期借款 4000000.00 4000000.00 99213935.00 88713935.00
应付债券
长期应付款 3500000.00
住房周转金 -9836656.12 -9836656.12 34942.38 34942.38
其他长期负债 2461011.29 2461011.29 4922022.58 4922022.58
长期负债合计 -3375644.83 -3375644.83 107670899.96 93670899.96
资产负债表
单位：（人民币）元
期末数 期初数
负债及股东权益 合并 母公司 合并 母公司
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 970687289.38 968813137.45 1095237303.99 1074257993.63
少数股东权益 1420239.13 5266894.70
股东权益：
股本 230800000.00 230800000.00 230800000.00 230800000.00
资本公积 326027805.54 326027805.54 325777805.54 325777805.54
盈余公积 21034276.96 21034276.96 21034276.96 21034276.96
其中：公益金 8315914.23 8315914.23 8315914.23 8315914.23
未分配利润 54333055.66 54471195.45 35187201.50 34673356.83
外币报表折算差额
股东权益合计 632195138.16 632333277.95 612799284.00 612285439.33
负债和股东权益总计
1604302666.67 1601146415.40 1713303482.69 1686543432.96
备 注：
利润及利润分配表
单位：（人民币）元
本期数 上期数
项 目 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 645681624.61 643661435.81 548808843.57 539328848.87
减：折扣与折让 236227.98 236227.98 74792.48 74792.48
主营业务收入净额 645445396.63 643425207.83 548734051.09 539254056.39
减：主营业务成本 491280442.43 490025229.51 410295963.84 402269286.12
主营业务税金及附加 3806253.43 3801634.37 1223585.79 1220459.97
二、主营业务利润 150358700.77 149598343.95 137214501.46 135764310.30
加：其他业务利润 10128981.08 10129024.98 1305487.05 1299037.59
减：存货跌价损失 147480.10 147480.10 77964.47 77964.47
营业费用 76050403.92 75854252.39 43841981.73 43445639.22
管理费用 48844145.52 47989691.38 35268195.69 34655130.27
财务费用 24427444.31 24442473.14 28078461.73 27791609.49
三、营业利润 11018208.00 11293471.92 31253384.89 31093004.44
加：投资收益 10114180.88 10267029.69 3031880.42 3077910.77
补贴收入 1726086.81 1726086.81
营业外收入 2625643.24 2625643.24 143791.08 143791.08
减：营业外支出 2610633.73 2603363.10 2064048.50 2060445.96
四、利润总额 22873485.20 23308868.56 32365007.89 32254260.33
减：所得税 3625731.83 3511029.94 10000261.70 9948900.63
减：少数股东损益 101899.21 30688.57
五、净利润 19145854.16 19797838.62 22334057.62 22305359.70
加：年初未分配利润35187201.50 34673356.83 37835331.26 37835331.26
盈余公积转入
利润及利润分配表
单位：（人民币）元
本期数 上期数
项 目 合并 母公司 合并 母公司
六、可供分配的利润 54333055.66 54471195.45 60169388.88 60140690.96
减：提取法定盈余公积金
减：提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
54333055.66 54471195.45 60169388.88 60140690.96
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 54333055.66 54471195.45 60169388.88 60140690.96
备 注：
现金流量表
单位：（人民币）元
项 目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 711839182.49 706527583.58
收取的租金
收到的增值税销项税和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 22828944.54 22828944.54
收到的税费返还
经营活动现金流入小计 740361911.70 735050312.79
购买商品、接收劳务所支付的现金 446008429.83 446156367.64
经营租赁所支付的现金 647724.70 647724.70
支付给职工以及为职工支付的现金 43125943.57 42654788.47
支付的增值税款 21535757.39 21326744.72
支付的所得税款 8086301.12 7983198.58
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 5770603.38 5431326.05
支付的其他与经营活动有关的现金 126480346.46 120404646.23
经营活动现金流出小计 651655106.45 644604796.39
经营活动产生的现金流量净额 88706805.25 90445516.40
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 5207911.39 5207911.39
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 238582.00 238582.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
1517766.21 1517766.21
收到的其他与投资活动有关的现金 16723922.59 16708793.83
投资活动现金流入小计 23688182.19 23673053.43
现金流量表
单位：（人民币）元
项 目 合并 母公司
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 71259799.89 69994947.24
权益性投资所支付的现金 27900116.25 27900116.25
债权性投资所支付的现金 78000000.00 78000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 80512657.45 79312657.45
投资活动现金流出小计 257672573.59 255207720.94
投资活动产生的现金流量净额 -233984391.40 -231534667.51
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 900961400.00 900961400.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 289620.18 289620.18
筹资活动现金流入小计 901251020.18 901251020.18
偿还债务所支付的现金 800246830.00 800246830.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 17761522.89 17761522.89
其中：子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 36826798.29 36826798.29
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 854835151.18 854835151.18
筹资活动产生的现金流量净额 46415869.00 46415869.00
现金流量表
单位：（人民币）元
项 目 合并 母公司
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 -98861717.15 -94673282.11
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 19145854.16 19797838.62
加：少数股东损益 101899.21
计提的坏帐准备或转销的坏帐 3539069.80 3396209.57
固定资产折旧 28359157.53 28295042.65
无形资产摊销 11221611.22 11221611.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
-8816469.10 -8816469.10
固定资产报废损失
财务费用 23899997.40 23915126.16
投资损失（减：收益） -10114180.88 -10267029.69
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 173600791.40 170189986.34
经营性应收项目的减少（减：增加） -73397243.35 -73279047.64
经营性应付项目的增加（减：减少） -75991401.52 -71262280.89
增值税增加净额（减：减少）
其他 -2842280.62 -2745470.84
经营活动产生的现金流量净额 88706805.25 90445516.40
现金流量表
单位：（人民币）元
项 目 合并 母公司
八、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 296335705.84 293509680.56
减：货币资金的期初余额 395197422.99 388182962.67
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -98861717.15 -94673282.11
备 注