海南航空2007年第三季度报告
股票代码：600221 股票简称：海南航空
海南航空股份有限公司2007年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人陈峰,主管会计工作负责人刘丹及会计机构负责人（会计主管人员）谢叔峰声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比
本报告期末 上年度期末 上年度期末增
减(%)
总资产(元) 37,624,626,999.00 35,770,464,547.00 5.18
股东权益(不含少数股东权益)(元) 7,440,886,836.00 7,022,266,405.00 5.96
每股净资产(元) 2.11 1.99 6.03
年初至报告期期末 比上年同期增
（1-9月） 减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 2,876,697,792.00 11.59
每股经营活动产生的现金流量净额
0.81 11.59
(元)
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上
（7-9月） （1-9月） 年同期增减(%)
净利润(元) 228,905,672.00 418,620,432.00 19.11
基本每股收益(元) 0.065 0.119 19.11
扣除非经常性损益后基本每股收益
- 0.116 -
(元)
稀释每股收益(元) 0.065 0.119 19.11
增加0.34个百
净资产收益率(%) 3.076 5.626
分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 增加0.62个百
3.003 5.519
(%) 分点
年初至报告期期末金额
非经常性损益项目 （1-9月）
（元）
非流动资产处置损益 -1,186,339
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
6,851,800
标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 2,273,177
合计 7,938,638
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 224369
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件
股东名称(全称) 种类
流通股的数量
American Aviation LTD 108,043,201 境外上市外资股
新华航空控股有限公司 13,286,700 人民币普通股
上海浦东发展银行－长信金利趋
5,352,732 人民币普通股
势股票型证券投资基金
中国银行－嘉实沪深300指数证
3,847,305 人民币普通股
券投资基金
博时价值增长证券投资基金 2,999,901 人民币普通股
王雷雷 2,680,011 人民币普通股
中国建设银行－博时裕富证券投
2,395,601 人民币普通股
资基金
姜艳明 1,489,560 人民币普通股
海口艾克赛工贸有限公司 1,378,944 人民币普通股
珠海市鸿晔商贸有限公司 1,281,700 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
□适用√不适用
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需要说明的重大事项
3.5.1公司持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.2公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用√不适用
海南航空股份有限公司
法定代表人：陈峰
2007年10月31日
4附录
合并资产负债表
2007年09月30日
编制单位:海南航空股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 8,850,724,120 9,531,856,105
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 812,255,484 648,218,952
预付款项 155,401,246 112,339,470
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,364,439,606 1,390,723,131
买入返售金融资产
存货 267,415,545 296,818,636
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 11,450,236,001 11,979,956,294
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 828,571,659 817,281,461
投资性房地产 340,807,731 349,775,955
固定资产 19,066,232,779 19,542,989,146
在建工程 5,118,874,051 2,069,960,732
工程物资
固定资产清理 70,499,317 183,704,792
生产性生物资产
油气资产
无形资产 60,671,615 13,869,949
开发支出
商誉 94,142,179 94,142,619
长期待摊费用 255,110,766 321,534,499
递延所得税资产 41,595,549 41,595,549
其他非流动资产 297,885,352 355,653,552
非流动资产合计 26,174,390,998 23,790,508,254
资产总计 37,624,626,999 35,770,464,548
流动负债：
短期借款 5,481,949,738 5,958,713,552
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 2,254,673,835 1,958,705,765
应付账款 3,332,192,201 2,915,361,411
预收款项 30,391,197 27,323,076
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 87,896,430 65,591,239
应交税费 431,887,661 412,352,381
应付利息 218,874,548 53,229,056
应付股利 19,425,969 19,425,969
其他应付款 352,195,393 599,803,169
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 1,950,345,705 1,909,012,873
其他流动负债 704,924,231 680,740,739
流动负债合计 14,864,756,908 14,600,259,230
非流动负债：
长期借款 12,401,815,364 11,265,882,903
应付债券
长期应付款 1,973,377,480 1,972,135,078
专项应付款 20,000,000 20,000,000
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 96,487,700 107,295,984
非流动负债合计 14,491,680,544 13,365,313,965
负债合计 29,356,437,452 27,965,573,195
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 3,530,252,801 3,530,252,801
资本公积 3,854,900,766 3,854,900,766
减：库存股
盈余公积 169,097,575 169,097,575
一般风险准备
未分配利润 -113,364,306 -531,984,738
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 7,440,886,836 7,022,266,404
少数股东权益 827,302,711 782,624,949
所有者权益合计 8,268,189,547 7,804,891,353
负债和所有者权益总计 37,624,626,999 35,770,464,548
公司法定代表人:陈峰 主管会计工作负责人:刘丹 会计机构负责人:谢叔峰
母公司资产负债表
2007年09月30日
编制单位:海南航空股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 5,245,060,209 5,962,043,716
交易性金融资产
应收票据
应收账款 353,599,584 991,274,853
预付款项 134,425,864 95,655,487
应收利息
应收股利
其他应收款 1,334,797,729 805,337,938
存货 257,408,547 285,025,221
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 7,325,291,933 8,139,337,215
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,180,979,952 2,173,708,050
投资性房地产 340,807,731 349,775,955
固定资产 14,297,630,373 14,500,021,112
在建工程 4,195,433,496 1,259,582,616
工程物资
固定资产清理 177,406 113,401,792
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 155,539,616 229,368,708
递延所得税资产 13,488,202 13,488,202
其他非流动资产 203,764,916 227,833,695
非流动资产合计 21,387,821,692 18,867,180,130
资产总计 28,713,113,625 27,006,517,345
流动负债：
短期借款 2,424,840,938 2,583,750,032
交易性金融负债
应付票据 2,113,888,122 1,598,240,064
应付账款 3,874,140,777 3,642,428,847
预收款项 22,132,009 22,132,009
应付职工薪酬 59,671,645 42,063,290
应交税费 171,688,198 79,872,629
应付利息 139,599,487 47,003,419
应付股利 19,425,969 19,425,969
其他应付款 106,633,664 249,281,930
一年内到期的非流动负债 1,634,841,015 1,461,848,247
其他流动负债 602,000
流动负债合计 10,566,861,824 9,746,648,436
非流动负债：
长期借款 9,317,537,112 8,644,694,606
应付债券
长期应付款 1,378,184,489 1,485,149,066
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 81,700,734 92,509,018
非流动负债合计 10,777,422,335 10,222,352,690
负债合计 21,344,284,159 19,969,001,126
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 3,530,252,801 3,530,252,801
资本公积 3,854,900,766 3,854,900,766
减：库存股
盈余公积 169,097,575 169,097,575
未分配利润 -185,421,676 -516,734,923
所有者权益（或股东权益）合
7,368,829,466 7,037,516,219
计
负债和所有者权益（或股东权
28,713,113,625 27,006,517,345
益）总计
公司法定代表人:陈峰 主管会计工作负责人:刘丹 会计机构负责人:谢叔峰
合并利润表
2007年1-9月
编制单位:海南航空股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
本期金额（7-9 上期金额（7-9 年初至报告期期末 上年年初至报告期
项目
月） 月） 金额（1-9月） 期末金额（1-9月）
一、营业总收入 3,712,952,664 3,497,825,878 10,247,946,414 9,274,996,624
其中：营业收入 3,712,952,664 3,497,825,878 10,247,946,414 9,274,996,624
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收
入
二、营业总成本 2,802,851,294 2,691,636,260 8,160,496,438 7,304,243,912
其中：营业成本 2,802,851,294 2,691,636,260 8,160,496,438 7,304,243,912
利息支出
手续费及佣金支
出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准
备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 111,783,698 108,828,696 318,947,350 289,517,671
销售费用 156,715,785 169,570,952 474,562,352 446,436,975
管理费用 102,444,878 109,804,340 361,889,286 285,019,672
财务费用 287,091,820 206,625,707 609,501,989 719,471,107
资产减值损失 5,958
加：公允价值变
动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失
以“－”号填 3,414,826 -3,587,209 9,979,967 -1,841,664
列）
其中：对联营企
业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失
以“-”号填
列）
三、营业利润
（亏损以“－” 255,480,015 207,772,714 332,523,008 228,465,623
号填列）
加：营业外收入 5,756,379 25,402,966 137,954,577 32,740,426
减：营业外支出 296,082 304,719 3,215,939 937,910
其中：非流动资
-80,545 7,849 1,186,339 101,697
产处置净损失
四、利润总额
（亏损总额以 260,940,312 232,870,961 467,261,646 260,268,139
“－”号填列）
减：所得税费用 -1,726,767 1,301,563 3,987,491 2,078,558
五、净利润（净
亏损以“－”号 262,667,079 231,569,398 463,274,155 258,189,581
填列）
归属于母公司所
228,905,672 192,184,920 418,620,432 212,985,118
有者的净利润
少数股东损益 33,761,407 39,384,478 44,653,723 45,204,463
六、每股收益：
（一）基本每股
0.065 0.116 0.119 0.128
收益
（二）稀释每股
0.065 0.116 0.119 0.128
收益
公司法定代表人:陈峰 主管会计工作负责人:刘丹 会计机构负责人:谢叔峰
母公司利润表
2007年1-9月
编制单位:海南航空股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
本期金额（7-9 上期金额（7-9 年初至报告期期末 上年年初至报告期
项目
月） 月） 金额（1-9月） 期末金额（1-9月）
一、营业收入 2,266,182,468 2,148,031,289 6,273,300,015 4,796,807,569
减：营业成本 1,724,820,486 1,730,365,650 5,093,149,017 3,813,759,819
营业税金及附加 64,645,345 65,790,008 190,089,472 144,736,019
销售费用 94,027,524 103,101,995 287,791,565 224,008,189
管理费用 42,532,009 48,432,405 167,432,375 119,450,846
财务费用 184,147,112 116,601,193 320,290,371 405,432,961
资产减值损失
加：公允价值变
动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失 2,604,884 83,277,730 5,341,002 96,343,093
以“－”号填
列）
其中：对联营企
业和合营企业的
投资收益
二、营业利润
（亏损以“－” 158,614,876 167,017,768 219,888,217 185,762,828
号填列）
加：营业外收入 5,198,604 25,130,565 113,257,147 27,277,227
减：营业外支出 -36,587 1,832,117 54,937
其中：非流动资
-36,587 1,051,247 54,937
产处置损失
三、利润总额
（亏损总额以 163,813,480 192,184,920 331,313,247 212,985,118
“－”号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净
亏损以“－”号 163,813,480 192,184,920 331,313,247 212,985,118
填列）
公司法定代表人:陈峰 主管会计工作负责人:刘丹 会计机构负责人:谢叔峰
合并现金流量表
2007年1-9月
编制单位:海南航空股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
上年年初至报告期期末
年初至报告期期末金额
项目 金额
（1-9月）
（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 10,182,271,233 9,129,573,087
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,405,875 30,593,465
收到其他与经营活动有关的现金 5,019,165,368 1,843,685,468
经营活动现金流入小计 15,205,842,476 11,003,852,020
购买商品、接受劳务支付的现金 5,500,356,057 5,078,200,946
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 742,475,454 531,674,334
支付的各项税费 445,273,794 384,369,787
支付其他与经营活动有关的现金 5,641,039,379 2,431,716,810
经营活动现金流出小计 12,329,144,684 8,425,961,877
经营活动产生的现金流量净额 2,876,697,792 2,577,890,143
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0 30,000,000
取得投资收益收到的现金 6,416,150 6,274,433
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
604,031,832 382,586
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金 0 394,761
投资活动现金流入小计 610,447,982 37,051,780
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
3,647,509,897 1,798,807,613
支付的现金
投资支付的现金 4,361,900 72,000,000
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金 408,638 663,063
投资活动现金流出小计 3,652,280,435 1,871,470,676
投资活动产生的现金流量净额 -3,041,832,453 -1,834,418,896
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0 4,100,000,000
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 7,378,013,234 6,257,274,233
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 76,411 1,045,976,275
筹资活动现金流入小计 7,378,089,645 11,403,250,508
偿还债务支付的现金 6,820,624,204 8,134,672,388
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 703,660,031 791,931,877
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金 369,802,734 789,232,467
筹资活动现金流出小计 7,894,086,969 9,715,836,732
筹资活动产生的现金流量净额 -515,997,324 1,687,413,776
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -681,131,985 2,430,885,023
加：期初现金及现金等价物余额 9,531,856,105 5,792,487,997
六、期末现金及现金等价物余额 8,850,724,120 8,223,373,020
公司法定代表人:陈峰 主管会计工作负责人:刘丹 会计机构负责人:谢叔峰
母公司现金流量表
2007年1-9月
编制单位:海南航空股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
上年年初至报告期期末
年初至报告期期末金额
项目 金额
（1-9月）
（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,040,674,621 5,724,318,661
收到的税费返还 3,971,800 26,888,000
收到其他与经营活动有关的现金 4,329,210,150 1,305,605,054
经营活动现金流入小计 11,373,856,571 7,056,811,715
购买商品、接受劳务支付的现金 3,806,402,348 4,370,897,908
支付给职工以及为职工支付的现金 356,354,858 201,953,188
支付的各项税费 244,913,245 154,103,124
支付其他与经营活动有关的现金 4,686,756,890 1,202,213,321
经营活动现金流出小计 9,094,427,341 5,929,167,541
经营活动产生的现金流量净额 2,279,429,230 1,127,644,174
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,431,000 2,251,600
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
491,381,501 382,586
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 493,812,501 2,634,186
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
3,359,022,477 1,404,025,067
支付的现金
投资支付的现金 4,361,900 24,000,000
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,363,384,377 1,428,025,067
投资活动产生的现金流量净额 -2,869,571,876 -1,425,390,881
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0 4,100,000,000
取得借款收到的现金 4,757,154,866 4,132,274,233
收到其他与筹资活动有关的现金 0 541,688,000
筹资活动现金流入小计 4,757,154,866 8,773,962,233
偿还债务支付的现金 4,128,159,221 5,729,663,688
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 550,433,950 589,401,584
支付其他与筹资活动有关的现金 205,402,556 475,405,745
筹资活动现金流出小计 4,883,995,727 6,794,471,017
筹资活动产生的现金流量净额 -126,840,861 1,979,491,216
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -716,983,507 1,681,744,509
加：期初现金及现金等价物余额 5,962,043,716 5,792,487,997
六、期末现金及现金等价物余额 5,245,060,209 7,474,232,506
公司法定代表人:陈峰 主管会计工作负责人:刘丹 会计机构负责人:谢叔峰