海南航空2005年第三季度报告
海南航空股份有限公司2005年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人陈峰，主管会计工作负责人朱益民，会计机构负责人（会计主管人员）张翼声
明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1公司基本信息
股票简称 海南航空 变更前简称(如有)
股票代码 600221
股票简称 海航B股 变更前简称(如有)
股票代码 900945
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张尚辉 吕广伟
联系地址 海口市海秀路29号 海口市海秀路29号
电话 0898-66739961 0898-66739961
传真 0898-66739960 0898-66739960
电子信箱 sh_zhang@hnair.com gw_lv@hnair.com
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减（％）
总资产(元) 26,149,831,346 25,327,877,356 3.25
股东权益(不含少数股东权
1,450,798,613 1,428,638,756 1.55
益)(元)
每股净资产(元) 1.99 1.96 1.55
调整后的每股净资产(元) 1.15 1.16 -0.86
本报告期比上年同
报告期 年初至报告期期末
期增减（％）
经营活动产生的现金流量净
360,885,579 777,162,955 2.86
额(元)
每股收益(元) 0.02 0.03 -71.46
减少75.56个百分
净资产收益率(%) 0.82 1.53
点
扣除非经常性损益后的净资 减少86.87个百分
0.44 0.29
产收益率(%) 点
非经常性损益项目 金额(元)
营业外收入 3,565,226
营业外支出 3,278,442
补贴收入 17,637,000
合计 17,923,784
2.2.2利润表
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(7-9月) (7-9月) (7-9月) (7-9月)
一、主营业务收入 2,738,656,767 2,323,764,555 1,291,674,829 1,227,908,164
减：主营业务成本 2,218,130,893 1,766,412,705 1,020,686,302 925,096,811
主营业务税金及附加 85,350,849 80,670,160 38,750,814 40,520,970
二、主营业务利润（亏损以“-
435,175,025 476,681,690 232,237,713 262,290,383
”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-
4,531,396 13,502,088 3,249,719 11,482,410
”号填列）
减:营业费用 162,746,754 121,395,489 76,152,794 57,021,453
管理费用 112,120,963 74,595,355 63,800,950 37,851,433
财务费用 147,386,941 238,393,210 87,179,145 185,523,727
三、营业利润（亏损以“-”号
17,451,763 55,799,724 8,354,543 -6,623,820
填列）
加：投资收益（损失以“-”号
-6,984,247 -1,752,292 -248,635 45,818,283
填列）
补贴收入 7,490,000 4,177,000 5,600,000 2,517,000
营业外收入 898,347 177,871 760,040 133,734
减：营业外支出 2,912,544 256,947 2,588,259 220,767
四、利润总额（亏损总额以“-
15,943,319 58,145,356 11,877,689 41,624,430
”号填列）
减：所得税 1,569,239 548,557 0 0
减：少数股东损益 2,496,391 15,972,369 0 0
加：未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏损以“-”号填
11,877,689 11,877,689 41,624,430 41,624,430
列）
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(1-9月) (1-9月) (1-9月) (1-9月)
一、主营业务收入 7,304,553,629 6,111,481,008 3,681,039,511 3,129,098,787
减：主营业务成本 5,789,533,283 4,607,073,138 2,807,088,258 2,169,551,079
主营业务税金及附加 226,404,753 200,006,104 110,428,374 104,179,706
二、主营业务利润（亏损以“-
1,288,615,593 1,304,401,766 763,522,879 855,368,002
”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-
24,008,304 17,531,958 20,276,792 13,695,512
”号填列）
减:营业费用 436,681,590 370,159,400 208,982,897 196,634,502
管理费用 285,171,261 214,008,743 147,944,255 103,060,646
财务费用 568,823,905 596,554,411 401,683,603 439,579,771
三、营业利润（亏损以“-”号
21,947,141 141,211,170 25,188,916 129,788,595
填列）
加：投资收益（损失以“-”号
-12,769,294 -5,607,533 -6,921,453 -3,965,823
填列）
补贴收入 17,637,000 4,177,000 5,600,000 2,517,000
营业外收入 3,565,226 388,269 1,086,857 340,612
减：营业外支出 3,278,442 4,221,919 2,794,463 973,166
四、利润总额（亏损总额以“-
27,101,631 135,946,987 22,159,857 127,707,218
”号填列）
减：所得税 1,569,239 4,068,228 0 0
减：少数股东损益 3,372,535 4,171,541 0 0
加：未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏损以“-”号填
22,159,857 22,159,857 127,707,218 127,707,218
列）
2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表（非G股公司）
单位：股
报告期末股东总数（户） 126,754
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
American Aviation LTD 108,043,201 B股
海航集团有限公司 6,704,600 A股
Naito securities co.ltd 3,441,768 B股
海南琪兴实业投资有限公司 3,285,400 A股
吴强 1,745,600 A股
何峻 1,231,426 A股
海口艾克赛工贸有限公司 1,036,800 A股
张桂全 1,034,090 A股
景博证券投资基金 900,000 A股
北京科技协作中心海口慧京公司 876,517 A股
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
本公司2005年第三季度完成主营业务收入27.39亿元，其中航空客运收入24.64亿元，占主营
业务收入的90.00%，货运及逾重行李收入0.72亿元，占主营业务收入的2.63%,专包机收入1.60亿
元，占主营业务收入的5.84%,其他收入0.43亿元，占主营业务收入的1.53%。实现主营业务利润
4.35亿元。
截至报告期末公司运输旅客943万人次，货邮运输量为11.83万吨，运输总周转量为131608万
吨公里。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
航空运输业 2,738,656,767 2,218,130,893 19.01
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用√不适用
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业
外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
√适用□不适用
由于人民币对美元升值，本公司主要以美元融资租赁及银行贷款方式购买飞机等方面持有的大量
美元负债，使得本公司在人民币升值过程中产生一次性汇兑损益。第三季度财务费用较去年同期减少
38%。
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
报告期内国际原油价格持续攀升，从年初的4190元/吨涨到5220元/吨，上涨了24.58%，对公
司的运营成本造成一定负面影响。未来一段时期国际原油价格的波动仍将是影响公司成本构成的主要
因素。
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用√不适用
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
3.7公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况（G股公司）
□适用√不适用
公司名称:海南航空股份有限公司
法定代表人:陈峰
日期:二〇〇五年十月二十九日
4附录
资产负债表
2005年9月30日
编制单位:海南航空股份有限公司
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 2,535,135,818 3,149,786,832 966,909,879 907,111,360
短期投资 0 0 0 0
应收票据 0 0 0 0
应收股利 0 0 0 0
应收利息 0 0 0 0
应收账款 516,608,024 282,625,854 342,138,163 531,880,423
其他应收款 2,013,972,125 1,954,827,569 1,641,287,434 1,522,130,407
预付账款 548,177,833 462,772,715 544,648,282 411,732,171
应收补贴款 0 0 0 0
存货 327,740,885 338,044,172 306,570,827 319,922,005
待摊费用 78,117,907 70,886,124 57,374,105 49,387,415
一年内到期的长期债权投资 0 0
其他流动资产 0 0
流动资产合计 6,019,752,592 6,258,943,266 3,858,928,690 3,742,163,781
长期投资：
长期股权投资 810,625,772 837,493,008 2,058,765,365 2,066,078,093
长期债权投资 0 0 0 0
长期投资合计 810,625,772 837,493,008 2,058,765,365 2,066,078,093
其中：合并价差 115,384,297 129,467,842 0 0
其中：股权投资差额 115,384,297 129,467,842
固定资产：
固定资产原价 20,487,735,102 19,272,480,883 15,049,526,920 14,527,202,810
减：累计折旧 4,971,815,809 4,200,977,802 3,055,424,201 2,477,441,785
固定资产净值 15,515,919,293 15,071,503,081 11,994,102,719 12,049,761,025
减：固定资产减值准备 18,263,125 18,311,409 16,378,237 16,378,237
固定资产净额 15,497,656,168 15,053,191,672 11,977,724,482 12,033,382,788
工程物资 0 0 0 0
在建工程 3,038,380,520 2,378,105,885 608,849,372 740,024,104
固定资产清理 0 0 0 0
固定资产合计 18,536,036,688 17,431,297,557 12,586,573,854 12,773,406,892
无形资产及其他资产：
无形资产 41,061,971 14,674,004 0 0
长期待摊费用 380,031,639 406,117,049 286,173,974 301,202,612
其他长期资产 362,322,684 379,352,472 283,778,417 305,572,823
无形资产及其他资产合计 783,416,294 800,143,525 569,952,391 606,775,435
递延税项：
递延税款借项
资产总计 26,149,831,346 25,327,877,356 19,074,220,300 19,188,424,201
流动负债：
短期借款 3,779,332,397 3,308,284,166 1,675,332,397 1,365,564,166
应付票据 627,421,412 642,436,548 425,061,940 391,672,180
应付账款 500,702,117 967,918,901 1,257,028,588 1,214,890,287
预收账款 33,309,585 24,588,746 22,060,009 22,132,009
应付工资 13,525,167 14,226,670 13,525,167 13,694,820
应付福利费 3,900,186 4,185,160 0 0
应付股利 26,889,152 26,891,312 26,889,152 26,891,312
应交税金 253,141,151 274,286,183 194,959,135 242,678,503
其他应交款 207,633,389 145,318,235 59,765,774 24,750,841
其他应付款 543,360,988 634,746,366 55,840,706 85,144,328
预提费用 972,979,995 928,922,279 902,665,826 898,912,212
国际票据结算 16,140,015 5,648,383 0 0
国内票据结算 336,086,394 329,729,616 0 0
预计负债
一年内到期的长期负债 1,759,141,701 2,032,747,432 1,408,492,901 1,402,098,632
其他流动负债 0 0
流动负债合计 9,073,563,649 9,339,929,997 6,041,621,595 5,688,429,290
长期负债：
长期借款 12,752,819,028 11,514,594,187 9,761,297,403 10,028,757,737
应付债券 0 0 0 0
长期应付款 1,977,895,418 2,180,257,775 1,714,512,678 1,892,328,462
专项应付款 20,000,000 20,000,000 0 0
其他长期负债 120,523,520 135,020,140 90,740,195 135,020,140
长期负债合计 14,871,237,966 13,849,872,102 11,566,550,276 12,056,106,339
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 23,944,801,615 23,189,802,099 17,608,171,871 17,744,535,629
少数股东权益 754,231,118 709,436,501
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 730,252,801 730,252,801 730,252,801 730,252,801
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 730,252,801 730,252,801 730,252,801 730,252,801
资本公积 1,058,729,373 1,058,729,373 1,058,729,373 1,058,729,373
盈余公积 169,097,575 169,097,575 169,097,575 169,097,575
其中：法定公益金 53,094,720 53,094,720 53,094,720 53,094,720
未分配利润 -492,031,320 -514,191,177 -492,031,320 -514,191,177
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 -15,249,816 -15,249,816 0 0
所有者权益（或股东权益）合
1,450,798,613 1,428,638,756 1,466,048,429 1,443,888,572
计
负债和所有者权益（或股东权
26,149,831,346 25,327,877,356 19,074,220,300 19,188,424,201
益）总计
公司法定代表人:陈峰 主管会计工作负责人:朱益民 会计机构负责人:张翼
利润表
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(7-9月) (7-9月) (7-9月) (7-9月)
一、主营业务收入 2,738,656,767 2,323,764,555 1,291,674,829 1,227,908,164
减：主营业务成本 2,218,130,893 1,766,412,705 1,020,686,302 925,096,811
主营业务税金及附加 85,350,849 80,670,160 38,750,814 40,520,970
二、主营业务利润（亏损以“-
435,175,025 476,681,690 232,237,713 262,290,383
”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-
4,531,396 13,502,088 3,249,719 11,482,410
”号填列）
减:营业费用 162,746,754 121,395,489 76,152,794 57,021,453
管理费用 112,120,963 74,595,355 63,800,950 37,851,433
财务费用 147,386,941 238,393,210 87,179,145 185,523,727
三、营业利润（亏损以“-”号
17,451,763 55,799,724 8,354,543 -6,623,820
填列）
加：投资收益（损失以“-”号
-6,984,247 -1,752,292 -248,635 45,818,283
填列）
补贴收入 7,490,000 4,177,000 5,600,000 2,517,000
营业外收入 898,347 177,871 760,040 133,734
减：营业外支出 2,912,544 256,947 2,588,259 220,767
四、利润总额（亏损总额以“-
15,943,319 58,145,356 11,877,689 41,624,430
”号填列）
减：所得税 1,569,239 548,557 0 0
减：少数股东损益 2,496,391 15,972,369 0 0
加：未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏损以“-”号填
11,877,689 11,877,689 41,624,430 41,624,430
列）
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(1-9月) (1-9月) (1-9月) (1-9月)
一、主营业务收入 7,304,553,629 6,111,481,008 3,681,039,511 3,129,098,787
减：主营业务成本 5,789,533,283 4,607,073,138 2,807,088,258 2,169,551,079
主营业务税金及附加 226,404,753 200,006,104 110,428,374 104,179,706
二、主营业务利润（亏损以“-
1,288,615,593 1,304,401,766 763,522,879 855,368,002
”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-
24,008,304 17,531,958 20,276,792 13,695,512
”号填列）
减:营业费用 436,681,590 370,159,400 208,982,897 196,634,502
管理费用 285,171,261 214,008,743 147,944,255 103,060,646
财务费用 568,823,905 596,554,411 401,683,603 439,579,771
三、营业利润（亏损以“-”号
21,947,141 141,211,170 25,188,916 129,788,595
填列）
加：投资收益（损失以“-”号
-12,769,294 -5,607,533 -6,921,453 -3,965,823
填列）
补贴收入 17,637,000 4,177,000 5,600,000 2,517,000
营业外收入 3,565,226 388,269 1,086,857 340,612
减：营业外支出 3,278,442 4,221,919 2,794,463 973,166
四、利润总额（亏损总额以“-
27,101,631 135,946,987 22,159,857 127,707,218
”号填列）
减：所得税 1,569,239 4,068,228 0 0
减：少数股东损益 3,372,535 4,171,541 0 0
加：未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏损以“-”号填
22,159,857 22,159,857 127,707,218 127,707,218
列）
现金流量表
2005年1-9月
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,282,360,120 5,298,355,239
收到的税费返还 5,628,777 5,600,000
收到的其他与经营活动有关的现金 361,190,188 1,086,857
现金流入小计 7,649,179,085 5,305,042,096
购买商品、接受劳务支付的现金 5,366,205,260 3,867,543,802
支付给职工以及为职工支付的现金 510,279,142 194,156,923
支付的各项税费 256,004,641 91,584,685
支付的其他与经营活动有关的现金 739,527,087 434,155,826
现金流出小计 6,872,016,130 4,587,441,236
经营活动产生的现金流量净额 777,162,955 717,600,860
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 7,500,000 0
其中：出售子公司收到的现金 0
取得投资收益所收到的现金 791,275 391,275
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 2,905,204 776,537
收到的其他与投资活动有关的现金 986,624 0
现金流入小计 12,183,103 1,167,812
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,576,858,180 358,397,512
投资所支付的现金 45,905,100 0
支付的其他与投资活动有关的现金 1,047,885 0
现金流出小计 1,623,811,165 358,397,512
投资活动产生的现金流量净额 -1,611,628,062 -357,229,700
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0 0
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 0 0
借款所收到的现金 5,797,328,105 2,208,177,295
收到的其他与筹资活动有关的现金 140,038,839 0
现金流入小计 5,937,366,944 2,208,177,295
偿还债务所支付的现金 4,367,135,012 1,802,591,995
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 638,402,028 503,844,289
其中：支付少数股东的股利 0
支付的其他与筹资活动有关的现金 712,015,811 202,313,652
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 0
现金流出小计 5,717,552,851 2,508,749,936
筹资活动产生的现金流量净额 219,814,093 -300,572,641
四、汇率变动对现金的影响 0
五、现金及现金等价物净增加额 -614,651,014 59,798,519
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 22,159,857 22,159,857
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -65,012,800 0
减：未确认的投资损失 0 0
加：计提的资产减值准备 &nbs