海南航空股份有限公司2005第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人陈峰，主管会计工作负责人朱益民，会计机构负责人（会计主管人员）张翼声
明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1公司基本信息
股票简称 海南航空 变更前简称(如有)
股票代码 600221
股票简称 海航B股 变更前简称(如有)
股票代码 900945
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张尚辉 吕广伟
海口市海秀路29号海航发展大厦11
联系地址 海口市海秀路29号海航发展大厦11楼
楼
电话 0898-66739961 0898-66739961
传真 0898-66739960 0898-66739960
电子信箱 sh_zhang@hnair.com gw_lv@hnair.com
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减（％）
总资产(元) 24,889,673,746 25,327,877,356 -1.73
股东权益(不含少数股东权
1,442,327,424 1,428,638,756 0.96
益)(元)
每股净资产(元) 1.98 1.96 0.96
调整后的每股净资产(元) 1.18 1.14 3.10
本报告期比上年同
报告期 年初至报告期期末
期增减（％）
经营活动产生的现金流量净
123,451,990 123,451,990 -60.11
额(元)
每股收益(元) 0.02 0.02 -73.22
净资产收益率(%) 0.95 0.95 -73.84
扣除非经常性损益后的净资
0.81 0.81 -77.57
产收益率(%)
非经常性损益项目 金额
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 1,938,284
合计 1,938,284
2.2.2利润表
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
本期数(1—3月) 上年同期数(1—3月)
项目 编号
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 2,221,032,329 1,184,574,688 1,831,820,463 1,015,058,120
减：主营业务成本 1,712,070,817 875,342,428 1,332,128,892 674,406,950
主营业务税金及附加 68,326,762 35,539,314 55,563,435 31,516,918
二、主营业务利润 440,634,750 273,692,946 444,128,136 309,134,252
加：其他业务利润(亏
10,741,098 9,570,059 2,592,413 920,055
损以“-”)
减：营业费用 124,166,319 61,040,317 118,279,418 66,516,517
管理费用 99,549,067 49,287,348 88,189,630 53,235,120
财务费用 205,909,935 155,467,637 189,544,539 139,957,531
三、营业利润(亏损以
21,750,527 17,467,703 50,706,962 50,345,139
“-”)
加：投资收益(亏损以
-3,709,402 -3,909,402 231,974 1,522,644
“-”)
补贴收入 0 0 0 0
营业外收入 1,986,063 159,862 55,395 51,812
减：营业外支出 47,778 29,495 107,068 90,224
四、利润总额(亏损总
19,979,410 13,688,668 50,887,263 51,829,371
额以“-”)
减：所得税 0 0 4,114,356
少数股东损益 6,290,742 0 -5,056,464
加：未确认投资损失
五、净利润(亏损总额
13,688,668 13,688,668 51,829,371 51,829,371
以“-”)
2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 133,735
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
American Aviation LDC 108,043,201 B股
海航集团有限公司 6,704,600 A股
Naito securities co.ltd 3,441,768 B股
海南琪兴实业投资有限公司 3,285,400 A股
何峻 1,231,426 A股
海南港澳国际信托投资有限公司 1,131,848 A股
海口艾克赛工贸有限公司 1,036,800 A股
张桂全 1,001,890 A股
北京科技协作中心海口慧京公司 876,517 A股
海南嘉威工业有限公司 833,280 A股
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
本公司2005年第一季度完成主营业务收入22.21亿元，其中航空客运收入20.15亿元，占主营
业务收入的90.71%，货运及逾重行李收入0.74亿元，占主营业务收入的3.35%,专包机收入1.22亿
元，占主营业务收入的5.49%,其他收入0.10亿元，占主营业务收入的0.45%。实现主营业务利
润4.41亿元。
截至报告期末公司运输旅客273万人次，货邮运输量为3.46万吨，运输总周转量为39,562万吨
公里。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
航空运输业 2,221,032,329 1,712,070,817 19.84
其中:关联交易 0 0 0
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用√不适用
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业
外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
□适用√不适用
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
报告期内国际原油价格持续攀升，2004年8月25日国内航空煤油价格也上调了10.55%，对公司
的运营成本造成一定负面影响。未来一段时期国际原油价格的波动仍将是影响公司成本构成的主要因
素。
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用√不适用
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
法定代表人:陈峰
日期: 2005年4月30日
4附录
资产负债表
2005年3月31日
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
期末数 期初数
项目 编号
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 2,377,734,864 1,299,995,171 3,149,786,832 907,111,360
短期投资 2 0 0 0 0
应收票据 3 0 0 0 0
应收股利 4 0 0 0 0
应收利息 5 0 0 0 0
应收账款 6 332,547,058 538,267,181 282,625,854 531,880,423
其他应收款 7 2,056,114,174 1,388,432,532 1,954,827,569 1,522,130,407
预付账款 8 686,595,016 627,195,772 462,772,715 411,732,171
应收补贴款 9 0 0 0 0
存货 10 252,312,337 248,091,774 338,044,172 319,922,005
待摊费用 11 88,695,366 67,743,097 70,886,124 49,387,414
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产 24
流动资产合计 30 5,793,998,815 4,169,725,527 6,258,943,266 3,742,163,780
长期投资：
长期股权投资 31 845,712,014 2,062,168,691 837,493,008 2,066,078,093
长期债权投资 32 0 0 0 0
长期投资合计 33 845,712,014 2,062,168,691 837,493,008 2,066,078,093
其中：合并价差 34 124,958,440 129,467,842
其中：股权投资差额 35 124,958,440 129,467,842
固定资产：
固定资产原值 39 19,300,065,126 14,533,578,415 19,272,480,883 14,527,202,810
减：累计折旧 40 4,405,464,576 2,625,459,503 4,200,977,802 2,477,441,785
固定资产净值 41 14,894,600,550 11,908,118,912 15,071,503,081 12,049,761,025
减：固定资产减值准备 42 18,311,409 16,378,237 18,311,409 16,378,237
固定资产净额 43 14,876,289,141 11,891,740,675 15,053,191,672 12,033,382,788
工程物资 44 0 0 0 0
在建工程 45 2,599,192,605 784,283,552 2,378,105,885 740,024,104
固定资产清理 46 0 0
固定资产合计 50 17,475,481,746 12,676,024,227 17,431,297,557 12,773,406,892
无形资产及其他资产：
无形资产 51 14,571,262 14,674,004
长期待摊费用 52 390,863,620 288,358,072 406,117,049 301,202,612
其他长期资产 53 369,046,289 298,447,440 379,352,472 305,572,823
无形资产及其他资产合
54 774,481,171 586,805,512 800,143,525 606,775,435
计
递延税项：
递延税款借项 55
资产总计 60 24,889,673,746 19,494,723,957 25,327,877,356 19,188,424,200
流动负债：
短期借款 61 2,904,388,666 1,623,158,666 3,308,284,166 1,365,564,166
应付票据 62 740,918,407 429,072,336 642,436,548 391,672,180
应付账款 63 1,121,640,705 1,146,898,834 967,918,901 1,214,890,287
预收账款 64 24,134,118 22,132,009 24,588,746 22,132,009
应付工资 65 13,696,058 13,694,819 14,226,669 13,694,819
应付福利费 66 3,977,647 0 4,185,160 0
应付股利 67 26,891,312 26,891,312 26,891,312 26,891,312
应交税金 68 249,769,298 233,822,741 274,286,183 242,678,503
其他应交款 69 215,123,002 52,522,272 145,318,235 24,750,841
其他应付款 70 302,330,800 87,240,580 634,746,367 85,144,328
预提费用 71 1,076,449,461 1,040,702,172 928,922,279 898,912,212
国内票证结算 416,107,928 0 329,729,616 0
国际票证结算 6,366,577 0 5,648,383 0
预计负债 72
一年内到期的长期负债 78 1,497,200,986 1,439,520,029 2,032,747,432 1,402,098,632
其他流动负债 79
流动负债合计 80 8,598,994,965 6,115,655,770 9,339,929,997 5,688,429,289
长期负债：
长期借款 81 11,806,178,638 9,938,740,308 11,514,594,187 10,028,757,737
应付债券 82 0 0 0 0
长期应付款 83 2,180,257,775 1,922,127,587 2,180,257,775 1,892,328,462
专项应付款 84 20,000,000 0 20,000,000 0
其他长期负债 85 135,020,140 60,623,052 135,020,140 135,020,140
长期负债合计 87 14,141,456,553 11,921,490,947 13,849,872,102 12,056,106,339
递延税款： 88
递延税款贷项 89
负债合计 90 22,740,451,518 18,037,146,717 23,189,802,099 17,744,535,628
少数股东权益 91 706,894,804 0 709,436,501
股东权益：
股本 92 730,252,801 730,252,801 730,252,801 730,252,801
减：已归还投资 101
股本净额 102 730,252,801 730,252,801 730,252,801 730,252,801
资本公积 93 1,058,729,373 1,058,729,373 1,058,729,373 1,058,729,373
盈余公积 94 169,097,575 169,097,575 169,097,575 169,097,575
其中：法定公益金 95 53,094,720 53,094,720 53,094,720 53,094,720
减：未确认投资损失 96 -15,249,816 -15,249,816
未分配利润 97 -500,502,509 -500,502,509 -514,191,177 -514,191,177
拟分配现金股利 103
外币报表折算差额 98
股东权益合计 99 1,442,327,424 1,457,577,240 1,428,638,756 1,443,888,572
负债和股东权益总计 100 24,889,673,746 19,494,723,957 25,327,877,356 19,188,424,200
现金流量表
2005年1—3月
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 编号 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,229,581,212 1,843,154,391
收到的税费返还 28,777 0
收到的其他与经营活动有关的现金 288,465,140 159,862
经营活动现金流入小计 2,518,075,129 1,843,314,253
购买商品、接受劳务支付的现金 1,619,301,778 1,194,156,774
支付给职工以及为职工支付的现金 175,144,092 55,722,069
支付的各项税费 111,017,577 44,402,050
支付的其他与经营活动有关的现金 489,159,692 152,606,114
经营活动现金流出小计 2,394,623,139 1,446,887,007
经营活动现金流量净额 123,451,990 396,427,246
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 0 0
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 200,000 0
处置固定资产、无形资产和其他长
2,965,522 -29,495
期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 344,828 0
投资活动现金流入小计 3,510,350 -29,495
购建固定资产、无形资产和其他长
210,152,657 48,276,247
期资产所支付的现金
投资所支付的现金 45,905,100 0
支付的其他与投资活动有关的现金 772,401 0
投资活动现金流出小计 256,830,158 48,276,247
投资活动产生的现金流量净额 -253,319,808 -48,305,742
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0 0
其中：子公司吸收少数股东权益性
投资收到的现金
借款所收到的现金 1,650,270,560 1,151,119,750
收到其他与筹资活动有关的现金 2,204 0
筹资活动现金流入小计 1,650,272,764 1,151,119,750
偿还债务所支付的现金 1,849,266,120 905,266,120
分配股利、利润或偿付利息所支付
124,299,111 104,928,198
的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 318,891,683 96,163,125
其中：子公司依法减资支付给少数
股东的现金
筹资活动现金流出小计 2,292,456,914 1,106,357,443
筹资活动产生的现金流量净额 -642,184,150 44,762,307
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -772,051,968 392,883,811
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现
金流量：
净利润(亏损以"-"号填列) 13,688,668 13,688,668
减：未确认的投资损失 0
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 205,581,816 148,917,479
无形资产摊销 7,225,890 7,125,383
长期待摊费用摊销 18,640,625 12,844,540
待摊费用的减少(减:增加) -17,813,168 -18,355,683
预提费用的增加(减:减少) 132,014,111 101,960,520
处理固定资产、无形资产和其他长
29,094 29,495
期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 0
财务费用 206,230,359 155,467,636
投资损失(减:收益) 3,727,002 3,909,402
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 88,479,983 71,830,231
经营性应收项目的减少(减:增加) -382,184,771 -91,411,049
经营性应付项目的增加(减:减少) -158,458,361 -9,579,376
其他
经营活动产生的现金流量净额 123,451,990 396,427,246
2、不涉及现金收支的投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情
况：
现金的期末余额 2,377,734,864 1,299,995,171
减：现金的期初余额 3,149,786,832 907,111,360
加：现金等价物的期末余额 0
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额