海南航空股份有限公司2004年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司负责人董事长陈峰先生、主管会计工作负责人首席执行官朱益民先生、财
务总监张翼先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
A股 B股 其它一 其它二 其它三
股票简称 海南航空海航B股
变更前简称(如有)
股票代码 600221
董事会秘书
姓名 张尚辉
联系地址 海口市海秀路29号
电话 0898-66739961
传真 0898-66739960
电子信箱 sh_zhang@hnair.com
股票代码 900945
证券事务代表
姓名 吕广伟
联系地址 海航发展大厦海口市海秀路29号海航发展大厦
电话 0898-66739961
传真 0898-66739960
电子信箱 gw_lv@hnair.com
2.2 财务资料
2.2.1 主要会计数据及财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末
总资产 24,004,145,007
股东权益(不含少数股
东权益) 1,168,188,986
每股净资产 1.60
调整后的每股净资产 0.86
报告期
经营活动产生的现金流
量净额 309,493,805
每股收益 0.07
净资产收益率 4.44
扣除非经常性损益后的
净资产收益率 4.44
上年度期末
总资产 23,106,733,501
股东权益(不含少数股
东权益) 1,116,359,615
每股净资产 1.53
调整后的每股净资产 0.80
年初至报告期期末
经营活动产生的现金流
量净额 309,493,805
每股收益 0.07
净资产收益率 4.44
扣除非经常性损益后的
净资产收益率 4.44
本报告期末比上年度期末增减(％)
总资产 3.88%
股东权益(不含少数股
东权益) 4.64%
每股净资产 4.64%
调整后的每股净资产 8.27%
本报告期比上年同期增减(％)
经营活动产生的现金流
量净额 -7.97%
每股收益 57.72%
净资产收益率 223.85%
扣除非经常性损益后的
净资产收益率 217.23%
非经常性损益项目 金额
营业外收入(元) 55,395
营业外支出(元) 107,068
合计 51,673
2.2.2 利润表
利润表
单位:元币种:人民币未经审
计
项目 本期数
合并 母公司
一、主营业务收入 1,831,820,463 1,015,058,120
减：民航建设基金 - -
主营业务收入净
额 1,831,820,463 1,015,058,120
减：主营业务成本 1,332,128,892 674,406,950
主营业务税金及
附加 55,563,435 31,516,918
二、主营业务利润
(亏损以"-"号填
列) 444,128,137 309,134,252
加：其他业务利润
(亏损以"-"号填
列) 2,592,413 920,055
减：营业费用 118,279,418 66,516,517
管理费用 88,189,630 53,235,120
财务费用 189,544,539 139,957,531
三、营业利润(亏
损以"-"号填列) 50,706,963 50,345,139
加：投资收益(损
失以"-"号填列) 231,974 1,522,644
补贴收入 - -
营业外收入 55,395 51,812
减：营业外支出 107,068 90,224
四、利润总额(亏
损总额以"-"号填
列) 50,887,264 51,829,372
减：所得税 4,114,356 -
减：少数股东损益 -5,056,464 -
五、净利润(亏损
以"-"号填列) 51,829,372 51,829,372
项目 上年同期数
合并 母公司
一、主营业务收入 1,571,997,048 873,653,851
减：民航建设基金 30,138,136 -
主营业务收入净
额 1,541,858,912 873,653,851
减：主营业务成本 1,171,929,443 613,448,562
主营业务税金及
附加 51,875,903 29,161,959
二、主营业务利润
(亏损以"-"号填
列) 318,053,567 231,043,330
加：其他业务利润
(亏损以"-"号填
列) 3,468,165 2,527,393
减：营业费用 69,223,199 41,344,270
管理费用 74,981,591 37,591,257
财务费用 149,814,201 122,839,487
三、营业利润(亏
损以"-"号填列) 27,502,741 31,795,710
加：投资收益(损
失以"-"号填列) 5,228,325 2,920,668
补贴收入 5,100,000 -
营业外收入 294,239 10,081
减：营业外支出 1,173,645 1,085,747
四、利润总额(亏
损总额以"-"号填
列) 36,951,660 33,640,712
减：所得税 3,022,500 519,369
减：少数股东损益 807,817 -
五、净利润(亏损
以"-"号填列) 33,121,343 33,121,343
2.3 报告期末股东总人数为116568 户
§3 管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
√ 适用 □ 不适用
本公司2004 年第一季度完成主营业务收入18.32 亿元，其中航空客运收入17.13
亿元，占主营业务收入的93.5%，货运及逾重行李收入0.46 亿元，占主营业务收入的2
.5%,实现主营业务利润4.44 亿元。
一季度完成总周转量3.47 亿吨公里，比去年同期增加23％；运输旅客240万人次，
比去年同期增加25％；执行航班3.2 万班，比去年同期增加24％；完成飞行小时计5.8
万小时，比去年同期增加21％；平均客座率比去年同期有小幅增加，一季度各机型客
座率为73％，比去年同期增长9 个百分点。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
□ 适用 √ 不适用
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
□ 适用 √ 不适用
3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原
因的说明）
□ 适用 √ 不适用
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□ 适用 √ 不适用
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.4 经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□ 适用 √ 不适用
海南航空股份有限公司
二〇〇四年四月三十日
资产负债表（未经审计）
编制单位：海南航空股份有限公司 2004年3月31日
单位：人民币元
资产 附注 合并
期末数
流动资产：
货币资金 1,575,228,370
短期投资 -
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 247,499,571
其他应收款 2,693,254,901
预付货款 1,604,331,848
应收补贴款 -
存 货 1,137,107,177
待摊费用 68,559,488
一年内到期的长期债券投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 7,325,981,355
长期投资：
长期股权投资 1,191,019,267
长期债券投资 -
长期投资合计 1,191,019,267
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原值 15,627,467,242
减：累计折旧 2,856,349,587
固定资产净值 12,771,117,655
减：固定资产减值准备 1,389,000
固定资产净额 12,769,728,655
工程物资 -
在建工程 1,783,988,203
固定资产清理 -
固定资产合计 14,553,716,858
无形资产及其他资产：
无形资产 19,242,191
长期待摊费用 409,444,786
其他长期资产 504,740,550
无形及其他资产合计 933,427,527
递延税款：
递延税款借项
资产总计 24,004,145,007
资产 合并
期初数
流动资产：
货币资金 2,943,433,933
短期投资 -
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 327,721,607
其他应收款 2,069,058,649
预付货款 1,158,031,509
应收补贴款 1,725,000
存 货 1,096,921,138
待摊费用 63,377,093
一年内到期的长期债券投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 7,660,268,929
长期投资：
长期股权投资 1,018,898,398
长期债券投资 -
长期投资合计 1,018,898,398
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原值 15,369,594,909
减：累计折旧 2,678,416,644
固定资产净值 12,691,178,265
减：固定资产减值准备 1,389,000
固定资产净额 12,689,789,265
工程物资 -
在建工程 890,269,989
固定资产清理 -
固定资产合计 13,580,059,254
无形资产及其他资产：
无形资产 19,392,698
长期待摊费用 410,905,190
其他长期资产 417,209,032
无形及其他资产合计 847,506,920
递延税款：
递延税款借项
资产总计 23,106,733,501
资产 母公司
期末数
流动资产：
货币资金 1,392,736,937
短期投资 -
应收票据 -
应收股利 2,253,208
应收利息 -
应收帐款 68,916,779
其他应收款 2,628,328,410
预付货款 994,786,410
应收补贴款 -
存 货 898,230,517
待摊费用 11,657,548
一年内到期的长期债券投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 5,996,909,809
长期投资：
长期股权投资 2,370,490,585
长期债券投资 -
长期投资合计 2,370,490,585
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原值 11,361,614,779
减：累计折旧 1,429,908,859
固定资产净值 9,931,705,919
减：固定资产减值准备 -
固定资产净额 9,931,705,919
工程物资 -
在建工程 1,338,652,084
固定资产清理 -
固定资产合计 11,270,358,004
无形资产及其他资产：
无形资产 -
长期待摊费用 296,522,888
其他长期资产 328,885,417
无形及其他资产合计 625,408,305
递延税款：
递延税款借项
资产总计 20,263,166,702
资产 母公司
期初数
流动资产：
货币资金 2,211,584,122
短期投资 -
应收票据 -
应收股利 2,253,208
应收利息 -
应收帐款 25,435,882
其他应收款 1,408,256,047
预付货款 950,507,191
应收补贴款 -
存 货 841,058,569
待摊费用 37,219,098
一年内到期的长期债券投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 5,476,314,117
长期投资：
长期股权投资 2,790,152,796
长期债券投资 -
长期投资合计 2,790,152,796
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原值 11,291,490,207
减：累计折旧 1,304,577,646
固定资产净值 9,986,912,561
减：固定资产减值准备 -
固定资产净额 9,986,912,561
工程物资 -
在建工程 847,858,203
固定资产清理 -
固定资产合计 10,834,770,764
无形资产及其他资产：
无形资产 -
长期待摊费用 290,681,679
其他长期资产 334,632,031
无形及其他资产合计 625,313,710
递延税款：
递延税款借项
资产总计 19,303,878,132
资产负债表续（未经审计）
编制单位：海南航空股份有限公司 2004年3 月31 日
单位：人民币元
负债及所有者权益 附注 合并
期末数
流动负债：
短期借款 4,397,349,522
应付票据 389,644,417
应付帐款 1,582,619,359
预收货款 27,953,965
应付工资 3,034,770
应付福利费 6,927,086
应付股利 26,912,033
应交税金 232,558,215
其他应交款 11,047,183
其他应付款 285,226,895
预提费用 716,950,101
国内票证结算 195,835,158
国际票证结算 4,780,878
一年内到期的长期负债 1,610,877,758
其他流动负债 -
流动负债合计 9,491,717,341
长期负债：
长期借款 9,738,187,875
长期债券 -
长期应付款 2,664,265,907
专项应付款 20,000,000
其他长期负债 302,903,943
长期负债合计 12,725,357,725
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 22,217,075,065
少数股东权益：
少数股东权益 618,880,954
股东权益：
股本 730,252,801
资本公积 1,038,405,919
盈余公积 169,097,575
其中：公益金 53,094,720
未分配利润 -769,567,308
股东权益合计 1,168,188,986
负债及股东权益总计 24,004,145,007
负债及所有者权益 合并
期初数
流动负债：
短期借款 3,927,349,522
应付票据 438,446,972
应付帐款 892,950,001
预收货款 28,654,981
应付工资 3,121,682
应付福利费 12,032,641
应付股利 26,912,033
应交税金 212,354,364
其他应交款 3,723,612
其他应付款 408,759,460
预提费用 562,241,696
国内票证结算 162,471,011
国际票证结算 4,207,256
一年内到期的长期负债 1,610,877,758
其他流动负债 -
流动负债合计 8,294,102,989
长期负债：
长期借款 9,962,760,539
长期债券 -
长期应付款 2,724,393,122
专项应付款 20,000,000
其他长期负债 244,915,495
长期负债合计 12,952,069,156
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 21,246,172,145
少数股东权益：
少数股东权益 744,201,741
股东权益：
股本 730,252,801
资本公积 1,038,405,919
盈余公积 169,097,575
其中：公益金 53,094,720
未分配利润 -821,396,680
股东权益合计 1,116,359,615
负债及股东权益总计 23,106,733,501
负债及所有者权益 母公司
期末数
流动负债：
短期借款 2,330,349,522
应付票据 353,077,478
应付帐款 1,973,229,299
预收货款 22,003,009
应付工资 2,808,712
应付福利费 -
应付股利 26,891,312
应交税金 234,373,830
其他应交款 1,551,029
其他应付款 909,743,940
预提费用 653,144,441
国内票证结算 1,588,033
国际票证结算 -
一年内到期的长期负债 1,081,738,308
其他流动负债 -
流动负债合计 7,590,498,913
长期负债：
长期借款 9,125,884,800
长期债券 -
长期应付款 2,119,631,551
专项应付款 -
其他长期负债 244,915,495
长期负债合计 11,490,431,845
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 19,080,930,759
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 730,252,801
资本公积 1,038,405,919
盈余公积 169,097,575
其中：公益金 53,094,720
未分配利润 -755,520,351
股东权益合计 1,182,235,944
负债及股东权益总计 20,263,166,702
负债及所有者权益 母公司
期初数
流动负债：
短期借款 1,980,349,522
应付票据 438,446,972
应付帐款 1,764,959,253
预收货款 22,003,009
应付工资 3,119,078
应付福利费 -
应付股利 26,912,032
应交税金 206,919,417
其他应交款 1,285,477
其他应付款 122,545,909
预提费用 553,487,274
国内票证结算 1,588,033
国际票证结算 -
一年内到期的长期负债 1,081,738,308
其他流动负债 -
流动负债合计 6,203,354,283
长期负债：
长期借款 9,530,457,463
长期债券 -
长期应付款 2,194,744,319
专项应付款 -
其他长期负债 244,915,495
长期负债合计 11,970,117,277
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 18,173,471,560
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 730,252,801
资本公积 1,038,405,919
盈余公积 169,097,575
其中：公益金 53,094,720
未分配利润 -807,349,723
股东权益合计 1,130,406,572
负债及股东权益总计 19,303,878,132
公司法定代表人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
利润表（未经审计）
单位：人民币
编制海南航空股份有限公司 2004年1-3月
单位：元
附 合并
项目 注 期末数
一、主营业务收入 1,831,820,463
-
减：民航建设基金
主营业务收入净额 1,831,820,463
减：运输成本 1,332,128,892
主营业务税金及附加 55,563,435
二、主营业务利润 444,128,137
加：其他业务利润 2,592,413
减：销售费用 118,279,418
管理费用 88,189,630
财务费用 189,544,539
三、营业利润（亏损以“一”号表示） 50,706,963
加：投资收益（亏损以“一”号表示） 231,974
-
补贴收入
营业外收入 55,395
减：营业外支出 107,068
四、利润总额（亏损以“一”号表示） 50,887,264
减：所得税 4,114,356
减：少数股东权益 -5,056,464
五、净利润（亏损以“一”号表示） 51,829,372
合并
项目 上年同期数
一、主营业务收入 1,571,997,048
减：民航建设基金 30,138,136
主营业务收入净额 1,541,858,912
减：运输成本 1,171,929,443
主营业务税金及附加 51,875,903
二、主营业务利润 318,053,567
加：其他业务利润 3,468,165
减：销售费用 69,223,199
管理费用 74,981,591
财务费用 149,814,201
三、营业利润（亏损以“一”号表示） 27,502,741
加：投资收益（亏损以“一”号表示） 5,228,325
补贴收入 5,100,000
营业外收入 294,239
减：营业外支出 1,173,645
四、利润总额（亏损以“一”号表示） 36,951,660
减：所得税 3,022,500
减：少数股东权益 807,817
五、净利润（亏损以“一”号表示） 33,121,343
母公司
项目 期末数
一、主营业务收入 1,015,058,120
-
减：民航建设基金
主营业务收入净额 1,015,058,120
减：运输成本 674,406,950
主营业务税金及附加 31,516,918
二、主营业务利润 309,134,252
加：其他业务利润 920,055
减：销售费用 66,516,517
管理费用 53,235,120
财务费用 139,957,531
三、营业利润（亏损以“一”号表示） 50,345,139
加：投资收益（亏损以“一”号表示） 1,522,644
-
补贴收入
营业外收入 51,812
减：营业外支出 90,224
四、利润总额（亏损以“一”号表示） 51,829,372
-
减：所得税
-
减：少数股东权益
五、净利润（亏损以“一”号表示） 51,829,372
母公司
项目 上年同期数
一、主营业务收入 873,653,851
-
减：民航建设基金
主营业务收入净额 873,653,851
减：运输成本 613,448,562
主营业务税金及附加 29,161,959
二、主营业务利润 231,043,330
加：其他业务利润 2,527,393
减：销售费用 41,344,270
管理费用 37,591,257
财务费用 122,839,487
三、营业利润（亏损以“一”号表示） 31,795,710
加：投资收益（亏损以“一”号表示） 2,920,668
-
补贴收入
营业外收入 10,081
减：营业外支出 1,085,747
四、利润总额（亏损以“一”号表示） 33,640,712
减：所得税 519,369
-
减：少数股东权益
五、净利润（亏损以“一”号表示） 33,121,343
公司法定代表人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
现金流量表（未经审计）
编制单位：海南航空股份有限公司 2004年1-3月
单位：人民币元
项目 附 合并期末数
注
一、经营活动产生的现金流量：
提供劳务收到的现金 1,799,555,886
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 429,275,793
现金流入小计 2,228,831,679
-
购买商品、劳务支付的现金 1,188,675,714
支付给职工以及为职工支付的现金 129,406,671
支付的各种税款 26,711,460
支付的其他与经营活动有关的现金 574,544,028
现金流出小计 1,919,337,874
-
经营活动产生的现金流量净额 309,493,805
-
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 3,573,024
处置固定资产等所收到的现金 1,681,964
收到的其他与投资活动有关的现金 132,273
现金流入小计 5,387,261
-
购固定资产、无形资产所支付的现金 1,168,467,968
投资支付的现金 3,610,000
支付的与投资活动有关的现金 707,159
现金流出小计 1,172,785,127
-
投资活动产生的现金流量净额 -1,167,397,866
-
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 988,203,800
收到的其他与筹资活动有关的现金 146,903,427
现金流入小计 1,135,107,227
-
偿还借款所支付的现金 1,293,769,375
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 102,098,306
支付的其他与筹资活动有关的现金 249,541,049
现金流出小计 1,645,408,729
-
筹资活动产生的现金流量净额 -510,301,503
-
四、汇率变动对现金的影响额 -
现金净流量合计 -1,368,205,563
-
补充资料 -
1、将净利润调节为经营活动的现金流量 -
净利润 51,829,372
加：少数股东收益 -5,056,464
加：计提的资产减值准备 -
固定资产折旧 178,297,573
无形资产摊销 5,897,121
长期待摊费用摊销 23,204,726
待摊费用减少（减：增加） 14,837,414
预提费用增加（减：减少） 85,054,340
处置固定资产、无形资产及长期资产损失(减收益) 90,224
固定资产报废损失 -
财务费用 189,546,463
投资损失（减收益） -231,974
存货的减少（减：增加） -40,651,379
经营性应收项目的减少（减：增加） -750,442,820
经营性应付项目的增加（减：减少） 565,528,645
其他 -8,409,436
经营活动产生的现金流量净额 309,493,805
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租赁固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况： -
现金的期末余额 1,575,228,370
减：现金的期初余额 2,943,433,933
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -1,368,205,563
项目 母公司期末数
一、经营活动产生的现金流量：
提供劳务收到的现金 1,698,849,730
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 200,051,812
现金流入小计 1,898,901,542
-
购买商品、劳务支付的现金 1,384,182,252
支付给职工以及为职工支付的现金 53,931,526
支付的各种税款 2,361,281
支付的其他与经营活动有关的现金 241,426,188
现金流出小计 1,681,901,247
-
经营活动产生的现金流量净额 217,000,295
-
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 2,121,600
处置固定资产等所收到的现金 1,637,401
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 3,759,001
-
购固定资产、无形资产所支付的现金 778,921,600
投资支付的现金 3,610,000
支付的与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 782,531,600
-
投资活动产生的现金流量净额 -778,772,599
-
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 594,203,800
收到的其他与筹资活动有关的现金 146,903,427
现金流入小计 741,107,227
-
偿还借款所支付的现金 848,776,464
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 74,272,155
支付的其他与筹资活动有关的现金 75,133,488
现金流出小计 998,182,107
-
筹资活动产生的现金流量净额 -257,074,880
-
四、汇率变动对现金的影响额 -
现金净流量合计 -818,847,185
-
补充资料 -
1、将净利润调节为经营活动的现金流量 -
净利润 51,829,372
加：少数股东收益 -
加：计提的资产减值准备 -
固定资产折旧 125,817,795
无形资产摊销 5,746,615
长期待摊费用摊销 9,447,732
待摊费用减少（减：增加） 25,561,549
预提费用增加（减：减少） 37,068,365
处置固定资产、无形资产及长期资产损失(减收益) 90,224
固定资产报废损失 -
财务费用 139,957,531
投资损失（减收益） -1,522,644
存货的减少（减：增加） -57,171,948
经营性应收项目的减少（减：增加） -479,326,144
经营性应付项目的增加（减：减少） 359,501,849
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 217,000,295
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租赁固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况： -
现金的期末余额 1,392,736,937
减：现金的期初余额 2,211,584,122
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -818,847,184
公司法定代表人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：