凌钢股份：2008年第一季度报告
证券代码：600231 证券简称：凌钢股份
凌源钢铁股份有限公司2008年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人张振勇、主管会计工作负责人何志国及会计机构负责人（会计主管人员）徐丽峰声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
币种：人民币
本报告期末
本报告期末 上年度期末 比上年度期
末增减(%)
总资产(元) 4,343,810,641.64 3,700,073,934.29 17.40
所有者权益（或股东权益）(元) 3,041,955,343.67 2,953,789,347.42 2.98
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 5.806 5.638 2.98
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 26,590,589.63 165.94
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.051 165.94
本报告期比上
年初至报告期期
报告期 年
末
同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 94,716,496.25 94,716,496.25 9.04
基本每股收益(元) 0.181 0.181 9.04
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) 0.196 0.196 18.07
稀释每股收益(元) 0.181 0.181 9.04
减少0.036个百
全面摊薄净资产收益率(%) 3.114 3.114
分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 增加0.229个百
3.382 3.382
率(%) 分点
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额(元)
非流动资产处置损益 -10,805,485.17
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -88,900.00
所得税影响 2,723,596.29
合计 -8,170,788.88
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 84,018
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称（全称） 种类
件流通股的数量
黄金途 2,779,249 人民币普通股
凌钢物资综合开发公司 2,644,311 人民币普通股
林俊烨 2,506,915 人民币普通股
招商银行股份有限公司－上证红利
2,491,521 人民币普通股
交易型开放式指数证券投资基金
朱长利 2,102,285 人民币普通股
陈月珍 1,820,000 人民币普通股
赖国平 1,701,900 人民币普通股
深圳市海基科技开发有限公司 1,141,100 人民币普通股
徐海琳 1,056,406 人民币普通股
深圳主流投资发展有限公司 1,010,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
(1)报告期末，资产负债表项目大幅变动的原因分析
单位：元
项目 2008年3月31日 2007年12月31日 增减比例（%）
预付款项 465,584,510.66 232,083,527.33 100.61
工程物资 32,264,389.38 10,895,116.26 196.14
应付账款 498,459,410.29 223,762,191.58 122.76
预收款项 350,637,560.34 201,369,178.57 74.13
应交税费 93,309,156.19 65,864,939.53 41.67
其他应付款 91,592,366.83 69,249,022.25 32.27
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 0.00
短期借款 180,000,000.00 80,000,000.00 125.00
长期借款 1,000,000.00 21,000,000.00 -95.24
递延所得税负债 4,004,554.00 6,188,054.00 -35.29
①)预付款项比期初增加23350万元，增长100.61%，主要是大宗原燃料采购及工程预付款增加。
②工程物资比期初增加2137万元，增长196.14%，主要是随着技改项目的陆续开工，工程物资采购增加。
③应付帐款比期初增加27470万元，增长122.76%，主要是期末大宗原料采购商业信用额度增加。
④预收款项比期初增加14927万元，增长74.13%，主要是产品销路顺畅，预收客户货款的增加所致。
⑤应交税费比期初增加2744万元，增长41.67%，主要是应交增值税增加。
⑥其他应付款比期初增加2234万元，增长32.27%，主要是本期收取履约保证金增加。
⑦一年内到期的非流动负债比期初增加2000万元，主要是将2009年1月到期的2000万元工行借款转入此项列报所致。
⑧短期借款比期初增加10000万元，增长125%，主要是本期借入10000万元流动资金贷款。
⑨长期借款比期初减少2000万元，降低95.24%，主要是将2009年1月到期的2000万元工行借款转入“一年内到期的非流动负债”列报所致。
⑩递延所得税负债比期初减少218万元，降低35.29%，主要是可供出售金融资产公允价值变动影响。
(2)报告期内，利润表项目大幅变动的原因分析
单位：元
项目 2008年1—3月 2007年1—3月 增减比例（%）
营业收入 2,436,028,749.20 1,601,303,868.45 52.13
营业成本 2,209,661,353.01 1,404,724,092.60 57.30
营业税金及附加 19,380,081.96 12,996,405.27 49.12
财务费用 1,846,389.17 -616,009.15 399.73
营业外支出 10,917,385.17 123,938.00 8,708.75
①营业收入比上年同期增加83472万元，增长52.13%，主要是产品价格上涨所致。
②营业成本比上年同期增加80494万元，升高57.30%，主要是原材料价格上涨所致。
③营业税金及附加比上年同期增加638万元，增长49.12%，主要是应交增值税增加联动影响。
④财务费用比上年同期增加246万元，增长399.73%，主要是借款增加和利率上调影响。
⑤营业外支出比上年同期增加1079万元，升高8708.75%，主要是固定资产报废所致。
(3)报告期内，现金流量表项目大幅变动的原因分析
单位：元
项目 2008年1—3月 2007年1—3月 增减比例（%）
经营活动产生的现金流量净额 26,590,589.63 -40,327,475.07 165.94
筹资活动产生的现金流量净额 97,019,487.50 -40,943,814.50 336.96
①经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加6692万元，提高165.94%，主要是收现比例比去年同期提高所致。
②筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加13796万元，提高336.96%，主要是取得10000万元的流动资金借款所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
(1)重大关联交易事项
①购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位：万元 币种：人民币
占同类
关联交 关联交易 关联交易 关联交 市场 对公司利
关联方 交易额 结算方式
易内容 定价原则 价格 易金额 价格 润的影响
的比例%
焦炭 市场价 1,492.76 15,493 34.29 银行转帐
电 市场价 0.48 6,754 100 银行转帐
凌源钢铁
烧结矿
集团有限 协议价 145 10,113 100 银行转帐
加工费
责任公司
球团矿
协议价 70 2,426 100 银行转帐
加工费
凌钢集团
朝阳焦化
焦炭 市场价 1,421.33 3,879 25.04 银行转帐
有限责任
公司
凌钢集团
北票保国
铁精矿 市场价 1,224.49 29,311 30.80 银行转帐
铁矿有限
责任公司
②销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位：万元 币种：人民币
关联交 关联交易 关联交易 关联交 占同类交易 结算 市场 对公司利
关联方
易内容 定价原则 价格（元）易金额 额的比例% 方式 价格 润的影响
北京凌钢
银行
物资供销 钢材 市场价 3,752.97 1,218 0.52
转帐
有限公司
沈阳凌钢
银行
钢材销售 钢材 市场价 4,045.42 10,893 4.64
转帐
有限公司
凌源钢铁
公司锦州
银行
经济技术 钢材 市场价 3,957.65 13,007 5.54
转帐
开发区经
营部
大连经济
技术开发
银行
区凌钢物 钢材 市场价 4,210.39 9,975 4.25
转帐
资综合经
销部
（2）向特定对象发行股份购买资产进展情况
公司2008年3月14日第三届董事会第十九次会议决议公告了《向特定对象发行股份购买资产暨关联交易的预案》和《非公开发行股票预案》，目前制订正式方案相关工作正在抓紧进行中。
（3）以自有资金收购凌钢集团持有的四家经销性公司全部股权的进展情况
公司2007年度报告披露：“公司已与凌钢集团公司达成意向，将在2008年4月底前，以自有资金收购凌钢集团公司的全资子公司大连经济技术开发区凌钢物资综合经销部、凌钢集团锦州钢材经销有限公司全部股权，收购其控股的北京凌钢物资供销有限公司、沈阳凌钢钢材销售有限公司全部股权。收购完成后，上述四家公司将成为公司销售业务的全资子公司。”
受凌钢集团委托，辽宁天健会计师事务所有限公司已完成上述四家公司的财务审计，辽宁元正资产评估有限公司已完成上述四家公司资产评估。凌钢集团所持上述四家公司的股权评估值约为2000万元。目前凌钢集团正按照规定程序向国有资产监督管理部门申请办理股权转让审批手续。本公司收购行为预计将延至2008年6月30日前完成。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
(1)股改承诺：
①延长股份禁售期的特别承诺：自改革方案实施之日起十二个月内，凌钢集团所持股份不上市交易或者转让；在该十二个月期满后三十六个月内，不通过市场挂牌交易方式出售所持股份，除非受让人同意并有能力承担本承诺责任，将不转让所持有的股份。
②关于利润分配承诺：从2005年起三年(2005年、2006年、2007年)，凌钢集团在凌钢股份每年年度股东大会上依据相关规定履行程序提出利润分配议案，利润分配比例不低于凌钢股份当年实现的可分配利润的40%，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。凌钢集团保证：如果不履行或者不完全履行承诺，赔偿其他股东因此而遭受的损失。
(2)承诺履行情况：
①根据延长股份禁售期的特别承诺，自股权分置改革方案实施之日起至本报告披露日，凌钢集团未出售或转让其所持有的公司股份。
②关于利润分配承诺：公司2007年度利润分配预案为每股送红股0.29股派发0.033元现金红利，占公司当年实现的可分配利润的40.38%。该方案已经4月12日公司2007年度股东大会审议通过。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5证券投资情况
√适用□不适用
单位：元
序 证券代 证券 期末持有数量 会计核
初始投资金额 期末账面值 期初账面值
号 码 简称 （股） 算科目
可供出
SST
1 000981 2,200,000.00 8,687,784.00 24,706,000.00 33,440,000.00 售金融
兰光
资产
合计 － 8,687,784.00 24,706,000.00 33,440,000.00 －
凌源钢铁股份有限公司
法定代表人：张振勇
2008年4月25日
4附录
4.1
资产负债表
2008年3月31日
编制单位：凌源钢铁股份有限公司
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 446,080,562.55 393,269,052.74
交易性金融资产
应收票据 1,052,697,366.83 826,533,044.67
应收账款 81,953,856.71 75,837,234.60
预付款项 465,584,510.66 232,083,527.33
应收利息
应收股利
其他应收款 1,932,185.12 2,098,223.68
存货 1,002,941,167.44 871,728,229.62
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,051,189,649.31 2,401,549,312.64
非流动资产：
可供出售金融资产 24,706,000.00 33,440,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 41,809,919.77 41,463,613.88
投资性房地产
固定资产 1,103,534,928.75 1,132,309,635.65
在建工程 67,113,485.69 56,219,612.25
工程物资 32,264,389.38 10,895,116.26
固定资产清理 1,684,459.65
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 21,507,809.09 24,196,643.61
其他非流动资产
非流动资产合计 1,292,620,992.33 1,298,524,621.65
资产总计 4,343,810,641.64 3,700,073,934.29
流动负债：
短期借款 180,000,000.00 80,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 498,459,410.29 223,762,191.58
预收款项 350,637,560.34 201,369,178.57
应付职工薪酬 59,022,125.82 75,021,076.44
应交税费 93,309,156.19 65,864,939.53
应付利息
应付股利 330,124.50 330,124.50
其他应付款 91,592,366.83 69,249,022.25
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,293,350,743.97 715,596,532.87
非流动负债：
长期借款 1,000,000.00 21,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 4,004,554.00 6,188,054.00
递延收益 3,500,000.00 3,500,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 8,504,554.00 30,688,054.00
负债合计 1,301,855,297.97 746,284,586.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 523,900,000.00 523,900,000.00
资本公积 450,240,514.12 456,791,014.12
减：库存股
盈余公积 433,455,706.12 433,455,706.12
未分配利润 1,634,359,123.43 1,539,642,627.18
所有者权益（或股东权益）合计 3,041,955,343.67 2,953,789,347.42
负债和所有者（或股东权益）合计 4,343,810,641.64 3,700,073,934.29
公司法定代表人：张振勇 主管会计工作负责人：何志国 会计机构负责人：徐丽峰
4.2
利润表
2008年1-3月
单位：元币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,436,028,749.20 1,601,303,868.45
减：营业成本 2,209,661,353.01 1,404,724,092.60
营业税金及附加 19,380,081.96 12,996,405.27
销售费用 24,656,031.56 19,923,500.43
管理费用 56,024,343.23 52,230,308.21
财务费用 1,846,389.17 -616,009.15
资产减值损失 372,090.64
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 346,305.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 346,305.89
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 124,434,765.52 112,045,571.09
加：营业外收入 23,000.00
减：营业外支出 10,917,385.17 123,938.00
其中：非流动资产处置净损失 10,805,485.17
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 113,540,380.35 111,921,633.09
减：所得税费用 18,823,884.10 24,934,138.92
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 94,716,496.25 86,987,494.17
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.181 0.166
（二）稀释每股收益 0.181 0.166
公司法定代表人：张振勇 主管会计工作负责人：何志国 会计机构负责人：徐丽峰
4.3
现金流量表
2008年1-3月
单位：元币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,916,472,406.32 1,224,727,164.26
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,438,335.07 4,689,443.93
经营活动现金流入小计 1,919,910,741.39 1,229,416,608.19
购买商品、接受劳务支付的现金 1,642,086,786.13 1,025,289,408.41
支付给职工以及为职工支付的现金 75,505,036.26 71,546,001.88
支付的各项税费 154,180,407.06 164,984,841.87
支付其他与经营活动有关的现金 21,547,922.31 7,923,831.10
经营活动现金流出小计 1,893,320,151.76 1,269,744,083.26
经营活动产生的现金流量净额 26,590,589.63 -40,327,475.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,634,273.34 2,361,352.91
投资活动现金流入小计 1,634,273.34 2,361,352.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 71,994,379.94 59,441,471.37
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 71,994,379.94 59,441,471.37
投资活动产生的现金流量净额 -70,360,106.60 -57,080,118.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,980,512.50 943,814.50
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,980,512.50 40,943,814.50
筹资活动产生的现金流量净额 97,019,487.50 -40,943,814.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -438,460.72 -628,995.95
五、现金及现金等价物净增加额 52,811,509.81 -138,980,403.98
加：期初现金及现金等价物余额 393,269,052.74 577,995,074.09
六、期末现金及现金等价物余额 446,080,562.55 439,014,670.11
公司法定代表人：张振勇 主管会计工作负责人：何志国 会计机构负责人：徐丽峰
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董事及高级管理人员签字：
张振勇 郝志强 王彦廷
卢亚东 张玺才 何东生
于延琦 薛 镭 刘晓民
沈 洵 苏 辉 闫清军